A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Byla provedena změna účtové osnovy dle jednotného účtového rozvrhu na rok 2015 pro příspěvkové organizace zřízené Olomouckým krajem ze dne 16.3.2015. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetnictví je zpracováno v programu Fenix. Účetní jednotka od 1.1.2014 vede účetnictví v plném rozsahu na základě usnesení Rady Olomouckého kraje ze dne 12.12.2013. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 947314.50 | 935487.90 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 33347.88 | 33347.88 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 913966.62 | 902140.02 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 947314.50 | 935487.90 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Organizace není zapsaná ve veřejném rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Účetní závěrka je zpracovaná za období 1.9.2024 do 30.9.2024 |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investic je krytý. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
D.III.5. | částka se skládá z neuhrazených faktur: fa 212 Müllerová-GDPR pověřenec 1.210,- fa 213 Scholaris-papíry 58.860,- fa 214 Astra-ručníky,pytle,ubrousky 1.511,29 fa 215 Šnyt-pohoštění Oči dokořán 47.600,- fa 216 MKZ-pronájem prostor Oči dokořán 55.000,- fa 217 Embaprint-tonery 4.278,60 fa 218 TSMO-odvoz odpadu 1 161,90 fa 219 Elis-čištění rohoží 1 135,27 fa 220 SOŠL-strava Oči dokořán 23.684,- fa 221 SOŠL-ubytování Oči dokořán 69.030,- fa 222 SOŠL- snídaně Oči dokořán 14.300,- fa 223 SOŠL-pronájem místnosti Oči dokořán 2.500,- fa 224 ŠJ Svatoplukova-stravování Oči dokořán 54.846,- fa 225 O2-internet 650,21 fa 226 O2-pevná linka 564,73 fa 227 Vašíčková-zpracování mezd +DPP oči dokořán 11.180,- fa 228 Klapetek-přeprava osob Oči dokořán 2.500,- fa 229 Melková-praní prádla 2.038,- fa 230 Štarnovský-správa SW,HW 1.815,- fa 231 Suas commodities-elektřina 12.243,95 fa 232 Vodafone-telefonní služby 501,42 + 544,80 fa 195 O2-placeno inkasem 4.10.2024 - 10.449,- objednávka Alza zaplacena, ještě není fa - 1.098,- objednávka Megaknihy zaplacena, ještě není fa | 355608.17 |
D.III.12. | Mzdy za září byly bankou proplaceny v říjnu. | 149532.00 |
D.III.13. | Mzdy za září byly bankou proplaceny v říjnu. | 64065.00 |
D.III.16. | Mzdy za září byly bankou proplaceny v říjnu. | 58191.00 |
D.III.38. | Mzdy za září byly bankou proplaceny v říjnu. | 538693.00 |
C.II.1. | Fond odměn ve výši 8.259,- Kč | 8259.00 |
C.II.2. | FKSP ve výši 115 715,60 Kč | 115715.60 |
C.II.5. | Fond investic ve výši 838 243,45 Kč | 838243.45 |
C.II.3. | Rezervní fond ze zlepšeného výsledku hospodaření činí 1 221 598,26 Kč | 1221598.26 |
C.I.1. | Jmění účetní jednotky ve výši 7 428 175,66 Kč | 7428175.66 |
B.II.30. | Částka se skládá z následujících faktur: -fa 15 OLC-hosting k doméně 239,58 -fa 109 Send-předplatné časopisu Art Antiques 550,- -fa 207 OLC-poplatek za doménu 180,60 -fa 210 Wolters Kluwer-předplatné Řízení školy 4.256,- | 5226.18 |
B.II.4. | záloha vodné, stočné záloha na materiál | 35649.00 |
B.II.32. | Dohadné účty aktivní - nevyčerpaná část dotace Šablony - příspěvek na elektřinu - dotace mzdy leden-srpen - dotace Oči dokořán | 7361689.79 |
D.II.8. | 472 - nevyčerpaná část dotace Šablony | 750163.79 |
C.II.4. | 414 - RF z ostatních titulů - nevyčerpaná část dotace Šablony - dar | 760163.79 |
D.III.32. | 374 - příspěvek na elektřinu - dotace mzdy leden-srpen - dotace Oči dokořán | 6611526.00 |
B.II.1. | 311 - vystavené faktury, které ještě nebyly zaplaceny | 65698.00 |
D.III.36. | 384 - školné za leden 2025 + 2.pololetí 2024/2025 - kurzovné za leden 2025 | 182800.00 |
B.II.5. | 315 - předepsané školné | 11250.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.12. | Částka se skládá z nákladů souvisejících se službami, jako je například pověřenec GDPR, úklid, praní prádla apod. | 951886.42 |
A.I.13. | Částka se skládá ze mzdových nákladů (dotace 33353, VHČ). | 4848981.00 |
A.I.14. | 524 Zákonné sociální pojištění | 1572427.00 |
A.I.16. | Částku přestavuje příděl do FKSP, školení, vzdělávání pacovníků. | 214672.02 |
B.I.2. | Přijaté školné za 1.pol. 2023/2024 (leden) i VHČ. Přijaté školné za 2.pol. 2023/2024 i VHČ. Přijaté školné za 1.pol. 2024/2025 i VHČ (září - prosinec) | 1758510.00 |
A.I.1. | 501 Spotřeba materiálu | 335702.87 |
A.I.15. | Jiné sociální pojištění je hrazeno z vlastních nákladů školy. | 20273.00 |
A.I.28. | 551 Odpisy dlouhodobého majetku | 75735.00 |
B.IV.2. | čerpání dotace Šablony, příspěvek na elektřinu, dotace mzdy leden-srpen, dotace Oči dokořán | 7324730.63 |
A.I.2. | 502 - spotřeba energie | 426712.72 |
A.I.8. | 511 - opravy a udržování - oprava pece - oprava termostatu - oprava akumulačních kamen - oprava odpadu, ohřívače vody, pojistného ventilu - oprava elektrické pece - instalatérské práce - malířské práce | 50134.00 |
A.I.35. | nákup kotoučových řezaček nákup polic nákup cedule nákup stroje na placky vč. příslušenství nákup tiskárny nákup bojleru | 95517.84 |
A.I.10. | 513 - náklady na reprezentaci | 2412.00 |
B.II.2. | 662 - úroky | 119744.17 |
A.I.9. | 512 - cestovné | 41385.00 |
B.I.8. | 609 - jiné výnosy - výnos za uspořádání krajského kola národní soutěže Oči dokořán 2024 - vystavené faktury za účastnícký poplatek v ústředním kole národní soutěže Oči dokořán 2024 - vystavené faktury za seminář k ústřednímu kolu národní soutěže Oči dokořán 2024 | 534170.00 |
B.I.16. | 648 - čerpání fondu odměn | 10000.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 119200.60 |
A.II. Tvorba fondu | 46480.00 |
1. Základní příděl | 46480.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 49965.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 32865.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 7100.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 10000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 115715.60 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2590300.63 |
D.II. Tvorba fondu | 104666.05 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 94666.05 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 10000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 713204.63 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 713204.63 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1981762.05 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1169633.45 |
F.II. Tvorba fondu | 75735.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 75735.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 407125.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 337125.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 70000.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 838243.45 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 6209415.00 | 1602762.00 | 4606653.00 | 4660131.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 6086149.00 | 1504608.00 | 4581541.00 | 4631941.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 123266.00 | 98154.00 | 25112.00 | 28190.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1960517.00 | 0.00 | 1960517.00 | 1960517.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 756913.00 | 0.00 | 756913.00 | 756913.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1203604.00 | 0.00 | 1203604.00 | 1203604.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |