Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2749736.74 | 2617417.26 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 733793.27 | 736698.77 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2015943.47 | 1880718.49 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 284451.35 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 284451.35 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 3034188.09 | 2617417.26 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.I.7. | Zůstatek 3.273.172,29 Kč = částka 363.000,- Kč z roku 2021 + částka 338.800,- z roku 2022 - jedná se o naší projektovou dokumentaci v rámci projektu IROP + 60.500,- Kč TDS první fakturace v rámci IROP + 169.400,- Kč projektová dokumentace oprava střechy + 177.870,- Kč stavební buňka (mobilní kontejner), který nebude dodán, jelikož společnost po úhradě faktury z naší strany padla do konkurzu – vše řeší naši právní zástupci + 28.556,- Kč a 28.556,- Kč služby TDS a koordinátora BOZP v rámci IROP + 2.106.490,29 Kč první fakturace stavby v rámci IROP (v tom 1.932.400,18 Kč uhrazeno a 174.090,11 Kč zádržné). | 3273172.29 |
B.II.4. | Zálohy na energie, služby a dodávky, které nebyly ještě vyúčtovány. Většina je proúčtována přes 389 – Dohadné účty pasivní. | 636328.43 |
B.II.9. | A) Zde jsou evidovány provozní zálohy zaměstnanců k 30. 9. ve výši 7.000,- Kč, které jsou průběžně vyúčtovávány. B) Dále je zde neidentifikovatelná pohledávka z dob vedení školy bývalým ředitelem Mgr. Střihavkou ve výši 1.000,- Kč. | 8000.00 |
B.II.15. | Částku tvoří DPH - nadměrný odpočet za 8/24 ve výši 6.420,- Kč a za 9/24 ve výši 1.107,-Kč (zašle nám FÚ). | 7527.00 |
B.II.17. | Zůstatek účtu 1.155.588,- Kč tvoří A) rozdíl předpisu provozní dotace roku 2024 ÚZ 008 ve výši 3.016.000,- Kč a již zaslaných dotací z KÚ za období 1-9/2024 ve výši 2.680.200,- Kč B) rozdíl předpisu provozní dotace na energie roku 2024 ÚZ 544 ve výši 1.650.288,- Kč a již zaslaných dotací z KÚ za období 1-9/2024 ve výši 1.010.700,- Kč. | 1155588.00 |
B.II.30. | Náklady roku 2025, které byly již vyfakturovány. | 13890.33 |
B.II.32. | Částku 52.106.901,90 Kč tvoří 1) Skutečné čerpání ÚZ 33353 k 30. 9. 2024 ve výši 41.274.349,47 Kč. 2) Skutečné čerpání ÚZ 007 Nájemné 76.855,- Kč. 3) UZ 33092 Šablony III. celá výše dotace 2.657.831,- Kč, která bude proúčtována proti účtu 472 až při ukončení projektu. 4) 5.236.568,83 Kč = Dotace NROS – projekt Velux - celá výše doposud obdržené dotace projektu 4.637.468,- Kč z toho 2.107.940,- Kč (obdrženo v roce 2021) a 843.176,- Kč (obdrženo v roce 2022), 2X 843.176,- Kč (obdrženo v roce 2023), která bude proúčtována proti účtu 472 až při ukončení projektu a čerpání k 9/24 ve výši 599.100,83 Kč z dotace obdržené v roce 2024 ve výši 843.176,- Kč. 5) UZ 014 – čerpání dotace na pokrytí DPH z projektu NROS – Velux (Memorandum KÚ SK a NROS 27.475,73 Kč. 6) a) 22.907,86 Kč výše nákladů za stravování členů hasičského záchranného sboru ČR /máme obdržet v rámci Dotace ze státního rozpočtu MVČR (GŘ HZS ČR) na provoz KACP/; b) 20.852,62 Kč výše kreditního úroku z KB za 9/24, který je připsán na účet až v říjnu 2024. 7) Čerpání INOVACE 24/25 ve výši 1.542.508,99 Kč 8) Projekt ERASMUS+ celá výše dosud obdržené dotace (80% celkové dotace projektu) 1.181.887,40 Kč, která bude proúčtována proti účtu 472 až při ukončení projektu. | 52041236.90 |
B.II.5. | 1) Zde evidujeme pohledávku za bývalým ředitelem školy, který byl pravomocně odsouzen za zločin zpronevěry. V současné době probíhá exekuční řízení. Výše evidované pohledávky dle veřejnoprávní kontroly (protokol č. 64/S/2014 ze dne 26. 8. 2014 pod č. j.: 089631/2014/KUSK) činila 6.664.752,43 Kč. V době od 5/2016 do 8/2016 zaslal bývalý ředitel na účet školy 20.000,- Kč. Dle soudního řízení (sp. zn. 7T 49/2015) činí výše způsobené škody 7.295.445,74 Kč. Rozdíl pravomocného rozsudku Krajského soudu v Praze a protokolu k veřejnoprávní kontrole činí 630.693,31 Kč. Daný rozdíl proúčtován k 30. 6. 2017 dle doporučení KÚSK oproti účtu 649. Tím vznikl organizaci v této výši nekrytí zlepšený výsledek hospodaření. Dále Krajský soud v Praze svým usnesením přiznal naší organizaci, jakožto poškozené v trestním řízení vedeném proti Mgr. Střihavkovi, náhradu nákladů potřebných k uplatnění nároku na náhradu škody v trestním řízení ve výši 457.380,- Kč. Daný rozdíl proúčtován k 31. 12. 2017 dle doporučení KÚSK opět oproti účtu 649. Tím se navýšil nekrytí zlepšený výsledek hospodaření roku 2017 na 1.088.073,31 Kč. V průběhu roku 2017 splatil odsouzený část dluhu ve výši 6.000,- Kč. V roce 2018, 2019 nesplácel. V lednu 2020 bylo na účet školy uhrazeno v rámci insolvenčního řízení 244.683,42 Kč, čímž byla ponížena pohledávka na výši 7.482.142,32 Kč. Poté bylo posláno na účet školy 3 x 500,- Kč (k 30. 4. 2020; k 31. 5. 2020; k 30. 6. 2020) s poznámkou 7T49/2015. Tj. za rok 2020 1.500,- Kč. Za rok 2021 bylo uhrazeno v měsíci září 1.000,- Kč. Za rok 2022 byly uhrazeny 4.000,- Kč. Za rok 2023 bylo uhrazeno 6.000,- Kč. Za 1-9/2024 bylo uhrazeno 4.500,- Kč. Celková pohledávka za bývalým ředitele školy činí 7.465.142,32 Kč. 2) Na účtu 315 je dále evidována neznámá pohledávka ve výši 10.000,- Kč z době vedení školy bývalým ředitelem školy. 3) Dále zde evidujeme proúčtování částky 11.924,- Kč v rámci plateb kartou ve školním bufetu, které náleží do měsíce září a banka je zaslala až v měsíci říjen, kdy byly obratem proúčtovány. 4) částka 1.216,53 Kč menu boxy, které měly být naskladněny v září, zjištěno při uzávěrce a budou naskladněny v říjnu 5) 3,- Kč přeplatek faktury Aramark – bude vráceno. | 7488279.85 |
C.II.3. | Částka ve výši 2.798.400,- Kč (zbylá část ve výši 1.128,48 Kč je konečný zůstatek RF k 31. 12. 2014) je výsledek hospodaření roku 2015, který NENÍ FINANČNĚ KRYT – jedná se o mimořádnou dotaci od zřizovatele, obdrženou v lednu 2015 na pokrytí platební schopnosti školy z roku 2014 – nejednalo se o náklady roku 2015, tudíž vznikl zisk, který NENÍ FINANČNĚ KRYTÝ. Dále byl do rezervního fondu v roce 2017 proveden příděl ze zlepšeného výsledku hospodaření roku 2016 ve výši 336.689,33 Kč (finančně kryt) a následně byl z rezervního fondu posílen fond investic ve výši 288.275,68 Kč (povoleno usnesením Rady Středočeského kraje č. 22-17/2017/RK ze dne 11. 5. 2017) tzn. zbyla zde krytá část fondu ve výši 48.413,65 Kč. Dále byl do RF převeden výsledek hospodaření roku 2017 ve výši 1.218.754,17 Kč z něhož tvoří část ve výši 1.088.073,31 Kč FINANČNĚ NEKRYTOU ČÁST výsledku hospodaření, který vznikl 1) proúčtováním rozdílu pravomocného rozsudku Krajského soudu v Praze a protokolu k veřejnoprávní kontrole ve výši 630.693,31 Kč (daný rozdíl proúčtován k 30. 6. 2017 dle doporučení KÚSK oproti účtu 649) 2) proúčtováním náhrady nákladů potřebných k uplatnění nároku na náhradu škody v trestním řízení ve výši 457.380,- Kč, které Krajský soud v Praze svým usnesením přiznal naší organizaci, jakožto poškozené v trestním řízení vedeném. Zbylá část HV z roku 2017 ve výši 130.680,86 Kč byla finančně kryta a po schválení KÚ SK byl touto částkou posílen fond investic. V roce 2019 byl fond posílen o 23.464,- Kč HV z roku 2018 (schváleno KÚ SK) – krytá část fondu. HV 2018 činil 23.464,31 Kč, omylem bylo požádáno o přidělení do fondu bez haléřů (bez 0,31 Kč). Po domluvě s KÚ SK dané haléře ponechány na účtu 432 a byly do fondu přiděleny s HV za rok 2019. V roce 2020 byl fond posílen o 24.567,21 Kč HV z roku 2019 (schváleno KÚ SK) – krytá část fondu. V roce 2021 byl fond posílen a) o 6.324,08 Kč HV z roku 2020 (schváleno KÚ SK) – krytá část fondu, b) o 244.683,42 Kč prostředky obdržené v roce 2020 v rámci insolvenčního řízení po bývalém řediteli Mgr. Střihavkovi, které pokryly část zůstatku účtu 432 – Výsledek hospodaření předcházejících účetních období a tudíž bylo požádáno o příděl této části do rezervního fondu (schváleno KÚ SK) – krytá část fondu. V roce 2022 byl fond posílen o 87.465,20 Kč HV z roku 2021 (schváleno KÚ SK) – krytá část fondu. V roce 2023 byl fond posílen o 161.433,22 Kč HV z roku 2022 (schváleno KÚ SK) – krytá část fondu a zároveň bylo z RF převedeno do FI -237.990,15 Kč (schváleno KÚ SK). V roce 2024 byl fond posílen o 2.627,89 Kč HV z roku 2023 (schváleno KÚ SK) – krytá část fondu Z rezervního fondu kryto 360.988,83 Kč. | 4248590.62 |
C.II.4. | 1) Zůstatek účtu tvoří 59.470,- Kč peněžní dar a 299.939,70 Kč zůstatek programu Comenius III. Obě tyto částky jsou zde evidovány z dob vedení školy bývalým ředitelem Mgr. Střihavkou. Celkem je to 359.409,70 Kč. Tato část fondu NENÍFINANČNĚ KRYTA. 2) Částka 969.478,58 Kč k čerpání ŠABLONY III. (nespotřebovaná výše dotace ÚZ 33092 Šablony III 1.988.982,58 Kč převedena do RF k 31. 12. 2022 mínus čerpání v roce 2023 ve výši 558.065,- Kč a mínus čerpání za 1-9/2024 ve výši 461.439,- Kč). Tato část fondu JE FINANČNÉ KRYTA. 3) Částka 208.235,05 Kč k čerpání ERASMUS+ (nespotřebovaná výše dotace převedena do RF k 31. 12. 2023 1.169.849,30 Kč a za 1-9/2024 čerpáno 961.614,25 Kč). Tato část fondu JE FINANČNĚ KRYTA. | 1537123.33 |
C.II.5. | Částku 2.046.721,95 Kč tvoří 1) 564.592,85 tj. a) zůstatek z roku 2019 ve výši 227.042,67 Kč = (zůstatek z roku 2018 ve výši 51.673,67 Kč a tvorba fondu z odpisů majetku za rok 2019 ve výši 226.206,- Kč a čerpání 2019 ve výši 50.837,- Kč), b) tvorba fondu z odpisů majetku za rok 2020 ve výši 244.407,- Kč (v roce 2020 IF nečerpán) c) zůstatek z roku 2021 163.287,- Kč = (tvorba fondu z odpisů roku 2021 v celkové výši 307.277,- Kč tj. odpisy Kladno 267.504,- Kč + 39.773,- Kč za odpisy majetku Středokluk za 9-12/21 a čerpání 2021 ve výši 143.990,- Kč), d) převzatý stav FI SOŠ a SOU Středokluky ve výši 423.496,50 Kč, e) tvorba fondu z odpisů za rok 2022 ve výši 402.971,- Kč a čerpání ve výši 999.194,32 Kč tj. - 596.223,32 Kč, f) tvorba fondu odpisů roku 2023 ve výši 520.460,- Kč a převod v roce 2023 z RF do FI 237.990,15 Kč a čerpání ve výši -240.000,- WC a -13.938,90 Kč část interaktivního displeje, g) tvorba fondu z odpisů za III. Q 2024 ve výši +511.575,75 Kč a čerpání ve výši -169.400,- Kč na projektovou dokumentaci na opravu střechy a -177.870,- Kč na stavební buňku (mobilní kontejner), který nebude dodán, jelikož společnost po úhradě faktury z naší strany padla do konkurzu – vše řeší naši právní zástupci a čerpání -566.234,- Kč investiční záměr výměna oken a dveří. 2) 330.088,- Kč zůstatek inv. dotace na kofinancování projektu IROP tj. (tvorba fondu 2021 ve výši 1.149.500,- Kč na kofinancování projektu IROP na projektovou dokumentaci a prozatím čerpáno 363.000,- Kč v roce 2021 a 338.800,- v roce 2022 na proj. dokumentaci a 60.500,- na TDS v roce 2024 a 2x28.556,- Kč na TDS a koordinátora BOZP v roce 2024) + nově 674.150,- Kč investiční dotace (kofinancování) IROP v roce 2024 3) 477.891,10 Kč inv. dotace v rámci INOVACÍ 2024/2025 (tvorba fondu 2024 ve výši dotace 950.000,- Kč INOVACE a čerpání na mobilní příčku 472.108,90 Kč). | 2046721.95 |
C.III.3. | Jedná se o část výsledku hospodaření z roku 2014, který činil celkem 4.225.978,36 Kč a usnesením Rady Středočeského kraje č. 013-17/2015/RK ze dne 11. 5. 2015 bylo schváleno pokrytí ztráty předešlých let ve výši 801.886,90 Kč. Zbylá část ve výši 3.424.092,46 Kč zůstávala zde až do roku 2020 a NEBYLA FINANČNĚ KRYTA. Dle sdělení KÚSK bude tato částka zřejmě v budoucnu sloužit k pokrytí pohledávky za bývalým ředitelem školy Mgr. Střihavkou. V lednu 2020 bylo na účet školy uhrazeno v rámci insolvenčního řízení vedeném proti bývalému řediteli Mgr. Střihavkovi 244.683,42 Kč, čímž byla ponížena pohledávka (účet č. 315) a o daných 244.683,42 Kč, které FINANČNĚ POKRYLY ČÁST zůstatku účtu 432, bylo požádáno o příděl této části do rezervního fondu (schváleno KÚ SK). Na účtu 432 zůstává 3.179.409,04 Kč a tato částka NENÍ FINANČNĚ KRYTA. Dále zde byla proúčtována ztráta zaniklé organizace Středokluky. Výsledek hospodaření roku 2021 ze zaniklé organizace SOŠ a SOU Stanislava Kubra Středokluky (IČ: 60457911). ZTRÁTA ve výši 150.771,27 Kč. O daném výsledku jsme Odbor školství informovali neprodleně po odevzdání účetní závěrky za zaniklou organizaci v říjnu 2021. Doposud jsme ze strany zřizovatele neobdrželi vyjádření (ani usnesení), jak v tomto případě postupovat. Bohužel Výkaznictví neumožňuje ponechat tuto částku na účtu 431, proto byla k 31. 12. 2021 přeúčtována na účet 432. Po tomto proúčtování stav činí 3.028.636,77 Kč. | 3028637.77 |
D.II.2. | Zde nově evidujeme 1) předfinancování projektu ERASMUS+ ve výši 291.982,20 Kč (půjčeno z KÚ SK); 2) předfinancování INV. IROP ve výši 9.180.000,- Kč (půjčeno z KÚ SK) | 9471982.20 |
D.II.4. | Zde evidujeme zálohy od žáků ve výši 100,- Kč za čipy k docházkovému systému, ve výši 100,- Kč za klíče k šatním skříňkám u stávajících žáků a ve výši 150,- Kč u nově přijatých žáků od 1. 9. 2024. Při vrácení čipu a klíče od žáka je záloha žákovi vrácena. | 113280.00 |
D.II.8. | 1) Dotace NROS – projekt Velux celá výše doposud obdržené dotace projektu 5.480.644,- Kč z toho 2.107.940,- Kč (obdrženo v roce 2021) + 843.176,- Kč (obdrženo v roce 2022) + 2x 843.176,- Kč (obdrženo v roce 2023) + 843.176,- (obdrženo v roce 2024), která bude proúčtována proti účtu 388 až při ukončení projektu. 2) UZ 33092 Šablony III. celá výše dotace 2.657.831,- Kč, která bude proúčtována proti účtu 388 až při ukončení projektu. 3) Obdržená dotace v roce 2023 ve výši 85.260,- Kč v rámci UZ 014 - dotace na pokrytí DPH z projektu NROS – Velux (Memorandum KÚ SK a NROS) – hlavní projekt, která bude proúčtována proti účtu 388 při jejím vyčerpání (dané ÚZ zúčtovatelné k 31. 12. 2024) 4) Obdržená část dotace (80%) ERASMUS+ ve výši 1.181.887,40 Kč (48.980 EUR v přepočtu při denním kurzu 24,130 Kč). 5) dotace 4.630.000,- Kč INOVACE neinvestiční část 2024/2025 | 14035622.40 |
D.III.7. | Částku tvoří zálohy na stravné od zaměstnanců, žáků školy a cizích strávníků tzv. „stravné dopředu“. | 367139.00 |
D.III.32. | Částku tvoří výše dosud obdržené dotace, které jsou čerpány. 1) ÚZ 33353 ve výši 38.165.161,- Kč. 2) ÚZ 007 ve výši 75.000,- Kč. 3) Dotace NROS – minigrant Jak se dělá PINSA ve výši 70.000,- Kč. 4) ÚZ 33088 Prevence dig. propasti 146.000,- Kč. 5) Dotace na mezinárodní aktivity ÚZ 003 ve výši 40.000,- Kč. | 38496161.00 |
D.III.36. | Částku tvoří A) rozdíl mezi výší provozního rozpočtu ÚZ 008 ve výši 3.016.000,- Kč a výší čerpání k 30. 9. 2024 ve výši 2.589.299,24 Kč. B) rozdíl mezi výší provozního rozpočtu na energie ÚZ 544 ve výši 1.650.288,- Kč a výší čerpání k 30. 9. 2024 ve výši 1.029.312,57 Kč. | 1047676.19 |
D.III.37. | Nevyfakturované energie, služby a dodávky, které náleží do období 1-9/2024 a budou vyúčtovány až v následujícím období. | 254507.52 |
D.III.38. | Zůstatek účtu tvoří 1) příspěvek na penzijní připojištění zaměstnanců za měsíc září ve výši 15.600,- Kč, 2) zákonné pojištění za 3. Q 2024 ve výši 44.954,- Kč, 3) odměny učňů za produktivní činnost za měsíc září ve výši 194.527,- Kč, 4) zbylá částka = finanční částky vybrané od žáků pobytové akce a exkurze, které si žáci hradí sami (faktury za tyto akce jsou proúčtovány opět proti účtu 378), náhrady škody od žáků za poničení majetku školy (faktury za opravy jsou proúčtovány opět proti účtu 378) a finanční částky vybrané od žáků oboru Aranžér na učební pomůcky nad běžný rámec (nákup pomůcek proúčtován opět proti 378) a částky za ISIC žáků. | 400470.93 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.4. | DČ - Vyskladněné a prodané zboží ve školním bufetu a kavárně, čajovně a v Café Beneš v rámci doplňkové činnosti organizace. | 389034.13 |
A.I.20. | HČ - Náklad 4.500,- za 3 ks dálniční známky na služební vozy. | 4500.00 |
A.I.22. | HČ – 540,64 Kč úrok z prodlení za úhradu plynu (ČEZ ESCO) – neobdržená fakturace (přechod z dodavatele na dodavatele) a 1.000,- Kč pokuta za pozdní odeslání kontrolního hlášení na FÚ za měsíc červenec 2024. | 1540.64 |
A.I.26. | HČ – 3.147,47 Kč Manka a školy na zásobách (potravinách) ve školní kuchyni – při vaření oběda spálené rizoto – učni; 573,- Kč zkažené potraviny. DČ – 97,23 Kč + 55,26 Kč zkažené dorty – medovník + 84,21 zkažené zboží. | 3957.17 |
A.I.36. | – HČ - Pojištění majetku, povinné ručení, havarijní pojištění, odměny předsedů maturitních komisí (příkaz KÚ SK dle JÚR), haléřová vyrovnání skladů, náklady z kráceného odpočtu (vyrovnávací účet k DPH). DČ – Haléřové vyrovnání skladů zboží. | 144670.00 |
B.I.1. | HČ – Výnosy v rámci konzultací oboru Kuchař, kdy žáci hradí náklady za potraviny. Potraviny účtovány na účet 501. Výsledek bez zisku. Jedná se pouze o proúčtování úhrady od žáků. Co žáci při konzultacích vyrobí, to zaplatí a sní (nebo si odnesou). Vše nad rámec běžné výuky. | 2723.49 |
B.I.2. | HČ - Výnosy v rámci produktivní práce žáků školy – občerstvení na zakázku, obědy pro žáky, zaměstnance a občerstvení prodávané ve školním bufetu a kavárně, čajovně, které je vyráběno žáky školy. + DČ - Výnosy v rámci DČ – stravné cizí strávníci, občerstvení na zakázku, aranžérské služby. | 2628560.05 |
B.I.3. | HČ – Výnosy z pronájmu školní cvičebny. | 1950.00 |
B.I.4. | DČ - Doplňková činnost organizace. Tržby za prodané zboží ve školním bufetu, kavárně a čajovně a v Cafe Beneš v rámci DČ organizace. | 549969.44 |
B.I.17. | HČ - Částku tvoří, náhrady za ztráty čipů, klíčů, náhrady za zhotovení druhopisů, duplikátů a výnosy za administraci produktivní činnosti žáků se smluvními pracovišti, + DČ - Haléřové vyrovnání skladů zboží. | 10564.97 |
B.II.2. | Kreditní úroky z KB a.s. ponížený o srážkovou daň banky. | 174863.54 |
B.IV.2. | Částka obsahuje celkové čerpání dotací ÚZ 33353, ÚZ 007, ÚZ 008, ÚZ 544, ÚZ 33092, čerpání projektu NROS – VELUX, čerpání ÚZ 014 dotace na pokrytí DPH z projektu NROS – Velux (Memorandum KÚ SK a NROS), ÚZ 014 – INOVACE, čerpání ERASMUS+. | 50054338.44 |
A.I.33. | HČ - Opravné položky k odběratelům. Účtováno 10% za každých 90 dní z dlužné částky. Při úhradě dluhu částka odúčtována | 959.18 |