Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06231292
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, účetní závěrka je připravena na principu nepřetržitého trvání. Účetní
jednotce nejsou známy žádné skutečnosti týkající se ukončení nebo přerušení její činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701 - 710. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu s Jednotnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele. Přesto, že příspěvková organizace vede podle zřizovací listiny účetnictví ve zjednodušeném rozsahu podle § 13a zákona 563/1991 Sb., účtuje o opravných položkách k pohledávkám a na vybraných podrozvahových účtech.

1) Účetní jednotka účtuje o zásobách způsobem B.

2) Účetní jednotka v účetním období 2024 účtuje o valutách pevným kurzem vyhlášeným ČNB k 01.01.2024 (což se rovná kurzu 31.12.2023).

3) Účetní jednotka tvoří opravné položky k pohledávkám z obchodních vztahů a k ostatním krátkodobým pohledávkám a jejich příslušenství nejpozději k rozvahovému dni. Opravné položky tvoří podle platné právní úpravy pro vybrané účetní jednotky, které vedou účetnictví v plném rozsahu, i když podle zřizovací listiny vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Nárok na zvýšení příspěvku na provoz z titulu tvorby opravných položek účetní jednotce nevzniká. Zřizovatel může příspěvek zvýšit po posouzení důvodů pro tvorbu opravných položek. Účetní jednotce, k datu sestavení účetní závěrky, nejsou známy žádné skutečnosti, které by indikovaly snížení ocenění ostatních aktiv s výjimkou pohledávek, proto jiné opravné položky než opravné položky k pohledávkám účetní jednotka netvoří.

4) Účetní jednotka provozuje doplňkovou činnost, která navazuje na činnost hlavní dle zřizovací listiny a dodatku č. 3 ke zřizovací listině. Doplňkovou činností je tak silniční motorová doprava osobní, zprostředkování obchodu a služeb, velkoobchod a maloobchod, údržba motorových vozidel a jejich příslušenství, činnost informačních a zpravodajských kanceláří, pronájem a půjčování věcí movitých, poradenská a konzultační činnost, zpracování odborných studií a posudků, testování, měření, analýzy a kontroly, reklamní činnost, marketing, mediální zastoupení, poskytování technických služeb, poskytování služeb osobního charakteru a pro osobní hygienu, výroba obchod a služby jinde nezařazené. Konkrétně se jedná o provozování zájezdové dopravy, MHD Varnsdorf, nájem nápojových automatů a chod WC na autobusovém nádraží Varnsdorf.

Doplňková činnost je v účetnictví vykazována odděleně od hlavní činnosti, a to na samostatných analytických účtech nákladů a výnosů, přičemž náklady jsou do doplňkové činnost rozpouštěny v rozdělení na přímé a nepřímé.

5) Při stanovení předpokládané hodnoty je účetní jednotka povinna dodržovat pravidla, která jsou uvedena v Jednotné účetní osnově pro jednotlivé druhy podmíněných pohledávek a závazků. V ostatních případech, pokud Jednotná účetní osnova postup pro zjištění předpokládané hodnoty podmíněných pohledávek a podmíněných závazků neuvádí, jsou podmíněné pohledávky a podmíněné závazky oceněny v předpokládané hodnotě za podmínek, za kterých mohou podmíněné pohledávky a závazky vzniknout. Předpokládanou hodnotou se tak oceňují podmíněné závazky z titulu operativního leasingu (účet 962 - dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu - užívání osobních vozidel) a z titulu užívání cizího majetku na základě nájemní smlouvy či smlouvy o výpůjčce (např. účet 966 - užívání autobusů na základě smlouvy o výpůjčce a účet 968 - užívání drobného majetku).

6) Účetní jednotka provádí odhady nákladů za spotřebu energií k 31.12. daného účetního období, pokud nejsou k datu sestavení účetní závěrky dodavatelem energií vyúčtovány. Odhad je stanoven ve výši uhrazených záloh za energie s ohledem na to, že k datu sestavení účetní závěrky účetní jednotka nemá k dispozici jiné údaje. Odhady výnosů za pojistné náhrady se stanoví ve výši předpokládaných nákladů za opravy a vykazují se prostřednictvím dohadných účtů aktivních (účet 388).

7) Organizace je v souladu s § 31 zákona č. 250/2000 Sb. povinna provádět odpisy podle odpisového plánu schváleného zřizovatelem. Odpisový plán obsahuje roční výši odpisů dlouhodobého majetku za jednotlivé skupiny dlouhodobého majetku a za organizaci celkem. Organizace pravidelně přehodnocuje odhad doby použitelnosti jednotlivých skupin dlouhodobého majetku a jejich vliv na výši odpisů.

8)
Úvěr č. 1
Organizace uzavřela s Českou spořitelnou, a. s. dne 18. 12. 2018 smlouvu o úvěru č. 1214/18/LCD na financování projektu max. 180 ks autobusů včetně odbavovacího systému, informačních panelů, související výbavy a dalších investičních nákladů. Úvěrová částka byla sjednána ve výši 1.000.000.000, - Kč (slovy: jedna miliarda korun českých). Dne 24. 3. 2020 byl uzavřen dodatek č. 1 k této úvěrové smlouvě, kterým byla upravena sjednaná úvěrová částka na částku komutovanou, a to ve stanovené výši 493.800.000, - Kč dále dodatek upravoval výši jednotlivých splátek a závazkové odměny. Sjednané období čerpání bylo ukončeno k 30. 6. 2020. Dne 20. 1. 2021 došlo k uzavření dodatku č. 2, který upravil výši splátek na skutečné čerpání. Z úvěru bylo celkem pořízeno 71 ks autobusů a 1 odbavovací zařízení.
Stav jistiny k 30.09.2024 činí 197 183 143,00 Kč

Dle splátkového kalendáře bude splátka Úvěru č. 1 v roce 2024 ve výši 60.671.744,00 Kč.

Úvěr č. 2
Dne 3. 11. 2020 organizace uzavřela s Českou spořitelnou, a. s. druhou smlouvu o úvěru č. 230/20/LCD na financování nákupu maximálně 95 kusů autobusů včetně odbavovacího systému a informačních panelů, související přídavné výbavy a dalších investičních nákladů, a to ve výši 600.000.000, - Kč (slovy: šest set milionů korun českých). Společně se smlouvou o úvěru byly uzavřeny i smlouvy o zastavení pohledávek ze smlouvy o účtu a o zastavení pohledávek. Dále došlo k uzavření dodatku č. 1, který upravoval zejména období čerpání a způsob splácení. Na základě rozhodnutí RÚK 06/24R/2021 ze zasedání dne 28. 8. 2021 došlo dne 29. 9. 2021 k uzavření dodatku č. 2 ke smlouvě o úvěru. Tento upravuje především změnu v zajištění úvěru, a to z ručení majetkem a peněžními prostředky na účtech organizace na ručení zřizovatelem, tedy Ústeckým krajem. Dále pak obsahuje úpravu úrokové sazby a změnu v plánovaném projektu na pořízení max. 120 kusů autobusů včetně odbavovacího systému a informačních panelů a výbavy a dalších investičních nákladů. S účinností od 15.12.2021 byl uzavřen dodatek č. 3, přičemž tímto došlo k vypuštění původních ustanovení ve věcech zástavy majetku pořízeného z úvěru. Jednalo se tedy o formální úpravu smlouvy tak, aby neobsahovala ustanovení, která již byla sjednána uzavřením dodatku č. 2. Organizace na základě uzavřené smlouvy mohla úvěr čerpat do 31. 12. 2023 a začíná jej čtvrtletně splácet od 31. 3. 2024. Dne 2.1. 2024 byl uzavřen dodatek č. 4 ke smlouvě o úvěru, kterým došlo k nahrazení čl. VI písm. w), kdy text byl nahrazen zněním: vždy do 31. 1. každého kalendářního roku předkládat Bance přijaté usnesení Rady Ústeckého kraje o poskytnutí investičního příspěvku na úhradu splátek jistiny Úvěru za příslušný kalendářní rok v souvislosti s úpravou způsobu odpisování. Součet tohoto investičního příspěvku a výše plánovaných odpisů na příslušný kalendářní rok musí být dostatečný na pokrytí splátek jistiny Úvěru.
Stav jistiny k 30.09.2024 činí 452 821 659,57 Kč

Dle splátkového kalendáře bude splátka Úvěru č. 2 v roce 2024 ve výši 54.887.473,92 Kč.


Úvěr č. 3
Organizace na doporučení zřizovatele uzavřela dne 26. 9. 2022 novou úvěrovou smlouvu na pořízení dalších 20 autobusů délky 13 m vč. příslušenství s Československou obchodní bankou, a.s. Sjednaná výše úvěrového rámce činí 129.000.000, - Kč (slovy: sto dvacet devět milionů korun českých) a úroková sazba byla stanovena jako variabilní 3M PRIBOR + fixní úroková marže banky 0,125 % p. a. Úvěr byl sjednán bez zajištění a bez jakýchkoliv poplatků za nedočerpání, vedení či nečerpání. Možnost čerpání byla stanovena na období roku 2023 s desetiletou splatností od roku 2024. Dne 19.12. 2023 došlo k uzavření dodatku č. 1 jehož předmětem bylo prodloužení možnosti doby čerpání do 30.06.2025 s následnou desetiletou splatností do roku 2035. Z tohoto úvěru ještě nebylo čerpáno žádné plnění.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06231292
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky2052086.011976858.50
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek27310.4127310.41
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2007801.601932574.09
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 16974.0016974.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku1276635.8218025590.36
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 94581.03110378.57
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 635000.00535000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 45000.00109462.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 502054.7917270749.79
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 775450.19-16048731.86

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06231292
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
1. Stav řízení ve věci VZ na nákup autobusů z roku 2018/2019 - kasační stížnosti ÚOHS
Jedná se o dvě správní řízení, ve kterých Úřad pro ochranu hospodářské soutěže (dále jen "ÚOHS") uložil dopravní společnosti (dále jen "DSÚK") pokutu ve výši 18 mil. Kč za porušení podmínek zadavatele v rámci veřejné zakázky na nákup nových autobusů délky 10m (ZLINER) a 12m (SCANIA). DSÚK se proti této pokutě odvolala u Krajského soudu v Brně, který potvrdil svými Rozsudky, že jako zadavatel jsme nepochybili a vrátil věc k řízení na ÚOHS. Proti Rozsudkům Krajského soudu však ÚOHS podal kasační stížnost k Nejvyššímu správnímu soudu. Ten zrušil oba Rozsudky a vrátil věc k dalšímu řízení / dokazování Krajskému soudu a k napravení formální chyb.

Krajský soud na základě našich dodaných podkladů (zejména pak znaleckých posudků) i po druhé opět rozhodl o tom, že vše bylo v pořádku a ze strany zadavatele nebyly nastaveny žádné omezující podmínky pro účast ve veřejné zakázce. I proti těmto Rozsudkům se ÚOHS odvolal k Nejvyššímu správnímu soudu. Ten dne 22. února 2024 zamítl kasační stížnost ÚOHS ve věci nákupu 10m autobusů a potvrdil tak závěry Rozsudku. Stejného dne jsme obdrželi zrušení Rozsudku a vrácení Krajskému soudu pro napravení formální chyb. I přes toto zrušení je ale základem stanoviska Nejvyššího správního soudu, že ani v tomto případě ze strany zadavatele nedošlo k pochybení a je potřeba jen nově formálně napravit Rozsudek.

Na základě zamítnutí kasační stížnosti a stanoviska Nejvyššího správního soudu jsme zaslali dne 28. března 2024 na ÚOHS návrh o zastavení správních řízení. V rámci probíhajících řízení u obou zmíněných soudů bylo ze strany ÚOHSu přerušeno správní řízení a pokuta nenabyla právní moci. Dne 2. 4. 2024 jsme od ÚOHS obdrželi Oznámení o pokračování správních řízení, což je dle právních zástupců běžná věc, aby se mohlo pokračovat ve správních řízeních.

Krajský soud nás vyzval dne 18. března 2024, zda souhlasíme s rozhodnutím o věci samé bez nařízení jednání. Zde se již nebudou předkládat žádné důkazy, jen dojde k nápravě vydaného Rozsudku. Z tohoto důvodu souhlasíme s navrženým úkonem, a toto jsme potvrdili dne 3. dubna 2024. Nyní budeme čekat na vydání nového Rozsudku a zda ÚOHS bude podávat znovu kasační stížnost, přestože Nejvyšší správní soud již konstatoval, že nedošlo ze strany zadavatele k pochybení při veřejné zakázce.
Dne 11. 4. 2024 jsme obdrželi od předsedy ÚOHS rozhodnutí, že na základě výše uvedeného ruší vydaná rozhodnutí ÚOHS a správní řízení ve věci možného spáchání přestupku ze strany zadavatele zastavuje, neboť v něm nebyly zjištěny důvody pro uložení sankce podle § 268 nebo 269 zákona č. 134/2016 Sb., o zadávání veřejných zakázek, ve znění pozdějších přestupků.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06231292
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06231292
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06231292
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06231292
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.4.Významné položky:
Nejvýznamější položkou jsou autobusy

Hodnoty jsou uvedeny v Brutto částkách
1095102629.60
B.I.2.Na účtu Materiálu na skladě je evidován stav zásob dle inventury k 31.12.2023 (zásoby se účtují metodou B).
Nejvýznamější položkou je stav PHM v nádržích, dále penumatiky, AdBlue a ostatní kapaliny do vozů

Nejvýznamější položky:
1.724.029,63 - PHM v nádržích (autobusy + osobní automobily)
1.025.220,00 - pneumatiky
232.930,30 - AdBlue a ostatní provozní kapaliny
3238696.57
B.II.1.Nejvýznamnější položkou jsou pohledávky v rámci clearingu ve výši 17.133.772,26 Kč za období 09/2024.
Pohledávky jsou ve lhůtě splatnosti.

Hodnoty jsou uvedeny v Brutto částkách
17455853.61
B.II.17.Pohledávky za Ministerstvem dopravy za kompenzaci státem nařízených slev za období 08-09/2024
Pohledávky jsou k 30.9.2024 ve lhůtě splatnosti.
15100300.50
B.II.18.Pohledávky za zřizovatelem za kompenzaci dopravy za období 08-09/2024.
Pohledávky jsouk 30.9.2024 ve lhůtě splatnosti.
17610810.24
B.II.32.Nejvýznamnější položkou ve výši 6.233.887,25 jsou odhady pohledávek z titulu očekávaných pojistných plnění. Odhad byl stanoven ve výši předpokládaného plnění od pojišťovny a zaměstnanců.7942557.68
D.II.1.Položka představuje stav účelových investičních úvěrů určených na pořízení autobusů.
První a druhý úvěr jsou spláceny ve lhůtách a částkách podle úvěrové smlouvy a splátkového kalendáře, třetí úvěr ještě nebyl čerpán
Bližší popis této položky - viz.Příloha část A.3
650004802.57
D.III.5.Obsahem položky jsou závazky z titulu dodavatelských vztahů.
Všechny závazky jsou ve lhůtě splatnosti.
Po věcné stránce se jedné o přijaté faktury za opravy autobusů, pronájmy nebytových prostor, PHM, služby clearingu a další služby.
35530304.24
D.III.32.Krátkodobá záloha na transfer na kompenzaci prokazatelné ztráty od zřizovatele.
Záloha bude zúčtována v 10/2024
30300000.00
D.III.37.Významná položka:

3.444.000,- dohadná položka, částka odhadovaných nákladů na opravy autobusů v rámci pojistných událostí.
7551194.24

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06231292
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.Hlavní činnost:
115.126.902,98 Kč - spotřeba nafty
3.342.022,92 Kč - ostatní provozní kapaliny (AD Blue, jiné kapaliny)


Doplňková činnost:
246.851,28 Kč - spotřeba PHM do autobusů, které jsou využívány pro doplňkovou činnost.
122671823.39
A.I.8.Hlavní činnost:
30.510.265,97 Kč - náklady na opravy a údržbu autobusů, běžné

Doplňková činnost:
35.422,07 Kč - náklady na opravy a údržbu autobusů používaných pro doplňkovou činnost
34989534.00
A.I.12.Hlavní činnost:
93.965,096,90 Kč - náklady za služby spojené s clearingem od ostatních dopravců
4.505.315,06 Kč - náklady za právní, ekonomické a konzultační služby
20.655.299,35 Kč - náklady za služby spojené s clearingem od ostatních dopravců - mobilní jízdné
11.355.187,35 Kč - náklady za pronájem parkovacích ploch
2.482.437,40 Kč - náklady za služby pro SW
5.748.113,52 Kč - náklady za pronájmy nebytových prostor informačních kanceláří a kanceláří provozu
1.473.150,37 Kč - náklady za mytí a úklid autobusů
839.531,23 Kč - náklady na protektorování pneumatik

Doplňková činnost:
71.091,45 Kč - režijní náklady za služby pro doplňkovou činnost
146535041.48
A.I.25.Náklady spojené s výrobou a distribucí bezkontaktních čipových karet601008.00
A.I.28.Tato položka obsahuje odpisy z dlouh.majetku.
Její nejvýznamější část tvoří odpisy z autobusů.
60025496.00
A.I.36.ýznamné částky:

6.248.279,86 - havarijní pojištění
5.555.815,91 - povinné ručení
11919482.35
A.II.2.Položka obsahuje zejména úroky z účelových investičních úvěrů.
Úroky jsou hrazeny v částkách a lhůtách podle úvěrových smluv ( viz též komentář Příloha A.3.)

4.658.618,74 Kč - úroky z úvěru z roku 2018 - smlouva č. 1214/18/LCD - hlavní činnost
6.498.423,44 Kč - úroky z úvěru z roku 2020 - smlouva č. 230/20/LCD - hlavní činnost

27.834,18 Kč - úroky z úvěru z roku 2018 a 2020 - přeúčtováno do doplňkové činnosti
11184876.36
B.I.2.Hlavní činnost:
133.283.833,87 Kč - tržby za služby spojené s clearingem od ostatních dopravců
136.187.777,15 Kč - tržby z prodeje jízdného a služeb s tím spojených
18.073.465,22 Kč - tržby z prodeje časového jízdného a služeb s tím spojených

Doplňková činnost:
141.849,52 Kč - tržby za provozování zájezdové dopravy
1.262.207,51 Kč - tržby z provozování MHD Varnsdorf
289137740.06
B.I.12.Položka obsahuje především výnosy z distribuce bezkontaktních čipových karet690989.74
B.I.17.Významná částka:
4.071.792,93 Kč - pojistné náhrady a odhady výnosů za pojistná plnění vztahující se k pojistným událostem (viz také komentář k příloze E.1. , položka B.II.32.)
6432832.06
B.IV.2.Významné částky:
342.490.672,36 Kč - neinvestiční transfery od zřizovatele - kompenzace prokazatelné ztráty
58.139.832,83 Kč - neinvestiční transfer od Ministerstva dopravy - kompenzace státem nařízených slev
400630505.19

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 06231292
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.3186137.10
A.II. Tvorba fondu1926974.76
1. Základní příděl1926974.76
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu3348750.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport2298750.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění1039000.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění9000.00
9. Ostatní užití fondu2000.00
A.IV. Konečný stav fondu1764361.86

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 06231292
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.3254421.36
D.II. Tvorba fondu7372189.78
1. Zlepšený výsledek hospodaření7372189.78
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu10626611.14

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 06231292
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.31079083.37
F.II. Tvorba fondu96636157.12
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu59992496.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele36390000.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace253661.12
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu91286282.24
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku4616868.80
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček86669413.44
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu36428958.25