A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Nejsou informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky.Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činonosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Źádná činnost není omezena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Vzhledem k tomu, že nebudeme měnit rozsah činnosti, budeme pokračovat v použitých účetních metodách. Účetní jednotka provozuje také vedlejší hospodářskou činnost . Jedná se především o tyto činnosti- pronájem bytů, pronájem garáží, pronájem pozemku p.č. 492/3,zapsaného na LV č. 1103 pro k.ú. Nový Jičín. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
V roce 2023 byla v rámci inventarizace provedena aktualizace odpisového plánu pro rok 2024, tak ,aby byla zhodnocena shoda odpisového plánu majetku se skutečnou dobou používání . Pro následující účetní období roku 2024 bude nadále majetek odepisován po celou dobu své životnosti a odpisový plán bude upraven pro inv.č. 122 Počítačový server , kde bude doba odpisu prodložena o 1 rok na základě konzultace se správcem sítě, který je odborně způsobilý , jelikož je předpoklad, že životnost tohoto majetku bude delší, než se předpokládalo. Montovaná horolezecká stěna , která byla pořízena v roce 2003 ve výši Kč 70 560,-- byla plně odepsána v roce 2012, ale je nadále v naší organizace používána. Dlouhodobý majetek vedeme v pořizovací ceně, drobný dlouhodobý majetek evidovaný v pořizovací ceně. Jiný drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek s pořizovací cenou od 1,-- Kč do 500,-- Kč a dobou použitelnosti delší než 1 rok účtujeme přímo do spotřeby, vzhledem k nevýznamným částkám. Majetek hmmotný i nehmotný s pořizovací cenou do 3 000,--a dobou použitelnosti kratší než 1 rok účtujeme také do spotřeby. Evidujeme a zachováváme hranici pro drobný dlouhodobý hmotný majetek s PC již od 3.000,-- Kč a nepřevyšující částku 40.000,--Kč . Drobný dlouhodobý nehmotný majetek evidujeme již od 3 000,-- / hranice je snížena / a nepřevyšujícící částku 60.000,--. Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami.Pro účtování pořízení a úbytku zásob se používá v naší účetní jednotce metoda "A". Zvolený způsob odepisování majetku je rovnoměrný a o odpisech naše účetní jednotka účtuje měsíčně. Na útu 378 55 vede naše účetní jednotka sirotčí důchody našich chlapců . Peněžní protředky sirotčích důchodů jsou na běžném účtu vedeny pod samostatnou analytikou. Ve svém programu Evix sociální pracovnice vede evidenci těchto finančních prostředků sirotčích důchodů, mimo jiné i přeplatky výživného hrazených rodiči. Fond reprodukce majetku FRIM je tvořen ve výši odpisů dle schváleného odpisového plánu pro rok 2024. Naše účetní jednotka časově rozlišuje náklady a výnosy, tím zajistíme , že náklady a výnosy budou zaúčtovány do toho období , se kterým časově a věcně souvisí. Účový rozvrh naší účetní jednotky je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1603292.89 | 1600042.82 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 15484.00 | 15484.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1407914.89 | 1407687.82 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 179894.00 | 176871.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1083.94 | 5787.98 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 1083.94 | 5787.98 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1602208.95 | 1594254.84 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejich důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
U účetní jednotky došlo k zápisu / záznamu/ do katastru nemovitostí v průběhu měsíce leden 2021. Jsou zapsány tyto stavby: stavba "sklad zedníků + stolařů" a dále stavba " sklad zámečníků ". Hodnota stavby - sklad zedníků a stolařů Kč 1 048 260,--. Hodnota stavby - sklad zámečníků Kč 343 629,--. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond reprodukce investičního majetku / FRIM / je zcela finančně pokryt. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 9360.00 | 12480.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.8. | Na účtu 042 - nedokončený dlouhodobý hmotný majetek je zachycena částka z roku 2015 v celkové výši Kč 10.000,--. Tato částka se týká studie na rekonstrukci bytovky na ul. Jiráskova . Je čerpána z fondu reprodukce investičního majetku. Na účtu 042 - nedokončený dlouhodobý hmotný majetek je zachycena také částka ve výši Kč 10.890,-- z roku 2016 za projekt na inves.akci " Stavební úpravy VÚ, SŠ a SVP Nový Jičín" - konkrétně stavební úpravy bytu v 2.NP hlavní budovy pro chlapce, vč. vytápění. Zbývající částka ve výši Kč 381 552,--se vztahuje k účtování k investiční akci " Stavební úpravy objektu č. 881 - nové učebny ". Z toho částka ve výši Kč 29 282,-- se týká architekt. studie a je z roku 2020. Během roku 2021 bylo na účtu 042 zachycena částka ve výši Kč 352 270,-- na projektovou dokumentaci , dále na dílčí plnění projektové dokumentace a na dílčí plnění stavebního povolení. Dodavatelem je firma RUSTICUS z Nového Jičína. | 402442.00 |
A.II.3. | Na účtu 021 - stavby nebyl během 3/ Q 2024 naúčtován žádný přírustek. Hodnota na tomto účtu je shodná jako na konci roku 2023. | 80738363.62 |
A.II.4. | Na účtu 022 - samostatné hm.movité věci a soubory hm.m.věcí nebyl během 1. čtvrtletí roku 2024 pořízen žádný majetek tohoto druhu . Údaj je stejný jako na konci roku 2023. Během 1 / Q 2024 nedošlo k vyřazení tohoto druhu majetku . Během 2 / Q 2024 nedošlo k vyřazení tohoto druhu majetku. Během 2 / Q roku 2024 byl pořízen tento majetek: -pro potřeby bezpečnosti internetové sítě v našem zařízení FIREWALL-HARDWARE Fortigate včetně licence na 3 roky v hodnotě Kč 60 218,07 Během 3 / Q roku 2024 nedošlo k vyřazení tohoto druhu majetku. | 6961097.61 |
A.II.6. | Naše účetní jednotka zachovává dolní hranici pro účtování drobného dlouhodobého majetku na syntetické účty. V průběhu 1/Q roku 2024 nedošlo k vyřazení DDHM likvidací v celkové hodnotě Kč 0,00 V průběhu 2 / Q roku 2024 došlo k vyřazení DDHM likvidací v celkové hodnotě Kč 149 754,86 V průběhu 2 / Q roku 2024 došlo k vyřazení DDHM prodejem / plynový ohřívač vody / v celkové výši Kč 9 995,00. Tento majetek byl oceněn reálnou hodnotou ve výši Kč 500,-- a úspěšně prodán za hodnotu Kč 300,-- . V průběhu 3 / Q roku 2024 nedošlo k vyřazení DDHM likvidací. | 11519913.72 |
C.II.5. | Na účtu 416 - Fond reprodukce majetku je zaúčtován přírůstek odpisů dlouhodobého majetku za 1-9 /2024 ve výši Kč 512 674,00. Během 1 / Q 2024 nedošlo k čerpání fondu reprodukce majetku. Během 2/ Q 2024 došlo k čerpání fondu reprodukce majetku ve výši Kč 60 218,07 , což znamená , že byl zakoupen FIREWALL - Hardware pro bezpečnost internetové sítě v hlavní budově. Během 3 / Q 2024 nedošlo k čerpání fondu reprodukce majetku. | 7027812.18 |
A.I.5. | Během 1/ Q 2024 nebyl pořízen žádný drobný dlouhodobý nehmotný majetek. V průběhu 1 / Q roku 2024 nedošlo k vyřazení likvidací DDNM . V průběhu 1 / Q 2024 nebyl pořízen žádný drobný dlouhodobý nehmotný majetek. V průběhu 2 / Q 2024 nedošlo k vyřazení tohoto druhu majetku - DDNM. V průběhu 3 / Q 2024 byl pořízen software ILLKO Studio včetně licence pro potřeby sledování a evidence elektrorevizí v hodnoě Kč 4 284,01 | 557888.83 |
C.III.3. | Na účtu 432 Výsledek hospodařní předcházejících účetní období je mimo jiné částka ve výši Kč 125 284,-- . Tato částka představuje nekrytý výsledek hospodaření vlivem vratky investičních prostředků z roku 2015 dle § 14f. zákona č. 218/2000 Sb. Vratka byla uskutečněna dne 24.3.2020. | 125284.00 |
D.III.38. | Na účtu 378 Ostatní krátkodobé závazky , jsou zachyceny převážně přeplatky ošetřovného a výživného , sirotčí důchody mladistvých. Mezi významné hodnoty patří např. sirotčí důchody mladistvých ve výši Kč 79 883,00 Přeplatky ošetřového a výživného za období 1 - 9 /2024 je ve výši Kč 93 669,64. Částka ve výši Kč 1 370,-- se týká nevyplaceného kapesného pro naše chlapce, kteří se momentáně nenacházejí v našem zařízení. Částka ve výši Kč 44 820,00 jsou srážky/ exekuce/pracovníků a odborové příspěvky, které budou z našeho běžného účtu sraženy v měsíci říjen 2024. Částka ve výši Kč 38 834,49 je suma povinného zákonného pojištění vypočteného ze základny 7 + 8 + 9 /2024 a které bude odvedeno v měsíci říjen na příslušný účet České pojišťovny. | 258600.13 |
C.II.4. | Na účtu 414 - Rezervní fond z ostatních titulů je zaúčtována částka ve výši Kč 0,00 , tzn . nebylo v průběhu 1 / Q 2024 účtováno, nebyl zachycen žádný pohyb. | 0.00 |
C.II.3. | Během 1/ Q roku 2024 nedošlo k žádnému přírůstku ani čerpání rezervního fondu tvořeného ze zlepšeného HV . Jeho hodnota je stejná jako na konci roku 2023. Během 3/ Q roku 2024 došlo k navýšení rezervního fondu o částku ve výši Kč 354 095,17 a to z důvodu shváleného hospodařského výsledku dle schválenéhé materiálu č.j. MSMT-8647/2024-3 "Vyhodnocení hospodaření přímo řízených organizací za rok 2023 " | 1944881.25 |
B.II.13. | Na pohledávkovém účtu 341 - Daň z příjmů je vykazována částka ve výši Kč 61 400,00. Povinnosti uhradit zálohy na daň na rok 2024, nám vznikla na základě zákona o dani z příjmu právnických osob § 38 a), odst. 3 z důvodu , že poslední zaplacená daň z příjmu z jiné činnosti za rok 2023 přesáhla částku 30 000,00/ byla 76 570,00). Výše zálohy se platí ve 2 splátkách , vždy ve výši 40 % poslední daňové povinnosti Splatnost záloh je dle zákona do 15.6. a 15.12. příslušného roku . Při zúčtování daně z příjmu za rok 2024 se tato záloha odečte. Pokud je záloha vyšší, odečte se přeplatek z úhrady zálohy na další období. | 61400.00 |
C.I.3. | Na účtu 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku je k 30.9.2024 zachycena částka ve výši 75 905,00 Kč . Jedná se o investiční transfer v celkové výši Kč 99 825,-- z roku 2022 na pořízení dlouhodobého hmotného majetku - interaktivní tabule , a to z rozpočtu Města Nový Jičín na základě smlouvy č. V2022-0400/OŠKS . Během měsícců 11 + 12/2022 a během celého roku 2023 došlo ke snížení stavu transferu o částku ve výši Kč 14 560,00. Behem 1/Q 2024 došlo ke snížení stavu transferu o částku ve výši Kč 3 120,00 / 3 x 1040,-- / vlivem časového rozlišení transferu ve věcné a časové souvislosti. Během 2 / Q roku 2024 došlo ke snížení stavu transferu o částku ve výši Kč 3 120,00 / 3 x 1 040 / vlivem časového rozlišení transferu ve věcné a časové souvislosti. Během 3 / Q roku 2024 došlo ke snížení stavu transferu o částku ve výši Kč 3 120,00 / 3 x 1 040 / vlivem časového rozlišení transferu ve věcné a časové souvislosti. | 75905.00 |
C.II.5. | V průběhu 1 / Q 2024 došlo na účtu 416 Fond reprodukce majetku k navýšení o částku ve výši Kč 169 218,00 ve výši odpisů za 1-3/2024 dle schváleného odpisového plánu pro rok 2024. V průběhu 2 / Q roku 2024 došlo na účtu 416 Fond reprodukce majetku k navýšní o částku ve výši Kč 171 226,00 ve výši odpisů za 4 - 6 /2024 dle schváleného odpisového plánu pro rok 2024. Ve 2 / Q 2024 byl čerpán fond FRIM ve výši Kč 60 218,07 k pořízení FIREWAL-Hardware Fortigate pro ochranu a bezpečnost internetové sítě. Ve 3 / Q roku 2024 došlo na účtu 416 Fond reprodukce majetku k navýšení o částku ve výši Kč 172 230,00 ve výši odpisů 7 + 8 + 9 /2024 dle schváleného odpisového plánu pro rok 2024. | 7027812.18 |
B.III.16. | Na účtu 262 Peníze na cestě je 0,00. Všechny výběry dotací pokladny jsou promítnuty do našeho běžného účtu vedeného u ČNB Ostrava jako úbytek a zároveň proúčtovány do účetního období k 30.9.2024. | 0.00 |
B.II.33. | Na účtu 377 - ostatní krátkodobé pohledávky je také zachycen přeplatek za vyúčtování spotřeby elektřiny za 8 / 2024 ve Výchovém ústavu ve výši Kč 16 609,00. Ten bude vrácen společnosti Centropol Energy se splaností dne 9.10.2024 2024. | 16609.00 |
D.III.15. | Na účtu 341 - Ostatní daně a poplatky a jiná obd. peněžní plnění je za období 1. - 9. /2024 vykazována prozatím částka ve výši Kč 0,00 | 0.00 |
B.II.4. | Na účtu 314 - krátkodobé poskytnuté zálohy byla v části X. PAP částka 600,-- , která byla vykazována již nejméně od 1.1.2023 bez pohybu. Jednalo se o kauci ve výši Kč 600,-- za PB lahev . Tato PB lahev nebyla firmě Linde Gas a.s. Praha vrácena a pracovnice firmy Linde Gas nám sdělila, že v jejich účetnictví je kauce pořád evidovaná. Jelikož se v naší organizaci nenašel kauční lístek ani plynová bomba, nemůžeme PB lahev vrátit a zálohu vypořádat přijetím částky Kč 600,00 od Linde Gas. Odpovědný pracovník, který PB lahev převzal s podpisem převzetí, proto uhradil za zapůjčenou PB lahev do pokladny částku ve výši Kč 600,00 na základě rozhodnutí ředitele. Tímto je záloha ve výši Kč 600,00 vypořádaná . | 809851.97 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.I.17. | Na kontu 649 - Ostatní výnosy z činnosti je zaúčtována částka ve výši Kč 5 560,60. Týká se vyřazeného kapesného ze závazků našich dvou chlapců ve výši Kč 280,-- z důvodu , že kapesné , které bylo naší organizací zasláno po opuštění VÚ na adresu trvalého bydliště bylo vráceno zpět . Jelikož toto kapesné nebylo možno doručit a vrátilo se zpět, byl závazek vůči chlapcům zrušen a proúčtován do výnosů. To vše na základě podkladu vedoucího vychovatele. Zbývající částka ve výši Kč 83,60 je vrácená částka za zrušený časopis Rodina a škola. Ve 2/ Q 2024 je zaúčtován výnos ve výši kč 182,00 ze soukromých telef. hovorů mladisvého chlapce našeho zařízení . Ve 3 Q / 2024 je zaúčtována částka ve výši kč 207,--, což je zaslané poštovné od maminky chlace za zaslaný balík naší organizací . Příjem za neopravitelný reklamovaný mixer zakoupený pro kuchyň ŠJ ve výši Kč 4 808,00 | 5560.60 |
B.IV.1. | Naše organizace obdržela příspěvek od zřizovatele MŠMT PRAHA na provoz na období 1. - 3/2024 , tj. na 1. čtvrtletí roku 2024 v celkové výši Kč 14 739 139 ,00. a to na základě schváleného rozpočtu č.j. MSMT-791/2024 / ev. č. 61 / Na 2 / Q roku 2024 obdržela naše účetní jednotka příspěvek na provoz od zřizovatele MŠMT Praha ve výši 13 152 653,00. Na 3 / Q roku 2024 obdržela naše účetní jednotka příspěvek na provoz od zřizovatele MŠMT Praha ve výši Kč 13 152 653,00 . Na 4 / Q roku 2024 obdržela naše účetní jednotka příspěbrk na provoz od zřizovatele MŠMT Prha ve výši Kč 13 152 648,00 . Zbývající výnos na kontu AUPAP 671 19 je ve výši Kč 9 360,-- / odpisy interaktivní tabule za 1 +2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8 + 9 / 2024 /je promítnut jako časové rozlišení investičního transferu z rozpočtu Města Nový Jičín , který nám byl poskytnu v roce 2022, dle metodiky ČJ. MSMT - 8022/2022 , kde v podstatě dochází k časovému rozpouštění daru do výnosů. | 54206453.00 |
B.I.2. | Naše organizace na účtu 602 - výnosy z prodeje služeb za období 1 - 9/2024 vykazuje příjmy z ošetřovného v částce Kč 287 563,00 a dále příjmy z prodeje obědů v hodnotě ve výši Kč 256 936,00 V jiné činnosti není vykazován žádný výnos z prodeje obědů během období 1. - 9 ./ 2024. | 544499.00 |
C.1. | Výsledek hospodaření před zdaněním v hospodářské činnosti k 30.9. 2024 je vykazován kladný ve výši Kč 282 485,13. V jiné činnosti provozuje naše účetní jednotka především pronájem bytů a pozemku pod trafostanicí a předpoklad je , že HV z pronájmů bytů bude nadále kladný , tak jako v předchozích letech. | 282485.13 |
C.2. | V hlavní činnosti k 30. 9.2024 naše organizace vykazuje kladný hospodářský výsledek běžného účetního období ve výši Kč 12 331 377,60 V hospodářské činnosti k 30. 9. 2024 vykazujeme kladný hospodářský výsledek běžného účetního období ve výši Kč 282 485,13 . | 12331377.60 |
B.I.3. | Na kontu 603 - výnosy z pronájmu jsou vykazovány převážně výnosy z nájmů bytů a garáží a také z pronájmu pozemku pod trafostanicí. Celková suma z nájmů bytů a garáží za období 1 - 9/2024 je částka ve výši Kč 283 446,00 a z pronájmu pozemku pod trafostanicí je částka ve výši Kč 14 000,00 a to vše v hospodářské činnosti. Pronájem pozemku pod trafostanicí je hrazen společností ČEZ Distribuce a.s.Děčín , IČO 24729035. Příjem ve výši 14 000,-- je zachycen ve výkazu Peněžních příjmů a výdajů na položce A.1.VI.2 Nájemné z nevyráběných aktiv . | 297446.00 |
A.I.36. | Na účtu 549 - ostatní náklady z činnosti vykazujeme v hlavní činnosti v PAPu v části II. na analytice 54901 částku ve výši 156 104,00 za pojistné na neživotní pojištění. Pojištění proti živlům , krádeži, pojištění majetku, obecné odpovědnosti je pro rok 2024 ve výši Kč 78 550,00 Pojištění 5 ks služebích aut , včetně přívěsného vozíku pro rok 2024 je ve výši Kč 77 554,00 Pojistné na neživotní pojištění je tedy celkem je v hodnotě Kč 156 104,00 Částka ve výši Kč 7 000,-- jsou náklady - za konferenční poplatek na Rozpravy a také členské příspěvky pro asociaci náhradní výchovy. ástka ve výši Kč 183,20 je odepsaná zásoba potravin se skladu z důvodu prošlé lhůty trvanlivosti. Zbývající částka ve výši 81 009,20 se týká především kapesného - tj. 33 610,00 , sociálních výpomocí je částka ve výši 31 600,00 našim chlapcům a motivačních odměn a darů k narozeninám ve výši 15 799,00 pro chlapce našeho zařízení. Ve výkazu VPPV na řádku A.XIII 1.pojistné na neživotní pojištění je částka Kč 160 403,00 a to z důvodu časového rozlišení neživotního pojištění na služební auta , přívěsný vozík a na pojištění majetku- živel, obecené odpovědnosti a odcizení movitých věcí. | 244296.20 |
A.I.35. | Na účtu 558 náklady z drobného dlouhodobého hmotného majetku pro hlavní činnost je účtována částka ve výši Kč 481 687,00. V 1 / Q roku 2024 byl pořízen tento majetek: - chladnička pro potřebu pana ředitele do kanceláře ředitelny v hodnotě Kč 4 699,-- - televize pro potřeby ošetřovny - izolace v hodnotě Kč 3 499,-- - pro potřeby střediska výchovné péče zakoupená nová IP dveřní zvonková stanice v hodnotě Kč 18 438,-- - pro potřeby kuchyně- ŠJ zakoupen robot v hodnotě Kč 4 808,00 - pro potřeby ředitele zařízení zakoupeno křeslo do kanceláře v hodnotě Kč 3 699,00. Ve 2 / Q roku 2024 vyl pořízen tento majetek: - pro potřeby střediska výchov. péče 2 ks nástěnných obrazů celkem za 6 980,-- - pro potřeby pracovně výchov.skupiny pořízena za Kč 17 989,00 aku sekačka trávy - pro vybavení sborovny v ZŠ pořízeny 2 ks skříní celkem za Kč 60 105,00. - pro potřeby kanceláře ředitele zakoupena zářivka do akvária Aquaatlantis easy led v hodnotě Kč 5 169,00 . V průběhu 3 / Q roku 2024 byl pořízen tento DDHM: 6 ks demontovatelných mříží na oken kinosálu se spodní otvíratelnou částí pro větrání se zámkem v hodnotě celkem Kč 49 731,00 . - 1 ks kuchyňský robot pro potřeby školní jídelny v hodnotě Kč 9 999,00 - odnímatelná mříž do dveří skladu sportovních potřeb v hodnotěKč 9 862,00 - SW ILLKO studio pro pořeby sledování a evidenci elektrorevizí v hodnotě Kč 4 284,01 - pro potřeby ochranné výchovy - šatna chlapců pořízeno 8 ks šatních skříní v celkové hodnotě Kč 30 879,20 | 230141.21 |
A.I.8. | Na účtu 511 Opravy a udržování v hodpodářské činnosti nebyl účtován žádný náklad na opravy pro byty nebo bytovku na ul. Jiráskova . V průběhu 1 / Q 2024 uvádíme v hlavní činnosti významné opravy v našem zařízení a ty jsou: - oprava konvektomatu pro školní jídelnu v hodnotě Kč 49 029,83 V průběhu 2 / Q 2024 uvádíme v hlavní činnosti - oprava PC techniky ve výši Kč 2 200,00. - kompletní oprava hasícího přístroje ve výši Kč 666,00 pro pracovně výchovn. skupinu - oprava myčky pro školní jídelnu v hodnotě Kč 605,00- - oprava služebního auta Š Fabia ve výši Kč 10 920,00 V průběhu 3 / Q 2024 uvádíme v hlavní činnosti: - servisní oprava služebního automobilu Š Octavia ve výši Kč 14 863,00 fa CAR IN - oprava čalouněných podpěr k posilovacím strojům ve výši Kč 2 330,46 fa Janyšková - oprava obložení stěn pokojů na ložnicích chlapců ve výši Kč 48 635,00 - oprava PC techniky v hodnotě Kč 3 100,00 | 132349.29 |
A.I.12. | V hospodářské činnosti za 1/Q roku 2024 nebylo na kontu 518 - Ostatní služby účtováno. V hospodářské činnosti za 2/ Q 2024 nebylo na kontu 518 - Ostatní služby účtováno. V hospodářské činnosti za 3/ Q 2024 byla proúčtována na kontu 518 - Ostatní služby částka ve výši 1 383,-- za odečet a rozúčtování topení pro bytovku od 1.6.23- 31.5.2024 | 1383.00 |
B.I.16. | Na kontu 648 - Čerpání fondů nebylo zatím v průběhu 1 - 9/ 2024 účtováno - nebyl zachycen žádný pohyb. | 0.00 |
A.I.20. | Na účtu 538 - Jiné daně a poplatky je zaúčtována částka ve výši Kč 4 500--. Týká se nákupu 3 ks elektronických dálničních známek na rok 2024 pro naše tři služební auta. Ve 2 / Q je účotována částka ve výši Kč 480,00 a to poplatek z pobytu za 3 noci fa JOPO RELAX s.r.o , IČO 05698782. V průběhu 3 / Q 2024 nebyla zaúčtována žádná částka na kontu 538 - Jiné daně a poplatky. | 4980.00 |
A.I.1. | Na účtu 501 - spotřební materiál- který slouží položkou 5137 k operativní evidenci podrozvahy účet 902 byl zachycen nákup za 1/ Q ve výši celkem Kč 14 495,-- V 1 / Q 2024 bylo pořízeno: - pro potřeby pana ředitele publikace kniha Zákon o pedagogických pracovních ve Kč 619,00 - pro potřeby SVP 3 ks psacích stolů v hodnotě celkem Kč 8 997,--. - pro potřeby sSVP zakoupeny 2 ks mobil.telefonů celkem za Kč 3 040,-- - pro prádelnu zakoupena žehlička v hodnotě Kč 1 839,00 Na podrozvaze nedošlo na účtu 902 - jiný drobný dlouh. hm. majetek k vyřazení JDDHM v 1/Q roku 2024 . Na podrozvaze na účtu 902 - jiný drobný dlouhodobý hm. majetek došlo k vyřazení JDDHM ve 2/ Q 2024 v hodnotě celkem Kč 34 802,20 Ve 2 / Q roku 2024 bylo pořízeno majetek sloužící pro operativní evidenci podrozvahy celkem v hodnotě Kč 10 597,61 - pro potřeby sociálních pracovníků chytrý moblilní telefon v hodnotě Kč 1 579,00 - pro potřeby úseku střední školy zakoupen globus za částku Kč 612,00 - pro potřeby sociální pracovnice zakoupeno razítko Trodat v hodnotě Kč 903,00 - pro potřeby kuchyně zakoupena mikrovlná trouba v hodnotě Kč 1 499,-- - pro potřeby střediska výchovné péče pořízena v hodnotě Kč 1 869,00 přímoohřevová stojánková baterie - pro potřeby ekonomického úseku pořízena brašna na notebook v hodnotě Kč 600,00 - pro potřeby správního úseku - údržby pořízena zkoušečka napětí v hodnotě Kč 548,81 - pro potřeby údržbářské dílny pořízen zvedák hydraulický v částce Kč 1 278,80 - pro potřeby úseku škola - zakoupeny do posilovny adaptér triceps v částce Kč 579,00 a také adaptér na přítahy v hodnotě Kč 1 129,00 Ve 3 / Q roku 2024 byl pořízen tento majetek sloužící pro operativní evidenci podrozvahy v hodnotě celkem :9 936,66 Kč - set top boxy v hodnotě Kč 1 197,-- - stojanový ventilátor v hodnotě Kč 828,-- pro potřeby ředitele - externí disk pro středisko výchovné péče v hodnotě Kč 800,00 - magnetická bílá tabule pro školu v hodnotě Kč 1 490,00 / PVS/ - korková nástěnka 2 ks pro potřeby vychovatelny v hodnotě celkem 1 416,91 - pořízeno 5 ks generálních klíčů k šatním skříním pro úsek ochranné výchovy v celkové hodnotě Kč 4 204,75 | 1472711.27 |
A.I.12. | Na účtu 518 ostatní služby jsou účtovány především poštovní služby, telekomunikační služby,aktulazizace programů , prodloužení licencí , odvozy odpadů . Významné služby za 1/ Q roku 2024 : - Úklidové služby prováděné firmou EMMA Hodslavice v hodnotě 77 500,00 jsou vykazovány za období 1 - 5 /2024. - výměna vstřikovače AD blue do služeního auta Toyota v hodnotě Kč 5 476,00 - výuka plavání chlapců v hodnotě Kč 3 960,00 - revize spotřebičů a strojů v zařízení v hodnotě celkem Kč 49 465,-- fa Vlast.Bolf - revize a technická kontrola TV nářadí v hodnotě Kč 2 324,41 - revize elektro strojů a drobn. spotřebičů v hodnotě Kč 15 972,-- fa Vlast. Bolf - revize elektro strojů a drobn spotřebičů na SVP v hodnotě Kč 4 719,-- - výuka plavání v měsíci březen ve výši 2 376,-- jak pro základní školu tak i pro střední školu - sw a hw práce při zjišťování závazy na FIREWALLU v hodnotě celkem 8 470,00 Ve 2/ Q uvádíme tyto významné služby: - derazizace na našem zařízení služnou DDesinDer v hodnotě Kč 4 980,-- - servisní prohlídka služebního auta Hyuanday v hodnotě Kč 16 804,48 - monitoring školství v právních předpisech ve v hodnotě Kč 18 029,00 - poradenská činnost na úseku BOZP a PO za 1-6/2024 celkem Kč 18 000,00 Ve 3 / 2024 uvádíme tyto významné služby : - oprava serverů a sw práce na PC a na síti v hodnotě Kč 11 616,00 - pojištění právní ochrany a odpovědnosti v hodnotě Kč 9 663,00 - kalibrace alkohol. testeru v hodnotě Kč 592,90 - vyčištění playstationu PS3 v hodnotě Kč 700,00 - právní služby a konzultace ve věci podezření na spáchání trestního činu v hodnotě Kč 18 150,00 - technická a servisní prohlídka služ. auta Toyota v hodnotě Kč 19 502,00 - sportovně - mimoškolní činnost plavání chlapců v hodnotě Kč 2 196,00 na venkovním bazéně - poradenství na úseku PO a BOZP firmou Raffai Ladislav ,Starý Jičín za 1 - 9 /2024 ve výši Kč 27 000,00 | 784064.91 |
A.I.22. | Na účtu 541- smluvní pokuty a úroky z prodlení nebylo v průběhu 1- 9 / 2024 účtováno. | 0.00 |
A.I.19. | Na kontu 532 - Daň z nemovitosti v jiné činnosti je zachycena částka ve výši Kč 5 238,00. Týká se daně z pronajímaného objektu - bytovky na ul. Jiráskova . Stavba stojí na pozemku p.č. St. 492/2 Daň z nemovitosti nám byla Finančním úřadem v Novém Jičíně navýše oproti roku 2023 . Pro předmět daně ze staveb a jednotek 0 je podle § 11 odst. 1 písm. h) zákona o dani z nemovitých věcí na zdaňovací období roku 2024 stanovena sazba daně ve výši 18,00 Kč / m2. Na zdaňovací období roku 2023 byla sazba daně ve výši Kč 10,00 Kč / m2. | 5238.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 94008.79 |
A.II. Tvorba fondu | 273810.28 |
1. Základní příděl | 273810.28 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 218504.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 45504.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 173000.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 149315.07 |
Položka | Běžné období |
---|---|
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1590786.08 |
C.II. Tvorba fondu | 354095.17 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 354095.17 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
6. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
7. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | 0.00 |
C.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
6. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
C.IV. Konečný stav fondu | 1944881.25 |
Položka | Běžné období |
---|---|
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 6575356.25 |
E.II. Tvorba fondu | 512674.00 |
1. Zlepšený hospodářský výsledek | 0.00 |
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 512674.00 |
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
4. Peněžní dary | 0.00 |
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním | 0.00 |
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
8. Ostatní | 0.00 |
E.III. Čerpání fondu | 60218.07 |
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 60218.07 |
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku | 0.00 |
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku | 0.00 |
4. Úhrada přijatých úvěrů | 0.00 |
E.IV. Konečný stav fondu | 7027812.18 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 80738363.62 | 61676961.75 | 19061401.87 | 19324057.87 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 2206495.00 | 1194774.20 | 1011720.80 | 1036011.80 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 69107974.03 | 57281119.32 | 11826854.71 | 11945825.71 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 7079980.39 | 2874295.03 | 4205685.36 | 4289808.36 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 2343914.20 | 326773.20 | 2017141.00 | 2052412.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 515023.00 | 0.00 | 515023.00 | 515023.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 402673.00 | 0.00 | 402673.00 | 402673.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 112350.00 | 0.00 | 112350.00 | 112350.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 500.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 500.00 | 0.00 |