Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Správa a údržba silnic Jihomoravského kraje, příspěvková organizace kraje (SÚS) vychází při použití účetních metod z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a že jí není známa žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo jí zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty: obsah těchto položek a způsoby oceňování je provedeno základě vyhlášky č. 410/2009 Sb. v platném znění, změny AÚ byly provedeny dle MS OE JMK č. 1/2021. Odpisuje se podle schváleného odpisového plánu RJMK pro rok 2024.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

SÚS vede účetnictví v souladu se zák.č. 563/1991 Sb. o účetnictví, vyhl.č. 410/2009 Sb. a ČÚS pro některé vybrané účetní jednotky č. 701-710, a to ve zjednodušeném rozsahu. Účtový rozvrh je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele "Návrh účtového rozvrhu pro příspěvkové organizace Jihomoravskéh o kraje". Ocenění a odpisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku: SÚS používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele předaný jí k hospodaření, vlas tní majetek nabývá pouze se souhlasem zřizovatele, a to z titulu výkupu pozemků pro stavby silnic. Tento majetek je následně předáván zřizovateli. SÚS eviduje na podrozvahovém účtu 974 cizí majetek SSHR (majetek CO, evidovaný ještě před vznikem SÚS, najatý majetek a pronajaté plynové láhve) v celkové výši 145 tis. Kč. Majetek je oceňován pořizovací cenou, reprodukční pořizovací cenou nebo vlastními náklady, podle způsobu pořízení. Odpisování majetku je prováděno v souladu se schváleným Odpisovým plánem schváleným Radou JMK. SÚS používá i majetek plně odepsaný. Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami, materiál vyrobený vlastní činností je oceňován vlastními náklady. Pro účtování o pořízení a úbytku zásob se používá způsob A, způsobem B jsou účtovány pouze drobné nákupy např. kancel.potřeb apod. Úbytky zásob jsou oceňovány metodou FIFO. Používání cizích měn, stanovení kurzů a účtování kurzových rozdílů je stanoveno směrnicí. SÚS JMK používá pevný měsíční kurz, vyhlášený ČNB vždy k 1. pracovnímu dni v měsíci a ke konci účetního období se provede přepočet ocenění jednotlivých složek majetku kurzem ČNB platným k 31.12. Časové rozlišení se provádí u všech operací náležejících do více účetních období mimo náhrady platu za nevyčerpanou dovolenou, metoda časového rozlišení se nepoužije pouze v případě dle vyhl. 410/2010 Sb., § 69, odst. 3). Způsob rozúčtování nákladů a výnosů mezi hlavní a doplňkovou činnost: vzhledem k rozsahu zpracovávaných dat v SÚS není možné postupovat při rozdělení činnosti na hlavní a hospodářskou činnost pouhým stanovením analytických účtů s výstupy čistě z finančního účetnictví. Proto je používán systém provozního účetnictví firmy SOFT-PC s.r.o., který umožňuje sledovat náklady a výnosy v podrobné analytice až na jednotlivé činnosti. Provozní účetnictví má vazbu na finanční účetnictví, náklady a výnosy se zúčtují na nákladová střediska v provozním účetnictví beze zbytku. Z důvodu zachování věrného a poctivého obrazu předmětu účetnictví provádí účetní jednotka v souladu s Metodickým sdělením OE JMK snížení FI o část vytvořenou z odpisů krytých výnosy z titulu časového rozlišování přijatých inv.transferů. Účet 915 - ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů - celkem 320 457 018,49 Kč. Na účtu 9150111 evidujeme k 30.9.2024 předpokládaná transfer IROP na Technicko-informační systém dopravní infrastruktury SÚS JMK v částce 33 357 018,49 Kč. Účet 9150100 obsahuje předpis závazných ukazatelů - účelově určené příspěvky na provoz dle schváleného rozpočtu JMK - celkem 287 100 000,00 Kč (z toho 100 000,00 Kč na nízkorychlostní kontrolní vážení, 8 000 000,00 Kč na protihluková opatření, 269 000 000,00 Kč na opravy silnic, 10 000 000,00 Kč na obnovu kvality mostů formou oprav).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 9783733.74 10517949.91
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 4452.00 4452.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 4897038.68 5073557.12
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 757106.16
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 4882243.06 4682834.63
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 320457018.49 33357018.49
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 320457018.49 33357018.49
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 218845719.18 247488187.49
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 218734350.18 247376818.49
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 111369.00 111369.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 35502394.36 35145358.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 35502394.36 35145358.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 513584077.05 256217797.89

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

IČ: 70932581, organizace byla zapsána do obchodního rejstříku 11.12.2001 sp.zn. Pr 287 vedená u Krajského soudu v Brně, zřizovatelem organizace je Jihomoravský kraj.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Stav dosud neuzavřených soudních sporů či vymáhání pohledávek ke dni sestavení účetní závěrky 20.10.2024, kde hodnota pohledávky je vyšší než 250 tisíc Kč: 1) Vymáhání neuhrazeného nájemného v částce 326 500,00 Kč - dlužník Truly, s.r.o. - exekuce zastavena pro nedostatek majetku, v souladu se zásadami vztahů je navrženo do Rady JMK k odepsání. 2) Rozsudek Vrchního soudu v Praze (odvolací řízení) – SÚS JMK byla přiznána náhrada škody ve výši 1 078 522,95 Kč  – žalovaný Tenderservis s.r.o. – spor ukončen. Pohledávka navržena do Rady JMK na odpis. 3) Náhrada škody ve věci soudní žaloby Fipeg a.s. ve výši 548 746,00 Kč - bylo vymáháno prostřednictvím právního zástupce SÚS. Pojistné nebude vyplaceno.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Organizace vykazuje na ř. A.II.1. Rozvahy (pozemky) mimo jiné pozemky v hodnotě 6 434,00 Kč, u kterých byl podán návrh na vklad vlastnického práva na základě kupní smlouvy. K rozvahovému dni ještě nedošlo k zápisu těchto pozemků na LV účetní jednotky.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Výpočet nekrytí fondu investic je prováděn vždy k 31.12. Účetní jednotka obdrží od zřizovatele dotaci na odpisy v rámci příspěvku na provoz bez účelového určení.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
V účetním obdoby nebyly účtovány významné kompenzační operace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 301637238.92 738211596.31
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 120499056.00 178183047.47

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá pro tuto položku náplň.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Účetní jednotka nemá lesní pozemky v rozloze vyšší než 10 ha.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
D.III.36.
Účet 384 - výnosy příštích období - zůstatek na účtu obsahuje ostatní výnosy příštích období 276 115 233,21 Kč (z toho 275 729 250,00 Kč příspěvek na provoz bez účelového určení, 338 714,00 Kč od STARS UP PROJECT s.r.o. na stavbu II/152 Brno Jemelkova a 47 269,21 Kč ostatní výnosy příštích období - nájmy).
276115233.21
D.III.32.
Účet 374 - krátkodobé přijaté zálohy na transfery obsahuje nevyčerpané příspěvky od zřizovatele ve výši 50 000,00 Kč na úhradu nákladů za služby, 395 000 000,00 Kč na opravy silnic, 8 572 077,45 Kč na protihluková opatření, 500 000,00 Kč na realizaci dopravního značení na vybraných trasách, 50 000 000,00 Kč na obnovu mostů formou oprav, 9 000 000,00 Kč na opatření k zajištění bezpečnosti provozu, 400 000,00 Kč na nízkorychlostní kontrolní vážení, 399 819,79 Kč na údržbu lávky přes řeku Moravu, 500 000,00 Kč na majetkoprávní vypořádání, 25 000 000,00 Kč na hospodářsky znevýhodněná území a 150 000,00 Kč na opravy a údržbu komunikací pro IDS JMK. Účet obsahuje také 14 043 326,90 a 11 666 728,95 Kč ze SFDI.
515281953.09
A.II.8.
Účet 042 - nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - celkem 2 103 969 662,13 Kč, z toho silnice, mosty 2 078 946 069,64 Kč, ostatní stavby 23 966 321,18 Kč, stroje 105 293,80 Kč, pozemky 951 976,90 Kč a zaokrouhlení 0,61 Kč.
2103969662.13
B.II.5.
Účet 315 - jiné pohledávky z hlavní činnosti obsahuje soudní spory s firmou TENDERSERVIS ve výši 1 078 522,95 Kč, FIPEG o 548 746,00 Kč a s p. Eliášem o 249 250,29 Kč.
1876519.24
A.II.1.
Účet 031 - pozemky obsahuje vlastní pozemky SÚS, pořízené z poskytnutého příspěvku na výkupy a nepředané zřizovateli ve výši 4 860 851,00 Kč a ostatní pozemky svěřené 1 841 055 871,00 Kč.
1845916722.00
D.III.38.
Účet 378 - ostatní krátkodobé závazky sestává z předpisu odborového příspěvku 76 702,00 Kč, obstávky mezd 124 993,00 Kč, ostaních závazků 1 350,62 Kč a jistot k výběrovým řízením v částce 1 670 000,00 Kč.
1873045.62
A.II.3.
Účet 021 - stavby - celkem 21 630 012 484,23 Kč, z toho 20 980 092 844,02 Kč komunikace (silnice a mosty), 479 770 886,00 Kč jiné nebytové domy, 45 694 704,80 Kč jiné inženýrské sítě a 124 454 049,41 Kč ostatní stavby.
21630012484.23
D.III.37.
Účet 389 - dohadné účty pasivní - nevyfakturované dodávky el. energie, plynu a vody 4 985 894,20 Kč a ostatní 1 648 558,00 Kč (nájmy).
6634452.20
B.II.32.
Účet 388 - dohadné účty aktivní - zde jsou zaúčtovány pojistné události 2 962 256,85 Kč, příspěvek ze SFDI 28 265 768,70 Kč, dále 10 856 561,16 Kč z podprogramu MMR Obnova obecního a krajského majetku po živelních pohromách v roce 2021, příspěvek na financování nepřímých nákladů IROP (7%) 154 855,80 Kč a čerpání příspěvků od zřizovatele 407 615 692,49 Kč (z toho 30 430,70 Kč na úhradu nákladů za služby, 16 330 226,73 Kč na protihluková opatření, 355 790 030,48 Kč na opravy silnic, 18 010 792,65 Kč na obnovu kvality mostů formou oprav, 331 245,27 Kč na majetkoprávní vypořádání, 50 820,00 Kč na nízkorychlostní kontrolní vážení, 908 579,54 Kč na zajištění bezpečnosti provozu, 16 053 083,50 na hospodářsky znevýhodněná území, 50 231,73 Kč na údržbu lávky přes řeku Moravu a 60 251,89 Kč na opravy a údržbu komunikací pro IDS JMK).
449855135.00
C.I.3.
Účet 403 - transfery na pořízení dlouhodobého majetku - obsahuje počáteční stav 7 333 160 481,85 Kč, zvýšení o investiční transfery IROP MMR ve výši 212 068 511,62 Kč, zvýšení o investiční transfer ze SFDI 89 589 297,30 Kč, jeho ponížení o vratku investičního transferu SFDI 20 570,00 Kč ke stavbě III/37937 Blansko přemostění; a snížení IT z důvodu časového rozlišení ve výši 120 499 056,00 Kč.
7514298664.77
C.II.5.
Účet 416 - fond reprodukce majetku, fond investic: počáteční stav fondu 241 692 832,26 Kč, tvorba fondu celkem 1 057 672 288,98 Kč (v tom odpisy 244 825 074,00 Kč, příspěvek od zřizovatele na projektovou přípravu 47 700 000,00 Kč, na rekonstrukce silnic 120 000 000,00 Kč, na obnovu mostů formou rekonstrukcí a výměn 100 000 000,00 Kč, na projekty v rámci EU 50 000 000,00 Kč, peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 228 235 160,78 Kč, dále na výkupy pozemků 3 000 000,00 Kč, na projektovou přípravu JE Dukovany 2 300 000,00 Kč, na halu na sůl 50 000 000,00 Kč, na technické vybavení 100 000 000,00 Kč, na bezpečnost provozu 7 000 000,00 Kč, na protihluková opatření 1 000 000,00 Kč, ze SFDI 103 632 624,20 a snížení o vratku SFDI 20 570,00 Kč). Čerpání fondu celkem 669 263 673,58 Kč na pořízení a TZ dlouhodobého hmot. a nehm. majetku (v tom 322 314 953,63 Kč na silniční majetek, 91 475 206,65 Kč na ostatní majetek, 4 059 786,00 Kč na vlastní majetek, dále 89 568 727,30 Kč ze SFDI, odvody do rozpočtu zřizovatele na pokrytí odpisů 161 845 000,00 Kč).
630101447.66
C.II.3.
Účet 413 - rezervní fond obsahuje počáteční stav 24 134 907,15 Kč a zaúčtování tvorby ze zlepšeného výsledku hospodaření 6 727 913,75 Kč.
30862820.90
C.II.1.
Účet 411 - fond odměn obsahuje počáteční stav 4 707 877,00 Kč.
4707877.00
D.III.20.
Účet 349 - obsahuje částku 242 767 000,00 Kč sníženou o první odvod 80 923 000,00 Kč a druhý odvod 80 922 000,00 Kč. Jedná se o předpis odvodu zřizovateli na pokrytí a účtování odpisů v roce 2024.
80922000.00
B.II.18.
Účet 348 - pohledávky za vybranými místními vládními institucemi - celkem 359 456 000,00 Kč, z toho příspěvek bez účelového určení 289 456 000,00 Kč, dále 25 000 000,00 Kč na rekonstrukce silnic, 15 000 000,00 na obnovu kvality mostů formou rekonstrukcí a výměn, 25 000 000,00 Kč na technické vybavení, a 5 000 000,00 Kč na projektovou přípravu JE Dukovany.
359456000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV.2.
Účet 672 - výnosy vybraných místních vládních isntitucí z transferů sestává z příspěvku od zřizovatele k zajištění běžného provozu ve výši 827 187 750,00 Kč, z příspěvku 30 430,70 Kč na úhradu nákladů za služby, 16 330 226,73 Kč na protihluková opatření, 355 790 030,48 Kč na opravy silnic, 18 010 792,65 Kč na obnovu kvality mostů formou oprav, 908 579,54 Kč na zajištění bezpčenosti provozu, 331 245,27 Kč na majetkoprávní vypořádání, 16 053 083,50 Kč na hospodářsky znevýhodněná území, 50 820,00 Kč na nízkorychlostní kontrolní vážení, 50 231,73 Kč na údržbu lávky přes řeku Moravu, 60 251,89 Kč na opravy a údržbu komunikací pro IDS JMK, 60 967,00 Kč - příspěvek z Úřadu práce na Společensky účelné pracovní místo vyhrazené, 10 856 561,16 Kč z podprogramu MMR Obnova obecního a krajského majetku po živelních pohromách v roce 2021, z příspěvku na financování nepřímých nákladů IROP (7%) 154 855,80 Kč, 70 184 466,39 Kč ze SFDI a z časového rozlišení investičních transferů 120 499 056,00 Kč.
1436559348.84
B.I.17.
Účet 649 - ostatní výnosy z činnosti - účet obsahuje 4 280 346,44 Kč - náhrady od pojišťoven, 102 407,66 Kč - náhrady od fyzických osob, 203 560,00 Kč náhrada nákladů za právní služby (žaloba MMR) a 12 842,93 Kč tržby za dřevo a ovoce.
4599157.03
A.I.16.
Účet 527 - zákonné sociální náklady sestává z 3 700 388,39 Kč OOPP vč. čištění, 2 307 219,00 Kč základní příděl do FKSP (z toho 1 171 874,97 Kč účelově vázaný podíl na penzi z rozpočtované částky), 3 974 872,50 Kč příspěvek na stravování, 184 526,31 Kč záv. preventivní péče, 184 820,33 Kč náklady BOZP, 54 604,34 Kč na zajištění pitné vody a 1 366 014,48 Kč náklady na odborný rozvoj zaměstnanců.
11772445.35
A.I.14.
Účet 524 - zákonné sociální pojištění - náklady na zdravotní pojištění 20 738 912,00 Kč, náklady na sociální pojištění 57 064 101,00 Kč.
77803013.00
B.I.9.
Účet 641 - smluvní pokuty a úroky z prodlení zahrnuje: pokuty společnosti Eurovia CS, a.s. ve výši 42 000,00 Kč, KEMOstav s.r.o. 142 000,00 Kč, D+D trucking s.r.o. 1 723,46 Kč, STRABAG, a.s. 52 000,00 Kč za nedodržení termínu, pokuta společnosti Metrostav DIZ s.r.o. 1 259 923,29 Kč.
1497646.75
B.I.16.
Účet 648 - čerpání fondů obsahuje 8 561,00 Kč čerpání FKSP z titulu nákupu hmotného majetku.
8561.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 2863315.75
A.II. Tvorba fondu 2479778.82
1. Základní příděl 2307219.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 172559.82
A.III. Čerpání fondu 3036599.45
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 845340.00
3. Rekreace 161511.45
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 10000.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 2016400.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 3348.00
A.IV. Konečný stav fondu 2306495.12

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 24134907.15
D.II. Tvorba fondu 6727913.75
1. Zlepšený výsledek hospodaření 6727913.75
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 0.00
D.IV. Konečný stav fondu 30862820.90

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 241692832.26
F.II. Tvorba fondu 1057672288.98
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 244825074.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 481000000.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 103612054.20
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 228235160.78
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 669263673.58
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 507418673.58
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 161845000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 630101447.66

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 21630012484.23 6825407247.26 14804605236.97 14194317607.97
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 150981.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 479770886.00 225655620.00 254115266.00 255372851.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 20980092844.02 6523437086.91 14456655757.11 13845121097.11
G.5.Jiné inženýrské sítě 45694704.80 25326804.35 20367900.45 19140233.45
G.6.Ostatní stavby 124454049.41 50987736.00 73466313.41 74532445.41

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 1845916722.00 0.00 1845916722.00 1845175501.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 4214055.00 0.00 4214055.00 3562129.73
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 162338288.88 0.00 162338288.88 162751918.15
H.4.Zastavěná plocha 10709438.00 0.00 10709438.00 10680840.00
H.5.Ostatní pozemky 1668654940.12 0.00 1668654940.12 1668180613.12

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00