Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti. Žádná její činnost není omezena. Účetní jednotka používá od 1.1.2014 způsob účtování zásob metotu A.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

ÚJ nebyla nucena změnitt uspořádání a označování položek účetní závěrky. Analytické členění syntetických účtu uvedených v účetních výkazech se řídí závaznou účetní osnovou. Zásady účtování na účtech "výkazu zisku a ztrát" zůstávají stejné jako v předchozích letech. ÚJ má vedlejší hospodářskou činnost. V roce 2024 se v této hospodářské činn osti účtovaly náklady a výnosy ohledně nájmu hřiště a provozování kroužků v MŠ. Analytické členění rozvahových účtů je nastaveno dle dlužníků, druhu pohledávek odběratelů. U daní je o rozdělení na daň zálohovou a daň srážkovou. Účty nákladů a výnosů jsou členěny dle dotací, ze kterých jsou finančně kryty, a to: - z dotace ÚSC - z dotace SR - z ostatních prostředků: - dotace na Obědy dětem a další. - z hospodářské činnosti.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní metody, které účetní jednotka používá vycházejí ze zákona 563/1991 Sb. o účetnictví ve znění pozdejších předpisů, vyhl.č. 410/2009 Sb. a ČÚS 701-710. 1. ÚJ užívá způsob účtování zásob A. Týká se účtování skladu potravin ve školní jídelně a účtování o čipech ve školní jídelně. 2. Nehmotný majetek účtuje ÚJ způsobem: - od 1.000 - 7.000 Kč poř. ceny je majetek sledován na podrozvahovém účtu 901 a nákladově je zaúčtován na SU 518, - od 7.000 - 60.000 Kč poř. ceny je majetek sledován na účtu 018 a nákladově je zaúčtován na SU 558, - od 60.000 Kč výše poř. ceny je majetek sledován na účtech účt.skupiny 0 a je odepisován. 3. Hmotný majetek účtuje ÚJ způsobem: - od 1.000 do 3.000 Kč poř. ceny je majetek sledován na podrozvahovém účtu 902 a nákladově je zaúčtován na SU 501, - od 3.000 - 40.000 Kč poř. ceny je majetek sledován na účtu 028 a nákladově je zaúčtován na SU 558, - od 40.000 Kč výše poř. ceny je majetek sledován na účtech účt.skupiny 0 a je odepisován. 4. ÚJ vede čtyři bankovní účty, a to: - bežný účet provozních prostředků, který je dále členěn podle zdrojů (241.10 -prostředky fondu odměn, 241.12-prostředky rezervního fondu ze zlepšeného výsledku hospodaření, 241.13-prostředky rezervního fondu z ostatních titulů, 241.14-prostředky investičního fondu). - běžný účet prostředků SR (241.20), - běžný účet prostředků ŠJ (241.30), - běžný účet prostředků FKSP (243), který nepotřebuje podrobnější analytické členění. 5. Časové rozlišení nákladů a výnosů se řídí vnitřní směrnicí. Pokud nastane důvod pro účtování na SU 381,383,384,385, účtuje se v okamžiku vzniku takových N/V. 6. Dohadné účty aktivní a pasivní - jsou zde účtovány náklady a výnosy, na které ÚJ neobdržela faktury. Dohadné položky tvoří ÚJ k poslednímu dni mezitimní závěrky, tak i k poslednímu dni řádné roční závěrky. Z důvodu zachování zásady věrného obrazu účtování se SU 388 a 389 použijí k zaúčtování zejména dohadu na el.energii, plyn a vodné a stočné. Dále ÚJ tyto dohadné účty používá v okamžiku, kdy neobdržela faktury na ostatní objednané zboží nebo službu. 7. ÚJ účtuje na účtech 5. a 6. účtové skupiny dle těchto zásad: - účtování nákladů a výnosů hlavní činnosti - prostředky ÚSC (5. a 6. třída - AU označení 00-49) - účtování nákladů a výnosů hlavní činnosti - prostředky SR (5. a 6. třída - AU označení 50-79) - účtování nákladů a výnosů hlavní činnosti - prostředky ostatní, např. čerpání rezervního fondu z ostatních titulů a čerpání ostatních dotací (5. a 6. třída - AU označení 80 - 89) - účtování nákladů a výnosů hospodářské činnosti (5. a 6. třída - AU označení 90-99). 8. ÚJ účtuje na účtech 9. třídy - podrozvahová evidence, a to z těchto důvodů: - sledování drob.hm.majetku od 1.000 - 3.000 Kč a to drob.nehm.majetku od 1.000 - 7.000 Kč - sledování vybraných záloh od žáků na klíče ke skříňkám 9. ÚJ účtuje na účtech 4. třídy, kde sleduje jednotlivé fondy. Analytiky jsou členěny dle tvorby a čerpání. 10. ÚJ používá pro účtování o převzatém transferu na pořízení majetku (jednalo se o tech.zhodnocení - zkapacitnění - prostor MŠ v r. 2010) původní metodiku, platnou do roku 2012, tzn. odpis transferu MD403/D401. Důvodem je schálený odpisový plán zřizovatelem, z něhož výplývá i odpis na toto TeZh (hodnota TeZh je zahrnuta v celkové hodnotě majetku). Nedochází tak ke zkreslování hospodářského výsledku ani k nekrytému investičnímu fondu, resp. k navyšování inves.fondu. Tento způsob účtování je používán i u převzatého majetku dle předávacího protokolu ke vkladu do hospodaření od zřizovatele Městys Ostrovačice. Tento majetek byl převzat ke 31.8.2020.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 2187999.93 2234044.97
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 23467.30 72714.30
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2164532.63 2161330.67
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 37560.00 35640.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 37560.00 35640.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 2225559.93 2269684.97

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

IČ 70979049, organizace byla zapsána do obchodního rejstříku 30.10.2003, sp. zn. Pr 398 vedená u Krajského soudu v Brně. Zřizovatelem organizace je Městys Ostrovačice.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

U ÚJ daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 365261.51 481571.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
ÚJ nemá ve své evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1,- Kč dle par.25 odst. 1 písm. k (zákona o účetnictví), nebo v případě souboru tohoto majetku podle par. 71, odst. 2, písm. a), vyhl. 410/2009 Sb.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.2.
SU 013 zachycuje odpisovaný nehmotný majetek od částky Kč 60.000,-. V celkové částce Kč 206.184,-. Během roku 2024 nedošlo k žádnému přírůstku ani úbytku na tomto účtu. Celkové oprávky (na účtu 073) činní částku Kč 200.482,-.
5702.00
A.I.5.
SU 018 obsahuje drob.nehm.majetek od 7.000 - 60.000 Kč (dle vnitřní směrnice). Jedná se o software v celkové částce Kč 105.116,82. Během roku 2024 nedošlo k žádnému přírůstku ani úbytku na tomto účtu.
0.00
A.II.1.
SU 031 zachycuje pozemky bez rozdílu ceny v celkové částce Kč 560.646,80.: - parc.c.61/1 o výměře 4 152 m2 (ostatní plocha - sportoviště a rekreační plocha) - parc.c.63/1 o výměře 1 939 m2 (zastavěná plocha a nádvoří).
560646.80
A.II.3.
SU 021 zachycuje odpisované stavby v celkové částce Kč 59.891.765,51. Behem roku 2024 nedošlo k žádnému přírůstku ani úbytku na tomto účtu. Celkové oprávky (na účtu 081) činní částku Kč 13.403.848,-.
46487917.51
A.II.4.
SU 022 zachycuje odpisovaný majetek od částky Kč 40.000,- v celkové částce Kč 6.712.918,70 a to v rozlišení: - majetek ZŠ je v celkové PC Kč 4.951.936,29 - majetek ŠJ je v celkové PC Kč 903.737,81 - majetek MŠ je v celkové PC Kč 857.244,60 Během roku 2024 došlo k těmto nákupům: - IČ 2280 Displej interaktivní Smart v Kč 140.360,- - IČ 2284 Kotel Baxi Duotec v Kč 87.676,60 Během roku 2024 došlo k tomuto vyřazení: - IČ 23 Kotel plynový Protherm v Kč 40.688,- Celkové oprávky (na úctu 082) činní částku Kč 3.649.802,76.
3063115.94
A.II.6.
SU 028 obsahuje drob.hmotný majetek od 1.000 do 40.000 (dle vnitřní směrnice). U tohoto majetku se dělají při pořízení 100% oprávky. SU 028 k 1.1. vykazoval stav Kč 10.439.143,18 a ke 30.9. vykazoval stav Kč 10.358.321,57. Rozdíl představoval nákup DDHM ve výši Kč 339.857,39 a vyřazení DDHM ve výši 420.679.-
0.00
B.I.2.
SU 112 obsahuje: - zůstatek nespotřebovaných potravin školní jídelny v Kč 155.735,89 - čipy na skladě v Kč 4.573,40 - čipy vydané strávníkům v Kč 37.317,06
197626.35
B.II.1.
SU 311 osahuje: - neuhrazenou úplatu za ŠD 09/2024 v Kč 3.600,-
3600.00
B.II.4.
SU 314 obsahuje krátkodobé poskytnuté zálohy: - záloha na el.energii Pražská energetika v Kč 138.130,- - záloha na vodné a stočné Vodárenská a.s. v Kč 56.000,- - záloha na plyn Pražská plynárenská a.s. v Kč 434.600,- - záloha RS Hálův mlýn s.r.o. v Kč 42.160,- - záloha BScom s.r.o. v Kč 23.980,-
694870.00
B.II.18.
SU 348 obsahuje: - pohledávku za ÚSC na dotaci na provoz (dle schváleného rozpočtu) v Kč 1.350.000,- - pohledávku za ÚSC na dotaci na odpisy (dle schváleného odpisového plánu) v Kč 322.854,- - předpis použité dotace SR (UZ 33353) v Kč 2.375.408,32. Do data 30.9.2024 neprišla záloha na září 2024.
4048262.32
B.II.30.
SU 381 obsahuje náklady roku 2024 celkem v Kč 84.826,68 - časové rozlišení FD-ZB24/1 - lístky na školní výlet do Velké Británie v Kč 76.562,25. Výlet se bude konat na podzim. - časové rozlišení FD-ZB24/2 - lístky na školní výlet do Velké Británie v Kč 8.264,43. Výlet se bude konat na podzim.
0.00
B.II.32.
SU 388 obsahuje celkem v Kč 1.944.212,- - tvorba dohadu ve výši nákladů na transfer JAK spolufinancovaný z EU (76,735%EU) v Kč 1.491.891,05 - tvorba dohadu ve výši nákladů na transfer JAK spolufinancovaný z EU (23,265%SR) v Kč 452.320,95
1944212.00
B.III.9.
SU 241 obsahuje zůstatky bankovních účtů:. - běžný účet-prostředky ÚSC v Kč 1.189.412,90. Tento zůstatek tvoří prostředky účelově vázané k fondům v Kč 711.303,48. - běžný účet-prostředky SR v Kč 2.443.483,45 = Tento zůstatek tvoří SU 374 dotace SR -768.661,30, dále zůstatek účtů 472.01,31 v Kč 1.944.212,-,dále nevyplacené mzdy 09/2024 (SU 331) v Kč 1.493.245,-, dále nezaplacené soc.poj. 09/2024 (SU336) v Kč 542.828,-,dále nezapl.zdrav.poj. 09/2024 (SU337) v Kč 234.601,-,dále nezapl.daň FO 09/2024 (SU342) v Kč 103.854,-,dále nepřev.zákl.příděl FKSP 09/2024 v Kč 17.547,81,dále náklady z dotace JAK (UZ33092) za rok 2022-2024 v Kč -1.095.891,06,dále nevyúčtovanou zálohu v Kč -23.980,-. Nepřevedené platby mezi účtem SR a účtem provozu v Kč -4.272,-. - běžný účet-prostředky ŠJ v Kč 460.514,21.
4093410.56
B.III.10.
SU 243 obsahuje zůstatek bankovního účtu prostředků FKSP. Zůstatek FKSP z předchozích let představuje nedočerpané prostředky. Postupně je zůstatek čerpán na povolené příspěvky (penzijní připojištění, stravné aj.).
184764.53
B.III.17.
SU 261 obsahuje zůstatek hotovosti, a to celkem v Kč 54.951,- - provozní pokladna v Kč 50.901,- - pokladna školní jídelny v Kč 4.050,-.
54951.00
C.I.1.
SU 401 obsahuje: - konečný zůstatek účtové třídy 0 (v Kč 50.117.382,25) - účet SU 403 (v Kč 22.158.202,90) = Kč 27.959.179,35.
27959179.35
C.I.3.
SU 403 obsahuje zůstatek neodepsaného transferu na budovu MŠ a dalšího majetku, který byl škole předán ke 31.8.2020 na základě předávacího protokolu ke vkladu majetku do hospodarení od zřizovatele Městys Ostrovačice.
22158202.90
C.II.1.
SU 411 obsahuje zůstatek fondu odměn tvořeného z kladného výsledku hospodaření z minulých let. Počáteční zůstatek k 1.1.2024 byl v Kč 154.994,-. Během období roku 2024 nedošlo k žádnému přírůstku ani úbytku na tomto účtu. Konečný zůstatek fondu je v Kč 154.994,-.
154994.00
C.II.2.
SU 412 obsahuje zůstatek fondu FKSP. Zůstatek FKSP z předchozích let představuje nedočerpané prostředky. Postupně je zůstatek čerpán na povolené příspěvky (penzijní připojištění, stravné aj.). Počáteční zůstatek byl v Kč 155.745,71. Během období roku 2024 byl fond tvořen z těchto položek: - tvorba mezd v Kč 168.702,63 Během období roku 2024 byl fond čerpán na tyto příspěvky: - příspěvky na stravování v Kč 69.342,- - příspěvky na kulturu, vzdělávání a sport v Kč 24.975,- - příspěvky na penzijní připojištění v Kč 34.081,- - příspěvky na zlepšení pracovního prostředí v Kč 3.930,- Zůstatek fondu je Kč 192.120,34.
192120.34
C.II.3.
SU 413 obsahuje zůstatek rezervního fondu tvořeného ze zlepšeného výsledku hospodaření. Počáteční zůstatek byl v Kč177.609,68. Během období roku 2024 byl fond tvořen z těchto položek: - převod zlepšeného HV za rok 2023 v Kcč 137.585,68 (dle povolení od zřizovatele) Během období roku 2024 nedošlo k žádnému úbytku na tomto účtu. Zůstatek fondu je v Kč 315.195,36.
315195.36
C.II.4.
Počáteční zůstatek byl v Kč 1.388.055,50 a tvořily ho dary z minulých let a zůstatek nespotřebovaného transferu JAK (UZ33092) v Kč 1.315.814,24. Během období roku 2024 byl rezervní fond tvořen z těchto položek: - účelový peněžní dar (pan Růžicka) v Kč 3.000,- Během období roku 2024 byl rezervní fond čerpán: - nespotřebovaného transferu JAK (UZ33092) v Kč 467.493,30 - neúčelový dar od firmy J+P Virtual s.r.o. z roku 2022 v Kč 6.355,- na nákup přívěšků na Den dětí a na potřeby pro předškoláky v MŠ - neúčelový dar od paní Dobišarové z roku 2023 v Kč 6.000,- na nákup potřeb pro předškoláky a na nákup učebních pomůcek do MŠ - účelový dar o pana Růžičky v Kč 3.000,- na nákup učebních pomůcek do MŠ, na nákup dortu na pasování předškoláků a na igelitky na pasování předškoláků. Zůstatek fondu je Kč 908.207,20.
908207.20
C.II.5.
SU 416 fond reprodukce majetku, investiční fond. Počáteční zůstatek byl v Kč 1.302.616,46. Během období roku 2024 došlo k přírůstku na tomto účtu z těchto položek: - tvorba z odpisů Kč 996.936,- - finanční dar z Obce Říčany u Brna na interaktivní displej Smart v Kč 140.360,- Během období roku 2024 došlo k čerpání fondu z těchto položek: - použití investičního fondu na opravu střechy - firma Vymazal Jiří (FD24/229,317) v Kč 2.035.712,- - na financování pořízení "Interaktivní displej Smart" do ZŠ (IČ 2280) v Kč 140.360,- - na financování pořízení "Kotel Baxi Duotec" do MŠ (IČ 2284) v Kč 87.676,60 Zůstatek fondu je v Kč 176.163,86.
176163.86
C.III.1.
Obsahuje výsledek hospodaření za rok 2024 vyčíslený z nákladů a výnosů.
-282426.44
D.II.8.
SU 472 obsahuje: - dlouhodobou přijatou zálohu na transfer JAK v Kč 1.944.212,-
1944212.00
D.III.5.
SU 321 obsahuje zůstatek nezaplacených faktur vůči dodavatelům. Tyto faktury budou placeny dle splatností ve 4Q2024.
260948.42
D.III.7.
SU 324 obsahuje krátkodobé přijaté zálohy: - zálohy na stravné na období 10/2024 v Kč 646.055,- - zálohy na pujčené čipy strávníkům v Kč 46.650,- - zálohy na klíče od skríněk v Kč 37.560,- - zálohy na školní akce v ZŠ a v MŠ v Kč 367.082,-
1097347.00
D.III.10.
SU 331 obsahuje zůstatek nevyplacených mezd za 09/2024.
1493245.00
D.III.12.
SU 336 obsahuje nezaplacené sociální pojištění za 09/2024.
542828.00
D.III.13.
SU 337 obsahuje nezaplacené zdravotní pojištění za 09/2024.
234601.00
D.III.16.
SU 342 obsahuje: - nezaplacenou zálohu na daň FO za 09/2024 v Kč 103.667,- - nezaplacenou srážkovou daň FO za 09/2024 v Kč 187,-
103854.00
D.III.32.
SU 374 obsahuje: - zbytek dotace SR pod UZ33353 Kč 1.585.767,08 - dotace SR pod UZ170533088 Kč 20.979,94
1606747.02
D.III.36.
SU 384 obsahuje: - předpis rozpočtu ÚSC (dotace na provoz+odpisy) v Kč 1.677.927,- - zaplacená úplata za MŠ na 4Q 2024 v Kč 550,- - zaplacená úplata za ŠD na 4Q 2024 v Kč 42.600,- - zaplacená úplata za ŠK na 4Q 2024 v Kč 38.450,- - zaplacená úplata za kroužky v MŠ na 4Q 2024 v Kč 37.636,-.
1797163.00
D.III.37.
SU 389 obsahuje dohadné položky: - na nevyfakturované energie za 02/2024-09/2024 na MŠ na Obecním úradě (spočtené dle faktur za min.období) v Kč 47.357,- a na nevyfakturované energie za 1-3Q2024 za budovu ZŠ (dle zaplacených záloh). - na vodné a stočné v Kč 56.000,- - na elektrickou energii v Kč 138.130,- - na plyn v Kč 434.600,-
676087.00
D.III.38.
SU 378 obsahuje dohadné položky: - obědy za Matala Jakuba zaplacené omylem na provozní účet v Kč 410,-
410.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.
SU 501 obsahuje náklady pořízené: - z prostředků ÚSC v Kč 2.035.481,24 (největší položka je za spotřebu potravin ze skladu ŠJ v Kč 1.461.825,10) - z prostředků SR v Kč 16.810,- - z prostředků dotace Women for Women (obědy dětem zdarma) v Kč 35.445,- - z prostředků fondu FKSP v Kč 3.930,- - z prostředků rez.fondu z ost.titulu v Kč 15.355,- - v rámci doplňkové činnosti v Kč 5.327,-
2112348.24
A.I.2.
SU 502 obsahuje náklady na energie pořízené z prostředků ÚSC. Na spotřeby nevyfakturovaných energií byla zaúčtovaná dohadná položka dle zaplacených záloh (elektřina,plyn a vodné a stočné za budovu ZŠ). U energií, kde se neplatí zálohy (energie za budouvu MŠ na Obecním úřadě), byla dohadná položka spočtena dle poslední faktury. V členění: - spotřeba el.enegie Kč 481.940,78 - spotřeba vodného a stočného Kč 75.513,- - spotřeba plynu Kč 755.314,13 - v rámci hospodářské činnosti Kč 700,-
1313467.91
A.I.8.
SU 511 osahuje náklady na opravy a udržování pořízené z prostředků ÚSC v Kč 1.418.064,02 a obsauje tyto významnější položky: - servisy výtahů v Kč 10.973,- - servisy a opravy kotlů v Kč 51.576,05 - opravy kancelářských přístrojů v Kč 7.562,49 - opravy a revize zabezpečovacího systému v Kč 86.052,54 - opravy strojů a zařízení v ŠJ v Kč 35.396,80 - roční kontrola a údržba dětského hřiště v Kč 7.477,80 - opravy žákovských židlí v Kč 6.600,55 - oprava školního rozhlasu v Kč 18.773,15 - oprava chodby v 1.patře na budově B a třídy přírodopisu v Kč 975.864,02 - čištění fasády v Kč 43.390,- - výmalba a elektropráce v ŠJ v Kč 60.800,- - výměna žaluzií v MŠ v Kč 23.500,- - revize el.spotřebičů a plynového zařízení v Kč 54.982,40 - financováno z investičného fondu - oprava střechy v Kč 2.035.712,- - v rámci hospodářské činnosti Kč 700,-
3454476.02
A.I.9.
SU 512 obsahuje náklady na cestovné: - z prostředků ÚSC v Kč 24.662,- (cestovné tuzemsko i zahraničí) - z prostředků SR v Kč 5.285,- (cestovné na semináře)
29947.00
A.I.10.
SU 513 obsahuje náklady na reprezentaci: - z prostředků ÚSC v Kč 13.526,- (např. odměny žákům za vysvědčení).
13526.00
A.I.12.
SU 518 obsahuje náklady na služby: - z prostředků ÚSC v částce Kč 917.049,34 (např. bankovní poplatky, likvidace biologicky rozložitelného odpadu ze ŠJ, telefon, školení účetní, internet, nájemné Sokolovny, poštovné, služby BOZP, služby k programům, nákup DDNM od 1.000-7.000 Kč, výuka cizího jazyka rodilým mluvčím, služby poveřence). Analytický účet ostatních služeb obsahuje částku Kč 390.460,62, která se skládá z těchto nejvýznamnějších druhů nákladů: - právní pomoc firmou D.A.S. a Dvorák v Kč 45.150,- - IT práce firmy Inexia v Kč 157.941,30 - prodloužení licencí Eset v Kč 172.134,12 - tvorba webových stránek firmou Webhouse v Kč 9.975,20 - z prostředků SR v Kč 228.447,90
1145497.24
A.I.13.
SU 521 obsahuje mzdové náklady: - z prostředků ÚSC v Kč 74.903,- (dohody na kroužky a za dozor při pokládce střechy a náhrada mzdy za pracovní úraz) - z prostředků SR v Kč 17.074.579,90 mzdy střediska ZŠ v Kč 12.974.225,06 mzdy střediska ŠJ v Kč 1.093.610,79 mzdy střediska MŠ v Kč 2.306.605,33 mzdy středisek ŠK+ŠD v Kč 478.417,72 dohody o provedení práce (za zpracování webových stránek, za mzdovou účetní, za dozor na školních výletech a za zástup v ŠD) v Kč 221.721,- - z doplňkové činnosti v Kč 31.700,10.
17181183.00
A.I.14.
SU 524 obsahuje zákonné sociální pojištění: - z prostředků SR v Kč 5.597.690,12 zdravotní pojištění v Kč 1.509.255,25 sociální pojištění v Kč 4.088.434,87 - z doplňkové činnosti v Kč 3.866,88
5601557.00
A.I.15.
SU 525 obsahuje zákonné pojištění pracovních úrazů: - z prostředků SR v Kč 77.586,-
77586.00
A.I.16.
SU 527 obsahuje zákonné sociální náklady: - z prostředků SR v Kč 174.735,62 příděl z FKSP v Kč 168.585,62 preventivní prohlídky zaměstnanců v Kč 6.150,-. - z doplňkové činnosti v Kč 117,01.
174852.63
A.I.26.
SU 547 obsahuje manka a škody: - z prostředků ÚSC v Kč 5.547,22 (náklady za ztracené čipy strávníky a za technicky poškozené čipy)
5547.22
A.I.28.
SU 551 obsahuje: - odpisy DHM z prostředků ÚSC v celkové částce Kč 996.936,- v členění: za stredisko ZŠ v Kč 809.118,- za středisko ŠJ v Kč 46.962,- za středisko MŠ v Kč 71.151,- za středisko ŠK v Kč 37.094,- za středisko ŠD v Kč 32.611,-
996936.00
A.I.35.
SU 558 obsahuje náklady na drobný dlouhodobý majetek (hmotný i nehmotný) od 3.000 - 40.000 Kč z prostředků ÚSC v Kč 247.937,33 a skládá se z těchto významnějších položek: - 2 kusy chladniček do ŠJ v Kč 13.298,- - telefoní ústředna Kč 13.468,06 - 2 kusy telefonů v Kč 11.752,03 - 2 kusy nerezových stolků do ŠJ v Kč 19.994,04 - notebook účetní v Kč 23.667,60 - tiskárna do MŠ v Kč 13.249,50 - 7 kusů šatních skříní v Kč 82.372,- - 3 kusy demonstračních obrázků do MŠ v Kč 18.600,- - program elektronická spisová služba v Kč 20.545,80. - z prostředků SR v Kč 88.020,06 - 9 kusů i-padů - v rámci hospodářské činnosti Kč 3.900,-
339857.39
A.I.36.
SU 549 obsahuje ostatní náklady z činnosti 109.538,53 - z prostředků ÚSC v Kč se skládá z těchto významneěších položek: pojištení majetku a dalších rizik
109538.53
B.I.2.
SU 602 obsahuje výnosy za služby z prostředků ÚSC v Kč 1.764.066,- - výnosy ze stravného - úhrada potravin v Kč 1.465.602,- - výnosy ze školného MŠ v Kč 120.543,- - výnosy ze školného ŠK v Kč 58.495,- - výnosy ze školného ŠD v Kč 119.426,- z doplňkové činnosti v Kč 62.713,-.
1826779.00
B.I.3.
SU 603 obsahuje výnosy z pronájmu ostatní - krátkodobý pronájem: - z prostředků ÚSC v Kč 1.200,- - z doplňkové činnosti v Kč 2.800,-
4000.00
B.I.16.
U 648 obsahuje čerpání fondu celkem v Kč 2.054.997,- - z prostředků rezervního fondu z ostatních zdrojů (z darů) v Kč 15.355,- - z prostředků investičního fondu (oprava střechy) v Kč 2.035.712,- - z prostředků FKSP v Kč 3.930,-
2054997.00
B.I.17.
SU 649 obsahuje ostatní výnosy z činnosti: - z prostředků ÚSC v Kč 31.944,22 a skládá se z těchto významnějších položek: náhrady škody za ztracené čipy strávníky v Kč 4.950,- úhrada za poškozené učebnice v Kč 17.236,- přijaté pojistné plnění za náhradu škody (za pracovní úraz) v Kč 6.203,-
31944.22
B.II.2.
SU 662 obsahuje: - z prostředků ÚSC / úroky z termínovaného vkladu
10646.92
B.IV.2.
SU 672 obsahuje výnosy z přijatých transferů: - prijaté prostředky ÚSC na provoz v Kč 4.049.991,- - přijaté prostředky ÚSC na odpisy v Kč 996.936,- - přijaté prostředky SR v Kč 23.263.154,60 - přijaté prostředky z dotace Women for Women (obědy pro děti zdrarma) v Kč 35.445,-
28345526.60
C.2.
Rozdíl SU 5xx a SU 6xx je výsledek hospodaření běžného účetního období, tedy 01-09/2024: - v rámci prostředků ÚSC ztráta Kč -301.628,45 - v rámci doplňkové činnosti zisk Kč 19.202,01
-282426.44

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 155745.71
A.II. Tvorba fondu 168702.63
1. Základní příděl 168702.63
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 132328.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 69342.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 24975.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 34081.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 3930.00
A.IV. Konečný stav fondu 192120.34

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1565665.18
D.II. Tvorba fondu 140585.68
1. Zlepšený výsledek hospodaření 137585.68
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 3000.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 482848.30
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 482848.30
D.IV. Konečný stav fondu 1223402.56

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1302616.46
F.II. Tvorba fondu 1137296.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 996936.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 140360.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 2263748.60
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 228036.60
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 2035712.00
F.IV. Konečný stav fondu 176163.86

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 59891765.51 13403848.00 46487917.51 47097532.51
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 50933011.64 11448085.00 39484926.64 39917157.64
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 7013999.55 1652289.00 5361710.55 5519765.55
G.5.Jiné inženýrské sítě 1709347.32 163110.00 1546237.32 1562293.32
G.6.Ostatní stavby 235407.00 140364.00 95043.00 98316.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 560646.80 0.00 560646.80 560646.80
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 236911.00 0.00 236911.00 236911.00
H.5.Ostatní pozemky 323735.80 0.00 323735.80 323735.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00