A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu a v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701-710. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým pokynem MP/84/OEKO Jihočeského kraje. Organizace používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele předaný jí k hospodaření a vlastní majetek, který vede v účetnictví odděleně. Dlouhodobý majetek je oceněn pořizovací cenou, reprodukční pořizovací cenou nebo vlastními náklady, a to podle způsobu pořízení majetku. Je odepisován měsíčně rovnoměrným způsobem. Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pro účtování o pořízení a úbytku zásob se používá způsob A. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 650832.48 | 393660.73 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 650832.48 | 393660.73 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 650832.48 | 393660.73 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
IČO: 62537521 Organizace je zapsaná do školského resjtříku dne 1.1.2005. Organizace je zapsaná v obchodním rejstříku, vedeného Krajským soudem v Českých Budějovicích oddíl Pr, vložka 813. Zřizovatelem organizace je obec Kamenný Újezd. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Účetní jednotka neprovedla v průběhu účetního období vzájemné zúčtování závazků a pohledávek dle § 68 odst. 3 vyhlášky 410/2009 Sb., nebo se nejednalo o významné částky. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 9464.28 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky, muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1, písm. k) zákona o účetnictví. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | netýká se účetní jednotky |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.I.2. | Položku zásoby tvoří potraviny ve školních jídelnách a čipy. | 177725.48 |
B.II.4. | Položka se skládá především z poskytnutých záloh na plyn a vodu. | 93883.00 |
B.II.18. | Jedná se o pohledávku za zřizovatelem z titulu provozního příspěvku a účelového příspěvku na vybavení nové třídy v mateřské škole. | 1618000.00 |
B.II.30. | Položka obsahuje časové rozlišení pojištění organizace a multilicence antivirového programu. | 107469.11 |
B.II.32. | Položka obsahuje: 1. dohad ve výši skutečných nákladů hrazených z dotace na přímé výdaje ve výši 26 423 tis. Kč, 2. hodnotu poskytnuté dotace v rámci projektu OP JAK (2023-2025) ve výši 2 354 Kč, 3. dohad ve výši skutečných nákladů hrazených z dotačního programu JČK Obědy pro jihočeské děti ve výši 1 tis. Kč. | 28777779.50 |
C.I.3. | Položka obsahuje: 1. transfer na pořízení schodolezu v budově základní školy ve výši 101 tis. Kč, 2. transfer přiřazený ke zřizovatelem vložené části budovy do správy organizace (přestavba na novou třídu v MŠ) ve výši 194 tis. Kč. | 294938.16 |
D.II.8. | Položka obsahuje dlouhodobou přijatou zálohu na tranfer - projekt OP JAK (2023-2025). | 2353502.00 |
D.III.7. | Položka obsahuje krátkodobé přijaté zálohy na: 1. stravné a školné (MŠ) ve výši 2 tis. Kč, 2. školní akce v rámci Školního online pokladny ve výši 269 tis. Kč. | 271055.16 |
D.III.32. | Položka obsahuje krátkodobé přijaté zálohy na transfery: 1. dotace na přímé výdaje ve výši 25 241 tis. Kč, 2. dotace "Nástroje pro oživení a odolnost-prevence digitální propasti" ve výši 219 tis. Kč, 3. dotace JČK Obědy pro jihočeské děti ve výši 15 tis. Kč. | 25474515.40 |
D.III.36. | Položka obsahuje nevyčerpaný provozní příspěvek a účelový příspěvek od zřizovatele na vybavení 5. třídy MŠ. | 1080716.89 |
D.III.37. | Položka obsahuje dohadnou položku na vodu a plyn a navyfakturované příjemky na sklad potravin. | 265429.84 |
D.III.38. | Položka obsahuje krátkodobý závazek z titulu povinné platby zákonného pojištění odpovědnosti na 4. čtvrtletí 2024(Kooperativa), uhrazen v následujím měsíci. | 31997.22 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.2. | Položka obsahuje spotřebu elektrické energie ve výši 733 tis. Kč, plynu ve výši 85 tis. Kč, vody ve výši 130 tis. Kč, z toho náklady na energie alokované na hospodářskou činnost (pronájem učeben, tělocvičny, hřiště)činí 35 tis. Kč. | 948371.19 |
A.I.8. | Položka obsahuje opravu WC a umýváren ve výši 126 tis. Kč, výměnu dlažby ve výši 672 tis. Kč a další opravy a udržbu (výměnu světel na ZŠ, opravy zahradní techniky, el. kotle ve školní jídelně, revize plyn. kotlů, elektrorevize, opravy a revize výtahů,apod.). | 1038016.87 |
A.I.12. | Položka obsahuje náklady na pořízení drobného nehmotného majetku (licence, SW, programy) ve výši 165 tis. Kč, náklady za nájem kopírek ve výši 142 tis. Kč, dále náklady na vývoz odpadů, servisní náklady, IT služby, telefony a internet a ostatní drobné služby. | 667309.93 |
A.I.20. | Položka obsahuje členské poplatky a opravy a cejchování vah ve školních jídelnách. | 6581.30 |
A.I.35. | Položka obsahuje především náklady na pořízení nábytku a ostatního vybavení do MŠ (nová třída), výpočetní techniky (PC, záložní server), krycí plachty na hřiště, účetního SW, čistících přístrojů aj. | 735571.07 |
A.I.36. | Položka obsahuje náklady na pojištění organizace ve výši 191 tis. Kč, dále malé technické zhodnocení budovy ZŠ, spoluúčasti na pojistém plnění - úrazy žáků, pracovní úrazy, aj. | 226554.11 |
B.I.2. | Položka obsahuje výnosy ze školních kroužků ve výši 548 tis. Kč, stravného ve výši 1 910 tis. Kč, školného v mateřské škole a družině ve výši 351 tis. Kč, narovnání účetního stavu na evidenci Školní online pokladny ve výši 424 tis. Kč. | 3233962.85 |
B.I.3. | Položka obsahuje výnosy z pronájmu učeben, tělocvičny, hřiště - hospodářská činnost organizace. | 170760.00 |
B.I.17. | Položka obsahuje především náhrady žáků za poškozené učebnice. | 8126.03 |
B.IV.2. | Položka obsahuje výnosy z transferů na: 1. přímé výdaje (ÚZ 33353) ve výši 26 423 tis. Kč, 2. OP JAK 2023-2025 (ÚZ 33092) ve výši 486 tis. Kč, 3. obědy pro jihočeské děti (ÚZ 0) ve výši 1 tis. Kč, 4. příspěvek zřizovatele (ÚZ 88888,99999) ve výši 5 762 tis. Kč, 5. schodolez (ÚZ 1) ve výši 9 tis. Kč. | 32682066.38 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 183062.29 |
A.II. Tvorba fondu | 198255.04 |
1. Základní příděl | 198255.04 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 127444.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 99344.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 28100.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 253873.33 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 3649481.81 |
D.II. Tvorba fondu | 2984914.22 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 2954394.22 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 15520.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 15000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 3012339.09 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 2500000.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 512339.09 |
D.IV. Konečný stav fondu | 3622056.94 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 6462067.97 |
F.II. Tvorba fondu | 3296827.72 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 796827.72 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 2500000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 3872542.71 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 1356231.71 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 2500000.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 16311.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 5886352.98 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 82706992.37 | 41729344.65 | 40977647.72 | 33610982.88 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 81891179.37 | 41194426.65 | 40696752.72 | 33610982.88 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 815813.00 | 534918.00 | 280895.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 150779.70 | 0.00 | 150779.70 | 150779.70 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 11943.70 | 0.00 | 11943.70 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 99320.00 | 0.00 | 99320.00 | 150779.70 |
H.5. | Ostatní pozemky | 39516.00 | 0.00 | 39516.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |