Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 5311545.66 | 5303255.79 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 285517.79 | 285517.79 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 5026027.87 | 5017738.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 5311545.66 | 5303255.79 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.1.2. | Počáteční stav k 1. 1. 2024 činil 78 611,00 Kč, ve sledovaném období 1-9/2024 nedošlo ke změnám v rámci této položky. | 78611.00 |
A.1.5. | Počáteční stav drobného dlouhodobého nehmotného majetku k 1. 1. 2024 činil 323 327,30, ve sledovaném období došlo k pořízení výukového software v hodnotě 725 013,00 Kč. | 1048340.30 |
A.II.1. | Účetní jednotce byl předán zřizovatelem do správy nemovitý majetek - pozemky, který je vymezen ve zřizovací listině příspěvkové organizace. Za sledované období 1-9/2024 nedošlo k zařazení ani vyřazení v rámci této rozvahové položky. | 30795243.80 |
A.II.2. | Počáteční stav položky kulturní předměty k 1. 1. 2024 činil 750,00 Kč, v období 1-9/2024 nedošlo ke změně. | 750.00 |
A.II.3. | Účetní jednotce byl předán zřizovatelem do správy nemovitý majetek - stavby, který je vymezen ve zřizovací listině. Počáteční stav k 1. 1. 2024 činil 113 833 718,01 Kč, ve sledovaném období nedošlo ke změnám. | 113833718.01 |
A.II.4. | Počáteční stav k 1. 1. 2024 činil 16 212 379,08 Kč, v období 1-9/2024 k pořízení formátvací pily pro odborný výcvik v hodnotě 497 009,92 Kč, ve slodovaném období pak došlo k vyřazení majetku v hodnotě 97 200,00 Kč. | 16612189.00 |
A.II.6. | Počáteční stav k 1. 1. 2024 činil 23 070 552,32 Kč, ve sledovaném období byl pořízen drobný dlouhodobý hmotný majetek ve výši 841 822,69 Kč, vyřazen byl majetek v hodnotě 305 842,97 Kč. | 23606532.00 |
A.II.8. | Nedokončené investice k 31. 9. 2024 v celkové hodnotě 2 921 682,87 Kč jsou z titulu akcí "Rekonstrukce správní budovy včetně rekonstrukce prostor ZZS MSK, Správy silnic MSK a SPC", "Zabezpečení objektů" a "Instalace FVE". | 2921682.87 |
A.IV.5. | Jedná se o dlouhodobé pohledávky, u kterých dochází k průběžnému splácení ze strany dlužníků. | 1687.99 |
B.I.2. | Ke dni 30. 9. 2024 vykazuje účetní jednotka zásoby materiálu na skladě ve výši 239 018,19 Kč. Jedná se o zásoby materiáu pro odborný výcvik žáků, zakázkovou činnost v rámci produktivní práce žáků a OOPP. | 239018.19 |
B.II.1. | Jedná se o pohledávky vůči odběratelům ze smluvních vztahů ve výši 204 326,41 Kč. Úhrada pohledávek se předpokládá v období 4. čtvrtletí 2024. | 204326.41 |
B.II.4. | Jedná se o poskytnuté zálohy v rámci obchodního styku (zejména zálohy na energie) a dále o jistinu CCS. | 159534.00 |
B.II.9. | Jedná se o poskytnuté provozní zálohy zaměstnancům, na kalendářní rok 2024 a dále o pohledávky za zaměstnanci z titulu úhrad za stravenky. | 30690.00 |
B.II.18. | Jedná se o pohledávky za vybranými místními vládními institucemi (zřizovatel): - investiční dotace - ÚZ 206 - ZZS MSK a Správa silnic
| 28170110.00 |
B.II.32. | Dohadné účty aktivní - dotace MŠMT, dotace a příspěvky zřizovatele, dotace SMO. | 47186552.90 |
B.III. | Jedná se o následující položky krátkodobého finančního majetku: běžný účet 12 907 459,48 Kč účet FKSP 235 388,54 Kč ceniny 202 100,00 Kč pokladna 241 927,00,00 K | 13586875.02 |
C.II.1. | Počáteční stav fondu odměn k 1. 1. 2024 činil 238 255,00 Kč, v průběhu sledovaného období 1-6/2024 došlo k přídělu ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2023, a to ve výši 58 000,00 Kč. | 296255.00 |
C.II.2. | FKSP - tvorba fondu za sledované období činí 320 622,20 Kč, použití fondu za sledované období je ve výši 220 051,04 Kč. | 230423.50 |
C.II.3. | Rezervní fond ze zlepšeného výsledku hospodaření - počáteční stav k 1. 1. 2024 činil 1 002 206,19 Kč, v průběhu sledovaného období došlo k přídělu ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2023, a to ve výši 234 737,45 Kč. | 1236943.64 |
C.II.5. | Fond investic - počáteční stav fondu k 1.1. 2024 činil 3 704 832,21 Kč, tvorba fondu byla ve výši 691 200,00 Kč, v období 1-9/2024 došlo k čerpání fondu ve výši 565 011,92 Kč. | 3831020.29 |
C.III.1. | K 30. 9. 2024 činí výsledek hospodaření za organizaci 2 295 659,13, z toho: - hlavní činnost 1 727 048,59 Kč - doplňková činnost 568 610,54 Kč. | 2295659.13 |
C.III.2. | Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení činil 292 737,45 Kč. Zlepšený výsledek hospodaření za rok 2023 byl na základě schválení zřizovatelem přidělen do fondu odměn a rezervního fondu organizace. | 0.00 |
D.III.5. | Dodavatelé - jedná se o závazky vůči dodavatelům z obchodního styku k 30. 9. 2024 ve výši 1 805 493,53 Kč. Tyto závazky jsou splatné v období 4. čtvrtletí 2024. | 1805493.53 |
D.III.7. | Jedná se o krátkodobé přijaté zálohy v rámci doplňkové činnosti na realizaci vzdělávacích kurzů a zakázek, v případě hlavní činnosti se jedná o jistiny na šatní skříňky žáků. | 264333.00 |
D.III.10. | Jedná se o mzdy zaměstnanců za období 9/2024, odměny žáků za produktivní práce a stipendia v celkové výši 2 577 378,00 Kč. Tyto mzdy, odměny a stipendia jsou splatné v období 10/2024. | 2577378.00 |
D.III.12. | Jedná se o závazek vůči správě sociálního zabezpečení ve výši 992 452,00 Kč za období 9/2024, splatnost závazku je v období 10/2024. | 992452.00 |
D.III.13. | Jedná se o závazek vůči zdravotním pojišťovnám ve výši 420 115,00 Kč za období 9/2024, splatnost závazku je v období 10/2024. | 420115.00 |
D.III.16. | Jedná se o závazky vůči finančnímu úřadu - daň z příjmu ze závislé činnosti - zálohová daň a srážková daň, splatnost závazku je v období 10/2024. | 207075.00 |
D.III.32. | Účetní jednotka vykazuje krátkodobé přijaté zálohy z titulu poskytnutých dotací ze státního rozpočtu (MŠMT) a rozpočtu zřizovatele (Moravskoslezský kraj). | 45938746.94 |
B.II.30. | Jedná se o náklady příštích období - zejména předplatné a licence SW. | 15239.71 |
B.II.33. | Jedná se o krátkodobé pohledávky - z titulu úhrad nákladů spojených s výpůjčkou prostor.. | 53574.27 |
D.II.8. | Dlouhodobé přijaté zálohy na tranfery z titulu realizace projektu Šablony - ÚZ 33092, OP JAK. | 718315.00 |
D.III.38. | Jedná se o krátkodobé závazky - rekreační poplatek pro Obec Malenovice, srážky z titulu insolvenčního řízení zaměstnance a vlastní úhrady žáků na školní aktivity. | 20316.00 |
D.III.11. | Jedná se o deponované odměny žáků a stipendia z minulých účetních období, které nebyly žáky dosud vyzvednuty. | 8500.00 |