Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1224545.30 | 1191025.36 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 266828.40 | 266828.40 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 957212.90 | 924196.96 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 504.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 810666.50 | 810666.50 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 810666.50 | 810666.50 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 200.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 200.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2035211.80 | 2001891.86 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.II.1. | Částku tvoří především vyfakturované stravné za 09/2024 od cizích strávníků. Tyto faktury budou s největší pravděpodobností ve lhůtě splatnosti uhrazeny. | 380418.20 |
B.II.4. | Částka je tvořena především ze zaplacených záloh na energie, vodu, stočné, plyn. | 488549.34 |
B.II.9. | Na tomto účtu evidujeme půjčky z FKSP ve výši 30 000,-Kč, které zaměstnanci pravidelně splácí. Dále pak provozní zálohu na zboží ve výši 10 000,-Kč a částku 339,- za soukromé hovory z mobilního telefonu. | 40339.00 |
B.II.13. | Částka je tvořena zálohou na Daň z příjmů. | 33700.00 |
B.III.17. | Částku tvoří finanční prostředky školy 71 332,-Kč, kdy nebyl překročen limit pokladny, který je dán vnitřní směrnicí, pokladnou EURO 7.410,08Kč a pokladnou projektu Erasmus+ ve výši 5 524,86Kč. | 84266.94 |
B.II.17. | Na tomto účtu evidujeme předpis nároku 3 935 896,-Kč a zároveň provozní dotaci ÚZ 008 ve výši 3 199 100,-Kč. | 736796.00 |
B.II.30. | Částku tvoří licence na IT programy ESET, VIS, účetní program Kosys, licence Domény, Bakaláři atd.) dále pak pojištění podnikatelských rizik, pojištění aut, předplatné odborné literatury (např. Školství, Průvodce spec. vzděláváním, učitelské noviny, Mzdová účetní), dokumentace BOZP, inzerce prac. pozic. | 162372.86 |
B.II.32. | Tuto částku tvoří čerpání mzdových prostředků ÚZ 33353 ve výši 32 523 115,34Kč, skutečné čerpání nájemného ÚZ 007 ve výši 974 005,30Kč, čerpání ÚZ 014 Inovace 876 067,38Kč, projektů mobility osob Erasmus+ 2 570 709,81Kč, projekt Šablony JAK ÚZ 33092 564 177,21Kč. | 37508075.04 |
D.III.7. | Částku tvoří přijaté krátkodobé platby na stravné. | 33351.00 |
D.III.17. | V měsíci květnu roku 2014 ÚJ překročila obrat pro neplátce DPH, tudíž od 01.07.2014 jsme se stali plátci. Částka je DPH za 09/2024. | 19500.00 |
D.III.19. | Tuto částku tvoří vratka z investiční dotace za ÚZ 014 ve výši 6.280,48Kč, která bude na konci roku vyúčtována. | 6280.48 |
D.III.32. | Zde evidujeme přijatý transfer na mzdy ve výši 30 438 004,-Kč, dotaci na ÚZ 002 23 100,-Kč, dotaci na ÚZ 33088 ve výši 201 000,-Kč a na ÚZ 007 ve výši 824 000,-Kč. | 31486104.00 |
D.III.38. | Částku tvoří odvod zákonného pojištění za III.Q 2024 ve výši 37 256,-Kč a částku 9 300,-Kč za příspěvek na produkty stáří za 09/2024. | 46556.00 |
D.III.36. | Částka je tvořena předpisem nároku ve výši 3 935 896,-Kč na ÚZ 008 a zároveň čerpání tohoto ÚZ ve výši 2 878 500,-Kč. | 1057396.00 |
D.III.37. | Jedná se o nevyfakturované náklady od dodavatelů za el.energii, vodu, stočné a především plyn za spotřebovanou energii ve svěřených budovách a dílnách OV. | 570558.20 |
C.I.1. | Částka na tomto účtu je tvořena z odpisů dlouhodobého majetku včetně odpisů z doplňkové činnosti, z bezúplatného převodu majetku, z investičních dotací z ÚZ 000, projektu „Modernizace a rozšíření prostor SPC“, projektu Zažít úspěch II, a projektu „Kvalitnějším životem o krok blíže k Evropě“. | 243925090.15 |
C.II.1. | Došlo k rozdělení hospodářského výsledku za rok 2023 dle schválení RK SK a tím byla tvořena tvorba fondu ve výši 128 000,-Kč a zároveň k čerpání fondu odměn ve výši 392 000,-Kč | 730738.44 |
C.II.3. | V dubnu došlo k rozdělení hospodářského výsledku za rok 2023 dle schválení RK SK a tím byla tvořena tvorba fondu ve výši 641 011,75Kč. | 3250387.77 |
C.II.4. | Částku tvoří přijaté peněžní dary bezúčelové ve výši 165.000,-Kč, finanční dary účelové 200.000,-Kč a zároveň čerpání nespotřebované dotace z rozpočtu EU ve výši 2 152 982,40Kč a čerpání bezúčelových darů ve výši 139 876,99 Kč. | 225123.01 |
C.II.5. | Fond investic je tvořen za odpisy dle schváleného odpisového plánu pro rok 2024 ve výši 593 175,-Kč a vyúčtování investiční dotace na ÚZ 014 ve výši 859 719,52Kč. Nadále na účtu zůstává tvorba fondu na projektovou dokumentaci k projektu Modernizace a rozšíření prostor Kladno – Vrapice ve výši 1.391.500,-Kč a čerpání fondu z roku 2020 a 2021 na opravu rozvaděčů a plynového kotle a čerpání fondu za rok 2024 na nákup Peugeotu Boxer a ojetého automobilu Dacia Dakker a na výměnu vchodových dveří u hlavní budovy školy. Čerpání fondu bylo schváleno RK. | 6030043.58 |
D.II.8. | Částku tvoří zaslané výše dotace na projekty mobility osob Erasmus+ 6 604 780,86 Kč, neinvestiční dotace na ÚZ 014 ve výši 1.242.437,-Kč a dotace na projekt ŠB JAK ÚZ 33092 ve výši 1 354 569,-Kč | 9201786.96 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Na tomto účtu evidujeme především spotřebu materiálu, spotřebu PHM, nákup kancelářských potřeb, ochranné pomůcky a oděvy pro žáky, hygienické pomůcky a také výukové pomůcky pro žáky, které jsou nakupovány především z přímých ONIV a z dotací na ÚZ 014 a z ÚZ 013. | 4927174.71 |
A.I.9. | Výši částky tvoří zahraniční cestovné z projektu Erasmus+ 2 084 524,51Kč, zahraniční cestovné žáků na paralympiádu do Paříže ve výši 97 120,-Kč. Tuto částku nám zřizovatel kompenzoval ve změně rozpočtu k 15.09.2024. Dále pak částku tvoří zahraniční cestovné zaměstnanců ve výši 16 257,-Kč k propagaci školy a projektů Erasmus+. Tyto náklady nám z větší části DZS také kompenzovalo (14 667,-Kč). Z provozních prostředků bylo hrazeno tuzemské cestovné pro žáky na LVVZ a cestovné v rámci projektového dne 57 444,-Kč, a zbytek tvoří zahraniční cestovné zaměstnanců ve výši 50 348,-Kč a tuzemské cestovné zaměstnanců za 4 329,-Kč. | 2295356.31 |
A.I.13. | Na tomto účtu jsou mzdové prostředky čerpané dle schváleného rozpočtu a dále pak čerpání prostředků z projektů Erasmus+ , OP VVV a projektu Šablony JAK, dále pak mzdy žáků za produktivní práci a mzdy za doplňkovou činnost. | 26486435.00 |
A.I.14. | Částku tvoří zákonné odvody na sociální pojištění ve výši 5 899 731,-Kč a zdravotní pojištění ve výši 2 147 366,-Kč z platů a z platů z projektu Šablony JAK a Erasmu+. Dále pak sociální pojištění z čerpání Fondu odměn ve výši 97 216,-Kč a zdravotní pojištění z čerpání Fondu odměn ve výši 35 280,-Kč a sociální pojištění z DČ 149 806,-Kč a zdravotní pojištění z DČ 54 367,-Kč. | 8383766.00 |
A.I.15. | Částka je tvořena výší zákonného pojištění za zaměstnance školy za 3 čtvrtletí roku 2024 ve výši 102 748,-Kč a zákonné pojištění z čerpání Fondu odměn ve výši 1 646,-Kč. | 104394.00 |
A.I.16. | Částku tvoří zákonné sociální náklady FKSP ve výši 238 227,79Kč včetně projektu ŠB JAK, školení a vzdělávání zaměstnanců 111 271,90Kč, OOPP pro zaměstnance 1 686,-Kč, zdravotní prohlídky zaměstnanců 5 700,-Kč a základní příděl do FKSP z čerpání Fondu odměn ve výši 3 920,-Kč. | 360806.29 |
A.I.20. | Částka je tvořena za poplatky za dálniční známky 6 300,-Kč a za poplatek za služebního psa 120,-Kč a za kolkové známky za 3 500,-Kč. | 9920.00 |
A.I.36. | Částku tvoří pojištění majetku 44 025,75Kč, povinné ručení 7 515,50Kč, havarijní pojištění 6 318,50Kč, pojištění žáků na LVVZ 3 192,-Kč, pojištění podnikatelských rizik 14 964,75Kč, pojištění žáků na výjezd z projektů Erasmus + 26 064,-Kč, pojištění zaměstnanců ve výši 5 190,-Kč, pojištění žáků do Paříže 5 608,-Kč, členské příspěvky 9.500,-Kč, čerpání ÚZ 013 129 900,-Kč, haléřové vyrovnání 1,27Kč, vyrovnávací účet k DPH 144 847,57Kč a čerpání dotace z Magistrátu ve výši 3 100,-Kč. | 410661.59 |
A.I.34. | Zde evidujeme nedobytnou pohledávku za cizího strávníka, který zemřel. | 504.00 |
A.II.3. | Tuto částku tvoří kurzové rozdíly z projektů Erasmus+. | 26934.74 |
A.V.1. | Zde evidujeme doúčtování dohadné položky na DPPO. | 5194.00 |
B.I.2. | Částku tvoří fakturované stravné od cizích strávníků z DČ a dále pak produktivní práce žáků a stravování žáků a zaměstnanců. | 5876431.22 |
B.I.16. | Částku tvoří čerpání Fondu odměn ve výši 392 000,-Kč, čerpání bezúčelových darů ve výši 139 876,99Kč a čerpání fondu na výměnu vchodových dveří. | 631704.99 |
B.I.17. | Na tomto účtu evidujeme převážně vyfakturovanou dopravu za zakázky a dodávku obědů a zaplacené soukromé jízdy služebním vozem. | 56490.59 |
B.II.3. | Kurzové zisky jsou tvořeny z projektů Erasmus+. | 968.78 |
B.IV.2. | Částka zahrnuje celkové čerpání mezd ÚZ 33353 23 502 971,-Kč, OPPP 311 302,-Kč, odvody 7 957 872,-Kč, FKSP 235 029,71Kč, přímé ONIV 515 940,63Kč, ONIV provozní 2 878 500,-Kč, čerpání nájemného 974 005,30Kč, ÚZ 013 607 453,-Kč, čerpání dotace od města 71 000,-Kč, skutečné čerpání ÚZ 014 53 394,48Kč, z transferů EU ve výši 2 889 898,-Kč a snižování účtu 403 ve výši 8 526,-Kč. | 41324092.12 |