Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701294
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Nenastala žádná skutečnost, která by v této činnosti zabraňovala pokračovat.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Označení a uspořádání položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty nebude účetní jednotka měnit.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetnictví je vedeno v plném rozsahu. Zásoby ve skladu úklidových prostředků a drogerie dětí jsou účtovány způsobem A, sklad papíru a pohonné hmoty způsobem B. Odpisový plán na rok 2024 je ve výši 165.306 Kč. O odpisech je účtováno čtvrtletně. Významnou položkou je 1% úhrnu aktiv rozvahy, ke 30.9.2024 je to 203 tis. Kč. Ve výkazu zisku a ztráty je významnou položkou 1% výnosů v hlavní činnosti - ke 30.9.2024 je to 102 tis. Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701294
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 1067616.53 1058223.53
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 3758.00 3758.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 726728.53 717335.53
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 337130.00 337130.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 4360075.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 4360075.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 558254.00 450754.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 558254.00 450754.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 5985945.53 1508977.53

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701294
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701294
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701294
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Neuskutečnily se žádné převody vlastnictví k nemovitostem, které by podléhaly vkladu do katastru nemovitostí.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Investiční fond není krytý finančními prostředky. Rozdíl 1344 Kč je způsoben změnou v postupech účtování odpisů, kdy se do investičního fondu zaúčtuje celá částka dotace, přijatá od zřizovtele, ale krytí fondu je pouze ve výši reálných odpisů.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701294
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701294
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
1504.00

D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701294
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.
Nedošlo k žádné změně v pořízení či vyřazení majetku. Snížení stavu pouze v důsledku účtování odpisů.
9730917.70
B.III.9
Rozpis zůstatků na jednotlivých analytikách účtu 241 : provozní prosředky 139258,13 Kč, přímé ONIV 970158,83 Kč, fond odměn 47735 Kč, rezervní fond tvořený z HV 225573,65 Kč, rezervní fond tvořený dary 70766 Kč, investiční fond 43.742,75 Kč.
1497234.36
C.I.5
oceňovací rozdíly = opravné položky k pohledávkám. Od roku 2014 tvoříme opravné položky k předpisu příspěvků rodičů na ústavní péči.
285838.00
C.II.3
Rezervní fond 413 není krytý ve výši 217.285,85 Kč. Jedná se o nedoplatky rodičů na příspěvku na ústavní péči.
442859.50
D.III.32
Rozpis krátkodobých přijatých záloh na transfery : dotace na elektřinu 225000 Kč, dotace na plyn 260000 Kč, přímé ONIV 7680380 Kč, odpisy 125000 Kč.
8290380.00
B.II.32
Dohadné položky ve výši nákladů ke 30.9.2024 byly vytvořeny k dotacím na přímé ONIV, elektřinu, plyn a odpisy..
8612497.50
C.III.1
Hospodářský výsledek je tvořen provozními ONIV ve výši 161178,16 Kč a vlastními zdroji ve výši 84316,27 Kč. K ostatním nákladům byly vytvořeny dohadné položky. Ke 30.9.2024 v účetnictví nejsou náklady, které obsahově spadají do září, ve výši cca 30.000 Kč. Dosud neproběhly nákupy zimního oblečení a obuvi pro děti a také nebyly uhrazeny kroužky na školní rok 2024/25. Z úsporných důvodů organizace nepořídila žádný drobný dlouhodobý majetek, přestože je to potřeba. Očekáváme, že výsledek hospodaření k 31.12.2024 bude vyrovnaný.
245494.43

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701294
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1
Spotřeba materiálu : rozpočet provozních prostředků je čerpán na 70 %, rozpočet vlastních výnosů na 65 %. Významnými položkami jsou: potraviny pro děti 329 tis. Kč.
667626.75
A.I.12
Ostatní služby jsou čerpány na 65 % schváleného rozpočtu provozních prostředků. V závěrce nejsou zahrnuty faktury za září, které budou do nákladů zaúčtovány až v říjnu.
370982.39
A.I.13
Mzdové náklady : čerpání na 72 % schváleného rozpočtu, z toho platy 6036865 Kč, OON ve výši 7200 Kč. Náhrady za DPN v částce 32178 Kč jsou čerpány na 80 % rozpočtu..
6076243.00
A.I.28
Náklady na odpisy jsou ve výši 74,7 % rozpočtu.
123981.00
B.I.2
Výnosy z činnosti jsou naplňovány na 95 % schváleného rozpočtu. Jsou zde příjmy od státu - přídavky na děti, dále ošetřovné od rodičů a příjem od zaměstnanců za stravování.
228003.00
C.2
Výsledek hospodaření tvoří rozdíl mezi vlastními výnosy a náklady ve výši 84316,27 Kč a provozní ONIV ve výši 161178,16 Kč. U dotací na přímé ONIV, energie a odpisy tvoříme dohadné položky, takže tam je výsledek hospodaření 0. Provozní ONIV předúčtováváme do výnosů vždy na začátku měsíce, takže máme přehled o tom, jak jsou průběžně čerpány. V účetnictví nejsou zahrnuty faktury, které svým zdanitelným plněním patří do 3. čtvrtletí, ale byly doručeny až v říjnu. Náklady během letních prázdnin byly nižší - stravování dětí, oblečení, jízdné, tam došlo k úsporám. Letní pobyty dětí jsme uhradili z darů. V září byly čerpány prostředky zejména na školní potřeby, ale stravování dětí ve škole, dojíždění, zimní oblečení, dárky - to se promítne do nákladů až v posledním čtvrtletí roku.
245494.43
B.I.16
Čerpání účelových darů Nadace terezy Maxové a České nadace sportovní reprezentace. Čerpání neúčelových darů ve výši 70766 Kč na úhradu prázdninových pobytů dětí, na které nám v rozpočtu nezbývají provozní prostředky.
239614.00
A.I.2
Rzopočet na plyn a elektřinu, hrazené z dotací, je čerpán na 41,5 %. Ke 30.9. jsme vytvořili dohadné položky na základě skutečného odečtu stavů na měřidlech. Rozpočet na spotřebu vody je čerpán na 68 %.
344679.73
A.I.14
Výše nákladů na sociální a zdravotní pojištění kopíruje čerpání nákladů na mzdy - 71 % rozpočtu.
2040463.00
A.I.35
Náklady na pořízení drovného dlouhodobého majetku byly hrazeny z darů - 100.000 Kč od nadace Malý Noe a 12864 Kč z vlastních výnosů - dobropis za reklamaci vadného nábytku a následné pořízení nového.
112864.00
B.IV.2
Z toho dotace na provoz 720000 Kč, dotace na přímé ONIV 5311103,31 Kč, dotace na odpisy 82656 Kč a dotace na energie 232232,25 Kč.
6345991.56
B.IV.1
Výnosy z transferů : přímé ONIV 8218669 Kč, odpisy 123981 Kč, provozní ONIV 1080000 Kč.
9692497.50

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 63701294
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 173313.97
A.II. Tvorba fondu 60690.43
1. Základní příděl 60690.43
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 64066.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 14066.00
3. Rekreace 4800.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 43200.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 2000.00
A.IV. Konečný stav fondu 169938.40

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 63701294
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 606349.50
D.II. Tvorba fondu 155890.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření 0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 131890.00
5. Peněžní dary - neúčelové 24000.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 248614.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 248614.00
D.IV. Konečný stav fondu 513625.50

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 63701294
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 45086.75
F.II. Tvorba fondu 125000.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 125000.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 125000.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 125000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 45086.75

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701294
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 15079855.12 5705567.32 9374287.80 9482458.80
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 15079855.12 5705567.32 9374287.80 9482458.80
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701294
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 217533.90 0.00 217533.90 217533.90
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 81229.60 0.00 81229.60 81229.60
H.4.Zastavěná plocha 136304.30 0.00 136304.30 136304.30
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701294
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701294
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00