Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13582968
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Na základě výpisu usnesení (ZK/9/651/2017) z 9. zasedání Zastupitelstva Královéhradeckého kraje, konaného dne 4.12.2017 schvaluje sloučení přípěvkových organizací Vyšší odborná škola zdravotnická a Střední zdravotnická škola, Trutnov, Procházkova 303 (IČ: 13 582 968) a Obchodní akademie, Trutnov, Malé náměstí 158 (IČ: 60 153 334) dnem 1.7.2018 s tím, že Vyšší odborná škola zdravotnicklá a Střední zdravotnická, Trutnov, Procházkova 303 bude právním nástupcem sloučením zanikající druhé příspěvkové organizace, který přejímá veškerý její majetek, práva a závazky. Majetek vykázaný v položce A Brutto, je majetek ve výši 124.290.521,70 Kč.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů bylo meziročně změněno díky aplikaci nové vyhlášky.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele v plném rozsahu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13582968
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 7638007.33 7472150.82
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 11410.36 11410.36
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 7303003.97 7137147.46
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 323593.00 323593.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 7638007.33 7472150.82

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13582968
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13582968
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13582968
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Od 1.1.2017 je tvořen fond investic ve výši odpisů snížených o odpisy kryté výnosy z časového rozlišení přijatých investičních transferů.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13582968
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 80333.96 109295.88

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13582968
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13582968
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
D.II.8
SU 472 AU 0180 UZ 0 - I. a IV. záloha na projekt I-KAP2
10865819.19
D.II.8
SU 472 AU 0180 UZ 63 - záloha na projekt ERASMUS+ ECHE 22
150152.66
D.II.8
SU 472 AU 0180 UZ 67 - záloha na projekt ERASMUS Akreditace 22
827720.25
D.II.8
SU 472 AU 0180 UZ 68 - záloha na projekt ERASMUS+ Akreditace23
1062755.42
D.II.8
SU 472 AU 0180 UZ 69 - záloha na projekt ERASMUS+ ECHE23
74939.34
D.II.8
SU 472 AU 0180 UZ 72 - záloha na projekt ERASMUS+ Island
1158480.00
D.II.8
SU 472 AU 0180 UZ 78 - záloha na projekt ERASMUS KA 220 Estonsko
545133.58
D.II.8
SU 472 AU 0180 UZ 79 - záloha na projekt ERASMUS+ Rumunsko
425953.79
D.II.8
SU 472 AU 0180 UZ 87 - záloha na projekt ERASMUS+ Akreditace 24
1430518.32
D.II.8
SU 472 AU 0180 UZ 90 - záloha na projekt ERASMUS+ ECHE 24
186423.93
D.II.8
SU 472 AU 0180 UZ 33092 - záloha na projekt OP JAK (Šablony)
3348848.00
D.II.8
SU 472 AU 0180 UZ 95113 - záloha na projekt ČR-PL Online Platforma
2861915.60
0.00
Celkem SU 472
22938660.08
B.II.32
SU 388 AU 0130 - příspěvek ze SR UZ 33353
64300455.50
B.II.32
SU 388 AU 0140 - projekt ČR-PL
1501187.00
B.II.32
SU 388 AU 0141 - projekt ČR-PL Online Platforma
26415.47
B.II.32
SU 388 AU 0151 - projekt I-KAP2
5293277.56
B.II.32
SU 388 AU 0152 - projekt I-KAP2 Šablony 3
984637.00
B.II.32
SU 388 AU 0259 - projekt ERASMUS+ Akreditace22
662176.20
B.II.32
SU 388 AU 0260 - projekt ERASMUS+ ECHE22
120122.13
B.II.32
SU 388 AU 0261 - projekt ERASMUS+ Akreditace23
1062755.42
B.II.32
SU 388 AU 0262 - projekt ERASMUS+ Estonsko
340708.49
B.II.32
SU 388 AU 0263 - projekt ERASMUS+ ECHE23
74939.34
B.II.32
SU 388 AU 0264 - projekt ERASMUS+ Island
399791.45
B.II.32
SU 388 AU 0265 - projekt OP JAK (Šablony)
3348848.00
B.II.32
SU 388 AU 0266 - projekt ERASMUS+ Rumunsko
181473.73
B.II.32
SU 388 AU 0267 - projekt ERASMUS+ Akredit.24
513413.97
0.00
Celkem SU 388
78810201.26
B.II.17
SU 346 AU 0000 ORJ 67 - pohledávka za projektem ERASMUS+ Akreditace22
35840.86
B.II.17
SU 346 AU 0000 ORJ 67 - pohledávka za projektem ERASMUS+ Akreditace 22
164741.44
B.II.17
SU 346 AU 0000 ORJ 68 - pohledávka za projektem ERASMUS+ Areditace 23
241930.45
B.II.17
SU 346 AU 0000 ORJ 69 - pohledávka za projektem ERASMUS+ ECHE 23
13180.17
B.II.17
SU 346 AU 0000 ORJ 78 - pohledávka za projektem ERASMUS+ Estonsko
82319.38
B.II.17
SU 346 AU 0000 ORJ 95113 - pohledávka za projektem ČR-PL
452234.53
0.00
Celkem SU 346
990246.83
A.IV.6
SU 471 AU 0140 - poskytnuté zálohy Projekt ČR-PL
1131898.11
A.IV.6
SU 471 AU 0140 UZ 072 - poskytnuté zálohy projekt ERAMUS+ Island
758688.55
0.00
Celkem SU 471
1890586.66

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13582968
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV.2.
dotace na přímé náklady UZ 33353 01-09/2024 (poskytnuto 01-10/2024 - 71 852 744,--)
64300455.50
B.IV.2.
dotace provozní UZ 33152 poskytnuto na 01- 09/2024
10706490.00
B.IV.2.
dotace UZ 98045 Ukrajinci na 01-05/2024 (poskytnuto 85.800,-- - 9.192,87 daň)
76607.13
B.IV.2.
OP JAK ÚZ 33 092 Šablony
666325.00
B.IV.2.
ERASMUS+ ECHE22 ORJ 63
155962.99
B.IV.2.
ERASMUS+ Akreditace22 ORJ 67
105227.88
B.IV.2.
ERASMUS+ Akreditace23 ORJ 68
1004333.98
B.IV.2.
Erasmus+ ECHE 23 ORJ 69
88119.51
B.IV.2.
ERASMUS+ Island ORJ 72
114372.58
B.IV.2
ERASMUS+ Estonsko ORJ 78
377679.36
B.IV.2.
ERASMUS+ Rumunsko ORJ 79
181473.73
B.IV.2.
Višegrádské fondy UZ 86 ORJ 86
58207.47
B.IV.2.
ERASMUS+ Akredit.24 ORJ 87
513413.97
B.IV.2.
Rozpuštění inv. transferu - SZŠ
52802.69
B.IV.2.
Rozpuštění inv. transferu - OA
27531.27
0.00
Celkem AU 672
78429003.06

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 13582968
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 680246.28
A.II. Tvorba fondu 436606.79
1. Základní příděl 436606.79
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 296952.04
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 118105.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 99652.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 4000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 4000.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 71195.04
A.IV. Konečný stav fondu 819901.03

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 13582968
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 5305295.10
D.II. Tvorba fondu 560582.30
1. Zlepšený výsledek hospodaření 560582.30
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 2060714.50
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 2060714.50
D.IV. Konečný stav fondu 3805162.90

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 13582968
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 390492.05
F.II. Tvorba fondu 2268937.14
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 1824937.14
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 444000.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 1244492.28
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 271027.28
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 973465.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 1414936.91

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13582968
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 156514004.52 44358472.50 112155532.02 113059213.02
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 156514004.52 44358472.50 112155532.02 113059213.02
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13582968
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 1016912.00 0.00 1016912.00 851191.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 117886.00 0.00 117886.00 117886.00
H.4.Zastavěná plocha 733305.00 0.00 733305.00 733305.00
H.5.Ostatní pozemky 165721.00 0.00 165721.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13582968
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13582968
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00