Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 73184608
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Předpoklad trvání účetní jednotky je zachován.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

PO účtuje podle Vyhlášky 410/2009 Sb. a souvisejících účetních standardů
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Dle rozhodnutí Rady obce Dlouhá Loučka vede účetní jednotka účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Účtování zásob - metoda A.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 73184608
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 1721983.73 1691458.67
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 166798.00 160950.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1555185.73 1530508.67
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 1721983.73 1691458.67

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 73184608
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Pr 335 vedená u Krajského soudu v Ostravě

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 73184608
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 73184608
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Půdní nástavba - budova svěřená, odpisy ve výši 63936,03 nekryté, proúčtované s 649, odpisy - transferový podíl ve výši 128442,72 účtován na účet 672. Od října 2022 je do majetku organizace zařazeno TZ-kotelna HB, odpisy nekryté ve výši 32262,- Kč proúčtované s 649. Ostatní DHM, který je odepisován je finančně krytí provozním příspěvkem od zřizovatele.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 73184608
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 131022.72 171264.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 73184608
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 73184608
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
C.II.2.
FKSP - příděl tvoří 1% z mezd a byl čerpán na úhradu příspěvku na obědy zaměstnanců, příspěvky na produkty na stáří pro zaměstance, fin.dar - jubilea pro zaměstnance. Účet 412 je vedený na samostaném bankovním účtu a účet FKSP je finančně krytý.
0.00
D.III.12.
Závazky vůči OSSZ - mzdy 9/2024
0.00
D.III.10.
Závazky vůči zaměstnancům - mzdy 9/2024
0.00
B.II.1.
Pohledávky 9/2024 - splatné v 10/2024
0.00
D.III.5.
Závazky ve lhůtě splatnosti.
0.00
C.II.3.
Vytvořen z HV z minulých let, bude použit na nákup drobného dlouhodobého hmotného majetku.
0.00
C.II.4.
Účet 414 je použit na přijeté fin.dary a nevyčerpané dotace Šablon, Obědy do škol
0.00
C.II.1.
Účet 411 - vytvořen z HV předchozích let.
0.00
D.III.13.
Závazky vůči ZP - mzdy 9/2024
0.00
D.III.16.
Zálohová daň zam. a srážková daň zam. za 9/2024
0.00
C.II.5.
Účet 416 - v roce 2024 je tvořen ze čtvrtletních odpisů DHM. V roce 2022 byla pořízena keram.pec, nebylo účtováno o čerpání IF na její úhradu. Nyní provedena oprava.
0.00
D.III.37.
Dohadná položka-zaúčtování záloh na energie do nákladů.
0.00
B.II.4.
Poskytnuté zálohy na el.energii a plyn, záloha na rekreaci zam.
0.00
D.III.7.
Přijaté zálohy na stravné
0.00
D.III.36.
příjem z akcí ZŠ, příjem na kroužek z roku 2023-částečně využito v roce 2024 - návštěva bazénu pro žáky.
0.00
B.II.32.
Dohadný účet aktivní - náklady dotace UZ 33092 OP JAK a dotace UZ 13014 Obědy do škol 2023/2024, dotace KÚ UZ 33353, Dotace Příroda nezná hranice
0.00
D.II.8.
Dlouhodobá přijatá záloha - UZ 33092 OP JAK a dotace UZ 13014 Obědy do škol 2023/2024
0.00
B.I.2.
Potraviny ŠJ na skladě
0.00
B.I.8.
Almanachy školy, čipy
0.00
B.II.30.
licence, antivir PC pořízena i pro rok 2024, DVPP i rok 2024
0.00
D.III.32.
Přijatý transfer KÚ UZ 33353, dotace Příroda nezná hranice
0.00
C.I.1.
V roce 2022 byla pořízena keram.pec, nebylo účtováno o použití fondů při její úhradě.
0.00
C.I.3.
Převod zbývající hodnoty keram.pece ve výši 62207,- na účet 403. Ve 2024 odúčtování částky 3x860,-=2580,- na odpisy
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 73184608
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.I.2
Výnosy z prodeje služeb - stravné žáci a zaměstnanci
0.00
B.IV.2
Transfer KÚ UZ 33353 účtován do výnosů dle skutečných nákladů KÚ UZ 33353 1-9/2024
13621429.20
B.IV.2
Transfer od zřizovatele - na provoz 1-9/2024
1872900.00
B.I.1
Výnosy - stravné cizí strávníci.
0.00
B.IV.2
Transfer KÚ UZ 33092 účtován do výnosů dle skutečných nákladů 1-9/2024
494968.00
B.IV.2
Transfer od zřizovatele+Obec Paseka na provoz ŠJ
358596.00
B.IV.2
Transfer - Obědy do škol 1-9/2024
28669.00
B.IV.2
výnosy - ve výši odpisů keram.pece pořízené z fin.daru, který byl se souhlasem zřizovatele převeden z RF do IF
2580.00
B.I.17
Výběr od žáků 278021,- Kč, dobrovolné vstupné na akcích ZŠ ve výši 16100,- Kč, dále nekryté odpisy - nástavba MH ve výši 63936,03 Kč a nekryté odpisy - kotelna HB ve výši 32262,- Kč
0.00
B.IV.2
Výnosy z inv.transferu ve výši odpisů
128442.72
A.I.28.
Odpisy majetku pořízeného z dotace ve výši: 128442,72Kč, nekryté odpisy ve výši 96198,03 Kč. Odpisy ve výši 49644,- Kč jsou fin.kryty z rozpočtu zřizovatele a část odpisů hrazeno z HoČ ve výši 4749,- Kč
0.00
B.IV.2
Výnosy - transfer Příroda nezná hranice
109500.00
B.I.16
čerpání IF na opravy majetku ve výši 187461,82 Kč, čerpání RF 414 - použití přijatého fin.daru pořízení materiálu ve výši 9632,- Kč, čerpání FKSP - spotřeba materiálu pro zam. ve výši 7857,- Kč
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 73184608
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 324633.50
A.II. Tvorba fondu 108382.00
1. Základní příděl 108382.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 169216.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 95420.00
3. Rekreace 18000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 20739.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 27200.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 7857.00
A.IV. Konečný stav fondu 263799.50

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 73184608
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1432989.14
D.II. Tvorba fondu 118541.95
1. Zlepšený výsledek hospodaření 102909.95
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 15632.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 514118.50
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 514118.50
D.IV. Konečný stav fondu 1037412.59

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 73184608
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1394567.76
F.II. Tvorba fondu 201113.33
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 51813.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 149300.33
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 405562.15
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 218100.33
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 187461.82
F.IV. Konečný stav fondu 1190118.94

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 73184608
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 20893630.89 1320525.00 19573105.89 19646922.31
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 20893630.89 1320525.00 19573105.89 19646922.31
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 73184608
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 73184608
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 73184608
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00