A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: bez změny |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Od 1. 1. 2016 vede organizace účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky jsou použity u záloh na teplo, plyn účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování (projekty) - UZ 33 353, 33 088, 33 092 - zaúčtování 241/374,472, 388/672 při vyúčtování na konci roku - 346,348/388 a 374/346,348 vratka následně 374/349. Projekt OP JAK - Podpora inovativního vzdělávání, škola obdržela zálohu 2 391 575,00 Kč - zahájeno 1. 7. 2023 - ukončení 31. 8. 2025. Nedočerpané prostředky byly na konci roku převedeny do RF z ostatních zdrojů a v 1. Q 2024 - byl proveden opačný zápis. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtován takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348, souběžně výnosy PO 384/672. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie, materiál, služby) budou rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, svačinky pro žáky, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, pronájem jídelny a bufetu, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Zálohový koeficient pro rok 2024 je 0,30. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2998065.08 | 2978145.48 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 246381.18 | 246381.18 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2751683.90 | 2731764.30 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 81779625.56 | 79535627.32 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 81779625.56 | 79535627.32 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -78781560.48 | -76557481.84 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Organizace není zapsána v obchodním rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
DHM - pořízení majetku - Myčka do ŠS v hodnotě 527 046,50 Kč, DDNM - bez pohybu, DDHM - pořízení ve 3. Q á 2 885,85 Kč - řezačka na papír z provozních výdajů školy od zřizovatele. Organizace nevede žádný soudní spor. Kontroly: ve 3. čtvrtletí - žádné, Město Šumperk - kontrola hospodaření a účetnictví r. 2023 - kontrola ukončena 28. 6. - bez nápravných opatření. Organizace neprováděla žádné opravy chyb za minulá období. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investičního majetku je finančně krytý. Ostatní fondy organizace jsou také finančně kryté. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Organizace neprováděla v účetnictví žádné významné kompenzační operace dle §68 odst. 1 vyhlášky. (žádné opravy chyb minulých let). |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 925.65 | 1234.20 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I. | účet 018 - žádný pohyb, stav majetku k 30. 09. je 517 067,83 Kč, souhlasí s údajem v rozvaze a s majetkovou evidencí. | 0.00 |
A.II. | Pořízení majetku 2. Q, DHM - Granulová Myčka do ŠS - 527 046,50 Kč - částečně hrazeno z investiční dotace od zřizovatele (300 tis. Kč), stav majetku k 30. 9. je 8 240 167,87 Kč - souhlasí s majetkovou evidencí. Účet 021 - bez změny, stav majetku k 30. 09. je 221 571,99 Kč, částka odpovídá údajům v rozvaze a stavu v majetkové evidenci. DDHM účet 028 - pořízení majetku ve 3. Q á 2 885,85 Kč (z provozu od zřizovatele řezačka na papír), stav majetku k 30. 09. je 14 269 488,32 Kč, souhlasí se stavem v rozvaze a v majetkové evidenci. Účet 032 - bez změny oproti PS. | 0.00 |
B.I. | účet 112,132 - Materiál na skladě a zboží - potraviny účet 112 - účetní stav: 250 048,76 Kč souhlasí s inventurním soupisem k 30. 09. Účet 132 - 5 836,25Kč - stravovací žetony (230 ks) - souhlasí s evidencí ŠS. | 0.00 |
B.II. | účet 311 - Odběratelé školní jídelny nám dluží za stravné 09 - 8 370,00 Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk). Odběratelé ZŠ - 0,00 - žádný dluh. Stavy v rozvaze souhlasí se stavem neuhrazených faktur k 30. 09. a s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
B.II. | účet 314, 315, 335 - ř. 4 - Účet 314 - zálohy na odběr tepla: 01 - 09 -1 501 296,39 Kč, záloha na odběr plynu 07 - 09 - 31 239,66 Kč, záloha na služby - DVPP - projekt 1 200,00 Kč. Účet 335, ř. 9 - 30 813,00 Kč - stravné 09 - zaměstnanci dluží za obědy - bude sraženo z platu, 120,00 Kč - pohledávka za zaměstnancem - použití služebního mobilu k soukromému účelu. Stavy na účtech souhlasí se stavem v rozvaze a s výsledkem dokladové inventury k 30. 09. | 0.00 |
B.II. | ř. 15 - Účet 343 - DPH - pohledávka za FÚ - 15 364,00 Kč - nadměrný odpočet za 3. čtvrtletí, ř. 18 - Účet 348 - 1 665 750,00 Kč - provozní příspěvek do konce roku 1 415 750,00 Kč a účelové dotace od zřizovatele 250 000,00 Kč. Z účelových dotací vyčerpáno 146 tis. - činnost školního parlamentu, plavání, Příběhy našich sousedů - příspěvky vyúčtovány. | 0.00 |
B.II. | Účet 388 ř. 32 - prostředky - OP JAK - čerpání 758 894,00 Kč v roce 2023 a v roce 2024 částka 901 842,29 Kč, celkem 1 660 736,29 Kč dohadný účet, UZ 33 353 - čerpání 01-09 - 36 152 548,07 Kč, NPO - UZ 33 088 - 200 860,00 Kč, UZ 5 správa hřiště - příspěvek zřizovatele - 249 999,46 Kč. | 0.00 |
B.II. | Účet 377 ř. 33 - Ostatní krátkodobé pohledávky - 325,00 Kč - 2 žáci dluží za obědy 09. | 0.00 |
B.III. | Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 30. 09. - výpis 188 - ZŠ: 3 599 178,00 Kč - z toho na provoz a přímé výdaje 832 155,29 Kč, Investiční fond: 380 282,23 Kč, Fond odměn: 621 830,00 Kč, Rezervní fond z HV: 982 550,77 Kč, RF z ost. zdrojů - dary - 51 521,00 Kč, BÚ OP JAK - zůstatek 730 838,71 Kč, BÚ - stravovna (analytický účet 20+21): 156 876,43 Kč - výpisy 100 a 47, zůstatky účtů v rozvaze odpovídají zůstatkům na bankovních účtech a výsledku dokladové inventury k 30. 9. | 0.00 |
B.III. | účet 243 - Stav na účtu FKSP- 447 465,86 Kč výpis č. 23 - finančně - účetně - účet 412 - 441 491,11 Kč, rozdíl: - 5 974,75 Kč - nepřevedený příděl 09 - +27 696,12 Kč - 1% z HM a DPN, příspěvek na PF -15 300,00 Kč, příspěvek na stravné -18 370,87 Kč. Stav na BÚ odpovídá výpisu z banky č. 23 a výsledku dokladové inventury k 30. 09. | 0.00 |
B.III. | účet 261 - pokladna ZŠ - 26 164,00 Kč, pokladna stravovna: 1 945,00 Kč - doloženo fyzickou inventurou k 30. 09. | 0.00 |
C.I. | účet 401 - Jmění: navýšení 300 000,00 Kč - investiční dotace, pořízení IM - 527 046,50 Kč, snížení - odpisy 1. Q - 4. Q - 117 324,35 Kč, investiční dotace 300 000,00 Kč. Stav 1 116 694,88 Kč. Odpisy souhlasí se schváleným odpisovým plánem na rok 2024. | 0.00 |
C.I. | účet 403 - snížení ve výši oprávek za 1. Q - 3. Q - 925,65 Kč (85% - ROP). | 0.00 |
C.II. | účet 411 - Fond odměn - bez změny, stav k 30. 09. je - 621 830,00 Kč, odpovídá finančnímu krytí a výsledku dokladové inventury. | 0.00 |
C.II. | účet 412 - FKSP: PS 482 268,98 Kč, tvorba 1 % z HM a z DPN: 271 286,32 Kč, čerpání fondu na stravné: 141 187,19 Kč, příspěvek na PF: 146 400,00 Kč, společ. akce - Den učitelů - 24 477,00 Kč, celkem použití fondu: 312 064,19 Kč. Stav účtu: 441 491,11 Kč. Rozdíl mezi finančním a účetním stavem -5 974,75 Kč - tvoří nepřevedený příděl 09 - 27 696,12 Kč, neuhrazený příspěvek na penzijní fond 15 300,00 Kč, příspěvek na stravné 09 - 18 370,87 Kč. Stav na účtu 412 odpovídá výsledku dokladové inventury k 30. 09. | 0.00 |
C.II. | účet 413 - Rezervní fond z výsledku hospodaření - bez změny, stav fondu k 30. 09. je - 982 550,77 Kč. Fond je finančně krytý a souhlasí s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
C.II. | účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2024 - 1 647 337,00 Kč - z toho OP JAK 1 632 681,00 Kč, neúčelové dary 14 656,00 Kč. Tvorba - dary - Projekt Obědy pro děti 92 145,00 Kč, čerpání fondu - 1 632 681,00 - projekt OP JAK, dary - Obědy pro děti - 55 280,00 Kč. Stav k 30. 09. - 14 651,00 Kč - neúčelový dar a účelový dar 36 870,00 Kč. Fond je finančně krytý a zůstatek souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 30. 09. | 0.00 |
C.II. | účet 416 - Investiční fond - PS: 490 004,38 Kč, tvorba - odpisy 1. Q - 3. Q - 117 324,35 Kč, příspěvek od zřizovatele na nákup myčky - 300 000,00 Kč, použití fondu - 527 046,50 Kč - myčka do ŠS, stav fondu k 30. 09. je 380 282,23 Kč. Fond je finančně krytý, zůstatek souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 09. | 0.00 |
C.III. | Hospodářský výsledek - ztráta 90 950,30 Kč, z toho HČ ztráta 458 083,43 Kč, z DČ zisk 367 133,13 Kč, zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ, proto je hlavní činnost ztrátová, klíčování nákladů mezi hlavní a doplňkovou činností proběhne k 31. 12 - dle směrnice pro DČ. Celková ztráta je způsobená hlavně nutností řešit havarijní situace - odpady ve ŠS, elektropráce, výměna podlahové krytiny v ZŠ, přechod na SQL verzi ve ŠJ, oprava opláštění střechy - Atika, malování, opravy žaluzií, odpady ve ŠS - celkem na opravy ve 3. čtvrtletí 372 tis. Kč, škola v roce 2024 neobdržela žádný příspěvek na vybavení, ale pořídila majetek do ŠD a učeben CJ v hodnotě 77 tis. Kč. Škola se snažila všechny finanční zdroje využít účelně a hospodárně. Další faktor ovlivňující výši ztráty je snížení koeficientu odpočtu DPH na 0,3 což se promítá ve vyšších nákladech za neuplatněnou DPH. | 0.00 |
D.II. | 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - Projekt OP JAK - Podpora inovativního vzdělávání - zahájení 1. 7. 2023 - termín ukončení je 31. 8. 2025 - částka 2 391 575,00 Kč (z ESF: 1 835 175,07 a SR: 556 399,93 Kč). Účet 472 ř. 8 - souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 09. | 0.00 |
D.III. | účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem 105 890,74 Kč, za potraviny - 71 078,20, služby, rež. materiál a školní potřeby - 34 812,54 Kč. Stav v rozvaze odpovídá zůstatku neuhrazených faktur k 30. 09. a s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
D.III. | účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - v září na říjen po odečtu DPH - 478 672,32 Kč, Stav na účtu 324 souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 09. | 0.00 |
D.III. | ř. 10 - účet 331 - spoření zaměstnanců - 2 277 152,00 Kč, účet 333 - Příspěvek zaměstnancům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v říjnu - 15 300,00 Kč, stravné 09 - srážka z platu zaměstnancům - 30 813,00 Kč - bude uhrazeno do stravovny v říjnu, insolvence a exekuce - srážka zaměstnanci v říjnu - 8 742,00 Kč. Zůstatky souhlasí se mzdovou rekapitulací k 30. 09. a s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
D.III. | účet 336 a 337 - SP - 869 009,00 Kč + ZP - 368 198,00 Kč z mezd za 09 souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 30. 09. | 0.00 |
D.III. | účet 342 - Daň z příjmu FO - 198 158,00 Kč, z toho srážková daň - 1 500,00 Kč, platy 09, bude odvedeno v červenci včetně srážkové daně - souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 30. 09. | 0.00 |
D.III. | účet 343 - ř. 17 - DPH - 3. Q - nadměrný odpočet - škola obdrží finanční prostředky od FÚ. | 0.00 |
D.III. | Účet 374, ř. 32 - krátkodobé zálohy na transfery - 33 078 810,00 Kč - UZ 33 353 na 01-09, UZ 33 088 - NPO - digitální propast - 219 000,00 Kč., UZ 5 - od zřizovatele - správa hřiště - 250 000,00 Kč Stav souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 30. 09. | 0.00 |
D.III. | účet 384 ř. 36 - Výnosy PO - 1 415 750,00 Kč - dluží zřizovatel do konce roku na provoz, UZ 5 - 250 000,00 K - správa hřiště - bude vyúčtováno v listopadu. | 0.00 |
D.III. | účet 389 - Dohad za plyn - 07 - 09 - 31 239,66 Kč (dle záloh 07-09), voda - 49 805,25 Kč - září dle faktury vystavené v říjnu, elektřina - 70 000,00 - odhad Centropol Praha, faktura bude až v polovině října, teplo 01 - 09 ve výši záloh bez DPH -1 501 296,39 Kč, kopírování 05 - 09 - 10 000,00 Kč v kabinetech a v kanceláři ZŠ. Zůstatky na účtu 389 souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 09. | 0.00 |
D.III. | účet 378 - 0,00 - žádné ostatní krátkodobé závazky. | 0.00 |
P.I. | účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - v 3. Q - bez pohybu - stav majetku k 30. 09. je 246 381,18 Kč, souhlasí s majetkovou evidencí. | 0.00 |
P.I. | účet 902 - Příloha PO - DDHM pod hranici - ve 3. Q - pořízen majetek v hodnotě 6 039,32 Kč - šlehač do ŠS, stůl pod gravírku, token pro ekonomku, stav majetku k 30. 09. je 2 751 683,90 Kč - souhlasí s majetkovou evidencí. | 0.00 |
P.VI. | účet 966 - Příloha PO - majetek ve výpůjčce - 3. Q - bez změny - hodnota výpůjčky je 81 779 625,56 Kč - souhlasí s evidencí u zřizovatele. | 0.00 |
C.2. | účet 403 - Příloha PO - transfery na pořízení DHM - snížení ve výši odpisů za 1. Q - 3. Q - 925,65 Kč - odpisy z DHM pořízeného z investičního transferu ROP. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I. | Náklady v HČ - celkem 46 163 271,50 Kč, z toho MŠMT: 36 152 548,07 Kč - UZ 33 353, UZ 33 088 - NPO - 200 860,00 Kč, UZ 33 092 + OP JAK - 901 842,29 Kč, prostředky zřizovatele a vlastní zdroje: 8 908 021,14 Kč. | 0.00 |
B.I. | Výnosy z HČ - prostředky MŠMT: 36 152 548,07 Kč - UZ 33 353, UZ 33 082 - NPO - 200 860,00 Kč, UZ 33 092 - OP JAK 901 842,29 Kč, příspěvek od zřizovatele: 4 247 250,00 Kč, UZ 5 - 395 999,46 Kč (správa hřiště 249 999,46 Kč, činnost parlamentu 20 000,00 Kč, příběhy našich sousedů 25 000,00 Kč, plavání 101 000,00 Kč), odpisy ROP 925,65 Kč, účet 672 celkem: 41 899 425,47 Kč, vlastní zdroje: 3 805 762,60 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci, školné v ŠD, příjmy za LVK, zájezd žáků do Anglie, náhrady škod, výlety, exkurze, RF - dary - projekt Obědy pro děti). Celkem výnosy v HČ 45 705 188,07 Kč. | 0.00 |
C. | Hospodářský výsledek v HČ - ztráta 458 083,43 Kč, zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ, proto škola vykazuje ztrátu. Ztráta byla navíc ovlivněna pořízením školního nábytku a vybavení cca 200 tis. Kč a vyššími náklady na opravy budovy cca 761 tis. Kč za období 01-09. Všechny náklady pro DČ budou proúčtovány k 31. 12. dle směrnice. Organizace se snažila využít finanční zdroje účelně a hospodárně. | 0.00 |
A.I. | Náklady v DČ celkem 1 195 651,47 Kč, z toho: stravování cizích strávníků a svačiny žákům a zaměstnancům 1 051 551,47 Kč, kroužky pro žáky 40 750,00 Kč, pronájmy malé a velké TV - 103 350,00 Kč, všechny náklady pro DČ budou rozklíčovány dle směrnic pro doplňkovou činnost k 31. 12. | 0.00 |
B.I. | Výnosy z DČ - celkem: 1 562 784,60 Kč z toho pro stravování CS, žetony, svačinky pro žáky a zaměstnance: 1 253 598,67 Kč, pronájmy: 217 535,93 Kč (bufet, TV, hřiště), kroužky pro žáky: 91 650,00 Kč. | 0.00 |
C. | Hospodářský výsledek z DČ: zisk 367 133,13 Kč, z toho stravovna: 202 817,85 Kč, kroužky: 50 900,00 Kč. Pronájmy - bufet, jídelna TV: 113 415,28 Kč. Všechny náklady pro DČ budou proúčtovány dle směrnice 31. 12., proto je hospodářský výsledek tak vysoký. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
E.3. | Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
E.4. | Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 482268.98 |
A.II. Tvorba fondu | 271286.32 |
1. Základní příděl | 271286.32 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 312064.19 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 141187.19 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 146400.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 24477.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 441491.11 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2413581.22 |
D.II. Tvorba fondu | 308451.55 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 216306.55 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 92145.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 1687961.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 1687961.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1034071.77 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 490004.38 |
F.II. Tvorba fondu | 417324.35 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 117324.35 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 300000.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 527046.50 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 527046.50 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 380282.23 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 221571.99 | 117662.00 | 103909.99 | 108493.99 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 221571.99 | 117662.00 | 103909.99 | 108493.99 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |