A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Muzeum Vysočiny Jihlava, p.o. vykazuje ke dni zpracování mezitimní účetní závěrky sestavené k 30.9.2024 ztrátový výsledek hospodaření ve výši 517 485,01 Kč. V hlavní činnosti vykazujeme ztrátu 1 016 865,87Kč a v doplňkové činnosti zisk 499 380,86 Kč. Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti, žádná z činností muzea není omezena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějšich předpisů. Do roku 2018 organizace v souladu s metodickým pokynem zřizovatele účtovala o rozpouštení investičního transferu rozvahově zápisem 403/401. Od roku 2019 na základě nových pravidel stanovených zřizovatelem je rozpouštění investičniho transferu účtováno zápisem 403/672. Současně byla změněna pravidla pro tvorbu fondu investic ve vztahu k investičním transferům zúčtovaným z účtu 403. Zatimco do roku 2018 tvořila organizace fond investic v plné výši, od roku 2019 je fond investic vytvářen ve výši rozdílu odpisů a zúčtovaného časového rozlišení investičního transferu do výnosů. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Muzeum Vysočiny Jihlava , p.o., vede účetnictví v plném rozsahu. O zásobách účtuje způsobem "A". V souladu s platnou legislativou má vypracované směrnice s uvedenými po stupy účtování a směrnice o vedení majetku a jeho účtování. Pro zařazení majetku do jednotlivých skupin má nastaveny finanční hranice podle vyhlášky. Nevyužívá možnosti snížení finančního limitu daného majetku. Pro odpisování DHM má v souladu s platnou legislativou a pravidly Kraje Vysočina vypracovaný odpisový plán. Rozklíčování podrozvahových účtů: Účet č. 901 0984 / 999 0901 - "Jiný dlouhodobý ne hmotný majetek" (do 6 999 Kč) se zůstatkem 500 462,64 Kč podává informace o nákupu kancelářských programů, z toho majetek ve vlastnictví organizace je za 323 224,7 4 K č. Účet č. 902 0985 / 999 0902 "Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek" (do 2 999 Kč) se zůstatkem 4 094 739,57 podává informaci o nákupu drobného majetku, z toho m ajet ek svěřený od zřizovatele : Orj.2 v částce 1200,- Kč a pod ORG 1630 z programu IROP - 1 etapa rekonstrukce hradu Roštejna za 2 207 575 Kč, ost. majetek ve vlastnictví zřizovatele je za 881 082,40 Kč. Další zakoupený majetek je ve vlastnictví organizace: na projekt Kampanologické památky Vysočiny je zaúčtováno 8 271,- Kč, Org 56. Majetek vedený pod Org 37 ve výši 175 140,44 Kč byl zakoupen z projektu "Optimalizace péče o sbírky". Pod Org 39 je pořízen maj. z progr. INTERREG "Rašel." v čás tce 1 210,- Kč a ORG 38 označuje majetek z proj. IPRU v hodnotě 87 809,55 Kč. Org 25 zahrnuje majetek z proj. NAKI III Důlní díla v částce 4 059,-Kč a z proj. Dig. sbír. fondu je hodnota maj. 43 741,- Kč pod ORG 27. Ostaní majetek ve výši 684 651,18 Kč. Na účtu č. 924 0999/ 999 0924 se zůstatkem 11 917 868,- Kč vedeme "Dlouhodo bé podmíně né pohledávky. Pod Orj 30 výpůjčky sbírkových předmětů ve výši 4 479 750,- Kč, pod Orj 31 výpůjčky dlouhodobého drobného hmotného majetku s nulovou hodnotou a pod Orj 32 výpůjčky ze smluv (OGV, MV Pelhřimov) za 7 438 118 Kč. Účet č. 966 0999 / 9990966 "Dlouhodobé podmíněné závazky" má zůstatek 83 912 791,97 Kč. Pod Orj 30 vedeme zápůjčky sbírkových předmětů ve výši 5 823 500 Kč . Pod Orj 32 jsou vedeny závazky o zápůjčce nebytových prostor za depozitář v SUPŠ Heleníně, depozitář od muzea Pelhřimov, Město Třešt a Město Telč ve výši 78 089 291,97 Kč. Účet č 968 0999 / 999 0968 "Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku" se zůsta tkem 287 811, 60 Kč vede nájem pod ORJ 31 kopírovacích strojů od firmy KYOCERA Dol. Sol.ve výši 287 810,60 a pod ORJ 32 knihov.program z Kraj. knihovny HB v hodnotě 1,- Kč Czech. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4595202.21 | 4615175.42 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 500462.64 | 517309.95 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 4094739.57 | 4097865.47 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 11917868.00 | 11917868.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 11917868.00 | 11917868.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 84200603.57 | 84200603.57 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 83912791.97 | 83912791.97 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 287811.60 | 287811.60 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -67687533.36 | -67667560.15 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Muzeum Vysočiny Jihlava, p.o., je zapsáno do obchodního rejstříku právnických a fyzických osob vedeného u Krajského soudu v Brně, v oddíle Pr, vložka 1292, ze dne 5. března 2004. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
V Muzeu Vysočiny Jihlava, p.o. nenastala mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení mezitimní účetní závětky k 30.9.2024 významná událost, která by negativně ovlivnila financování hospodaření muzea. Účetní závěrka sestavená ke dni 30.9.2024 podává spolehlivé a srozumitelné údaje o hospodaření muzea. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Muzeum Vysočiny Jihlava, p.o. nepořídilo za sledované období majetek, který podléhá vkladu do katastru nemovitostí. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Účet fondu investic č. 416 ve výši 3 412 496,62 Kč je k datu 30.9.2024 krytý s peněžními prostředky na investičním účtu . | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | U Muzea Vysočiny Jihlava, p.o. nedošlo ke dni sestavení účetní závěrky k 30.9.2024 vzájemnému zúčtování částek. Při oceňování a vykazování sbírkových předmětů muzejní povahy postupujeme podle Metodického sdělení č. 2/2018. Sbírkové předměty jsou financovány z investičního fondu bez ohledu na výši pořizovací ceny. Zakoupené sbírkové předměty, které podléhají zápisu do CES, vedeme na účtu č. 032 0030 s hodnotou 4 300,- Kč. Účty č. 032 201, 211 a 221 "Kulturní předměty" - zapsané do CES vykazuj í k 30.9.2024 zůstatek 928 618,00 Kč. Celkem účet č. 032 = 932 918,00 Kč. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | -5164.53 | 28814499.07 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 3250180.02 | 2735025.64 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
149889.00 | V účetnictví Muzea Vysočiny Jihlava, p.o. jsou ke dni sestavení mezitímní účetní závěrky k 30.9.2024 vedeny 3 sbírky muzejní povahy zapsány v CES na MK ČR o 149 889 položkách oceněných v účetnictví muzea 928 618,00 korunami . Sbírka č. 1 MVJI/002-05-07/146 002 čítá 108 469 položek a v účetnictví muzea je oceněna 571 730,00 korunami. Sbírka č. 2 MTŘ/02-05-07/ 149 002 čítá 20 710 položek a je v účetnictví organizace oceněna 31 225,00 Kč. Sbírka č. 3 MTL /002-05-07/148 002 o 20 710 položkách je v účetnictví muzea oceněna 325 663,00 Kč |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I.5. | Účet č. 018- "Drobný douhodobý nehmotný majetek" podává informaci o nákupu kancelářských programů a ostat. nehmot. majetku. Ve 3. čtvrtl. nově pořízena videa z arch. vý kumů ve výši 217 000, -Kč. | 958360.84 |
A.II.1. | Účet č. 031 -" Pozemky" vykazuje přírůstek o pozemek par.č.2765/2 ve výši 1.040.000,- Kč | 2368502.00 |
A.II.2. | Účet č. 032 - "Kulturní předměty" podává informaci o nákupu sbírkových předmětů financovaných z fondu investic. Anal. účty č. 02xx vykazují sbírky muzejní povahy zaps ané do CES na MK ČR ve výši 928.618,- Kč. Z toho: anal. účet č. 0201 vedený pro sbírku Jihlava vykazuje zůstatek 571.730,- Kč. Anal. účty č. 0211 pro pobočku Třešt se zůstatkem 31.225,- Kč a anal. účet č. 0221 vedený pro pobočku v Telči vykazuje zůstatek 325.663,- Kč. Na účtu č. 032 0030 vedeme nákup sbírkových předmětů před zapsáním do CES s hodnotou 4.300,- Kč | 932918.00 |
A.II.3. | Účet č. 021 - "Stavby" . Masarykovo nám č. 55 = 3 801 984,86 Kč , Masarykovo nám č. 57 je 4 593 580 Kč+ TZ z proj.IPRU Obnova fasád ve výši 3 727 877,54= 8 321 457,54 M asarykovo nám. č. 58 je 12.106 .524,15 Kč + TZ z proj. IPRU Obnova fasád 3 730 051,33 Kč = 15 836 575,48 Kč. Hrad Roštejn = 80 855 704,86 Kč. Z toho IROP 53 471 385,59 Kč. Pod Orj.200 je nová budova par.č.2765/2 v hodnotě 6.960.000,-Kč | 115775722.74 |
A.II.4. | Účet č. 022 - "Samostatné movité věci" O majetku ve vlast. zřizovatele účtujeme pod UZ a ORJ dle programů a dotací. Pod UZ 86 005 Orj 3 je majetek pořízený z finanční ch prostředků programu ROP " Modernizace a dokončení expozic muzea v Jihlavě ve výši 4 419 402,79 Kč. Pod UZ 999 Orj 4 je zaúčtovaný majetek pořízený z finančních pro st ředků REILA ve výši 2 896 600,00 Kč. Pod Orj 1 je vedený majetek pořízený z investiční dotace od zřizovatele ve výši 8 017 839,27 Kč a pod UZ 166 vedeme dotaci od zřizovatele ve výši 200 585,70. Majetek bezúplatně převzatý je veden pod Orj 2 ve výši 393.226,91 Kč . Pod Org 1630 Orj 7 je vedený majetek od zřizovatele pořízený z programu IROP v rámci rekonstrukce hradu Roštejn za 4 533 759,21 Kč. Majetek bez označení Orj ve výši 2 914 498,02 . Majetek pořízený z programu IROP " Optimalizace péč e o sbírky" ve výši 13 887 881,47 Kč je veden pod Orj 5 Org 67. Za přispění dotace z MK ČR jsme pořídili na všechny objekty muzea výměnu přenosného objektové zaříz ení ve výši 271 000 Kč - vedeno pod UZ 34503 (vlastní podíl 118 900,72 Kč.). Rovněž jsme instalovali zařízení pro dálk. přenos EPS, na který jsme obdrželi dotaci z MK ve výši 180 000,- Kč - UZ 34503 + vlastní podíl 79 979,39 Kč. Org.69 označuje majetek pořízený z progr. INTERREG - Zážitek z rašelinišť 2 763 564,31 Kč. Pod Org.68 je zařazen maj. z prog. IPRU "Modernizace expozic a obnova fasád" ve výši 20 852 574,42- Kč pod ORJ 27 maj. z proj. Digitalizace sbír. fondu v hodnotě 1 025 941,71 Kč. | 62436853.20 |
A.II.6. | Účet č.028 - "Drobný dlouhodobý hmotný majetek". Ve vlastnictví zřizovatele je majetek pořízený z programu IROP v rámci rekonstrukce hradu Roštejn, je veden pod ORG 16 30 ve výši 5 213 615,06 Kč a majetek bez označení ve výši 4.748.592,10 Kč. Ostatní majetek je vlastnictví organizace. Z programu ROP byl zakoupen za 1 275 318,12 Kč maj. pod UZ 86005,Orj.3. Pod Org 56 je vedený majetek pořízený z programu NAKI II - Kampanologické památky Vysočiny za 163.475,-Kč a pod Org 20 vedeme majetek pořízený z programu NAKI II Vrcholně středověká keramika ve výši 20 000,- Kč. V rámci programu IROP "Optimalizace péče o sbírky" byl pořízen majetek za 3 573 794,28 Kč, který je v účetnictví veden pod Orj.3, Org 67. Pod Orj 2 je veden bezúplatný převod za 232 736,20 Kč. Majetek z progr. INTERREG Zážitek z rašelinišť najdeme pod Orj 3, Org.69 ve výši 1 917 225,70 Kč. Další majetek je z programu IPRU Modernizace exp. pod Orj 3, Org.68 ve výši 2 436 265,66 Kč. Zbývající majetek muzea je pod Orj 3 ve výši 4.449.639,01 Kč. | 24337009.13 |
B.II.1. | Účet č. 311 - "Odběratelé" vykazuje nezaplacené pohledávky ve lhůtě splatnosti. | 153501.00 |
B.II.4. | Účet č. 314 - "Krátkodobé poskytnuté zálohy" podává informace o poskytnutých zálohách za energie, časopisy apod. | 1354008.87 |
B.II.30. | Účet č. 381 - "Náklady příštích období" vede informace o zaplacených fakturách v běžném roce, ale zaúčtovaných v období kterého se týkají. | 26135.73 |
B.II.32. | Účet č. 388 - " Dohadné účty pasivní" vede čerpání ( vyrovnání) nákladů za projekty. Na tomto účtu s anal. 0145 zůstává dohad neinv. nákl.ve výši 1 160 723,19,- Kč na projekt NAKI III Důlní díla. Na ostatní projekty ve výši podílů MVJi zaslal příspěvek Kraj Vysočina a došlo vyrovnání zbývajících anal. účtů. Projekt IPRU Modernizace expozic: neinv.nákl. anal. úč. 0146, inv. nákl.0246 ke 30.9. s nulovým zůstatkem. Projekt INTERREG "Zážitek z rašelin." anal. úč. 0147 - provozní nákl. v hodnotě 390 63 7,72 a úč.0201 investič. nákl. v částce 276 356,43 Kč, rovněž se zůst. 0. Projekt Dig. sbír. fondu : provoz. nákl. na anal.úč. 0144 v hodnotě 148 130,02 Kč a investič. nákl. na anal.úč. 0202 v částce 178 103,48 kč byly také vyrovnány. | 1160723.19 |
B.III.9. | Účet č. 241 - " Běžný účet". Na základním běžném učtu jsou uloženy peněžní prostředky na běžný provoz muzea, peněžní prostředky z MK ČR na financování grantového proj ektu NAKI III. a finanční prostředky fondu odměn. K 30.9.2024 vykazuje zůstatek 3 615 161,77 Kč. (Z čehož úč. 0310 je ve výši 1 784 547,96 Kč a fond odměn na anal. účtu 0411 vykazuje částku 1 268 337,0 Kč a anal. účet 320 prostředky na projekt NAKI III : Důlní díla částku 562 276,81 Kč). Na anal. účtu č. 0313 byla zápůjčka z Kraje Vysočina na projekt "Muzeum Vysočiny Jihlava- modernizace expozic" z programu IPRU. K 30.9.2024 vykazuje zůstatek nulový zůstatek. Anal. účet č. 0413 rezervní fond vyk az uje zůstatek 3 041 924,85 Kč. Peněžní prostř. fondu investic jsou vedeny pod anal. účty č. 0416 a 0417 ve výši 3 412 496,62 Kč. Spoření zaměstnanců je vedeno na anal. účtu č. 0311 ve výši - 1 589 796,- Kč. Na anal. účtu č. 0312 byly uloženy peněžní prostředky na projekt INTERREG " Přírodní dědictví rašelinišť", k 30.9.2024 je zůs tatek 0 Kč. Anal. účet 0317 informoval o výši prostř. na Digitalizaci sbírk. fondu, nyní v hodnotě 0 Kč. | 8479787.24 |
C.I.1. | Účet č. 401 - " Jmění účetní jednotky". Na anal. účtu č. 0901 se zůstatkem 57 444 227,78 Kč, kde účtujeme o odpisech a pohybech DHM. Z toho pod Org 69 je účtován projek t INTERREG-Zážitek z rašel. ve výši 276 356,43 Kč a pod Orj 2 je vedena investiční dotace od zřizovatele na pořízení regálů v depozitáři Heleníně v částce 7 053 965 Kč a dot. na zateplení půdy Mas.nám.58,Ji 1 780 000,- Kč. Označení Org. 68 zahrnuje částku 2 831 050,33 na proj. IPRU "Moder.expozic" .ORJ 27 ukazuje hodnotu 178 103,4 8 Kč projektu Digit. sbír. fondu. Na ORJ 200 je zachycena hodnota pozemku par.č.2765 ve výši 1.040.000,-Kč a hodnota budovy při předání v částce 6.942.600,-Kč. Anal úč. 0403 zachycuje tvorbu a použití fondu při pořízení investic. Bez ozn. je vyčíslen předpis odvodů 520 400,-Kč a jeho úhrada (k 30.9. nulový zůst.) Hodnota odpisů ve výši 1 302 110,45 Kč. Odpis zůst. ceny vyřazeného majetku je 3,- Kč. Anal. účet č. 0902 se zůstatkem 287 552,10 Kč podává informaci o bezúplatném převodu majetku z roku 2009. | 57731779.88 |
C.I.3. | Účet č. 403 - "Transfery na pořízení dlouhodobého hmotného majetku". Na anal účtu č. 0300 jsou vyčísleny náklady na pořízení investic z ERDF OP ROP"Modernizace a dokonč ení expozic v Jihlavě"( 85%) ve výši 3 756 492,35 Kč. Na anal. účtu č. 0301 pod Org 1630 je veden investiční transfer z programu IROP- rekonstrukce na hradě Roštejn ě ( 90%) ve výši 49 360 944,54 Kč. Na anal. účtu č. 0302 je veden bezúplatný převod od zřizovatele za nákup fotokiosků ve výši 15 493,57 Kč. Anal. účet č. 0303 vede pořízení majetku z programu IROP " Optimalizace péče o sbírky a prezentace sbírek" ( 90%) za 12 934 693,33 Kč. Na anal. účtech č. 0304-0307 vedeme investiční transfer z M K ČR na pořízení radiové sítě ve výši 271 000 Kč. Na anal. úč. 308 - 310 je vyčíslen invest. transfer z MK ČR na zaříz. dálk. přenosu EPS ve výši 180 000 Kč a na anal. účtu 311 je v hodnotě 2 487 207,88 in.transfer INTERREG-Zážitek z rašelinišť.Anal úč.312 zahrnuje inv.trans. IPRU Moder.expozic v částce 25 479 452,96Kč. Digitalizace sbír. fondu je vedena na anal. účtu 0313 ve výši 847 838,23 Kč. Na anal. účtu 0500 jsou vedeny odpisy majetku pořízeného z programu ROP ve výši 3 005 507,10 Kč (100% náklady na investice z programu ROP = 4 419 402,77 Kč). Na anal. účtu č. 0501 pod Org 1630 jsou vedeny odpisy majetku pořízeného z programu IROP ve výši 4 529 597,63 Kč. Na anal. účtu č. 0502 jsou vedeny odpisy za bezúplatný převod kiosků ve výši 15 493,57 Kč. Anal účet 0503 vede odpisy grantového projektu IROP- " Optimalizace p éče o sbírky" ve výši 4 745 030,40 Kč. Na anal. účtu č. 0504-0507 vedeme odpisy za radiovou síť ve výši 84 930,39 Kč. Anal. úč. 0508-0510 ukazuje odpisy zařízení pro d álk. př enos EPS ve výši 28 812,85 Kč. Na anal.úč. 511 jsou vyčísleny odpisy z proj. INTTERREG v hodnotě 342 900,- Kč. Anal. úč. 512 zachycuje odpisy z proj. IPRU moderniz. expozic v částce 1 546 801,20 Kč. Hodnota odpisů na anal. účtu 513 Dig. sbír. fondu je 116 583,57 Kč. | 80917465.55 |
C.II.1. | Účet č. 411 - "Fond odměn". Peněžní prostředky fondu jsou uloženy na základním bankovním účtu organizace vedeném u České spořitelny a.s. pobočka Jihlava pod číslem 146 606 0309/0800. V účetnictví organizace je veden na účtu č. 241 0411. Je finančně krytý s peněžními prostředky uloženými na základním účtu muzea. | 1268337.00 |
C.II.3. | Účet č. 413- "Rezervní fond" je krytý s finančními prostředky uloženými na bankovním účtu muzea vedeným u České spořitelny a.s. pobočka Jihlava pod číslem 123- 146 60 6 0309/0800. V účetnictví organizace je veden na účtu č. 241 0413. Hodnota účtu se rovná se hodnotě rez.fondu na úč.413 (zlepš. hosp. výsl.) 3 031 924,85 + úč.414 (peněž.dary) 10 000,-Kč. | 3031924.85 |
C.II.5. | Účet č. 416- "Fond investic". Počáteční stav účtu je rozlišen anal. účtem č. 0300 ve výši -4.638.961,11 Kč. Na anal. účtu č. 0310 jsou vyčísleny odpisy dlouhodobého hmotného majetku ve výši -1.302.113,45 Kč. Anal. úč. 0421 ukazuje nákup do sbírek ve výši -4 300,- Kč. Fond snižují anal. účty 0470 o opravy ve výši 461.342,08 Kč. Ve 2. čtvrtletí byly proúčtovány investiční podíly MVJi jak ve tvorbě (anal.úč.0320), tak i v použití (anal.úč.0480) u projektů: Digit. sbír. fondu 178.103,48 Kč , INTERREG "Přír. dědictví.." v částce 276.356,43 Kč a IPRU "Modernizace expozic.." ve výši 2.831.050,34. K proúčtování tvorby anal.úč. 0330 a čerpání anal. úč. 0480 do šl o i u podílu EU na proj.INTERREG ve výši 2.378.565,33 Kč a SR 136.966,51 Kč(čerp. anal.0450) Vratka nevyčerp. prostředků z inv. dotace na Digital. byla učtována na anal. úč. 0480 ve výši 267.863,77 Kč. Tvorba i čerpání bylo proúč. u proj. Moder. exp. an.úč.0330 a 0450 podíl SR 787 686,88 Kč, EU 11.012.111,77 Kč. Anal. účet 0450 nám ukazuje i další čerpání fondu na "Zateplení půdy MVJI" v hodnotě 1.001.428,09 Kč a nákup 2 čistících strojů a dronu ve výši 273.244,- Kč | 3412496.62 |
D.II.1. | Účet č. 451 - "Dlouhodobé úvěry" Veškeré zápůjčky od zřizovatele jsme vedli dle projektů na samostatných anal. účtech: č. 0301 IPRU "MVJ- modernizace expozic a obnova fasád" (ve výši 4 050 000,- Kč). Na anal. účtu č. 0302 projekt "Přírodní dědictví rašelinišť" (ve výši 1 048 258,21 Kč). Na anal. účtu 0300 Digitalizace sbír. fondu (ve výši 417 000,-Kč). Uvedené zápůjčky byly v měsíci květnu vráceny na účet zřizovatele. Zůstatek k 30.9.2024 je 0,- Kč | 0.00 |
D.II.8. | Účet č. 472 - "Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery". K 30. 9. 2024 je nulový zůstatek. | 0.00 |
D.III.36. | Účet č. 384 - "Výnosy příštích období". Příspěvek na provoz od zřizovatele je veden na anal. účtu 0100 s zůstatkem k 30.9.2024 v částce 8 101 266,-Kč . Na anal. účtu č. 0020 vedeme výnosy z nájemného , přím. tábora a kroužků ve výši 11 620,- Kč | 8112886.00 |
D.III.37. | Účet č. 389 - "Dohadné účty pasivní" vede náklady na energie a služby ve výši -1 286 530,87 Kč | 1286530.87 |
B.II.18. | Účet č. 348 - "Pohledávky za místními vládními institucemi" na anal. účtu č. 0100 vedeme čerpání dotace od zřizovatele ve výši 7 180 753,- Kč a na anal. účtu č. 0200 mi mořádný příspěvek na provoz s zůstatkem 920 513,- Kč. Anal. úč .0500 nám ukazuje inv. dotace na zateplení a úpr. půdy Muz.Vys.Jihl., Mas. nám.57 ve výši 1 780 000,- Kč a na nákup dronu v hodnotě 92 448,- Kč. Na anal. účtu 0500 byly rovněž proúčtovány příspěvky od zřizovatele na projekty: Interreg, IPRU a Digitalizace ve výši podílů MVJi k 30.9. s nulovým zůstatkem. | 9973714.00 |
D.III.32. | Účet č. 374- "Krátkodobé zálohy na transfery" .Záloha z Ministerstva kultury na provozní náklady na projekt NAKI III "Důlní díla" ve výši 1 723 000,-Kč na anal. účtu 0302 a restaurování praporců ve výši 128.000,- Kč na anal. účtu 0300. | 1851000.00 |
D.II.4. | Účet č. 455 - "Dlouhodobé přijaté zálohy" vede přijatou zálohu od NPÚ Brno na vydání archeologického sborníku Vysočiny. | 5000.00 |
D.III.5. | Účet č. 321 - "Dodavatelé" vede faktury od dodavatelů s dobou splatnosti po 30.9.2024 | 255500.43 |
A.I.5. | Účet č. 013 " Software" vede odepisovaný SW do mikroskopů na projekt "Optimalizace péče o sbírky a prezentace sbírek. | 484000.00 |
A.II.8. | Účet č. 042 " Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek" ve výši 1 181 960,09,-Kč na projekt "Staveb. úpravy objektu Mas. nám. Jihlava-zateplení půdy" anal.úč. 0100 | 1181960.09 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.IV.2. | Účet č. 672-"Výnosy vybraných místních vládních institucí". Na analytickém účtu č. 0311 je vedeno čerpaní provozní dotace od zřizovatele, měsíční dotace na provoz ve v ýši 22 913 241,62 Kč a dotace na ukončené projekty ve výši podílu MVJI v hodnotě 1 362 994, 62 ( z toho: Interreg 390 637,72 podíl a 76205,62 kurz.rozdíly; Digitalizace 148 130,02 Kč; IPRU 748 021,26 Kč. Z tohoto důvodu muselo dojít k odúčtování z výnosu anal. 034. - výnosy z transférů SR a SF. Na anal. úč. 0347 Interreg - 390 637,72; 0344 Dig. -148 130,02; 0346 IPRU -748 021,26. ) Na anal. účtu 0345 Orj 25 "Důlní díla" NAKI III je částka 1.160.723,19 Kč. Na anal. účtu č. 0392 jsou vede ny odpisy z transferů ve výši 3 255 344,55 Kč. Na anal. účtu 0312 je zachycen příspěveky z Kraje ve výši 950 339,20 Kč. Z toho: na "Střed. Pojihlaví - histor. stezka" v č ástce 200 000,- Kč, vým. svítidel Ji a Hel. 370 852,20 Kč, přesun sbír. předm. 200 000,- Kč., nájem sb.před. 164 487,- Kč a Geolog. olymp. 15 000,- Kč. | 26992859.56 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
0 | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
0 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 618625.36 |
A.II. Tvorba fondu | 133761.00 |
1. Základní příděl | 133761.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 272530.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 251030.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 21500.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 479856.36 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2002025.18 |
D.II. Tvorba fondu | 1039899.67 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 1029899.67 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 10000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 3041924.85 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 4638961.11 |
F.II. Tvorba fondu | 18902954.19 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 1302113.45 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 3285510.25 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 14315330.49 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 20129418.68 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 13215737.25 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 5931939.35 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 520400.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 461342.08 |
F.IV. Konečný stav fondu | 3412496.62 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 115775722.74 | 20960722.00 | 94815000.74 | 88647365.74 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 6960000.00 | 0.00 | 6960000.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 108815722.74 | 20960722.00 | 87855000.74 | 88647365.74 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2368502.00 | 0.00 | 2368502.00 | 1328502.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 19536.00 | 0.00 | 19536.00 | 19536.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2348966.00 | 0.00 | 2348966.00 | 1308966.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |