Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 410273.00 | 410273.00 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 410273.00 | 410273.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 410273.00 | 410273.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.8. | K datu 30. 9. 2024 má účetní jednotka nedokončený dlouhodobý hmotný majetek ve výši 882 160- Kč, z toho: 1) 848 tis. Kč - akce změna zdroje tepla na tepelné čerpadlo. V roce 2022 došlo k realizaci navýšení připojení elektrického rozvodu a k instalaci nového rozvaděče. Zařízení je tedy připraveno k vlastní instalaci tepelných čerpadel v souladu se záměrem KÚ.
2) 34 tis. Kč - akce řešení odvádění a likvidace odpadní vody z areálu DD. Dokončení investice závisí na realizaci stavby kanalizace ze strany společnosti Čepro a.s.
| 882160.00 |
B.II.4. | Položka Krátkodobé poskytnuté zálohy obsahuje uhrazené zálohy na el. energii ve výši 7 tis. Kč a zálohy na plyn ve výši 7 tis. Kč které budou vyúčtovány ve 12/2024. Dále obsahuje zálohy na služby uhrazené k bytům pořízených letos v rámci transformace dětského domova ve výši 33 tis. Kč. Zbytek jsou drobné zálohy uhrazené do školních pokladen základních škol a předplatné SEVT, vyúčtování těchto záloh bude k 31.12.2024. | 57937.18 |
B.I.2. | Jedná se o zásobu potravin na skladě. | 75143.70 |
B.II.5. | Položka Jiné pohledávky z hlavní činnosti obsahuje neuhrazené příspěvky na péči o děti od rodičů. Ke stejnému datu roku 2023 činila výše pohledávek 124 tis. Kč. Výše pohledávek je závislá zejména na platební schopnosti rodičů dětí zde umístěných. Tito rodiče jsou pravidelně upomínáni sociální pracovnicí, jak telefonicky tak písemně.
| 101976.02 |
B.III.15. | V položce Ceniny jsou vedené nakoupené nespotřebované poštovní známky a jízdenky MHD. | 3015.00 |
D.III.5. | V položce Dodavatelé jsou zahrnuty krátkodobé závazky k dodavatelům z přijatých faktur zaúčtovaných do 30.9. 2024 a splatných po tomto datu. Naše organizace neeviduje žádné závazky po splatnosti. | 146149.21 |
D.III.10. | Výplata za 9/2024 vyplacená zaměstnancům v 10/2024. | 681333.00 |
D.III.12. | Sociální zabezpečení 9/2024, odvod v 10/2024.
| 272013.00 |
D.III.13. | Zdravotní pojištění 9/2024, odvod v 10/2024. | 115124.00 |
D.III.16. | Sražená záloha na daň ze závislé činnosti za 9/2024, odvod v 10/2024. | 67263.00 |
D.III.38. | V této položce je zahrnuto zejména výživné náležející dětem ve výši 312 tis. Kč a pojistné plnění náležející dítěti ve výši 27 tis. Kč. Tyto finanční prostředky jsou uloženy na depozitním účtě. | 339051.39 |
D.III.36. | V této položce je uvedený zůstatek přijatého věcného daru z roku 2018 - služba s časovým rozlišením na 10 let - provozování webové prezentace ve výši 3 tis. Kč a zůstatek předpisu provozního příspěvku od zřizovatele k 30. 9. pro rok 2024 ve výši 1 245 tis. Kč. | 1248252.00 |
B.II.33. | Položka obsahuje kredit jízdného za nevyčerpanou jízdenku zakoupenou na zrušenou akci v době lockdownu. | 568.00 |
D. | Účetní jednotka nepřijala žádné krátkodobé a dlouhodobé úvěry ani návratné finanční výpomoci krátkodobé a dlouhodobé. | 0.00 |
B.II.30. | V této položce je uvedený zůstatek přijatého věcného daru z roku 2018 - služba s časovým rozlišením na 10 let - provozování webové prezentace ve výši 3 tis. Kč. | 3000.00 |
B.II.18. | Jedná se o zůstatek předpisu provozního příspěvku od zřizovatele k 30. 9. pro rok 2024 ve výši 1 245 tis. Kč. | 1245250.00 |
B.II.9. | Jedná se o zálohu vydanou vychovatelce v září na nákup v říjnu ve výši 5 tis. Kč, záloha bude vypořádána k 31.10.2024. Dále dosud neinkasované platby platební kartou ve výši 492,10 Kč. | 5492.10 |
D.III.32. | Položka obsahuje přijaté zálohy na dotaci na přímé výdaje od zřizovatele. Záloha na září a říjen byla připsána na účet až 2.10.2024. | 9810555.00 |
D.III.37. | Dohad spotřeby el. energie a plynu k 30. 9., vyúčtování bude provedeno k 31. 12. 2024. | 38300.00 |
C.I.1. | K výraznému zvýšení jmění účetní jednotky v roce 2024 došlo v důsledku nákupu dvou bytových jednotek v rámci transformace DD (celková pořizovací cena bytů včetně vedlejších nákladů činí 12 907 664,- Kč). Na nákup bytů byl poskytnut invstiční příspěvek z FRŠ ve výši 12 880 tis. Kč. | 25223978.34 |
B.II.32. | Položka obsahuje čerpání dotace na přímé výdaje od zřizovatele dle skutečných nákladů za období 1-9/2024. | 10810789.00 |
D.III.32. | Položka obsahuje přijaté zálohy na dotaci na přímé výdaje od zřizovatele. Záloha na září a říjen byla připsána na účet až 2.10.2024. | 9810555.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Položka Spotřeba materiálu obsahuje zejména spotřebu potravin, spotřebu hygienických potřeb, drobného materiálu, nákup oblečení a obuvi pro děti, léků pro děti, dárků pro děti, školních a kancelářských potřeb a pod. Oproti stejnému období minulého roku došlo ke zvýšení této nákladové položky o 20 tis. Kč. | 1243260.56 |
A.I.8. | V položce Opravy a udržování jsou zahrnuty náklady jak na větší opravy, tak i na drobné běžné opravy. Ve výši 39 tis. Kč je zde oprava trávníku a oprava venkovní lampy, ke kterým je účtována úhrada pojišťovny v Ostatních výnosech. Z větších oprav je to zejména výměna plynového kotle (98 tis. Kč.), výměna koberců v některých pokojích v budově Domeček (89 tis. Kč.), výměna rolet ve střešních oknech (26 tis. kč). Ve stejném období roku 2023 byla tato položka ve výši 424 tis. Kč. | 283978.34 |
A.I.12. | V položce Ostatní služby jsou obsaženy zejména úhrady za jízdné, kupony MHD, poplatky dětí ve škole, platby za letní tábory, poštovné, stočné, telefonní poplatky, údržba a pravidelné poplatky k SW vybavení, bankovní poplatky, pravidelné revize, odvoz odpadu a ostatní drobné služby. V minulém roce ve stejném období činila tato položka 995 tis. Kč. Snížení této položky v letošním roce je z důvodu menšího počtu letních dětských táborů (některé děti, zejména starší patnácti let, zůstávají v Dětském domově i o prázdninách a chodí na brigády). | 756175.42 |
A.I.15. | V položce Jiné sociální pojištění je účtováno zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele. Ve stejném období roku 2023 činil tento náklad 35 tis. Kč. | 34008.00 |
A.I.16. | V položce Zákonné sociální náklady je zahrnut zákonný příděl do FKSP (80 tis. Kč), vzdělávání zaměstnanců (49 tis. Kč) a pracovní oděvy (4 tis. Kč). Ke stejnému datu minulého roku činil tento náklad 213 tis. Kč. Nižší náklad v roce 2024 je způsoben nižším zákonným přídělem do FKSP - 1%. | 133348.80 |
A.I.36. | Položka Ostatní náklady z činnosti zahrnuje běžné kapesné pro děti včetně mimořádného kapesného vyplaceného na základě darovacích smluv jednotlivým dětem. Ke stejnému datu minulého období byla položka Ostatní náklady z činnosti ve výši 123 tis. Kč. V této položce je v letošním zahrnut navíc i peněžitý příspěvek při odchodu z dětského domova pro čtyři děti ve výši 97 tis. Kč. | 230442.00 |
B.I.2. | V položce Výnosy z prodeje služeb je obsažen předpis příspěvků na péči o děti ve výši 378 tis. Kč, dále je zde obsažen předpis příspěvků na stravování (77 tis. Kč - FKSP a zaměstnanci)ve stejném období roku 2023 byla tato položka ve výši 485 tis. Kč. Rozdíl je v položce předpisu příspěvků na péči o děti. Výše příspěvku na péči o děti je vždy závislá na platební schopnosti a možnosti rodičů dětí zde umístěných. | 454773.00 |
B.I.16. | Položka Čerpání fondů obsahuje čerpání rezervního fondu a to na letní dětské tábory, doplatek na rovnátka pro dítě, cyklovýlet, mimořáné kapesné na LT a do lázní o letních prázdninách, mimořádné věcné odměny pro děti např. za umístění a pomoc na Nejmilejším koncertě a mimořádné kapesné z finančních darů pro jednotlivé děti. V roce 2023 ve stejném období bylo čerpání rezervního fondu ve výši 315 tis. Kč. Rozdíl v čerpání je v počtu dětí, které byly v letošním roce na letních dětských táborech, kdy tyto tábory byly hrazeny z rezevního fondu. V letošním roce bylo na táborech méně dětí, starší děti zůstávaly v domově a chodily o prázdninách na brigády. | 128642.70 |
B.IV.2. | Položka Výnosy z transferů obsahuje neinvestiční transfery od zřizovatele - příspěvek na provoz a dotace na přímé výdaje na vzdělávání. V porovnání se stejným obdobím minulého roku došlo ke zvýšení o 568 tis. Kč. | 14546537.00 |
C.1. | Výsledek hospodaření byl k 30. 9. 2023 112 tis. Kč. Meziroční rozdíl je způsoben několika faktory: příznivá topná sezóna v 1. čtvrtletí 2024 - nižší spotřeba plynu, nižší odvod do FKSP (změna výše odvodu v roce 2024 na 1%), úhrada menšího množství letních dětských táborů (rozdíl oproti minulému období činí přibližně -229 tis. Kč). Na poslední čtvrtletí roku 2024 jsou naplánovány nákupy drobného majetku - výměna matrací, výměna postelí, nákup dvou sedacích souprav do společenských místností v budově Domeček a také oprava římsy na budově Zámeček. | 862596.92 |
A.I.2. | Spotřeba energií zahrnuje spotřebu topného plynu (334 tis. Kč), vody (47 tis. Kč) a elektrické energie (223 tis. Kč). Oproti stejnému období minulého roku došlo ke snížení této nákladové položky o 53 tis. Kč. Nejvíce se zvýšila úhrada za el. energii. | 604152.67 |
A.I.20. | Položka Jiné daně a poplatky obsahuje dálniční známky a správní poplatky (vystavení OP dětí a pod.). | 3800.00 |
B.I.3. | Nájemné za pronájem nově zakoupeného bytu v Puklicově ulici v rámci transformace DD (nájemné bylo hrazeno pouze po dobu výpovědní lhůty). | 30000.00 |
B.I.17. | V této položce jsou zaúčtovány věcné dary (Globus 53 tis. Kč, webové stránky 1 tis. Kč), plnění pojišťovny z pojistné události 39 tis. Kč, kovový odpad 1 tis. Kč. | 93544.01 |