A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Usnesením Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12. prosince 2013 bylo od 1.1.2014 rozhodnuto o vedení účetnictví v plném rozsahu všemi účetními jednotkami, které jsou příspěvkovými organizacemi zřízenými u Olomouckého kraje. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip jejího nepřetržitého trvání. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka sestavila na základě směrné účtové osnovy účtový rozvrh v členění na syntetické, analytické a podrozvahové účty tak, aby byly zachyceny všechny účetní případy nutné k sestavení účetní závěrky a k přenosu účetních záznamů do CSÚIS v souladu s technickou vyhláškou. Při sestavování účetních výkazů se organizace řídí ustanoveními zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb., která je novelizovaná vyhláškou č. 369/2015 Sb., dále technickou vyhláškou č. 383/2009 Sb., která je novelizovaná vyhláškou č. 300/2014 Sb. a platnými účetními standardy. Dle potřeby účetní jednotka aktualizuje svůj účtový rozvrh. Účetní jednotka neprovedla změny uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení ani změny způsobů oceňování oproti minulému účetnímu období. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Na základě Usnesení Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12. prosince 2013 vede účetní jednotka od 1.1.2014 účetnictví v plném rozsahu. Z toho vyplývá, že účetní jednotka oceňuje majetek a závazky reálnou hodnotou, sestavuje přehled o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu (při splnění podmínek), účtuje o předvídatelných rizicích a možných ztrátách s výjimkou odpisů DHM, účtuje o opravných položkách mimo tvorby dle zvláštních předpisů. Přehled o pěněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu účetní jednotka nesestavuje, protože nesplňuje kritéria uvedená v § 20 odst. 1 písm. a) bodu 1 a 2 zákona č. 563/1991 Sb. Usnesením Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12. prosince 2013 bylo rozhodnuto od 1.1.2014 o vedení účetnictví v plném rozsahu všemi účetními jednotkami, které jsou příspěvkovými organizacemi zřízenými u Olomouckého kraje. Výkazy účetní jednotky jsou sestavovány na celé Kč s přesností na 2 desetinná místa. Účetní jednotka provádí odepisování majetku v souladu s odpisovým plánem, který byl schválen zřizovatelem - Radou OK. Na účet 028 DDHM je účtován majetek v ocenění od 3 000,00 do 40 000,00 Kč. Drobný dlouhodobý hmotný majetek pod touto hranicí účtujeme na podrozvahový účet 902. Na účet 018 DDNM je účtován majetek v ocenění od 7 000,00 do 60 000,00 Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod touto hranicí účtujeme na podrozvahový účet 901. Na podrozvahové účty účtujeme dále zapůjčený majetek bez ohledu na hladinu jeho významnosti a vyřazené pohledávky. Při účtování nákladů a výnosů uplatňujeme metodu časového rozlišení tak, aby byla dodržena věcná a časová souvislost. V průběhu roku používá účetní jednotka účtů časového rozlišení u všech transferů. U transferů s povinností finančního vypořádání účtujeme v průběhu roku o odhadované výši prostřednictvím účtu 388 - Dohadné účty aktivní s účelovým znakem příslušné dotace. U příspěvku od zřizovatele na odpisy UZ 00302 účtujeme do výnosů na účet 672 dle skutečně zaúčtovaných odpisů na základě schváleného odpisového plánu pro rok 2016. U příspěvku na Přímé náklady na vzdělávání - UZ 33353 účtujeme měsíčně do výnosů na účet 672 dle skutečně vyčerpaných nákladů na mzdy, zákonné odvody, učební pomůcky a ostatní přímé ONIV. U transferů bez povinnosti finančního vypořádání (příspěvky od žáků - předepsaná úplata za vzdělávání na I. a II. pololetí školního roku) - používá účetní jednotka účet 384 - Výnosy příštích období. U přijatých či vydaných finančních prostředků používáme účty časového rozlišení tak, aby byla dodržena věcná a časová souvislost nákladů a výnosů. Od 1.1.2007 provozuje účetní jednotka doplňkovou činnost. Předmětem doplňkové činnosti jsou výnosy z pronájmu hudebních nástrojů, výnosy z pronájmu sálu školy a výnosy z prodeje služeb (automaty na nápoje). Náklady (opravy HN, odpisy) jsou účtovány přímo do doplňkové činnosti v průběhu roku, mzdové náklady jsou do doplňkové činnosti účtovány čtvrtletně. Společné náklady (energie) jsou prvotně účtovány jako náklady hlavní činnosti, do doplňkové činnosti jsou převáděny poměrem výkonů v jednotlivých druzích činnosti. Tento způsob klíčování nákladů dává přesnější obraz o nákladech příslušejících jednotlivým doplňkovým činnostem. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2065335.06 | 2007632.49 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 39196.00 | 42578.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2026139.06 | 1965054.49 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 10891178.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 10810178.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 81000.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 12794513.06 | 2007632.49 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
V účetní jednotce ke konci rozvahovému dni neexistovaly nejisté podmínky či situace. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K datu 30.9. 2024 nevykazuje účetní jednotka žádné nové nemovitosti. Dne 6.3.2017 byl podán návrh na vklad věcného břemena do katastru nemovitostí na pozemek (vjezd na pozemek Na Vozovce 32, Olomouc). | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
K datu 30.9.2024 má účetní jednotka zajištěno krytí fondu investic, finanční prostředky jsou uloženy na bankovním účtu ČSOB 153269051/0300, analytický účet 241/0300 BÚ-FRM | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | V účetní jednotce nenastaly žádné "významné kompenzační operace" dle §68 odst. 1 vyhlášky. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 42714.00 | 76524.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Učetní jednotka nemá ve své evidenci kulturní památky. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Účetní jednotka nemá ve své evidenci lesní pozemky. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I. | Dle zřizovací listiny pořizuje účetní jednotka veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. | 11985.00 |
A.II. | Během roku 2024 došlo u dlouhodobého hmotného majetku k následujícím změnám: Na účet 028 byl v 1Q zařazen drobný hmotný majetek v celkové hodnotě 104.598,00 Kč. (nábytek do učeben, klavírní stoličky - 2ks).. Zároveň proběhlo vyřazení majetku z inventarizace 2023 v celkové hodnotě 191.898,68 Kč. Na účet 028 byl v 2Q zařazen drobný hmotný majetek v celkové hodnotě 153.224,79 Kč. (nábytek do učeben, PC Lenovo + monitor, klarinet Buffet, obal na harfu, Bluetooth reproduktor, pracovní nářadí) Zároveň proběhlo vyřazení majetku v celkové hodnotě 14.039,40 Kč. Na účet 028 byl v 3Q zařazen drobný hmotný majetek v celkové hodnotě 59.383,36 Kč. (textilní nástěnky, dva stojany na činely a povlaky na bicí, kytara Cort, mobilní ozvučení s mikrofonem a dvě příčné flétny). | 44833235.72 |
B.II. | 311 Odběratelé nájemné za hudební nástroje - žáci 19.200,00 Kč 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy (zálohy na energie a na výrobu kytar) 458.385,00 Kč 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti školné 1.300,00 Kč 377 Ostatní krátkodobé pohledávky 314.123,15 Kč pohledávka za dosud nevypořádanými fin.prostředky (Union Banka) 381 Náklady příštích období (udržovací poplatky zusik.cz do 07/25 21.889,85 Kč 385 Příjmy příštích období 0,00 Kč 388 Dohadné účty aktivní 25.156.200,95 Kč | 25971098.95 |
B.III. | Krátkodobý finanční majetek 241 běžný účet (KB a ČSOB) 2.569.468,42 Kč 243 běžný účet FKSP 183.557,43 Kč 261 pokladna 3.265,00 Kč | 2756290.85 |
C.I. | Účet 401 Jmění účetní jednotky 20.970.130,41 Kč Účet 403 Transfery na pořízení dlouhod.majetku 3.736.019,36 Kč Od června 2020 zpětně odepisujeme transf.podíl ve výši 4.095,00 Kč/měs. Dar na pořízení dlouhodobého majetku -pianina zn. Petrof od Nadace K.Komárek byl přijat ve výši 219.000,00 Kč. Od června 2021 jej odepisujeme a transf.podíl činí 651,00 Kč/měsíc. Účet 406 Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody činil k 31.12.2015 -388.382,15 Kč Jedná se o proúčtování opravné položky k pohledávce za Union bankou z roku 2003. | 24317767.62 |
C.II. | Fondy účetní jednotky Účet 411 - Fond odměn 42811,00 Kč Z fondu odměn byla ve 3q čerpána odměna pro p. ředitele (10.704Kč). Fond je finančně kryt. Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb 178.307,71 Kč Stav finanční - 183.557,43 Kč Stav účetní - 178.307,71 Kč Rozdíl mezi finančním a účetním stavem (5.249,72 Kč) je dán úhradou přídělu do FKSP a proplacením příspěvku na stravování za 09/2024 v 10/2024. Účet 413 Rezervní fond tvořený ze zlepšeného HV 474.774,70 Kč Je plně finančně pokrytý. Finanční prostředky jsou uloženy na samostatném bankovním účtu 153269051/0300 u ČSOB, analytický účet 241/0210. Účet 414 Rezervní fond z ostatních titulů 381.557,70 Kč Je tvořen nevyčerpanou částí dotace Šablony JAK V měsíci září byl do fondu přijat dar Statutárního města Olomouc ve výši 10.000 Kč, který byl v plné výši využit na nákup učebních pomůcek a převeden do výnosů. Účet 416 - Fond reprodukce majetku 12.122,13 Kč Fond je finančně kryt. | 1089573.24 |
C.III. | Účetní jednotka k 30.9. 2024 vykázala kladný výsledek hospodaření ve výši 1.272.050,26 Kč. Hospodářský výsledek za rok 2023 ve výši 251.821,70 Kč byl schválen a převeden do rezervního fondu. Výsledek hospodaření předch. účetních období je ve výši 507.150,70 Kč. Část hospodářského výsledku za rok 2003 zůstala nerozdělena z důvodu pohledávek za UNION Bankou a to ve výši 384.706,70 Kč. | 1779200.96 |
D.III. | Krátkodobé závazky jsou tvořeny závazky vyplývajícími z pracovněprávních vztahů a dotacemi na přímé náklady, energie a odpisy. | 23922497.00 |
D.II. | Účet 472 - Dlouhodbé přijaté zálohy na transfery 2.119.575,00 Kč (Dotace Šablony JAK) | 2119575.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I. | Účet 501 - Spotřeba materiálu 436.503,35 Kč z toho knihy, noty, učební pomůcky 128.731,00 Kč materiál v rámci hospodářské činnosti (příměstský tábor) 4.251,75 Kč dále částka obsahuje významné položky za nákup židlí v nižší pořizovací hodnotě, nákupy potravin v rámci projektu Šablony JAK a také nákup materiálu na drobné opravy a údržbu, které provádí p. školník. Účet 502 - Spotřeba energie 113.702,03 Kč - teplo 85.819,03 Kč - elektrická energie zálohové platby - plyn zálohové platby - vodné a stočné (+zálohy) 27.883,00 Kč Účet 511 - Opravy a udržování 613.652,44 Kč - opravy kancelářského vybavení 10.910,00 Kč - dalších strojů a zařízení 0,00 Kč - hudebních nástrojů 112.519,00 Kč - movitých věcí(ostatní) 0,00 Kč - služebního vozu Peugeot 740,52 Kč - nemovitého majetku (Na Vozovce) 122.130,95 Kč - nemovitého majetku (Jílová ) 97.203,97 Kč - opravy nábytku 19.200,00 Kč Účet 512 - Cestovné 235.508,42 Kč - tuzemské cestovné 221.959,00 Kč - zahraniční cestovné 12.949,42 Kč - cestovné v hospodářské činnosti(příměstský tábor) 600,00 Kč Účet 513 - Náklady na reprezentaci 0,00 Kč Účet 518 - Ostatní služby 505.693,79 Kč - lektorská činnost - DČ 19.300,00 Kč - ostatční služby - DČ 30.562,00 Kč - poštovné 487,00 Kč - internet 7.958,80 Kč - bankovní poplatky 4.872,00 Kč - konzult.poradenské a právní služby 8.100,00 Kč - telefony 18.486,01 Kč - zpracov.ekonom.agend-zpracování mezd 110.785,00 Kč - ostraha prováděná dodavatelsky 13.068,00 Kč - odvoz a likvidace komunálního odpadu 15.038,64 Kč - údržba software a licence 116.342,15 Kč - nájemné nebytových prostor 27.025,00 Kč - jízdné a přepravné za žáky 53.435,85 Kč - ostatní služby 80.233,34 Kč Účet 521 Mzdové náklady 17.401.471,00 Kč mzdové náklady z hlavní č. celkem: 17.342.094,00 Kč - platy pedag.a neped. UZ 33353 17.204.937,00 Kč - platy fond odměn 8.000,00 Kč - OON UZ 33353 1.680,00 Kč - náhrada mzdy v době PN UZ 33353 92.477,00 Kč - platy a OON projekt Šablony JAK UZ33092 35.000,00 Kč mzdové náklady z hospodářské č. celkem: 59.377,00 Kč Účet 524 Zákonné sociální pojištění 5.710.099,00 Kč zákonné sociální pojištění z hl. č.: 5.704.258,00 Kč - sociální pojištění UZ 33353 4.141.281,00 Kč - sociální pojištění z fondu odměn 1.984,00 Kč - sociální p. Šablony JAK UZ 33092 8.680,00 Kč - zdravotní pojištění UZ 33353 1.548.443,00 Kč - zdravotní pojištění z fondu odměn 720,00 Kč - zdravotní p. Šablony JAK UZ 33092 3.150,00 Kč zákonné sociální pojištění z hosp. č.: 5.841,00 Kč - sociální pojištění 4.054,00 Kč - zdravotní pojištění 1.787,00 Kč Účet 525 Jiné sociální pojištění 74.297,00 Kč jiné sociální pojištění z hl. č.: 74.202,00 Kč jiné sociální pojištění z hosp. č.: 95,00 Kč - úhrada zákonného pojištění Kooperativa (zákonné pojištění je hrazeno z provozních prostředků školy) Účet 527 Zákonné sociální náklady 533.892,71 Kč zákonné sociální náklady z hlavní č.: 533.672,95 Kč - základní příděl (0300-0302) 173.382,95 Kč - ochranné pomůcky (0310) 742,00 Kč - příspěvek na stravování-provoz (0320) 264.748,00 Kč - preventivní prohlídky (0330) 950,00 Kč - školení a vzdělávání (0340-0342) 93.850,00 Kč zákonné sociální náklady z hospodářské č.: 219,76 Kč Účet 538 Jiné daně a poplatky 2.300,00 Kč - popl.za užívání dálnic, dálniční známky Účet 549 Ostatní náklady z činnosti 8.468,00 Kč (pojištění,členský příspěvek a př. na valnou hromadu AZUŠ) Účet 551 Odpisy dlouhodobého majetku 292.276,00 Kč - odpisy DM v hlavní činnosti UZ 00302 291.369,00 Kč - odpisy DM v hospodářské činnosti 907,00 Kč Účet 558 Náklady z DDM 279.326,15 Kč - účet 558 0300 (náklady z DDHM) 176.472,15 Kč - účet 558 0320 (učební pomůcky) 102.854,00 Kč Účet 563 Kurzové rozdíly 412,57 Kč | 26207189.89 |
B.I. | Účet 602 - Výnosy z prodeje služeb 3.203.916,00 Kč - účet 602/0330 úplata za vzdělávání 3.077.176,00 Kč - účet 602/0040 výnosy - semináře, příměstský tábor DČ 126.740,00 Kč Účet 603 Výnosy z pronájmu - DČ 279.596,00 Kč - účet 603/0010 (pronájem dopr.prostř.-Ford Transit) 3.000,00 Kč - účet 603/0016 (pronájem hudebních nástrojů) 155.360,00 Kč - účet 603/0017 (pronájem hud.nástr.-cizím organizacím) 5.500,00 Kč - účet 603/0046 (pronájem sálů a učeben) 115.736,00 Kč Účet 648 Čerpání fondů 10.704,00 Kč Fond odměn - odměna p. řediteli 3Q) Účet 646 Výnosy z prodeje DHM 0,00 Kč Účet 649 Ostatní výnosy z činnosti 8.790,00 Kč (přeplatek bankovních poplatků 2023, pojistné plnění - vandalismus na budově Jílová) | 3203916.00 |
B.II. | Účet 662 Úroky 84.821,77 Kč | 84821.77 |
B.IV. | Účet 672 Výnosy vybr.míst.vlád.instit.z transferů 23.891.824,95 Kč - účet 672 0300 Přímé náklady na vzdělávání(UZ 33353) 23.197.970,95 Kč - účet 672 0500 Příspěvek na odpisy (UZ 00302) 248.655,00 Kč - účet 672 0501 Příspěvek na neinv.akce 51.131,00 Kč - účet 672 0515 od ostat.ÚSC 40.000,00 Kč - účet 672 0520 projekt ŠABLONY JAK (UZ 33092) 311.354,00 Kč - účet 672 0751 36.855,00 Kč čas.rozliš.transf.na poř.dl.m.(odpis.-rek.Jílová) - účet 672 0752 5.859,00 Kč zúčt.čas.rozl.transf.na poř.dl.m.(odpis.-pianino Petrof) | 23891824.95 |
C.2. | Účetní jednotka k 30.9.2024 vykázala kladný výsledek hospodaření ve výši 1.272.050,26 Kč. Z toho v hospodářské činnosti 285.182,49 Kč a v hlavní činnosti 986.867,77 Kč. Hospodářský výsledek v hlavní činnosti je výrazně zkreslen zálohovými platbami, které budou vyúčtovány ve 4Q, a výběrem školného a nájemného za 1.pol. šk. roku 2024/2025, kdy část úhrad týkající se 01/2025 bude ve 4Q přeúčtována do příjmů příštích období. | 1272050.26 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 161147.00 |
A.II. Tvorba fondu | 173602.71 |
1. Základní příděl | 173602.71 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 156442.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 156442.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 178307.71 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 996822.10 |
D.II. Tvorba fondu | 251821.70 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 251821.70 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 392311.40 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 80957.40 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 311354.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 856332.40 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 5560.13 |
F.II. Tvorba fondu | 330519.40 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 249562.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 80957.40 |
F.III. Čerpání fondu | 323957.40 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 80957.40 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 243000.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 12122.13 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 28806213.17 | 8100644.00 | 20705569.17 | 20864075.77 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 28772719.17 | 8077835.00 | 20694884.17 | 20852544.77 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 33494.00 | 22809.00 | 10685.00 | 11531.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 3061825.00 | 0.00 | 3061825.00 | 3061825.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1349080.00 | 0.00 | 1349080.00 | 1349080.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1712745.00 | 0.00 | 1712745.00 | 1712745.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |