A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Od 1.1.2019 účtuje město pokladní operace v režimu oddělených pokladen. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Způsob zaokrouhlování: U výkazu Rozvaha je případný rozdíl mezi aktivy a pasivy umístěn k účtu 377 a 378 Účetní metody: Účetní metody a postupy jsou stanoveny těmito vnitřními předpisy: 1) 2/2005 Předpis o metodice sestavování a čerpání rozpočtu 2) 4/2010 Směrnice o časovém rozlišení 3) 6/2023 Směrnice o oběhu účetních dokladů 4) 2/2024 Směrnice o inventarizaci 5) 2/2012 Směrnice o zásobách 6) 3/2012 Směrnice o vymáhání pohledávek 7) 4/2012 Směrnice o DPH 8) 5/2012 Směrnice o opravných položkách a vyřazení pohledávek 9) 10/2012 Podrozvaha a evidence pro zpracování přílohy účetní závěrky 10) 1/2013 Směrnice Reálná hodota majetku určeného k prodeji 11) 3/2013 Směrnice o evidenci a účtování majetku 12) 2/2024 Stanoveni pevného kurzu eura (vnitřní předpis) 13) 1/2020 Směrnice o odpisech dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku 14) 3/2023 Směrnice o pokladním řádu 15) 3/2024 Nakládání s platební kartou (vnitřní předpis) |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 59775416.94 | 57373856.75 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 8178.00 | 12688.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 702557.16 | 714480.61 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 1681096.89 | 859638.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 1613714.89 | 16216.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 55769870.00 | 55770834.14 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 3023242.15 | 520000.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 3023242.15 | 520000.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 228022.66 | 293442.66 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 114120.00 | 177120.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 113902.66 | 116322.66 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 3930511.20 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 3930511.20 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 196303.25 | 196303.25 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 196303.25 | 196303.25 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 1658330.00 | 1658330.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 1497098.00 | 1497098.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 161232.00 | 161232.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 64869325.92 | 59294430.16 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
K rozvahovému dni nebyly známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v uzávěrce a přitom mají vliv na finanční situací účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K 30.09.2024 má účetní jednotka podaný jeden návrh na vklad do katastru nemovitostí v hodnotě 1 070,00 Kč. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 226499.15 | 2862540.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 2320561.46 | 2796655.87 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
197.00 | Účetní jednotka má jednu sbírku muzejní povahy, čítající 197 ks a oceněnou ve výši 1,00 Kč podle §25 odst.1 písm.k)zákona o účetnictví |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
978400.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
55768800.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
C.I.7. | Opravy chyb minulých období: 307,67 r.2010 Oprava prodejů zboží a PS skladu muzea. 385 337,34 r.2011 Oprava vyúčtování spotřeb energií za r.2010. 53 394,50 r.2011 Oprava vyúčtování služeb SVBJ za r.2010. 2 049 636,00 r.2012 Duplicitně evidovaný odvod za porušení rozpočtové kázně (nebylo možno zjistit, zda odvod je sankcí nebo splátkou půjčky ze SFŽP, proto bylo evidováno na účtě 347 i 452). 619 080,00 r.2013 V r.2010 zakoupilo Město na úvěr malotraktor, který byl po dobu splácení (do r.2013) ve výpůjčce a zařazený na podrozvaze. V r.2013 byla zařazen na účet 022. 261 462,20 r.2017 V r.2016 byly realizovány výdaje spojené s přípravou opravy chodníku v ulice 9.května. Tyto výdaje byly zařazeny na nákladové účty 5XX. V r.2017 Město obdrželo od SFDI investiční dotaci na částečnou rekonstrukci a novostavbu chodníku a proto byly náklady přeúčtovány na účet 042. 790 892,60 r.2024 Vratka části investiční dotace poskytnuté Svazku obcí Novoborska v roce 2022. | 4160110.31 |
D.II.8. | 4 164 363,00 Kč záloha na transfer - rekonstrukce fotbalových kabin 2 862 540,00 Kč záloha na transfer - rekonstrukce VO 300 000,00 Kč záloha na transfer - dopravní automobil pro SDH 361 000,00 Kč záloha na transfer - energetický management 720 000,00 Kč záloha na transfer - provoz ordinace praktického lékaře v Kamenickém Šenově 341 528,00 Kč záloha na transfer - místní energetická koncepce 16 630 413,68 Kč záloha na transfer - chodník podél I/13 | 25379844.68 |
A.II.10. | Ocenění pozemků určených k prodeji: 1 572 420,00 Kč Ocenění bytů určených k prodeji: 3 602 354,00 Kč | 5174774.00 |
A.II.8. | Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek: 21 997 343,99 chodník III.etapa 1 222 780,00 rekonstrukce sklářského muzea 4 593 536,00 rekonstrukce sokolovny 18 889 760,35 kanalizace a vodovod 90 000,00 věžní hodiny 306 130,00 rekonstrukce VO 1 318 244,22 komunikace Větrná/Dvořáčkova, chodník ul. Oldřichovská 164 000,00 Sklářská stezka 39 930,00 kamerový systém | 48621724.56 |
B.II.32. | Dohadné účty aktivní: 3 660 433,00 nevypořádaná dotace na rekonstrukci ulice Osvobození 622 466,00 nevypořádaná dotace na opravu tělocvičen ZŠ Kam.Šenov 4 164 363,00 nevypořádaná dotace na rekonstrukci fotbalových kabin 2 862 540,00 nevypořádaná dotace na rekonstrukci veřejného osvětlení 140 499,15 nevypořádaná dotace na IT vybavení stavebního úřadu | 11450301.15 |
D.II.1. | Dlouhodobé úvěry: 0,00 Kč - úvěr na výstavbu DPS (spláceno rovnoměrně měsíčně, doplaceno v září 2024) 22 943 116,90 Kč - úvěr na investiční akce (spláceno od ledna 2021, konečná splatnost v roce 2030) | 22943116.90 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.III.2. | Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery: 8 300 000,00 příspěvky zřizovaným příspěvkovým organizacím 150 000,00 dary podnikatelským subjektům 28 646,00 transfery nevýdělečným subjektům 97 000,00 dary nevýdělečným subjektům 37 228,10 členské příspěvky 10 000,00 transfery fyzickým osobám 111 360,00 dary fyzickým osobám 386 800,00 transfer Městu Nový Bor na sociální služby 4 870,49 trasfer Městu Česká Kamenice na Cyklostezku ČK - KŠ 65 066,45 transfery dobrovolným svazkům obcí, kde je Město členem 583 800,00 transfer Libereckému kraji na dopravní obslužnost | 9774771.04 |
A.I.13. | Mzdové náklady: 13 558 389,00 hrubá mzda 1 063 304,00 OON 1 837 847,00 odměna zastupitelům 53 870,00 náhrada mzdy za prvních 14 dní nemoci 1 936,00 refundace mzdy (hasiči) 35 519,74 průměrný plat 41 zaměstnanců | 16515346.00 |
B.IV.2. | Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů: 2 350 500,00 souhrnný dotační vztah 278 407,00 transfer od Úřadu práce na mzdy VPP a SÚPM 22 500,00 transfer od obce Prysk 58 232,00 transfer Libereckého kraje na Lustrfest 50 883,12 transfery od nevýdělečných subjektů 2 320 561,46 časové rozlišení transferů | 5081083.58 |
A.I.8. | Opravy a udržování: 2 453 800,91 opravy různé běžné 636 079,72 opravy bytového fondu 309 934,39 opravy radnice 1 293 972,59 opravy dešťové kanalizace 6 566 465,62 opravy komunikací a chodníků 2 329,25 opravy sportovišť 831 059,26 opravy koupaliště 438 012,23 opravy veřejného osvětlení | 12531653.97 |
A.I.12. | Ostatní služby: 5 637 068,68 služby různé běžné 4 366 758,07 nakládání s odpady 609 824,36 půjčovné, nájemné 114 393,80 školení zaměstnanců 113 727,56 telefon, internet, rozhlasové poplatky 64 838,00 poštovné, přepravné 131 109,16 bankovní poplatky 235 141,00 právní služby | 11272860.63 |
A.I.36. | 532 533,27 dohoda o soudním smíru 122 731,00 příspěvky do fondu oprav SVBJ 30 584,00 členské příspěvky 34 179,84 autorské odměny 232 339,00 pojištění 314,00 poplatek SFK 4 453,00 ostatní náklady na zaměstnance (jiné než mzdové) 2 779,95 různé | 959914.06 |
A.I.26. | 1 054 602,00 Kč odepsané pohledávky 143 990,00 Kč zmařené investice | 1198592.00 |
B.I.17. | 44 899,00 pojistné plnění 13 450,00 náhrady škod 20 081,60 vratka soudního poplatku 1 598 408,89 vyřazené závazky 1 876 416,63 přeplatky za energie 5 000,00 věcná břemena 31,02 různé | 3558287.14 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 4951972.66 |
G.II. Tvorba fondu | 2550000.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 2550000.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 329256.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 7172716.66 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 491962647.61 | 163130142.15 | 328832505.46 | 335861983.87 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 80288392.89 | 18425847.00 | 61862545.89 | 64307098.09 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 240036088.48 | 101987588.00 | 138048500.48 | 139318481.48 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 30690402.92 | 4019070.00 | 26671332.92 | 27010506.92 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 59224845.13 | 19525291.00 | 39699554.13 | 40326953.13 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 7173641.85 | 1940659.00 | 5232982.85 | 8436135.35 |
G.6. | Ostatní stavby | 74549276.34 | 17231687.15 | 57317589.19 | 56462808.90 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 15985556.41 | 0.00 | 15985556.41 | 15992793.94 |
H.1. | Stavební pozemky | 70074.80 | 0.00 | 70074.80 | 70473.32 |
H.2. | Lesní pozemky | 1683289.50 | 0.00 | 1683289.50 | 1683289.94 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 3572042.44 | 0.00 | 3572042.44 | 3577216.52 |
H.4. | Zastavěná plocha | 860481.35 | 0.00 | 860481.35 | 892442.35 |
H.5. | Ostatní pozemky | 9799668.32 | 0.00 | 9799668.32 | 9769371.81 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 795938.80 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 795938.80 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |