Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601586
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nejsou informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky.Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činonosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Źádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Vzhledem k tomu, že nebudeme měnit rozsah činnosti, budeme pokračovat v použitých účetních metodách.
Účetní jednotka provozuje také vedlejší hospodářskou činnost . Jedná se především o tyto činnosti- pronájem bytů, pronájem garáží, pronájem pozemku p.č. 492/3,zapsaného na LV č. 1103 pro k.ú. Nový Jičín.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
V roce 2023 byla v rámci inventarizace provedena aktualizace odpisového plánu pro rok 2024, tak ,aby byla zhodnocena shoda odpisového plánu majetku se skutečnou dobou používání .
Pro následující účetní období roku 2024 bude nadále majetek odepisován po celou dobu své životnosti a odpisový plán bude upraven pro inv.č. 122 Počítačový server , kde bude doba odpisu prodložena o 1 rok na základě konzultace se správcem sítě, který je odborně způsobilý , jelikož je předpoklad, že životnost tohoto majetku bude delší, než se předpokládalo.

Montovaná horolezecká stěna , která byla pořízena v roce 2003 ve výši Kč 70 560,-- byla plně odepsána v roce 2012, ale je nadále v naší organizace používána.

Dlouhodobý majetek vedeme v pořizovací ceně, drobný dlouhodobý majetek evidovaný v pořizovací ceně.

Jiný drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek s pořizovací cenou od 1,-- Kč do 500,-- Kč a dobou použitelnosti delší než 1 rok účtujeme přímo do spotřeby, vzhledem k nevýznamným částkám.
Majetek hmmotný i nehmotný s pořizovací cenou do 3 000,--a dobou použitelnosti kratší než 1 rok účtujeme také do spotřeby.



Evidujeme a zachováváme hranici pro drobný dlouhodobý hmotný majetek s PC již od 3.000,-- Kč a nepřevyšující částku 40.000,--Kč .
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek evidujeme již od 3 000,-- / hranice je snížena /
a nepřevyšujícící částku 60.000,--.


Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami.Pro účtování pořízení a úbytku zásob se používá v naší účetní jednotce metoda "A".

Zvolený způsob odepisování majetku je rovnoměrný a o odpisech naše účetní jednotka účtuje měsíčně.

Na útu 378 55 vede naše účetní jednotka sirotčí důchody našich chlapců . Peněžní protředky sirotčích důchodů jsou na běžném účtu vedeny pod samostatnou analytikou. Ve svém programu Evix sociální pracovnice vede evidenci těchto finančních prostředků sirotčích důchodů, mimo jiné i přeplatky výživného hrazených rodiči.

Fond reprodukce majetku FRIM je tvořen ve výši odpisů dle schváleného odpisového plánu pro rok 2024.

Naše účetní jednotka časově rozlišuje náklady a výnosy, tím zajistíme , že náklady a výnosy budou zaúčtovány do toho období , se kterým časově a věcně souvisí.


Účový rozvrh naší účetní jednotky je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601586
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky1603292.891600042.82
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek15484.0015484.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1407914.891407687.82
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 179894.00176871.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku1083.945787.98
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 1083.945787.98
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 1602208.951594254.84

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601586
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejich důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601586
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
U účetní jednotky došlo k zápisu / záznamu/ do katastru nemovitostí v průběhu měsíce leden 2021. Jsou zapsány tyto stavby: stavba "sklad zedníků + stolařů" a dále stavba " sklad zámečníků ".

Hodnota stavby - sklad zedníků a stolařů Kč 1 048 260,--.
Hodnota stavby - sklad zámečníků Kč 343 629,--.










B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Fond reprodukce investičního majetku / FRIM / je zcela finančně pokryt.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601586
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti9360.0012480.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601586
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví.


























D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Netýká se naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601586
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8.Na účtu 042 - nedokončený dlouhodobý hmotný majetek je zachycena částka z roku 2015 v celkové výši Kč 10.000,--.
Tato částka se týká studie na rekonstrukci bytovky na ul. Jiráskova . Je čerpána z fondu reprodukce investičního majetku.


Na účtu 042 - nedokončený dlouhodobý hmotný majetek je zachycena také částka ve výši Kč 10.890,-- z roku 2016 za projekt na inves.akci " Stavební úpravy VÚ, SŠ a SVP Nový Jičín" - konkrétně stavební úpravy bytu v 2.NP hlavní budovy pro chlapce, vč. vytápění.

Zbývající částka ve výši Kč 381 552,--se vztahuje k účtování k investiční akci " Stavební úpravy objektu č. 881 - nové učebny ". Z toho částka ve výši Kč 29 282,-- se týká architekt. studie a je z roku 2020. Během roku 2021 bylo na účtu 042 zachycena částka ve výši Kč 352 270,-- na projektovou dokumentaci , dále na dílčí plnění projektové dokumentace a na dílčí plnění stavebního povolení. Dodavatelem je firma RUSTICUS z Nového Jičína.






402442.00
A.II.3.Na účtu 021 - stavby nebyl během 3/ Q 2024 naúčtován žádný přírustek.


Hodnota na tomto účtu je shodná jako na konci roku 2023.









80738363.62
A.II.4.Na účtu 022 - samostatné hm.movité věci a soubory hm.m.věcí nebyl během 1. čtvrtletí roku 2024 pořízen žádný majetek tohoto druhu . Údaj je stejný jako na konci roku 2023.

Během 1 / Q 2024 nedošlo k vyřazení tohoto druhu majetku .

Během 2 / Q 2024 nedošlo k vyřazení tohoto druhu majetku.


Během 2 / Q roku 2024 byl pořízen tento majetek:
-pro potřeby bezpečnosti internetové sítě v našem zařízení FIREWALL-HARDWARE Fortigate včetně licence na 3 roky v hodnotě Kč 60 218,07

Během 3 / Q roku 2024 nedošlo k vyřazení tohoto druhu majetku.
6961097.61
A.II.6.Naše účetní jednotka zachovává dolní hranici pro účtování drobného dlouhodobého majetku na syntetické účty.


V průběhu 1/Q roku 2024 nedošlo k vyřazení DDHM likvidací v celkové hodnotě Kč 0,00

V průběhu 2 / Q roku 2024 došlo k vyřazení DDHM likvidací v celkové hodnotě Kč 149 754,86

V průběhu 2 / Q roku 2024 došlo k vyřazení DDHM prodejem / plynový ohřívač vody / v
celkové výši Kč 9 995,00. Tento majetek byl oceněn reálnou hodnotou ve výši Kč 500,-- a úspěšně prodán za hodnotu Kč 300,-- .

V průběhu 3 / Q roku 2024 nedošlo k vyřazení DDHM likvidací.
11519913.72
C.II.5.Na účtu 416 - Fond reprodukce majetku je zaúčtován přírůstek odpisů dlouhodobého majetku za 1-9 /2024 ve výši Kč 512 674,00.


Během 1 / Q 2024 nedošlo k čerpání fondu reprodukce majetku.
Během 2/ Q 2024 došlo k čerpání fondu reprodukce majetku ve výši Kč 60 218,07 , což znamená , že byl zakoupen FIREWALL - Hardware pro bezpečnost internetové sítě v hlavní budově.
Během 3 / Q 2024 nedošlo k čerpání fondu reprodukce majetku.
7027812.18
A.I.5.Během 1/ Q 2024 nebyl pořízen žádný drobný dlouhodobý nehmotný majetek. V průběhu 1 / Q roku 2024 nedošlo k vyřazení likvidací DDNM .

V průběhu 1 / Q 2024 nebyl pořízen žádný drobný dlouhodobý nehmotný majetek.

V průběhu 2 / Q 2024 nedošlo k vyřazení tohoto druhu majetku - DDNM.

V průběhu 3 / Q 2024 byl pořízen software ILLKO Studio včetně licence pro potřeby sledování a evidence elektrorevizí v hodnoě Kč 4 284,01
557888.83
C.III.3.Na účtu 432 Výsledek hospodařní předcházejících účetní období je mimo jiné částka ve výši Kč 125 284,-- . Tato částka představuje nekrytý výsledek hospodaření vlivem vratky investičních prostředků z roku 2015 dle § 14f. zákona č. 218/2000 Sb. Vratka byla uskutečněna dne 24.3.2020.

125284.00
D.III.38.Na účtu 378 Ostatní krátkodobé závazky , jsou zachyceny převážně přeplatky ošetřovného a výživného , sirotčí důchody mladistvých.

Mezi významné hodnoty patří např. sirotčí důchody mladistvých ve výši Kč 79 883,00
Přeplatky ošetřového a výživného za období 1 - 9 /2024 je ve výši Kč 93 669,64.
Částka ve výši Kč 1 370,-- se týká nevyplaceného kapesného pro naše chlapce, kteří se momentáně nenacházejí v našem zařízení.


Částka ve výši Kč 44 820,00 jsou srážky/ exekuce/pracovníků a odborové příspěvky, které budou z našeho běžného účtu sraženy v měsíci říjen 2024.
Částka ve výši Kč 38 834,49 je suma povinného zákonného pojištění vypočteného ze základny 7 + 8 + 9 /2024 a které bude odvedeno v měsíci říjen na příslušný účet České pojišťovny.

258600.13
C.II.4.Na účtu 414 - Rezervní fond z ostatních titulů je zaúčtována částka ve výši Kč 0,00 , tzn . nebylo v průběhu 1 / Q 2024 účtováno, nebyl zachycen žádný pohyb.




0.00
C.II.3.Během 1/ Q roku 2024 nedošlo k žádnému přírůstku ani čerpání rezervního fondu tvořeného ze zlepšeného HV . Jeho hodnota je stejná jako na konci roku 2023.

Během 3/ Q roku 2024 došlo k navýšení rezervního fondu o částku ve výši Kč 354 095,17 a to z důvodu shváleného hospodařského výsledku dle schválenéhé materiálu č.j. MSMT-8647/2024-3 "Vyhodnocení hospodaření přímo řízených organizací za rok 2023 "
1944881.25
B.II.13.Na pohledávkovém účtu 341 - Daň z příjmů je vykazována částka ve výši Kč 61 400,00.
Povinnosti uhradit zálohy na daň na rok 2024, nám vznikla na základě zákona o dani z příjmu právnických osob § 38 a), odst. 3 z důvodu , že poslední zaplacená daň z příjmu z jiné činnosti za rok 2023 přesáhla částku 30 000,00/ byla 76 570,00).
Výše zálohy se platí ve 2 splátkách , vždy ve výši 40 % poslední daňové povinnosti Splatnost záloh je dle zákona do 15.6. a 15.12. příslušného roku . Při zúčtování daně z příjmu za rok 2024 se tato záloha odečte. Pokud je záloha vyšší, odečte se přeplatek z úhrady zálohy na další období.


61400.00
C.I.3.Na účtu 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku je k 30.9.2024 zachycena částka ve výši 75 905,00 Kč .


Jedná se o investiční transfer v celkové výši Kč 99 825,-- z roku 2022 na pořízení dlouhodobého hmotného majetku - interaktivní tabule , a to z rozpočtu Města Nový Jičín na základě smlouvy č. V2022-0400/OŠKS .
Během měsícců 11 + 12/2022 a během celého roku 2023 došlo ke snížení stavu transferu o částku ve výši Kč 14 560,00.


Behem 1/Q 2024 došlo ke snížení stavu transferu o částku ve výši Kč 3 120,00 / 3 x 1040,-- / vlivem časového rozlišení transferu ve věcné a časové souvislosti.

Během 2 / Q roku 2024 došlo ke snížení stavu transferu o částku ve výši Kč 3 120,00 / 3 x 1 040 / vlivem časového rozlišení transferu ve věcné a časové souvislosti.

Během 3 / Q roku 2024 došlo ke snížení stavu transferu o částku ve výši Kč 3 120,00 /
3 x 1 040 / vlivem časového rozlišení transferu ve věcné a časové souvislosti.

75905.00
C.II.5.V průběhu 1 / Q 2024 došlo na účtu 416 Fond reprodukce majetku k navýšení o částku ve výši Kč 169 218,00 ve výši odpisů za 1-3/2024 dle schváleného odpisového plánu pro rok 2024.

V průběhu 2 / Q roku 2024 došlo na účtu 416 Fond reprodukce majetku k navýšní o částku ve výši Kč 171 226,00 ve výši odpisů za 4 - 6 /2024 dle schváleného odpisového plánu pro rok 2024.

Ve 2 / Q 2024 byl čerpán fond FRIM ve výši Kč 60 218,07 k pořízení FIREWAL-Hardware Fortigate pro ochranu a bezpečnost internetové sítě.

Ve 3 / Q roku 2024 došlo na účtu 416 Fond reprodukce majetku k navýšení o částku ve výši Kč 172 230,00 ve výši odpisů 7 + 8 + 9 /2024 dle schváleného odpisového plánu pro rok 2024.
7027812.18
B.III.16.Na účtu 262 Peníze na cestě je 0,00.
Všechny výběry dotací pokladny jsou promítnuty do našeho běžného účtu vedeného u ČNB Ostrava jako úbytek a zároveň proúčtovány do účetního období k 30.9.2024.



0.00
B.II.33.
Na účtu 377 - ostatní krátkodobé pohledávky je také zachycen přeplatek za vyúčtování spotřeby elektřiny za 8 / 2024 ve Výchovém ústavu ve výši Kč 16 609,00. Ten bude vrácen společnosti Centropol Energy se splaností dne 9.10.2024 2024.




16609.00
D.III.15.Na účtu 341 - Ostatní daně a poplatky a jiná obd. peněžní plnění je za období 1. - 9. /2024 vykazována prozatím částka ve výši Kč 0,00
0.00
B.II.4.Na účtu 314 - krátkodobé poskytnuté zálohy byla v části X. PAP částka 600,-- , která byla vykazována již nejméně od 1.1.2023 bez pohybu.
Jednalo se o kauci ve výši Kč 600,-- za PB lahev . Tato PB lahev nebyla firmě Linde Gas a.s. Praha vrácena a pracovnice firmy Linde Gas nám sdělila, že v jejich účetnictví je kauce pořád evidovaná. Jelikož se v naší organizaci nenašel kauční lístek ani plynová bomba, nemůžeme PB lahev vrátit a zálohu vypořádat přijetím částky Kč 600,00 od Linde Gas. Odpovědný pracovník, který PB lahev převzal s podpisem převzetí, proto uhradil za zapůjčenou PB lahev do pokladny částku ve výši Kč 600,00 na základě rozhodnutí ředitele. Tímto je záloha ve výši Kč 600,00 vypořádaná .
809851.97

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601586
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.I.17.Na kontu 649 - Ostatní výnosy z činnosti je zaúčtována částka ve výši Kč 5 560,60.

Týká se vyřazeného kapesného ze závazků našich dvou chlapců ve výši Kč 280,-- z důvodu , že kapesné , které bylo naší organizací zasláno po opuštění VÚ na adresu trvalého bydliště bylo vráceno zpět . Jelikož toto kapesné nebylo možno doručit a vrátilo se zpět, byl závazek vůči chlapcům zrušen a proúčtován do výnosů. To vše na základě podkladu vedoucího vychovatele.

Zbývající částka ve výši Kč 83,60 je vrácená částka za zrušený časopis Rodina a škola.

Ve 2/ Q 2024 je zaúčtován výnos ve výši kč 182,00 ze soukromých telef. hovorů mladisvého chlapce našeho zařízení .

Ve 3 Q / 2024 je zaúčtována částka ve výši kč 207,--, což je zaslané poštovné od maminky chlace za zaslaný balík naší organizací .
Příjem za neopravitelný reklamovaný mixer zakoupený pro kuchyň ŠJ ve výši Kč 4 808,00
5560.60
B.IV.1.Naše organizace obdržela příspěvek od zřizovatele MŠMT PRAHA na provoz na období 1. - 3/2024 , tj. na 1. čtvrtletí roku 2024 v celkové výši Kč 14 739 139 ,00. a to na základě schváleného rozpočtu č.j. MSMT-791/2024 / ev. č. 61 /

Na 2 / Q roku 2024 obdržela naše účetní jednotka příspěvek na provoz od zřizovatele MŠMT Praha ve výši 13 152 653,00.

Na 3 / Q roku 2024 obdržela naše účetní jednotka příspěvek na provoz od zřizovatele MŠMT Praha ve výši Kč 13 152 653,00 .

Na 4 / Q roku 2024 obdržela naše účetní jednotka příspěbrk na provoz od zřizovatele MŠMT Prha ve výši Kč 13 152 648,00 .

Zbývající výnos na kontu AUPAP 671 19 je ve výši Kč 9 360,-- / odpisy interaktivní tabule za 1 +2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8 + 9 / 2024 /je promítnut jako časové rozlišení investičního transferu z rozpočtu Města Nový Jičín , který nám byl poskytnu v roce 2022, dle metodiky ČJ. MSMT - 8022/2022 , kde v podstatě dochází k časovému rozpouštění daru do výnosů.





54206453.00
B.I.2.Naše organizace na účtu 602 - výnosy z prodeje služeb za období 1 - 9/2024 vykazuje příjmy z ošetřovného v částce Kč 287 563,00 a dále příjmy z prodeje obědů v hodnotě ve výši Kč 256 936,00


V jiné činnosti není vykazován žádný výnos z prodeje obědů během období 1. - 9 ./ 2024.
544499.00
C.1.Výsledek hospodaření před zdaněním v hospodářské činnosti k 30.9. 2024 je vykazován kladný ve výši Kč 282 485,13. V jiné činnosti provozuje naše účetní jednotka především pronájem bytů a pozemku pod trafostanicí a předpoklad je , že HV z pronájmů bytů bude nadále kladný , tak jako v předchozích letech.282485.13
C.2.V hlavní činnosti k 30. 9.2024 naše organizace vykazuje kladný hospodářský výsledek běžného účetního období ve výši Kč 12 331 377,60

V hospodářské činnosti k 30. 9. 2024 vykazujeme kladný hospodářský výsledek běžného účetního období ve výši Kč 282 485,13 .
12331377.60
B.I.3.Na kontu 603 - výnosy z pronájmu jsou vykazovány převážně výnosy z nájmů bytů a garáží a také z pronájmu pozemku pod trafostanicí. Celková suma z nájmů bytů a garáží za období 1 - 9/2024 je částka ve výši Kč 283 446,00 a z pronájmu pozemku pod trafostanicí je částka ve výši Kč 14 000,00 a to vše v hospodářské činnosti.
Pronájem pozemku pod trafostanicí je hrazen společností ČEZ Distribuce a.s.Děčín , IČO 24729035.
Příjem ve výši 14 000,-- je zachycen ve výkazu Peněžních příjmů a výdajů na položce A.1.VI.2 Nájemné z nevyráběných aktiv .
297446.00
A.I.36.Na účtu 549 - ostatní náklady z činnosti vykazujeme v hlavní činnosti v PAPu v části II. na analytice 54901 částku ve výši 156 104,00 za pojistné na neživotní pojištění.
Pojištění proti živlům , krádeži, pojištění majetku, obecné odpovědnosti je pro rok 2024 ve výši Kč 78 550,00
Pojištění 5 ks služebích aut , včetně přívěsného vozíku pro rok 2024 je ve výši Kč 77 554,00
Pojistné na neživotní pojištění je tedy celkem je v hodnotě Kč 156 104,00

Částka ve výši Kč 7 000,-- jsou náklady - za konferenční poplatek na Rozpravy a také členské příspěvky pro asociaci náhradní výchovy.

ástka ve výši Kč 183,20 je odepsaná zásoba potravin se skladu z důvodu prošlé lhůty trvanlivosti.

Zbývající částka ve výši 81 009,20 se týká především kapesného - tj. 33 610,00 , sociálních výpomocí je částka ve výši 31 600,00 našim chlapcům a motivačních odměn a darů k narozeninám ve výši 15 799,00 pro chlapce našeho zařízení.




Ve výkazu VPPV na řádku A.XIII 1.pojistné na neživotní pojištění je částka Kč 160 403,00 a to z důvodu časového rozlišení neživotního pojištění na služební auta , přívěsný vozík a na pojištění majetku- živel, obecené odpovědnosti a odcizení movitých věcí.





244296.20
A.I.35.Na účtu 558 náklady z drobného dlouhodobého hmotného majetku pro hlavní činnost je účtována částka ve výši Kč 481 687,00.

V 1 / Q roku 2024 byl pořízen tento majetek:
- chladnička pro potřebu pana ředitele do kanceláře ředitelny v hodnotě Kč 4 699,--
- televize pro potřeby ošetřovny - izolace v hodnotě Kč 3 499,--

- pro potřeby střediska výchovné péče zakoupená nová IP dveřní zvonková stanice v hodnotě
Kč 18 438,--

- pro potřeby kuchyně- ŠJ zakoupen robot v hodnotě Kč 4 808,00

- pro potřeby ředitele zařízení zakoupeno křeslo do kanceláře v hodnotě Kč 3 699,00.

Ve 2 / Q roku 2024 vyl pořízen tento majetek:
- pro potřeby střediska výchov. péče 2 ks nástěnných obrazů celkem za 6 980,--

- pro potřeby pracovně výchov.skupiny pořízena za Kč 17 989,00 aku sekačka trávy

- pro vybavení sborovny v ZŠ pořízeny 2 ks skříní celkem za Kč 60 105,00.


- pro potřeby kanceláře ředitele zakoupena zářivka do akvária Aquaatlantis easy led
v hodnotě Kč 5 169,00 .



V průběhu 3 / Q roku 2024 byl pořízen tento DDHM:
6 ks demontovatelných mříží na oken kinosálu se spodní otvíratelnou částí pro větrání se zámkem v hodnotě celkem Kč 49 731,00 .

- 1 ks kuchyňský robot pro potřeby školní jídelny v hodnotě Kč 9 999,00
- odnímatelná mříž do dveří skladu sportovních potřeb v hodnotěKč 9 862,00
- SW ILLKO studio pro pořeby sledování a evidenci elektrorevizí v hodnotě Kč 4 284,01
- pro potřeby ochranné výchovy - šatna chlapců pořízeno 8 ks šatních skříní v celkové hodnotě Kč 30 879,20
230141.21
A.I.8.Na účtu 511 Opravy a udržování v hodpodářské činnosti nebyl účtován žádný náklad na opravy pro byty nebo bytovku na ul. Jiráskova .


V průběhu 1 / Q 2024 uvádíme v hlavní činnosti významné opravy v našem zařízení a ty jsou:
- oprava konvektomatu pro školní jídelnu v hodnotě Kč 49 029,83

V průběhu 2 / Q 2024 uvádíme v hlavní činnosti
- oprava PC techniky ve výši Kč 2 200,00.
- kompletní oprava hasícího přístroje ve výši Kč 666,00 pro pracovně výchovn. skupinu
- oprava myčky pro školní jídelnu v hodnotě Kč 605,00-
- oprava služebního auta Š Fabia ve výši Kč 10 920,00

V průběhu 3 / Q 2024 uvádíme v hlavní činnosti:
- servisní oprava služebního automobilu Š Octavia ve výši Kč 14 863,00 fa CAR IN
- oprava čalouněných podpěr k posilovacím strojům ve výši Kč 2 330,46 fa Janyšková
- oprava obložení stěn pokojů na ložnicích chlapců ve výši Kč 48 635,00
- oprava PC techniky v hodnotě Kč 3 100,00
132349.29
A.I.12.V hospodářské činnosti za 1/Q roku 2024 nebylo na kontu 518 - Ostatní služby účtováno.

V hospodářské činnosti za 2/ Q 2024 nebylo na kontu 518 - Ostatní služby účtováno.

V hospodářské činnosti za 3/ Q 2024 byla proúčtována na kontu 518 - Ostatní služby částka ve výši 1 383,-- za odečet a rozúčtování topení pro bytovku od 1.6.23- 31.5.2024
1383.00
B.I.16.Na kontu 648 - Čerpání fondů nebylo zatím v průběhu 1 - 9/ 2024 účtováno - nebyl zachycen žádný pohyb.



0.00
A.I.20.Na účtu 538 - Jiné daně a poplatky je zaúčtována částka ve výši Kč 4 500--. Týká se nákupu 3 ks elektronických dálničních známek na rok 2024 pro naše tři služební auta.

Ve 2 / Q je účotována částka ve výši Kč 480,00 a to poplatek z pobytu za 3 noci fa JOPO RELAX s.r.o , IČO 05698782.

V průběhu 3 / Q 2024 nebyla zaúčtována žádná částka na kontu 538 - Jiné daně a poplatky.
4980.00
A.I.1.Na účtu 501 - spotřební materiál- který slouží položkou 5137 k operativní evidenci podrozvahy účet 902 byl zachycen nákup za 1/ Q ve výši celkem Kč 14 495,--
V 1 / Q 2024 bylo pořízeno:
- pro potřeby pana ředitele publikace kniha Zákon o pedagogických pracovních ve Kč 619,00
- pro potřeby SVP 3 ks psacích stolů v hodnotě celkem Kč 8 997,--.
- pro potřeby sSVP zakoupeny 2 ks mobil.telefonů celkem za Kč 3 040,--
- pro prádelnu zakoupena žehlička v hodnotě Kč 1 839,00

Na podrozvaze nedošlo na účtu 902 - jiný drobný dlouh. hm. majetek k vyřazení JDDHM v 1/Q roku 2024 .

Na podrozvaze na účtu 902 - jiný drobný dlouhodobý hm. majetek došlo k vyřazení JDDHM ve 2/ Q 2024 v hodnotě celkem Kč 34 802,20


Ve 2 / Q roku 2024 bylo pořízeno majetek sloužící pro operativní evidenci podrozvahy celkem v hodnotě Kč 10 597,61

- pro potřeby sociálních pracovníků chytrý moblilní telefon v hodnotě Kč 1 579,00
- pro potřeby úseku střední školy zakoupen globus za částku Kč 612,00
- pro potřeby sociální pracovnice zakoupeno razítko Trodat v hodnotě Kč 903,00
- pro potřeby kuchyně zakoupena mikrovlná trouba v hodnotě Kč 1 499,--
- pro potřeby střediska výchovné péče pořízena v hodnotě Kč 1 869,00 přímoohřevová
stojánková baterie
- pro potřeby ekonomického úseku pořízena brašna na notebook v hodnotě Kč 600,00
- pro potřeby správního úseku - údržby pořízena zkoušečka napětí v hodnotě Kč 548,81
- pro potřeby údržbářské dílny pořízen zvedák hydraulický v částce Kč 1 278,80
- pro potřeby úseku škola - zakoupeny do posilovny adaptér triceps v částce Kč 579,00
a také adaptér na přítahy v hodnotě Kč 1 129,00


Ve 3 / Q roku 2024 byl pořízen tento majetek sloužící pro operativní evidenci podrozvahy v hodnotě celkem :9 936,66 Kč

- set top boxy v hodnotě Kč 1 197,--
- stojanový ventilátor v hodnotě Kč 828,-- pro potřeby ředitele
- externí disk pro středisko výchovné péče v hodnotě Kč 800,00
- magnetická bílá tabule pro školu v hodnotě Kč 1 490,00 / PVS/
- korková nástěnka 2 ks pro potřeby vychovatelny v hodnotě celkem 1 416,91
- pořízeno 5 ks generálních klíčů k šatním skříním pro úsek ochranné výchovy v celkové hodnotě Kč 4 204,75
1472711.27
A.I.12.Na účtu 518 ostatní služby jsou účtovány především poštovní služby, telekomunikační služby,aktulazizace programů , prodloužení licencí , odvozy odpadů .

Významné služby za 1/ Q roku 2024 :

- Úklidové služby prováděné firmou EMMA Hodslavice v hodnotě 77 500,00 jsou vykazovány za období 1 - 5 /2024.

- výměna vstřikovače AD blue do služeního auta Toyota v hodnotě Kč 5 476,00

- výuka plavání chlapců v hodnotě Kč 3 960,00
- revize spotřebičů a strojů v zařízení v hodnotě celkem Kč 49 465,-- fa Vlast.Bolf
- revize a technická kontrola TV nářadí v hodnotě Kč 2 324,41
- revize elektro strojů a drobn. spotřebičů v hodnotě Kč 15 972,-- fa Vlast. Bolf
- revize elektro strojů a drobn spotřebičů na SVP v hodnotě Kč 4 719,--
- výuka plavání v měsíci březen ve výši 2 376,-- jak pro základní školu tak i pro střední školu


- sw a hw práce při zjišťování závazy na FIREWALLU v hodnotě celkem 8 470,00


Ve 2/ Q uvádíme tyto významné služby:
- derazizace na našem zařízení služnou DDesinDer v hodnotě Kč 4 980,--
- servisní prohlídka služebního auta Hyuanday v hodnotě Kč 16 804,48
- monitoring školství v právních předpisech ve v hodnotě Kč 18 029,00
- poradenská činnost na úseku BOZP a PO za 1-6/2024 celkem Kč 18 000,00


Ve 3 / 2024 uvádíme tyto významné služby :
- oprava serverů a sw práce na PC a na síti v hodnotě Kč 11 616,00
- pojištění právní ochrany a odpovědnosti v hodnotě Kč 9 663,00
- kalibrace alkohol. testeru v hodnotě Kč 592,90
- vyčištění playstationu PS3 v hodnotě Kč 700,00
- právní služby a konzultace ve věci podezření na spáchání trestního činu
v hodnotě Kč 18 150,00
- technická a servisní prohlídka služ. auta Toyota v hodnotě Kč 19 502,00
- sportovně - mimoškolní činnost plavání chlapců v hodnotě Kč 2 196,00 na venkovním bazéně
- poradenství na úseku PO a BOZP firmou Raffai Ladislav ,Starý Jičín za 1 - 9 /2024 ve výši Kč 27 000,00
784064.91
A.I.22.Na účtu 541- smluvní pokuty a úroky z prodlení nebylo v průběhu 1- 9 / 2024 účtováno.


0.00
A.I.19.Na kontu 532 - Daň z nemovitosti v jiné činnosti je zachycena částka ve výši Kč 5 238,00.

Týká se daně z pronajímaného objektu - bytovky na ul. Jiráskova . Stavba stojí na pozemku p.č. St. 492/2

Daň z nemovitosti nám byla Finančním úřadem v Novém Jičíně navýše oproti roku 2023 .
Pro předmět daně ze staveb a jednotek 0 je podle § 11 odst. 1 písm. h) zákona o dani z nemovitých věcí na zdaňovací období roku 2024 stanovena sazba daně ve výši 18,00 Kč / m2. Na zdaňovací období roku 2023 byla sazba daně ve výši Kč 10,00 Kč / m2.
5238.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00601586
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.94008.79
A.II. Tvorba fondu273810.28
1. Základní příděl273810.28
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu218504.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování45504.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění173000.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu149315.07

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00601586
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1590786.08
C.II. Tvorba fondu354095.17
1. Zlepšený výsledek hospodaření354095.17
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
6. Peněžní dary - účelové0.00
7. Peněžní dary - neúčelové0.00
8. Ostatní tvorba0.00
C.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele0.00
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
6. Peněžní dary - účelové0.00
7. Ostatní čerpání0.00
C.IV. Konečný stav fondu1944881.25

Příloha

Fond reprodukce majetku

ZÁKLADNÍ

IČ 00601586
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1.6575356.25
E.II. Tvorba fondu512674.00
1. Zlepšený hospodářský výsledek0.00
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku512674.00
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku0.00
4. Peněžní dary0.00
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním0.00
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
8. Ostatní0.00
E.III. Čerpání fondu60218.07
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku60218.07
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku0.00
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku0.00
4. Úhrada přijatých úvěrů0.00
E.IV. Konečný stav fondu7027812.18

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601586
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby80738363.6261676961.7519061401.8719324057.87
G.1.Bytové domy a bytové jednotky2206495.001194774.201011720.801036011.80
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu69107974.0357281119.3211826854.7111945825.71
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky7079980.392874295.034205685.364289808.36
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby2343914.20326773.202017141.002052412.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601586
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky515023.000.00515023.00515023.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha402673.000.00402673.00402673.00
H.5.Ostatní pozemky112350.000.00112350.00112350.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601586
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601586
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou500.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou500.000.00