Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777726
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka dodržuje vymezení položek dle platné právní úpravy.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Na základě rozhodnutí zřizovatele účuje účetní jednotka v plném rozsahu.
Učetní jednotka vede odděleně rozdělení nákladů a výnosů pro hlavní a doplňkovou činnost
Škola není plátcem DPH.
Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem.
Organizace časově rozlišuje.
Způsob vedení zásob:
ÚJ účtuje o zásobách způsobem B. Zásoby se oceňují skutečnými náklady pořízení podle §24-26 dle zákona o účetnictví v návaznosti na prováděcí vyhlášku.
Účetní jednotka účtuje o časovém rozlišení investičního transferu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777726
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky1134145.011074056.81
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek492566.61442406.61
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 639365.40629437.20
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 2213.002213.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty241739.55241739.55
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 241739.55241739.55
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 1375884.561315796.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777726
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Záklaldní škola Podmostní 1, Plzeň není zapsána do Obchodního rejstříku ani v jiném veřejném rejstříku

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777726
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Nenastaly žádné významné skutečnosti mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777726
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
netýká se účetní jednotky
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Fond investic je plně kryt finančními prostředky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Nenastaly žádné významné skutečnosti.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777726
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.00-35819.25
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti232225.7499845.68

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777726
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777726
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.4.Konto účtu 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy
Zůstatek konta tvoří:
1) nevyúčtované zálohy na služy ve výši 48.430,11 Kč
2) zálohy na energie ve výši 4.900,-- Kč
53330.11
B.II.18.Konto účtu 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi
Na kontě sledujeme provozní příspěvek zřizovatele.
Pro rok 2024 máme schválený provozní příspěvek ve výši 4.342.000,-- Kč.
Ke dni závěrky jsme přijali provozní příspěvek ve výši 3.287.500,-- Kč.
Ke dni závěrky evidujeme zůstatek schvál. PP ve výši 1.054.500,-- Kč.
1054500.00
B.II.32.Konto účtu 388 - Dohadné účty aktivní
1) Dohadná položka na projekt 5.1a ve výši 541.602,82 Kč
2) Dohadná položka na projekt 5.1b ve výši 499.479,47 Kč
3) Dohadná položka na čerpání dotace na přímé náklady
škol ve výši 17.720.702,33 Kč

Ke dni závěrky jsme přijali zálohu ve výši 16.115.927,-- Kč
Záloha na září a říjen byla přijata na bankovní účet školy 4.10.2024

4) Dohadná položka na projekt
"Prevence digitální propasti" ÚZ 33088 ve výši 464.163,92 Kč
Ke dni závěrky přijata dotace ve výši 475.000,-- Kč

5)Provozní příspěvek na administraci projektu 5.1a, 5.1.b 28.000,-- Kč
Přijato 28.000,-- Kč, vyčerpáno v plné výši.
19253948.54
C.I.3.Konto účtu 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku
V roce 2024 je evidována časově nerozlišená část investičních transferů u projektů
5.1a, 5.1b, bezbariérový přístup objektu ve výši 28.461.607,56 Kč
V roce 2023 došlo k vyúčtování projektu a úpravě dohadu ve výši -71.636,50 Kč,
což způsobilo záporný stav v příloze C.1. minulé období ve výši -35.819,25 Kč.
28461607.56
C.II.3.Konto účtu 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření
V roce 2024 byl čerpán rezervní fond k rozvoji činosti v celkové výši 95.972,46 Kč
965068.64
D.II.2.Konto účtu 452 - Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé
Na uvedeném účtu evidujeme přijaté návratné finanční výpomoci k projektům
1) projekt 5.1a ve výši 75.363.480,-- Kč.
2) projekt 5.1b ve výši 5.578.508,30 Kč.
80941988.30
D.III.7.Konto účtu 324 - Krátkodobé přijaté zálohy
Na účtě jsou evidovány jistiny strávníků ve výši 116.200,-- Kč.
116200.00
D.III.32.Konto účtu 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery
Zůstatek je tvořen:
1) zálohou ÚZ 33353-Přímé náklady škol, přijato ke dni závěrky celkem 16.115.927,-- Kč.
2) Mikrogrant č. 015MG00001 ve výši 15.000,-- Kč.
3) Mikrogrant č. 014MG00077 ve výši 20.000,-- Kč.
4) Prevence digitální propasti ve výši 475.000,-- Kč.
5) Příspěvek zřizovatele na administraci projektů 5.1.a, 5.1.b 28.000,-- Kč
16653927.00
D.III.36.Konto účtu 384 - Výnosy příštích období
Na kontě je evidováno časové rozlišení dotace na provoz.
Schválený provozní příspěvek ve výši 4.342.000,-- Kč.
Ke dni závěrky přijato 3.287.500,-- Kč.
1)Zůstatek provozního příspěvku ke dni závěrky ve výši 1.054.500,-- Kč.

2)výnosy příštích období družina 1.350,-- Kč
1055850.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777726
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV.2.Konto účtu 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů
Ke dni závěrky byly zaúčtovány tyto transfery -
1) přímé náklady ve školství ÚZ 33353
Přijato 16.115.927,-- Kč použito 17.720.702,33 Kč
(záloha na září-říjen přijata 4.10.2024)
2) provozní příspěvek zřizovatele
Přijato 3.287.500,-- Kč použito 3.287.500,-- Kč
3) Časové rozlišení IT ve výši 232.225,74 Kč
4) příspěvek zřizovatele na administraci projektu 5.1.a, 5.1.b 28.000,-- Kč
5) Prevence dig.propasti ÚZ 33088 ve výši 464.163,92 Kč
21732591.99
B.I.16.Konto účtu 648 - Čerpání fondů
Rezervní fond byl ve výši 95.972,46 čerpán na další rozvoj organizace.
Investiční fond byl čerpán na opravy ve výši 634.144,06 Kč
a příspěvek zřizovatele na opravy ve výši 224.676,-- Kč
954792.52
B.I.17.Konto účtu 649 - Ostatní výnosy z činnosti

V hlavní činnosti tvoří převážnou část hodnoty přijaté pojistné plnění za škodu ve výši 789.626,-- Kč.
V hospodářské činnosti se jedná o tržby za přefakturované služby.
805720.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 49777726
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.230390.50
A.II. Tvorba fondu132289.00
1. Základní příděl132289.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu248348.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování124248.00
3. Rekreace61500.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění62600.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu114331.50

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 49777726
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.937987.31
D.II. Tvorba fondu143571.64
1. Zlepšený výsledek hospodaření140871.64
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové2700.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu95972.46
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání95972.46
D.IV. Konečný stav fondu985586.49

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 49777726
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.923446.75
F.II. Tvorba fondu1209060.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu984384.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele224676.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu858820.06
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost858820.06
F.IV. Konečný stav fondu1273686.69

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777726
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby133417858.3711266370.00122151488.37123114632.37
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu133350998.3711257115.00122093883.37123055902.37
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě66860.009255.0057605.0058730.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777726
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1249573.000.001249573.001249573.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha475123.000.00475123.00475123.00
H.5.Ostatní pozemky774450.000.00774450.00774450.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777726
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777726
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00