Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70958149
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

A.1 Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a k 1.1.2016 začala provozovat hospodářskou činnost - pronájem tělocvičny a učeben. Žádná činnost není omezená.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

A.2 Zastupitelstvo města Havířova dne 12.12.2022 pod č. usnesení 41/2ZM/2022 rozhodlo : sloučit Mateřskou školu Havířov-Šumbark, Okružní 1A/1070, IČ: 70958297 a Základní školu Havířov-Šumbark Školní 1/814 okres Karviná, příspěvková organizace IC: 70958149, a to s účinností od 1.7.2023. Veškerý majetek, práva a závazky Mateřské školy přechází na příspěvkvou organizaci Základní škola Havířov-Šumbark Školní 1/814 okres Karviná.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

A.3 Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele v rozšířeném rozsahu. Účetní jednotka u pořízení zásob postupuje způsobem B. U drobného hmotného majetku je pro účtování stanovená hranice od 500,00 - 2 999,99 - je účtován v podrozvahové evidenci na SU 902, drobný dlouhodobý hmotný majetek od 3 000,00 - 40 000,00 - na SU 028. Drobný nehmotný majetek od 500,00 - 6 999,99 - je účtován v podrozvahové evidenci na SU 901, drobný dlouhodobý nehmotný majetek od 7 000,00 - 60 000,00 - na SU 018. Opravné položky se účtují v průběhu roku. Rozúčtování nákladů na doplňkovou činnost byla stanovena kalkulace na 1 hodinu, dle spotřeby jednotlivých energií, čtvrtletně je pak proúčtovaná podle skutečných vyfakturovaných hodin mezi hlavní a hospodářskou činnost.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70958149
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 5979703.29 6025264.27
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 214799.11 213305.11
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 5584838.55 5634875.33
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 180065.63 177083.83
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 11000815.00 6890445.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 11000815.00 6890445.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 2963502.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 2963502.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 19944020.29 12915709.27

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70958149
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5 Organizace je zapsána v obchodním rejstříku vedeném u Krajského soudu v Ostravě v oddílu Pr, vložce číslo 97, dne 6. srpna 2002. Název: Základní škola Havířov-Šumbark Školní 1/814 okres Karviná IČ: 70958149 Den zápisu změny: 21.1.2021. Dne 11.10.2023 provedena změna názvu: Základní škola a Mateřská škola Školní 1/814, Havířov-Šumbark, příspěvková organizace. Založeno do Sbírky listin pod Pr 97/SL33/KSOS jako Dodatek k zřizovací listině.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70958149
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6 K datu sestavení účetní závěrky nedošlo k významné změně.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70958149
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
B.3 Účetní jednotka neprovedla v průběhu účetního období vzájemné zúčtování závazku a pohledávek dle §68 odst. 3 vyhlášky, neboť se nejednalo o významné částky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70958149
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 2707579.92
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 62272.44 41514.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70958149
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
6000.00
D.1 Účetní jednotka má ve své evidenci předměty kulturní hodnoty oceněné ve výši 6.000,00 Kč dle §25 odst. 1 písm. k zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70958149
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.32
Šablony JAK ZŠ: 1.848.103,85 - Šablony MŠ: 695.103,00 - NPO: 5.861.771,80 - Bezpl. strava: 20.452,00,- KU SR: 30.323.360,00 - Dig. propast: 32.985,00 - cizinci UZ 33095: 276.000,00
39057775.65
D.II.8
NPO: 8.727.346,00 - Šablony ZŠ: 2.079.158,00 - Šablony MŠ: 695.103,00
11501607.00
D.III.32
KU SR: 23.041.000,00 - Bezp. strava: -18.910,00 - Dig. propast: 366.000,00 Cizinci UZ 33095: 276.000,00
23664090.00
B.I.2
potraviny na skladě / kuchyň MŠ Okružní
31133.04
D.III.38
exekuce
1632.00
B.II.4
zálohy na plyn MŠ: 21.700,00 - nedodané zboží: 19.052,00
40752.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70958149
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV.2.
MMH: 7.243.125,00 - KU: 23.041.000,00 - NPO: 2.947.668,64 - Šablony ZŠ: 757379,85 - Bezp. strava: 537.669,00 - Šablony MŠ: 235.039,83 - Dig. propast: 32.985,00 - MŠ SR: 5.114.731,00 - PO ZŠ SR: 1.774.339,00 - PO MŠ SR: 393.290,00 - Cizinci: 276.000,00 -
42353227.32
B.I.2
výnosy za stravu kuchyň MŠ Okružní
328018.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 70958149
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 83437.85
A.II. Tvorba fondu 178295.92
1. Základní příděl 178295.92
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 142504.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 51040.00
3. Rekreace 2060.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 88408.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 996.00
A.IV. Konečný stav fondu 119229.77

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 70958149
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 4907122.82
D.II. Tvorba fondu 432719.54
1. Zlepšený výsledek hospodaření 432719.54
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 3518531.17
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 300000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 17483.00
5. Ostatní čerpání 3201048.17
D.IV. Konečný stav fondu 1821311.19

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 70958149
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 165302.49
F.II. Tvorba fondu 714192.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 414192.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 300000.00
F.III. Čerpání fondu 291297.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 291297.00
F.IV. Konečný stav fondu 588197.49

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70958149
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 23027826.01 12872059.95 10155766.06 10429594.06
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 21313181.80 12757774.95 8555406.85 8774172.85
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 713082.50 69990.00 643092.50 671577.50
G.5.Jiné inženýrské sítě 318186.35 10425.00 307761.35 314016.35
G.6.Ostatní stavby 683375.36 33870.00 649505.36 669827.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70958149
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 3244848.00 0.00 3244848.00 3244848.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 15804.00 0.00 15804.00 15804.00
H.4.Zastavěná plocha 3229044.00 0.00 3229044.00 3229044.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70958149
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70958149
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00