A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezená. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky, zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČUS a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO příklady účtování PO. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
A.3. Informace podle §7 odst.5 zákona Účetní jednotka používá následující účetní postupy: U zboží pořízeného do konce roku 2020 se účtuje způsobem A. U zboží pořízeného od počátku roku 2021 se účtuje způsobem B. Kancelářské potřeby, čisticí a úklidové prostředky jsou účtovány způsobem B. Účetní metody vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, Českých účetních standardů (ČUS) 701-710 a aktualizovaného metodického pokynu MO/84/OEKO, který obsahuje příklady účtování pro příspěvkové organizace. Evidence drobného dlouhodobého hmotného majetku do 3 000 Kč se vede na účtu 902 0001/2/3. Tento účet zahrnuje majetek od 0 do 3 000 Kč, který podléhá pravidelné revizi a je nutné jej sledovat (např. mobilní telefony, klávesnice k PC). Časové rozlišení je prováděno k 31. prosinci daného roku a částky jsou v daném roce postupně rozpouštěny do nákladů. Organizační struktura (ORG) je používána v rámci zakázek a projektů galerie. Účelový znak (UZ) slouží k rozdělení prostředků z IROP, zatímco nákladové středisko (NP) se také používá pro účely fondů z IROP. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2216280.95 | 2168048.16 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 17627.50 | 20046.45 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1615401.45 | 1569309.71 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 583252.00 | 578692.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2216280.95 | 2168048.16 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Účetní jednotka byla zapsána do Obchodního rejstříku u Krajského soudu České Budějovice oddíl Pr, vložka 125 dne 26.2.2002 Alšova jihočeská galerie č.p. 144 37341 Hluboká nad Vltavou, IČ 00073512 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Nenastaly žádné významné události, které by měly dopad na ekonomiku AJG |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
V průběhu roku nedošlo k převodu nemovitostí od zřizovatele. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Účetní jednotka provádí v rámci kontrol účetnictví návpravy související s Iropovými fondy, které byly zaúčtovány chybně, těmito opravami dochází k narování stavů na účtech návratných fin.výpomocí, dlouhodobých zálohách | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Účetní jednotka neprovedla v průběhu účetního období vzájemné zúčtování závazků a pohledávek dle § 68 odst. 3 vyhlášky č. 410/2009 Sb., došlo na narovnání stavu iropových fondů. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | -3933402.01 | 913000.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1039203.66 | 1385366.53 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
10390096.00 | Účetní jednotka má ve své evidenci jednu sbírku muzejní povahy oceněnou na 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. Sbírka je vedena pod evidenčním číslem CES AJG/001-10-01/032-001 a nese název "Podsbírka 15 Výtvarné umění". Pořízení uměleckých děl v jednotlivých letech: V roce 2018: díla v hodnotě 2 217 001 Kč V roce 2019: díla v hodnotě 1 682 150 Kč V roce 2020: díla v hodnotě 1 218 750 Kč V roce 2021: díla v hodnotě 380 000 Kč V roce 2022: díla v hodnotě 2 068 000 Kč V roce 2023: díla v hodnotě 2 799 193 Kč (z toho 913 000 Kč z Ministerstva kultury ČR - grant) V roce 2024: díla v hodnotě 20 000 Kč, dar od Jihomoravské knihovny ve výši 2 Kč a další dar ve výši 5 000 Kč. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.8. | Na účtu 042 je účtováno několik projektů: " od roku 2015 je účtován projekt osvětlení velkého sálu ve výši 40.535 Kč " z roku 2018 je zaúčtován projekt stavební úpravy vestibulu Hluboká a pokladen ve výši 83.248,- Kč " projekt rekonstrukce EZS, PZTS a CCTV Hluboká je účtován ve výši 133.100 Kč " náklady související s investicí do úpravy interiéru recepce Hluboká n./Vl. činí 35.000 Kč " projektová dokumentace osvětlení hlavního sálu 72.000 Kč " akvizice k zařazení ve výši 14.505 Kč " v souvislosti s novou budovou je účtována částka 817.325 Kč, tato částka je složena z položek uvedených níže: - harmonogram stavby: 2.904 Kč - služby odborníka: 5.324 Kč - zpracování podkladů pro soutěž: 74.052 Kč - natáčení dokumentu k nové budově: 299.500 Kč - spolupráce na architektonické soutěži: 114.950 Kč - soutěžní panely: 242.000 Kč - zasedání poroty: 78.595 Kč | 1195713.00 |
C.I.3. | Organizace nadále odepisuje transfery za budovy Wortnerův dům, Sparta a Bechyně, dále za pozemní kabel na Hluboké, EZS a EPS Hluboká a systém Hanwell pro sledování mikroklimatu. V průběhu roku dochází k postupným nápravám chybných zaúčtování v rámci evropské dotace IROP týkajících se poskytnutých záloh a návratné finanční výpomoci. | 56135620.76 |
B.II.30. | Na účtu 381 jsou evidovány náklady příštích období, které souvisejí se smluvními nájmy fyzických osob. Dále jsou zde uvedeny následující položky: " Smlouva o zdravotním dozoru na akcích AJG - dlužná částka 1 125 Kč, splatnost prosinec 2024. " Neuhrazená smlouva se splatností v prosinci 2024 ve výši 70 000 Kč (IČ: 25199722, Sinfonie s.r.o.) - ozvučení v rámci výstavního programu. " Edukační smlouva ve výši 10 000 Kč, splatnost listopad 2024. " Propagace v ČTK 2024-2025 (IČ: 47115068, Česká tisková kancelář). " Časové rozlišení ve výši 28 815 Kč (IČ: 708828835, Hasičský záchranný sbor). " Propagace AJG v letech 2024-2025 ve výši 10 011,50 Kč (IČ: 26099900, Vydavatelství MCU s.r.o.). " Licence na software GAS (leden až březen 2025) ve výši 4 991,27 Kč (IČ: 28095472, Good Agency s.r.o.). " Propagace výstavy GROW ve výši 966,35 Kč (IČ: 24167746, Asset media s.r.o.). " Propagace v jihočeském kalendáři (říjen 2024 - září 2025) ve výši 7 713,75 Kč (IČ: 24838772, GREEN consulting s.r.o.). " Poplatek za TV ve výši 1 620 Kč (IČ: 27383, Česká televize). " Poplatek za rozhlas ve výši 1 215 Kč (IČ: 45245053, Český rozhlas). " Poplatek za webhosting AJG do července 2025 ve výši 4 235,98 Kč (IČ: 28115708, Wedos internet a.s.). " Nájemní smlouva ve výši 159 593 Kč (IČ: 75032333, Národní památkový ústav). " Kurátorská činnost ve výši 70 000 Kč (fyzická osoba, p. Hynek Látal), splatnost do konce roku 2024 - původní smlouva se skládá ze dvou částí. " Nájemné za depozitář ve výši 22 000,03 Kč (IČ: 71854, Prachatické muzeum). " A další. | 654040.11 |
B.I.10. | Organizace obdržela tokeny od produkce Fiat Lux Art a agentury Freya za úspěch v 9. ročníku soutěže Fénix Content Marketing. Tyto tokeny, které ze strany AJG nemohly být oceněny, neboť nebylo možné je otevřít z důvodu poškození. Vzhledem k tomu, že se jednalo o zakázkovou výrobu, kde byl každý kus originál, nebylo možné tokeny opravit ani vyrobit znovu. Z tohoto důvodu poskytla společnost písemné "dobrozdání", ve kterém uvedla, že výhra bude nově vydána ve formě diplomů a sošek. Tyto nové oceněné předměty budou následně posouzeny odborníky a zařazeny do evidence majetku. Virtuální hodnota původních tokenů tak bude nahrazena novými oceněnými předměty. Organizace nyní čeká na výzvu společnosti k převzetí nových výher. | 0.00 |
B.II.1. | Na účtu 311 jsou evidovány následující položky: " 18 150 Kč (IČ: 25101790, fa Spyron Design s.r.o.) - dlužná částka za chybně provedený polep autobusu. Organizace vede komunikaci o úhradě pohledávky a v případě neuhrazení do konce roku 2024 bude řešeno s firmou zabývající se vymáháním pohledávek. " 14 505 Kč (Pap 444, Marko Witzig) - dlužná částka za poskytnutý merch k výstavě GIGER. Organizace dotazuje a upozorňuje na dlužnou částku. Organizace má ve svém majetku konvolut související s výstavou, který je majetkem pana Witziga. Vyřešení pohledávky by mělo nastat při převzetí konvolutu. " 234 994,50 Kč (IČ: 06575595, Galerie Panská 1 s.r.o.) - dluh za poskytnutý merch, který společnost plánuje uhradit na základě uzavřené splátkové smlouvy s termínem do konce roku 2025. | 296340.13 |
B.III.4. | Na účtu 244 je evidována celková částka 9 233 063,10 Kč, z toho: " 9 210 074,86 Kč je určeno na financování činností souvisejících s výstavbou nové budovy. " 22 988,24 Kč je vedeno na běžném spořícím účtu. | 9233063.10 |
B.II.18. | Na účtu 348 evidujeme: " Příspěvek ve výši 100 000 Kč (IČ: 45274649, ČEZ a.s.) - finanční prostředky na realizaci výstavy GROW. " 10 680 000 Kč (IČ: 70890650, Krajský úřad Jihočeského kraje) - zbývající částka provozního příspěvku, který bude rozpouštěn do konce roku. | 10780000.00 |
B.II.33. | Na účtu 377 organizace eviduje pohledávku z komisního prodeje ve výši 1 110,63 Kč (IČ: 15100120, Karel Kerlický). | 1110.63 |
D.III.5. | Na účtu 321 jsou uvedeny následující fakturace: " 24.200 Kč (IČ: 25156527, JTV) " 6.050 Kč (IČ: 26041561, Stárnet) " 20.494,58 Kč (IČ: 27916693, CCS Česká společnost pro platební karty.) " 17.624,80 Kč (IČ: 27402975, Statech s.r.o.) " 3.100,00 Kč (IČ: 12934348, Vladimíra Květounová) | 73479.14 |
B.II.4. | Na účtu 314 jsou evidovány zálohy: " 105 940 Kč (IČ: 03592880, ČEZ ESCO a.s.) - záloha na plyn Wortnerův dům a elektřinu Bechyně/Wortnerův dům/Sparta. " 31 500 Kč (IČ: 60849657, Čevak a.s.) - záloha na vodu Wortnerův dům. " 3.400 Kč (IČ: 26078201, Eon energie a.s.) - záloha el. Srubec | 141475.31 |
D.III.38. | Na účtu 378 organizace eviduje následující závazky: " 70 000 Kč (IČ: 25199722, Sinfonie s.r.o.) - závazek za ozvučení v rámci výstavního programu, realizace v prosinci 2024. " 56 430 Kč (IČ: 70882835, Hasičský záchranný sbor Jihočeského kraje) - střežení budov Sparta/Wortnerův dům/Bechyně - centrální pult ochrany. " 159 596 Kč (IČ: 75032333, Národní památkový ústav). | 771810.52 |
D.III.36. | Na účtu 384 jsou evidovány následující částky: " 10 000 Kč (IČ: 244899, Město Hluboká) - dotace na výstavu GROW. " 100 000 Kč (IČ: 45274649, ČEZ a.s.) - finanční prostředky na realizaci výstavy GROW. " 10 680 000 Kč (IČ: 70890650, Krajský úřad Jihočeského kraje) - zbývající částka provozního příspěvku, který bude rozpouštěn do konce roku. | 10790000.00 |
B.II.32. | Na účtu 388 organizace eviduje: " Pracovní úraz zaměstnance ve výši 344 917 Kč. " Částku za IROP ve výši 4 840 275,07 Kč (IČ: 70890650, Krajský úřad Jihočeského kraje). | 5185192.07 |
D.III.37. | Na účtu 389 jsou evidovány nezúčtované zálohy: " 4 000 Kč za vodné (Sparta), " 5 000 Kč za teplo (Sparta), " 4 000 Kč za vodné (Sparta), " 700 Kč za vodné (Srubec), " 10 000 Kč za ohřev teplé vody (Sparta). | 23700.00 |
D.II.2. | Na účtu 452 je evidována návratná finanční výpomoc IROP ve výši 3 185 168,59 Kč (IČ: 70890650, Krajský úřad Jihočeského kraje). | 3185168.59 |
D.II.8. | Na účtu 472 je evidována částka za IROP ve výši 4 840 275,07 Kč (IČ: 70890650, Krajský úřad Jihočeského kraje). Dále je na účtu evidována částka 60.000 Kč grant na vydání katalgou (IČ:00216208, Univerzita Karlova) | 4900275.07 |
C.II.3. | Na účtu 413 došlo k odúčtování částky 133,10 Kč, která byla chybně zaúčtována na rezervní fond, přičemž dle rozhodnutí Jihočeského kraje měla být zaúčtována do fondu odměn. | 735612.18 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.10. | Na účtu jsou evidovány vydané prostředky související se zajištěním občerstvení v rámci doprovodných programů, květiny pro externí kurátory/významné osobnosti. | 150958.07 |
A.I.12. | Na účtu 518 jsou účtovány následující služby: " Internetové služby a telekomunikace " Nájemné prostor " Nájemné kopírovacích strojů " Zpracování mezd a personalistiky " Revize " Právní služby související zejména se soudním řízením týkajícím se IROP (Sparta a Wortnerův dům) " Propagace (billboardy, CLV, LED TV, rádia, autobusová reklama, regionální televize, JTV) " IT služby " Promoair s.r.o., IČ: 28091060 v částce 261.360 Kč - pojízdné BB " Českomoravská bezpečnostní agentura, IČ:04411676, v částce 94 612,32 Kč - noční střežení objektu Hluboká " Jana Vahlíková, IČ: 01971841, v částce 240.000 Kč - grafické práce na projektech AJG " O2, IČ: 60193336, v částce 19.566 Kč - poplatky za telefonické hovory a služby spojené s mobilními telefony " Envi-pur s.r.o., IČ: 25166077, v částce 26 607,90 Kč - výměna čerpadla a spínačů Hluboká | 18467747.46 |
A.I.28. | V roce 2024 odepisuje účetní jednotka majetek, dle odpisového plánu. | 2372483.00 |
A.I.35. | Na účtu 558 došlo v roce 2024 k pořízení drobného dlouhodobého majetku souvisejícího s výstavami - monitory, televize aj. Dále došlo k oběměně notebooků napříč organizací, postupně dochází k obměně zastaralých telefonů, pořizují se sokly, panely, tiskárna vstupenek, paletový vozík aj. | 1108595.02 |
A.I.36. | U účtu 549 došlo k navýšení z důvodu velkého počtu zahraničních zápůjček a s tím související transporty, pojištění . | 346203.22 |
B.I.2. | Výnosy 602 - vstupné z tržeb na výstavy - především z výstavy Grow, Folk, stálá expozice WD a Heide Warlamis, Gerboc, Skopalová | 1698162.58 |
B.IV.2. | Na účtu 672 je účtován: " Provozní příspěvek od zřizovatele.(43.020.000,-) " Odpisy transferů(1.039.203,66) " ČEZ - grant (200.000,-) " Zásah v rámci IROP ve vztahu k účtu 403, kdy bylo nutné snížit tento výnos. Důvodem bylo neoprávněné navýšení tohoto účtu v předchozích letech vlivem nestandardních účetních operací (- 1978790,45) | 42280413.21 |
A.I.26. | " na účtu 547 eviduje organizace škody vůči zaměstnancům ve výši 400 Kč (pokuta vyměřená AJG za chybné parkování služebním vozdilem - parkoval zaměstnanec), dále částku 987,40 Kč (pokuta vyměřená AJG za rychlou jízdu služ.vozidlem řízeného zamcem AJG), dále je zde odúčtována částka 10.000 Kč, která byla v dohadných účetech pasivních na konci roku 2023 (předpokládaná pokuta od FÚ - za pozdní podání identifkované osoby k DPH) - při obdržení výměru nebylo provedno odúčtování z dohadů, ale přímé zaúčtovánído nákladů organizace. | -8612.60 |
B.I.17. | Na účtu 649 jsou evidovány škody hrazené zaměstnanci, příjmy z poštovného v rámci prodeje katalogů přes e-shop aj. Účet vykazuje mínusový stav z důvodu narovnání/oprav souvisejících s rokem 2023 - na účtu došlo k odúčtování předpokládaného příjmu z pracovního úrazu (dle telefonické informace od poj. byly vyplacené dávky vyšší než předpokládané plnění, organizace provedla dohad, který není podložen žádným dokumentem, z tohoto důvodu došlo k odúčtování částky 180.000 Kč), ke konci roku 2023 byl vytvořen dohad na opravu podlahy, kterou poškodila firma, při deinstalaci panelů, v roce 2024 se firma rozhodla provést opravy na vlastní náklady - došlo tedy k odúčtování částky ve výši 80.000 Kč. Příjem na tento účet je tedy nižší než odúčtované částky a proto vykazuje těmito opravami mínusový stav. | -70430.53 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
A. | A | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
A. | A | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 363608.37 |
A.II. Tvorba fondu | 139295.39 |
1. Základní příděl | 139295.39 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 95484.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 68980.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 26504.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 407419.76 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 755915.28 |
D.II. Tvorba fondu | -133.10 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | -133.10 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 755782.18 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 3086533.63 |
F.II. Tvorba fondu | 11333281.34 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 1333281.34 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 10000000.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 3248711.51 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 3248711.51 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 11171103.46 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 101638478.15 | 13190883.19 | 88447594.96 | 89821923.96 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 99848581.67 | 13190883.19 | 86657698.48 | 86185775.88 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 1789896.48 | 0.00 | 1789896.48 | 3636148.08 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1148695.00 | 0.00 | 1148695.00 | 1148695.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1148695.00 | 0.00 | 1148695.00 | 1148695.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |