Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti. Nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Ve sledovaném období nedošlo k žádným změnám v uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Karlovarský kraj je územním samosprávným celkem a vede účetnictví v plném rozsahu. O zásobách je účtováno v pořizovacích a reprodukčníchcenách - zvolen způsob účtování B. Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč Drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacíchnákladech. Přeceňování na reálnou hodnotu se děje jen u prodávanéhodlouhodobého majetku.Cenné papíry a majetkové účasti: Rozhodující vliv a podstatný vliv -pořizovací cenou. Účetní jednotka provádí účetní odpisy - majetek je odepisován rovnoměrně. Karlovarský kraj nemá žádnou zástavu na majetku. Průměrný přepočtený stav zaměstnanců vesledovaném období je 372,1.Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu je prováděn pevným měsíčnímkurzem, který je nastaven na začátku příslušného měsíce a platí po celýkalendářní měsíc. Na podrozvahových účtech je účtováno o následujících skutečnostech. Na účtu SU 901 je evidovaný drobný dlouhodobý nehmotný majetek, na účtu SU 902 je evidovaný drobný dlouhodobý hmotný majetek, na účtu SU 909 je evidován majetek svěřený k hospodaření zřizovaným příspěvkovým organizacím, na účtu 915 jsou zachyceny krátkodobé podmínění pohledávky z transferů, na účtu SU 939 jsou evidovány krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní, na účtu SU 953 se účtuje o ostatních dlouhodobých podmíněných pohledávkách ze zahr.transferů, na SÚ 955 se účtuje o ostatních dlouhodobých pohledávkách z transferů, na účtu 972 jsou zachyceny dlouhobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku, na účtu SU 982 jsou evidovány závazky z ručení, na SU 985 jsou zachyceny podmíněné závazky ze soudních sporů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky17787338415.3217786461108.85
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek558697.21553736.21
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 14264083.4213391737.95
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 17772515634.6917772515634.69
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů107037427.800.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 107037427.800.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky1023149664.042511623.47
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 1020638040.570.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 2511623.472511623.47
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů1929742708.25816589652.04
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 1929742708.25816589652.04
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky1949124173.622475322648.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 55924173.62262122648.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 1893200000.002213200000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 18898144041.7916130239736.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Příloha je sestavována za účetní jednotku: Karlovarský kraj, Závodní 88/353, 36006 Karlovy Vary. Jedná se o právnickou osobu - územně samosprávný celek. Karlovarský kraj nemá žádný předmět podnikání. Účetní závěrka je sestavována k 31.12. příslušného roku. Karlovarský kraj má přiděleno IČO 70891168 (registrace Českým statistickým úřadem v Plzni dne 3.7.2001).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky nenastaly takové významné události, které by měly být popsány v tého příloze.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Ke dni 30. 9. 2024 nebylo vyřízeno řízení V-6379/2024-403 (v průběhu měsíce října však proběhne zpětvzetí návrhu na vklad).
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Karlovarský kraj není příspěvkovou organizací a o fondech neúčtuje.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Karlovarský kraj realizoval ve sledovaném období vzájemný zápočet s firmou Mattoni 1873 a.s. (IČO 14706725) ve výši 27.749,17 Kč, zápočet s Karlovarskou krajskou nemocnicí a.s. ve výši 34.568.182,07 Kč a s firmou Natural Protein s.r.o. ve výši 24.200,- Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období6188577.18944855945.02
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti71197704.86106772328.10

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve své evidenci žádný majetek oceněný dle §25 odst. 1 písm. k) zákona č. 263/1991 Sb., o účetnictví (kulturní a jiné památky či sbírky oceněné ve výši jedné Kč).
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Karlovarský kraj nemá lesní pozemky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.III.1Komentář k SU 061 - Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem: Karlovarský kraj má 100% majetkovou účast v následujících obchodních společnostech: Karlovarská krajská nemocnice, a.s., Letiště Karlovy Vary, s r.o. a Údržba silnic Karlovarského kraje, a.s. Karlovarský kraj má dále majetkovou účast ve společnosti Komunální odpadová společnost, a.s. (cca 46 %). 1163678456.92
D.II.1Karlovarský kraj má sjednáno několik úvěrů ) např. na financování investičních akcí, kontokorentní úvěr , na zhodnocování finančních prostředků a další. Karlovarský kraj není v prodlení s jejich splácením. 1602949778.94
A.II.3SU 021 - Stavby - Z velké části se jedná o snížení hodnoty majetku v důsledku převodu majetku na Císařské lázně, p.o. - hodnota cca 2,4 mld. Kč. Ve stejném období došlo k navýšení o cca 39 mil. z titulu technického zhodnocení pavilonu D v nemocnici Sokolov. 4677525460.06

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
0.00Organizace nemá doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
0.00Organizace nemá doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
0.00Organizace nemá doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu. 0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.768095222.97
G.II. Tvorba fondu2018213571.36
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu2018213571.36
G.III. Čerpání fondu1287057312.48
G.IV. Konečný stav fondu1499251481.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby4677525460.06853918999.953823606460.114764940716.39
G.1.Bytové domy a bytové jednotky8385209.003562410.404822798.604877320.60
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu3808122435.44638070698.003170051737.444119804251.32
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky229654177.4941669129.41187985048.08190577397.21
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení315687326.9089586902.99226100423.91214579569.35
G.5.Jiné inženýrské sítě81102014.4418215024.0062886990.4456873238.95
G.6.Ostatní stavby234574296.7962814835.15171759461.64178228938.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky999793036.390.00999793036.391034315025.59
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky17160.000.0017160.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky42440735.560.0042440735.5642419060.96
H.4.Zastavěná plocha70524494.720.0070524494.72106376224.14
H.5.Ostatní pozemky886810646.110.00886810646.11885519740.49

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.00749751.78
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.00749751.78
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00