Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 0.00 | 0.00 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 0.00 | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.IV.5. | Na účtu 469 zaevidovány pohledávky za školné, které nebyly vedeny v účetnictví, tyto pohledávky jsou soudně vymáhané (Matějka, Zahálková) | 14016.30 |
B.II.1. | Předepsané školné a výpůjčné za nástroje na 1. pololetí 2024/2025, které nebylo k 30.9.2024 uhrazeno a je předepsáno. | 49200.00 |
B.II.30. | nejdéle ke konci roku jsou rozlišeny náklady, které časově spadají do dalších let a byly uhrazeny dříve. Jedná se převáženě o licence a servisy programů. | 49859.13 |
C.II.3. | rezervní fond-zaúčtován HV z roku 2023 ve výši 68 323,55, schváleno RM Toužim dne 11.3.2024. | 235647.56 |
B.II.4. | zaúčtovány zálohy, které jsou uhrazné a nevyúčtované k 30. 9. 2024 | 15574.00 |
D.III.38. | Kooperativa a penzijní příspěvek pro zaměstnance k 30.9.2024, které budou uhrazeny v 10/2024 při srážkách ze mzdy za měsíc září 2024 | 6044.00 |
D.III.5. | účet 321 souhlasí na neuhrazené faktury s DUZP k 30.9.2024 (internet 844,58 a stravné 2 432,-). | 3276.58 |
B.II.18. | na účtu 348 je sledován běhěm roku předpis provozního příspěvku zřizovatele, k 30.9.2024 bylo uhrazeno zřizovatelem celkem 525 000,- v pravidelných měsíčních splátkách | 175000.00 |
B.III.10. | zůstatek účtu 243 nesouhlasí k 30.9.2024 s účtem 412. Účty budou narovány při srážkách z mezd v měsíci říjnu 2024. Rozdíl částek je 6900,- Kč (je to rozdíl - tvorba fondu 1% za 9/2024 a příspěvek penzijního za zaměstnance za 9/24 750,-, příspěvek z FKSP jubilea 8000,-, příspěvek na stravné 9/24 640,-). | 110429.99 |
C.II.4. | na účet 414 - rezervní fond z ostatních titulů bylo zaúčtováno 100 000,- k 31.12.2023. Jedná se o sponzorský dar od Městských lesů Toužim, s.r.o., který byl připsán na účet školy 8. 12. 2023 a jeho přijetí bylo schváleno RM dne 13. 11. 2023. Peněžní prostředky byly použity na vybavení školy. | 0.00 |
C.II.5. | k 30. 9. 2024 nebyl investiční fond použit | 16372.88 |
D.III.36. | na účtu 384 časově rozlišován příspěvek zřizovatele na provoz, z rozpočtovaných 700 000,- Kč, zbývá rozlišit 350 000,- Kč. | 350000.00 |
D.III.32. | na účtu 374 časově rozlišována dotace KK (UZ 33353) měsíčně, po zaúčtování předpisu mezd. K 30.6.2024 bylo z přijaté platby 3 095 000,- časově rozlišeno celých 2 335 702,- Kč. | 759298.00 |
B.II.9. | Pohledávka za stravné, které si hradí zaměstnanci sami. Jedná se o stravné za měsíc září 2024, zaměstnancům bude sraženo při srážkách ze mzdy za září 2024 v měsíci říjnu 2024 (32 obědů x 19,-). | 608.00 |
D.III.32. | Jedná se o zálohu na dotaci KK na mzdy a ONIV, která není k 30.9.2024 vyúčtována. Každý měsíc jsou mzdy časově rozlišovány. | 103476.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.36. | členské příspěvky Asociace základních uměl. škol ČR 3000,- | 3000.00 |
A.I.16. | FKSP předpisy tvorby FKSP 1% k 30.9.2024 | 29821.00 |
A.I.17. | stravné - od 1.9.2024 zvýšená cena za stravné na 76,- Kč (37,- přispívá zaměstnavatel, vedeno na účtu 528 - 19,- Kč je zaměstnanci sráženo ze mzdy/příspěvek zaměstnance a 20,- Kč je příspěvek z FKSP. | 13061.00 |
A.I.35. | k 30.6.2024 hudební nástroje nakoupené za dotaci od Lesů města Toužim (100 000,-) a další majetek, dále majetek pořízený z FKSP (mikrovlnná trouba a rychlovarná konvice). | 231420.00 |
B.I.2. | školné a výpůjčné za nástroje 2024 | 198320.00 |
B.IV.2. | přijaté a časově rozlišené dotace od zřizovatele a kraje - k 30.9.24 od zřizovatele 525 000,- od KK přijato 4 127 000,-, rozlišeno dle skutečných nákladů 4 023 524,-. | 4548524.00 |
B.I.16. | čerpání neúčelového daru od Lesů Toužim na pořízení vybavení do ZUŠ 100 000,- a zakoupení mikrovlnné trouby a rychlovarné konvice z FKSP. | 104773.00 |
A.I.15. | Kooperativa 4. Q 2023 a 1. Q 2024, 2.Q 2024 a 3.Q 2024 - časově rozpuštěno z ONIV z Karlovarského kraje s UZ 33353 pouze částečně., do výše ONIV, celkem se jedná o částku 10 010,- Kč. | 18014.00 |