Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

ÚJ nemá informaci o skutečnostech, které by ji omezovaly nebo zabraňovaly v nepřetržitém pokračování činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka neprovedla změny uspořádání a označování položek rozvahy výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení ani změny způsobů oceňování oproti minulému účetnímu období.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetním obdobím je kalendářní rok. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodikou zřizovatele. Vnitropodnikové účetnictví je organizováno v samostatném účetním okruhu, v rámci účtových tříd 7 a 8. Účetní závěrka byla sestavena na základě účetnictví organizace vedeného v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, příslušnými vyhláškami a Českými účetními standardy, a to v zjednodušeném rozsahu. Údaje jsou vedeny v korunách českých (Kč). Způsoby ocenění a odepisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku: Majetkem organizace je jednak majetek zřizovatele předaný organizaci k hospodaření, jednak majetek organizace vlastní, dále najatý, umístěný či vypůjčený. Dlouhodobým hmotným, resp. nehmotným majetkem se rozumí majetek, jehož ocenění je vyšší než 40 tis. Kč, resp. 60 tis. Kč a doba použitelnosti je delší než 1 rok. Drobným dlouhodobým hmotným, resp. nehmotným majetkem je majetek s dobou použitelnost delší než jeden rok a oceněním vyšším než 3 tis. , resp. 7 tis. Kč a menším nebo rovno 40 tis.Kč, resp. 60 tis. Kč. Majetek, jehož doba použitelnosti je delší než rok a pořizovací cena je vyšší než 1000 Kč u hmotného majetku (popř. 3000 Kč u nehmotného majetku), ale nedosahuje hodnoty majetku na účtu 018 a 028 je evidován v pomocné evidenci majetku a podrozvahových účtech. Majetek vypůjčený je evidován v podrozvahové a majetkové evidenci. Dále je v organizaci evidován v podrozvahové a majetkové evidenci majetek umístěný a to na základě smluv o umístění věci. Majetek organizace je oceněn pořizovací cenou, reprodukční pořizovací cenou nebo vlastními náklady a to podle způsobu pořízení majetku. Odepisování majetku účetní se děje rovnoměrným způsobem a to od 1. dne následujícího měsíce po zařazení majetku. Odpisy jsou účtovány měsíčně a to podle odpisového plánu. Odpisový plán je dokument, který je vytvořen výpočtem odpisů jednotlivých inventárních předmětů a je schválen zřizovatelem. Odepisování dlouhodobého majetku provádí organizace podle základních postupů vyplývajících z ČÚS č. 708 Odepisování dlouhodobého majetku. Z důvodu zpřesnění věrného zobrazení účetní jednotka prodloužila dobu odpisování u některých položek majetku, z toho důvodu došlo ke snížení odpisů oproti minulým obdobím. Účetní jednotka stále používá některý majetek, který byl již odepsán. Opravné položky k dlouhodobému majetku se nevytváří. Ocenění a způsob účtování o zásobách Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami a zahrnují i náklady na pořízení jako dopravné, poštovné, slevy a příplatky, které dodavatel účtuje k ceně. Pro účtování pořízení a úbytku zásob se používá způsob A. Zásoby na skladech chemikálií, MTZ, skladu potravin a skladu krve se vedou v ocenění cenou váženého aritmetického průměru z pořizovacích cen, sklady lékárny a SZM se vedou způsobem, kdy první cena pro ocenění přírůstku zásob se použije jako první cena pro ocenění úbytku zásob. Materiál vyrobený vlastní činností se ocení vlastními náklady, ostatní materiál se ocení dle kvalifikovanému odhadu. Metody časového rozlišení Účtování výnosů od zdravotních pojišťoven: Na dohadných účtech aktivních i pasívních se promítl předpokládaný doplatek (vratka) za zdravotní péči podle skutečných výkonů za rok 2023. Dále je zde účtovaný předpokládaný rozdíl mezi předběžnými úhradami za 1-9/2024 a skutečnými výkony za akutní péči. Dále jsou na dohadné účty aktivní zaúčtovány předpokládané, dosud nevyfakturované bonusy a reklamace zboží v lékárně a čerpané účelově určené příspěvky na provoz. Na dohadném účtu se promítne i dohadná položka na transfer z projektu REACT. Dohadné účty pasivní obsahují také částky závazků, které nebyly dosud doloženy potřebnými doklady a není známá jejich přesná výše, jedná se o dodávky materiálu či služeb, podstatnou část tvoří dodávky jednotlivých medií - teplo, plyn, voda, elektrická energie atd., které byly za dané období spotřebovány, ale nebyly vyfakturovány. Příspěvky od zřizovatele: Příspěvky na provoz: Nemocnice dostala na rok 2024 příspěvek na "Stabilizaci lékařského personálu" 900 000 Kč, "Servis eHealth" 70 000 Kč, dále příspěvek na provoz - Zajištění provozu LPS v e výši 3 214 000 Kč. Dále z roku 2019 "NIS - hardware" - 2 782 000 Kč, nevyčerpaná částka je 1 235,75 Kč. Dále dostala nemocnice provozní příspěvek na opravu střechy budovy J - havárie 5 263 000 Kč, havarijní opravu střechy budovy C 1 329 790 Kč, havarijní stav přepínání napájení nemocnice el. energií 241 000 Kč. Dostali jsme také 220 000 Kč na podporu studentů VOŠ a na manažerské vzdělávání částku 12 800 Kč. Zastupitelstvo na svém jednání 20.6.2024 schválilo nemocnici příspěvek na provoz bez účelového určení ve výši 15 milionů Kč.Ve 3.čtvrtletí jsme obdrželi provozní příspěvek na opravu střechy budovy C 1 500 000 Kč a příspěvek na zpracování analýzy vhodnosti EPC projektu ve výši 172 600 Kč. Investiční příspěvky: Nemocnice dostala pro použití v 2024 "Urgentní příjem - příprava" a zbytek nevyčerpaného příspěvku z roku 2022 a 2023 celkem ve výši 48 009,80 Kč k tomu nový příspěvek ve výši 345 431 Kč. Dále 4,8 milionu Kč na havarijní obměnu 2 evakuačních výtahů budivy L, 490 000 Kč na přepojení MDO na DO v lékarně, havarijní stav vybavení ambulantní rehabilitace 535 000 Kč a havárii multifunkčního zařízení 205 000 Kč. Dále 6 350 000 Kč na obměnu vybavení kuchyně. Ve 3.Q. jsme obdrželi investiční příspěvek na obměnu telefonní ústředny ve výši 2 500 000 Kč, na bezmazný kompresor mediciálního vzduchu 500 000 Kč, na vjezdovou závoru parkoviště pro zaměstnance 250 000 Kč, na systém elektronické spisové služby 760 000 Kč, na vyhřívací podložky pod pacienty 200 000 Kč, na systém řízení teploty pacienta 750 000 Kč a na podporu prev. screening. programů ve výši 612 000 Kč. Z investičního příspěvku poskytnutém v roce 2019 na akci "NIS - hardware" v celkové částce 3 218 000 Kč zbývá k čerpání částka 94,80 Kč. Nemocnice obdržela provozní dotaci z MPO na zpracování analýzy EPC projektu ve výši 384 000 Kč. Rozúčtování nákladů a výnosů v hlavní i doplňkové činnosti nemocnice realizuje pomocí středisek a činností. Doplňková činnost skončila k 30.9.2024 ziskem ve výši 11 tisíc korun. Doplňkovou činnost tvoří pouze provoz ubytovny pro zaměstnance. Cena za ubytování je rovnoměrná po celý rok, takže v zimním období náklady na teplo převýší výnosy. Toto se ale během roku vyrovná. Organizace vede na účtu 378 finanční prostředky klientů - depozita a prostředky zaměstnanců - uložené exekuce z mezd. Tyto prostředky jsou uloženy na "depozitním" bank ovním účtu (účet 245) a "depozitní" pokladně (účet 261). Věci klientů (šperky a mobily) jsou sledovány v mimoúčetní evidenci. Postup je popsán ve směrnici "Přijímání penežních prostředků a dalších cenných věcí do úschovy nemocnice". Fond investic je v souladu s pokynem zřizovatele (Metodické sdělení č. 2/2016) tvořen ve výši odpisů snížených o odpisy kryté výnosy z titulu časového rozlišení přijatých transferů. Na účtu 905 Vyřazené pohledávky - vyřazené pohledávky ve výši 938 194,84 Kč Na účtu 955 Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 1 327 428,65 Kč (dotace REACT EU) Na účtu 968 dlouhodobé podmíněné závazky - najatý majetek nad 1 rok ve výši 2 229 382 Kč. Na účtu 991 evidujeme kontokorentní úvěr ve výši 25 milionů Kč a nevyčerpaný úvěr ve výši 3,759 milionů Kč na předfinancování dotace REACT.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 7401835.84 8038316.10
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 3390.00 3390.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 6451251.00 7107813.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 938194.84 918113.10
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 9000.00 9000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 8123099.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 8123099.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 1327428.65 91646404.85
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 1327428.65 91646404.85
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 5923274.00 5672352.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 42350.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 3693892.00 3400620.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 2229382.00 2229382.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 28758701.68 28758701.68
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 28758701.68 28758701.68
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 39687791.17 122771070.63

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

IČ: 00225827, organizace byla zapsána do obchodního rejstříku 12.8.2003, sp. zn. Pr 1227 vedená u Krajského soudu v Brně, zřizovatelem je Jihomoravský kraj.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Není náplň

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

K podmíněnému nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí nedošlo.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Fond investic je vytvářen podle pokynu zřizovatele ve výši odpisů snížených o výši výnosů z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Organizace neprovádí vzájemné zúčtování

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 109923971.07
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 13648785.30 8202934.72

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
0
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Není náplň

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
C.I.3.
Transfery na pořízení dlouhodobého majetku Vzhledem k tomu, že účetní jednotka odepisuje majetek, který byl pořízen zcela nebo z části z investičního transferu, vyčlenila k 31.12.2012 z účtu 401-Jmění účetní jednotky část odpovídající přijatému investičnímu transferu a zařadila ji na účet 403-Transfery na pořízení dlouhodobého majetku, na tento účet účtuje průběžně během dalších let majetek pořízený z transferů. Od 1.1.2013 současně s odpisem tohoto majetku účtuje o časovém rozlišení investičního transferu.
239323387.48
C.I.5.
Ocěňovací rozdíly při prvotním použití metody Účet obsahuje tyto položky: Opravné položky k pohledávkám ve výši -1 183,27 Kč Na základě zjištěného přechodného snížení hodnoty majetku v roce 2012 účetní jednotka začala účtovat o opravných položkách k pohledávkám na účtu 194 - Opravné položky k odběratelům (korekce účtu 311) . Vzhledem k tomu, že důvod k přechodnému snížení hodnoty pohledávek vznikl částečně již v minulosti, byl použit účet 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody. Oprava stavu skladu potravin ve výši 28 273,41 Kč Od 1.1.2013 došlo ke změně metodiky účtování pořizovacích cena skladu potravin, při příjmu materiálu na sklad se pořizovací ceny zvyšují o část neplatněné DPH.
27090.14
C.I.7.
Opravy minulých období V důsledku převedení majetku od OÚNZ Brno-venkov při vzniku Nemocnice s poliklinikou v Ivančicích dne 1.7.1991 a následném neúčtování o čerpání Fondu oběžných aktiv vykazovala Nemocnice Ivančice, příspěvková organizace od svého vzniku 1.1.2003 ve svém účetnictví stále zůstatek na účtu 401 0902 (dříve 902) ve výši 5 782 774,66 Kč, tato chyba byla opravena rozvahově, a to pomocí účtu 408-Opravy chyb minulých období. Další položkou na účtu Opravy minulých let je odpis pohledávek převzatých z Bakešovy nemocnice v roce 2006 ve výši 181 875,90 Kč (strana MD)
5600898.76
C.II.5.
Fond investic Podle pokynu zřizovatele byl fond investic tvořen ve výši rozdílu odpisů a výnosů z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů.
23967248.38
C.I.1.
Jmění účetní jednotky Zůstatek účtu Jmění účetní jednotky je ovlivněn metodikou tvorby fondu investic, je tvořen ve výši rozdílu odpisů a výnosů z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů.
155417711.52
A.II.8.
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek: Projektová dokumentace k akcím "Zateplení a výměna oken budovy L+J" v částce 225 900 Kč, projekt "Výstavba kuchyně" z předchozích let v částce 174 900 Kč, zpracování in vestičního záměru "Výstavba pavilonu G2" ve výši 59 290 Kč a návrh studie varny stravovacího provozu ve výši 22 500 Kč. Dále projektová dokumentace "Urgentní příjem " v celkové výši 2 606 560 Kč.
3089150.00
D.III.32.
Účet 374 obsahuje přijaté zálohy na transfery - nevyúčtované příspěvky na provoz od zřizovatele 2 782 000 Kč "NIS-hardware, 900 000 Kč stabilizace zdravotnického person álu, "Servis eHealth" 70 000 Kč. Příspěvek od zřizovatele na opravu střechy budovy C 1 329 790 Kč, 241 000 Kč havarijní stav napájení nemocnice a 220 000 Kč na podporu studentů VOŠ. Je tady i příspěvek na provoz LPS ve výši 2 410 501 Kč, manažerské vzdělávání 12 800 Kč.
7966091.00
B.II.32.
Dohadné účty aktivní: Dohad výnosů za akutní péči za období 1-12/2023 ve výši 5 607 700,50 Kč. Dohad zdravotní péče za 1-3.q.2024 ve výši 6 446 657 Kč. Částka příspěvku na zajištění LPS za 1-9/2024 ve výši 2 410 501 Kč. Vyčerpaný příspěvek na provoz z roku 2019 "NIS hardware" ve výši 2 780 764,25 Kč, na opravu střechy budovy C 1 329 790 Kč,přepínání napájení ve výši 241 000 Kč. Příspěv ek za stabilizaci zdravotnického personálu ve výši 717 710 Kč, eHealth 66 550 Kč, manažerské vzdělávání 12 800 Kč, podpora studentů VOŠ 101 745 Kč. Částka 217 415 Kč je vyčerpaná provozní dotace REACT a částka 118 333 411,07 Kč je vyčerpaná investiční dotace REACT. 648 808,04 Kč je odhad úhrady škodní události pojišťovnou - oprava střechy budovy O. Zbytek tvoří nevyúčtované bonusy a reklamace za zboží 54 169,51 Kč.
138969021.37
D.III.37.
Dohadné účty pasivní: Částku 7 952 041,57 Kč tvoří nevyfakturované dodávky tepla, vody, el. energie, plynu a nevyfakturované dodávky zboží, materiálu a služeb. Částka 2 718 950 Kč předpoklad vratky za péči za období 1-12/23 a 15 986 376,17 Kč za období 1-9/2024.
26657367.74
D.III.38.
Tuto částku tvoří peněžní prostředky pacientů a uložené exekuce.
247866.60
D.III.36.
Výnosy příštích období tvoří předplacené nájemné 54 450,28 Kč, dále předem uhrazené plnění pojistné události ve výši 28 476,14 Kč, nespotřebované věcné dary - zásoby ve výši 44 100 Kč. Dále příspěvek na provoz schválený Zastupitelstvem JMK dne 20.6.2024 ve výši 7 500 000 Kč.
7627026.42
D.III.7.
Částku tvoří zálohy na prodané dárkové poukazy na rehabilitační služby.
4572.00
C.II.3.
Rezervní fond tvořený ze zlepšeného hospodářského výsledku. Fond byl vytvořen v roce 2022 ve výši 45 598 581,11 Kč, čerpán byl ve výši 23 846 576,60 Kč k rozvoji činnosti příspěvkové organizace, vedoucí k dosažení vyrovnaného hospodářského výsledku, zůstatek 21 752 004,51 Kč. Další přírůstak fondu byl vytvořen v roce 2023 ve výši 17 069 496,90 Kč.
38821501.41
D.II.8.
Přijatá záloha na trasfer - dotaci REACT
117272571.35
B.II.18.
Účet obsahuje investiční příspěvky od zřizovatele - 345 431 Kč Urgentní příjem, 4 800 000 Kč Obměna výtahů v budově L, 490 000 Kč přepojení MDO v lékárně, 6 327 500 Kč obměna nemocniční kuchyně. Ve 3.q. nemocnice obdržela investiční příspěvek ve výši 2 500 000 Kč na obměnu telefonní ústředny, 500 000 Kč na bezmazný kopresor, 250 000 Kč na vjezdovou závoru, 760 000 Kč na systém el.spis. služby, 200 000 Kč na vyhřívací podložky pod pacienty, 750 000 Kč na systém pro řízené teploty pacientů a 612 000 Kč na zvyšování kvality screeningových programů. Dále příspěvek na provoz od zřizovatele ve výši 7 500 000 Kč.
25034931.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.33.
tvorba a zaúčtování opravných položek Na základě zjištěného přechodného snížení hodnoty majetku účetní jednotka účtuje o opravných položkách k pohledávkám na účtu 194 - Opravné položky k odběratelům (korekce účtu 311).
159532.10
B.I.16.
Na účtu 648 je zaúčtováno použití investičního fondu na opravu a údržbu dlouhodobého majetku ve výši 1 025 230,93 Kč, a to na opravy (účet 511) i na náhradní díly (účet 501)a dále 78 736,31 Kč čerpání darů účelově neurčených.
1103967.24
B.IV.2.
Výnosy z transferů obsahují tyto vyčerpané příspěvky a dotace: Příspěvek od zřizovatele bez účelového určení 7 500 000 Příspěvek na provoz LPS od zřizovatele ve výši 2 410 501 kč. Příspěvek od zřizovatele: stabilizace zdravotnického personálu 717 710 Kč podpora studentů VOŠ 101 745 Kč eHealth 66 550 Kč manažerské vzdělávání 12 800 Kč oprava střechy budovy C 1 329 790 Kč přepínání napájení 241 000 Kč Zaúčtování časového rozlišení transferů je 13 648 785,30 Kč Zaokrouhlení 0,01 Kč.
26028881.31
A.I.26.
Manka a škody tvoří škody, které vznikly expirací krve a krevních výrobků a léků a poškození zaměstnaneckého prádla - škodní událost. Všechny vzniklé škody řeší škodní komise.
55126.84
B.I.17.
Významnou částku ostatních výnosů tvoří náhrady za škody a pojistné plnění ve výši 1 515 579 Kč, bezúplatně nabyté věcné dary 80 387,62 Kč a finanční bonusy 253 058,33 Kč.
1849024.95
A.I.36.
Částku tvoří náhrady škody fyzickým osobám, náhrady za pracovní úrazy a nemoci z povolání ve výši 1 449 812 Kč, náhrady škody fyzickým osobám ve výši 94 434,80 Kč, dále technické zhodnocení do 40-tisíc ve výši 28 964,98 Kč, a zbytek jsou různé nedaňové náklady ( např. náklady roku 2023) ve výši 54 979,27 Kč a pojištění ve výši 603 057,03 Kč.
2231248.08
A.II.2.
Úroky jsou v oproti předchozím obdobím vyšší z důvodu čerpání úvěru na předfinancování dotace REACT.
1943682.46
B.II.2.
Kreditní úroky z cashpoolingu a spořícího účtu
1277389.94
A.V.1.
Srážková daň z úroků ze spořícího účtu
154198.44

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1120739.77
A.II. Tvorba fondu 1812577.59
1. Základní příděl 1812577.59
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 1836395.36
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 820095.36
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 382000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 628000.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 6300.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 1096922.00

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 21879387.83
D.II. Tvorba fondu 17232496.90
1. Zlepšený výsledek hospodaření 17069496.90
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 163000.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 78736.31
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 78736.31
D.IV. Konečný stav fondu 39033148.42

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 17070646.77
F.II. Tvorba fondu 98280502.60
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 7484154.70
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 678723.42
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 90117624.48
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 91383900.99
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 90358670.06
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 1025230.93
F.IV. Konečný stav fondu 23967248.38

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 369199410.00 134282580.00 234916830.00 238620537.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 277212525.00 95284161.00 181928364.00 184547013.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 48314255.00 16772991.00 31541264.00 31994612.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 12318981.00 2874916.00 9444065.00 9571856.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 24862644.00 17739714.00 7122930.00 7565703.00
G.6.Ostatní stavby 6491005.00 1610798.00 4880207.00 4941353.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 4049260.00 0.00 4049260.00 4049260.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1172.00 0.00 1172.00 1172.00
H.4.Zastavěná plocha 1840944.00 0.00 1840944.00 1840944.00
H.5.Ostatní pozemky 2207144.00 0.00 2207144.00 2207144.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00