Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48512711
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informaci o skutečnostech, které by omezovaly nebo zabraňovaly pokračovat v činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

K významným změnám, které by měly vliv na účetnictví a kontrétní účetní postupy, oproti minulému roku nedošlo.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní metody,které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona c.563/1991Sb.,ve znění pozdějších platných předpisů, ČSÚ č. 701 - 710 podle vyhl. č. 410/2009 Sb.,ve znění pozdejších platných předpisů. Dlouhodobý majetek je oceněn pořizovací cenou nebo reprodukční pořizovací cenou, a to podle způsobu pořízení majetku. Je odepisován rovnoměrným způsobem v souladu s odpisovým plánem schváleným zřizovatelem. Účetní jednotka používá i majetek plně odepsaný (z důvodu odepisování do 31.12.2012) Organizace vytváří fond investic dle § 31,odst. 1 zákona č. 250/2000 Sb., a to ve výši odpisu hmotného a nemotného majetku, snížený o odpisy kryté výnosy z titulu časového rozlišení přijatých investičních transférů. Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu, neúčtuje o zásobách.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48512711
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 3224844.38 3284796.46
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 45254.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 3179590.38 3284796.46
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 3224844.38 3284796.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48512711
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

IČO : 48512711. Organizace byla zapsána do OR vedeného u KS Brno - oddíl, spis. značka Pr, vložka 196 dne 29.8.2001. Zřizovatelem je Statutární město Brno, Městská část Brno - střed.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48512711
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

K výrazným změnám oproti minulému roku nedošlo

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48512711
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

K podmíněnému nabytí právních účinků vkladu do katastru nedošlo.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Organizace odepisuje majetek podle schváleného odpisového plánu zřizovatelem. Fond investic je finančně pokryt. Je tvořen z odpisu majetku pořízeného z vlastních zdrojů a je finančně pokryt. Náklady na odpisy budovy, svěřeného majetku a TZ nejsou kryté z rozpočtu zřizovatele, organizace provádí snížení fondu výsledkově.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48512711
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti -21679236.99 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48512711
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00

D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48512711
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.17.
34640 : 1 940 131,29 Kč doplatek transferu IROP (ex post) na přístavbu ZŠ I.etapa, který bude zúčtován s odvodem z FI, který bude nařízen ve IV.Q.2024
1940131.29
B.II.32.
38802 : dohadný výnos IROP přímé výd.-neinv. 3 309 967,10 Kč 38803 : dohadný výnos IROP nepřímé výd.-neinv. 1 097 554,00 Kč 38880 : dohadný výnos Šablony JAK (33092) 1 678 511,63 Kč 38801 : dohadný výnos transf.podíl-odpisy (IROP) 130 320,00 Kč
6216352.73
D.II.8.
47286 : Šablony JAK (32092) 3 985 773,00 Kč
3985773.00
D.III.20.
34902: 1 918 159,85 Kč závazek vůči zřizovateli jako vratka doplatku neinvestičního transferu IROP na přístavbu ZŠ I.etapa, který bude zúčtován se zřizovatelem ve IV.Q.2024 v rámci nařízeného neinvestičního odvodu
1918159.85
D.III.36.
38401 : školné II.pol. 82 500,00 Kč 38411 : ÚSC 1 075 000,00 Kč 38413 : AJ 72 577,15 Kč 38414 : OŠ 56 018,00 Kč 38417 : Česko-německý fond budoucnosti 50 600,00 Kč 38430 : Mezinárodní aktivity 18 000,00 Kč
1354695.15
D.III.37.
38901 : dohad-teplo,mzdy,el,energie 9/24 115 274,00 Kč
115274.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48512711
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.13.
52110 : ÚSC : 203 796,00 Kč 52111 : AJ : 6 600,00 Kč 52112 : OON AJ : 6 000,00 Kč 52113 : IQ ROMA : 1 643,00 Kč 52114 : náhrada za pracovní neschopnost IQ ROMA : 2 430,00 Kč 52116 : OON IROP 18 000,00 Kč 52120 : OON ÚSC : 40 365,00 Kč 52121 : OON Participace 5 000,00 Kč 52130 : náhrada za pracovní neschopnost ÚSC : 11 659,00 Kč 52140 : OON OŠ: 8 800,00 Kč 52150 : SR : 20 722 416,00 Kč 52155 : SR-MŠ : 819 009,00 Kč 52160 : OON SR : 35 045,00 Kč 52170 : náhrada za pracovní neschopnost SR: 158 860,00 Kč 52183 : HM Šablony JAK 403 526,00 Kč 52188 : OON Šablony JAK : 181 960,00 Kč 52190 : VHČ : 52 282,00 Kč 52191 : OON VHČ : 97 024,00 Kč 52192 : náhrada za pracovní neschopnost VHČ 2 552,00 Kč
22776967.00
A.I.16.
52710 : ÚSC příděl do FKSP 2 145,35 Kč 52711 : příděl do FKSP AJ 66,00 Kč 52710 : příděl do FKSP 40,73 Kč 52720 : ÚSC prevent.prohl. zaměstnanců 10 085,00 Kč 52722 : prac.obuv a oděv 237,00 Kč 52723 : ÚSC vzdělávání zaměst. 9 784,90 Kč 52725 : AJ vzdělávání zam. 500,00 Kč 52750 : SR příděl do FKSP 208 812,76 Kč 52753 : SR vzdělávání zaměstnanců 3 680,00 Kč 52758 : SR příděl do FKSP MŠ 8 190,09 Kč 52787 : vzdělávání zam.Šablony JAK 188 805,00 Kč 52788 : příděl do FKSP Šablony JAK 4 035,26 Kč 52790 : VHČ příděl do FKSP 548,34 Kč
436939.63
B.I.17.
64901 : ost.výnosy 197 613,74 Kč 64905 : nepokryté nákl. na odpisy 1 687 207,00 Kč 64910 : přijaté pojistné plnění 52 663,00 Kč 64913 : IQ ROMA 4 628,46 Kč 64921 : taneční festival 50 000,00 Kč 64930 : ÚSC-náhrada škody-spoluúčast 10 000,00 Kč 64990 : proúčt.nákl.na kroužky 345 840,00 Kč
2347952.20
B.IV.2.
67201 : tranferový podíl 358 970,00 Kč 67210 : ÚSC 3 075 000,00 Kč 67213 : AJ 114 422,85 Kč 67214 : OŠ 27 982,00 Kč 67215 : ÚSC-plavání 42 000,00 Kč 67216 : Mezinárovní aktivity-Stuttgart 23 000,00 Kč 67217 : ČNFB - Stuttgart 12 400,00 Kč 67219 : Participace 40 000,00 Kč 67221 : IROP: 3 788 094,10 Kč 67250 : SR : 29 608 859,36 Kč 67287 : Šablony JAK : 1 062 738,36 Kč
38153466.67

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 48512711
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 167149.53
A.II. Tvorba fondu 223847.73
1. Základní příděl 223847.73
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 187369.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 132420.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 40099.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 12800.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 2050.00
A.IV. Konečný stav fondu 203628.26

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 48512711
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 4169074.14
D.II. Tvorba fondu 469491.16
1. Zlepšený výsledek hospodaření 469491.16
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 3467999.73
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 98000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 3369999.73
D.IV. Konečný stav fondu 1170565.57

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 48512711
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 29740.16
F.II. Tvorba fondu 20180300.70
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 73632.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 20008668.70
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 98000.00
F.III. Čerpání fondu 13749380.72
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 13749380.72
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 6460660.14

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48512711
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 153785897.26 30221810.00 123564087.26 125455311.26
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 153785897.26 30221810.00 123564087.26 125455311.26
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48512711
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48512711
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48512711
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00