Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2303360.51 | 2263161.09 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 54196.29 | 54196.29 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2249164.22 | 2208964.80 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2303360.51 | 2263161.09 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.II.1. | 342 - jedná se o zálohovou daň 98 023,-- Kč a srážkovou daň 1 070,-- Kč za září 2024 , odvedeno v říjnu 2024 | 99093.00 |
B.II.1. | Účetní jednotka nemění pro rok 2023 hranici pro účtování drobného dlouhodobého majetku . Stále je zachována již daná hranice Kč 3.000,-. Pořízení takovéhoto majetku je od roku 2012 na SÚ 558/321 (261,241) a dále pak jejich zařazení na účty 028/088. Drobný dlouhodobý majetek v hodnotě nižší než Kč 3.000,- je účtován na SÚ 501/321 (261,241) a dále pak na účty v podrozvahové evidenci (902). | 8670976.28 |
B.II.4. | Na účtu 314 jsou evidovány uhrazené zálohy studená voda 54 000,-Kč, plyn 155 950,00Kč, el.energie 13 050,-Kč a ostatní zálohy 0,00Kč | 223000.00 |
B.II.9. | Na účtu 335 - Pohledávky za zaměstnanci - půjčky FKSP | 154000.00 |
B.II.33. | Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky vykazuje částku, kterou organizaci dluží Společnost přátel ZUŠ V. Nováka v celkové hodnotě 117 780,-- Kč | 117780.00 |
C.III.1. | Výsledek hospodaření za období 1 - 9/2024 | 2284577.58 |
C.II.5. | 416 - Fond reprodukce majetku - počáteční stav 242 402,72 Kč + tvorba odpisů za období 1 - 9/2024 199 501,-- Kč, čerpání fondu 47 069,-Kč | 394834.72 |
C.II.1. | Fond odměn za období 1 - 9/2024 poč. stav 270 700,03 Kč, čerpání 2024 - 0,00 Kč | 270700.03 |
D.III.10. | 331 - Mzdy zaměstnanci 9/2024 - bude vyplaceno v říjnu 2024 | 1139813.00 |
D.III.38. | 378 - zák.poj.zaměstnanců 3. čtvrtletí 2024 19 293,91 Kč, srážky zaměstnancům 7 706,--Kč.,příděl FKSP 13 686,37 Kč | 40686.28 |
D.III.37. | 389 - dohadná položka | 0.00 |
D.III.12. | 336 - Sociální pojištění 9/2024 bude vyplaceno v říjnu 2024 | 432063.00 |
B.II.30. | 381 - náklady příštích období Esset Software antivirová program 13 430,-- Kč,Pannourt Brno virtuální prohlídka školy 181,50 Kč, Holec Ústí n.O,JPH Ústí n.O. prodloužení licence Majetek a Klasifikace 7 955,33 Kč, Wedos domeny, webhosting 3 656,35 Kč, Parallels 3 101,32 Kč, Omni Grou upomínkový systém 1 126,19 Kč, Wolters Pha předplatné Řízení školy 2 531,33 Kč, JŠ Zachová J. Hradec kurz angličtiny 25 272,00 Kč | 57254.02 |
B.II.5. | 315 - pohledávky nájem 2. ZŠ JH 69 890 ,00 Kč, půjčovné 10 750,00 Kč, školné 103 300,00 Kč, sešity HN 3 406,00 Kč | 187346.00 |
D.III.13. | 337 - zdravotní pojištění za 9/2024 - odvedeno v říjnu 2024 | 186532.00 |
D.III.11. | 333 - stravenkový paušál 9/2024 42 048,00 Kč, životní jubileum 3 000,00 Kč vyplaceno v říjnu 2024 | 45048.00 |
D.III.5. | účet 321 -faktury ve splatnosti | 56691.00 |
C.II.2. | účet 412 FKSP - počáteční stav 598 279,58 Kč, základní příděl fondu 123 373,85 Kč, čerpání FKSP - stravenkový paušál 49 998,-- Kč, rekreace 134 960,-- Kč, poskytnuté peněžní a nepeněžní dary životní jubilea 12 000,-Kč, odchod do důchodu , příspěvek penzijní připojištění 55 400,-- Kč, vitamíny 19 400 , kultura,sport,masáže - 74 737,--Kč, brýle 55 424,-- Kč. | 319734.43 |
B.II.31. | 385 - | 0.00 |
B.II.32. | 388 - dohadné účty aktivní dotace z OP JAK k 30. 9. 2024 2 449 629,00 Kč, přímá dotace JČK mzdy 18 680 668,50 Kč | 21130297.50 |
C.II.4. | 414 - | 0.00 |
B.II.1. | 311 - vydané faktury ve splatnosti | 0.00 |
D.III.36. | 384 -výnosy příštích období půjčovné hud.nástroj 14 832,-00 Kč a školné 318 170,00 Kč | 333002.00 |
C.II.3. | 413 - rezervní fond poč. stav 341 793,38Kč + schválený příděl z HV 2023 108 894,97 Kč - čerpání 12.JAP 50 000,-Kč a AU 49 870,-Kč | 350818.35 |
D.III.32. | 374 - přijaté zálohy na OP JAK 2 449 629,-Kč, přímá dotace JČK mzdy 16 605 039,00 Kč
| 19054668.00 |
B.II.18. | 348 - | 0.00 |
C.III.2. | výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení | 0.00 |
D.III.7. | 324 - nevyčerpaná provozní dotace na akce 2024 | 172883.01 |
D.III.35. | 383 - | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | 501 - na tomto účtu jsou evidovány nakoupené učební pomůcky, noty, kancel. potřeby, úklidové prostředky, materiál na údržbu atd. | 431854.02 |
A.I.2. | 502 - zde jsou evidovány spotřebované energie, plyn a voda | 355099.33 |
A.I.8. | 511 - opravy a údržba. Zde jsou účtovány náklady na opravy hudebních nástrojů a náklady na drobnou údržbu prostor školy. | 94510.55 |
A.I.12. | 518 - služby: největší část nákladů tvoří nájemné v celkové částce 501 909,-- Kč, paušál kopírování 46 162,-- Kč, softwarové služby 100 292,12 Kč, pronájmy prostor mimo školu 126 229,00 Kč, udržbářské práce na smlouvu 144 500,- Kč,ladění klavírů 50 900,- Kč dále jsou zde účtovány náklady na telefony, internet, odvoz odpadů a ostatní služby.
| 1292964.98 |
B.I.3. | 603 - výnosy z pronájmů movitého a nemovitého majetku - 410 389,-- Kč, výnosy z půjčovného hudebních nástrojů 123 398,--Kč | 533787.00 |
B.I.17. | 649 - ostatní mim. příjmy příspěvek na dopravu soutěže | 3300.00 |
A.I.16. | 527 - příspěvek na stravování zaměstnanců z provozu školy, příděl 1% FKSP, OOPP zaměstnanci 1-9/2024, semináře , školení zaměstnanci za období 1-9/2024 | 432206.22 |
A.I.9. | 512 - cestovní náklady | 113200.00 |
B.I.2. | 602 - Výnosy ze školného 2024 3 107 380,-- Kč, vstupné koncerty 21 040,--Kč, fin.prostředky na soutěže UR 40 376,-Kč, , účast.poplatky soutěže 42 600,-Kč | 3211396.00 |
B.II.2. | 662- Kreditní úroky 1 - 9/2024 | 77273.20 |
B.IV.2. | účet 672 - dotace přímá 1-9/2024 JČK 18 680 668,50,- Kč, provozní dotace odpisy, energie 327 751,--Kč, dotace JČK Akademie III. věku 318 870,00Kč,šablony OP JAK k 1.1.2024 1 072 829,53 Kč, příděl prov.dotace Flautovní 46 236,99 Kč, pohádky na ZUŠ 30 880,-Kč, 12.JAP 50 000,-Kč, Město JH dotace Pohádky na ZUŠ 8 000,-Kč, Akademie III. věku 10 000,-Kč, provozní dotace OK a KK soutěže 2024 44 000,-Kč | 20589236.02 |
B.I.16. | 648 - zúčtování čerpání rezervního fondu a fondu odměn | 0.00 |
A.II.3. | 563 - kurzové ztráty | 642.07 |
A.I.34. | 557 - | 0.00 |
B.I.4. | 604 - | 0.00 |
B.II.3. | 663 - kurzové zisky | 0.00 |
B.I.14. | 646 - | 0.00 |