Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Nebyly provedeny změny analytik u některých účtů dle Návrhu Účtového rozvrhu na rok 2024 pro PO zřízené JMK.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701-710, a to ve zjednodušeném rozsahu. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele "Návrh ú čtového rozvrhu pro příspěvkové organizace Jihomoravského kraje pro rok 2021", který je platný i pro rok 2024. Účetní jednotka je zahrnuta do konsolidačního celku státu. Ocenění a odepisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku: Organizace používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele předaný jí k hospodaření a vlastní majetek-účet 909, který vede v účetnictví odděleně. Cizí majetek (vypůjčený) je veden na podrozvahových účtech a evidován odděleně v majetkové evidenci - účet 968. Majetek je oceněn pořizovací cenou podle způsobu pořízení majetku. Majetek je odepisován měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s Odpisovým plánem schváleným Radou JMK. Účetní jednotka používá i majetek plně odepsaný. Fond investic je v souladu s pokynem zřizovatele tvořen ve výši odpisů snížených o odpisy kryté výnosy z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů - projekt: Přírodovědné a technické vzdělávání, P 13, r.č.: CZ.1.07/1.1.00/44.0006. Ocenění a způsob účtování o zásobách: Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pro účtování zásob se používá způsob B, na konci roku probíhá inventarizace zásob a řádné vyúčtování. Organizace využívá účtování časového rozlišení u operací náležejících do více účetních období. Způsob rozúčtování nákladů a výnosů mezi hlavní a doplňkovou (hospodářskou) činnost se řídí vnitřní směrnicí organizace F02 Směrnice k vedení účetnictví. Organizace nezjistila skutečnosti, které by vedly k neprůkaznosti nebo neúplnosti UCE.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 4432109.97 4433044.26
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 154886.50 154886.50
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 4228083.47 4201817.76
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 49140.00 76340.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 129514.00 129514.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 129514.00 129514.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 4302595.97 4303530.26

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

NEOČEKÁVÁME ŽÁDNÉ ZMĚNY STAVŮ.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

K podmíněnému nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí nedošlo.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Investiční fond je zcela finančně pokryt.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Netýká se organizace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období -14302.00 -22800.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
D.III.38.
OSTATNÍ KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY - 378_(inventarizace): SLEDOVÁNÍ NA ÚČTU - ZÁLOHY NA STRAVOVÁNÍ + ČIPY KE STRAVOVÁNÍ ŽÁKŮ + ISIC KARTY_378 0030 + 0031 + 0032, - ZÁVAZKY Z VYÚČTOVÁNÍ MEZD_ 378 0001-20, k 30.9.2024-VYPOŘÁDÁNO V MĚSÍCI_ŘÍJNU
3286908.40
C.II.2.
ÚČET 412 FKSP: Nová právní úprava od 1.1.2024 v oblasti FKSP_dle Metodické doporučení MFČR: Základní příděl do fondu jen 1%, Povinnost použití příspěvků na produkty spoření na stáří zaměstnanců__50% ze zákl. přídělu rozpočtovaného k 1.lednu rozpočtového roku. ROZDÍL MEZI ÚČTY 412-FKSP A 243 0010-Bank.účet FKSP k 30.9.2024 souhlasí: =ÚČTY SE VYROVNAJÍ PŘEVODEM V MĚSÍCI ŘÍJNU 2024 O ZP 1% Z MEZD ZA ZÁŘÍ/2024, SOUHLASÍ SE MZDOVOU REKAPITULACÍ K 30.9.2024, =SLEDOVÁNÍ PŘÍSPĚVKŮ Z FKSP Z MĚSÍČNÍ ZÁVĚRKY ZE ŠKOLNÍ JÍDELNY, ZMĚNY PROÚČTOVÁNY A DOPLACENY ZAMĚSTNANCI. =ODSOUHLASENO ČERPÁNÍ JEDNOTLIVÝCH PŘÍSPĚVKŮ ZAM. DLE PRAVIDEL ČERPÁNÍ FKSP. ------- =OD ZÁŘÍ 2021 PŘISPÍVÁNO ZAMĚSTNANCŮM ŠKOLY NA PENZIJNÍ PŘIPOJIŠTĚNÍ DLE PRAVIDEL FKSP, HLÍDÁNO PLACENÍ PŘÍSPĚVKU ZAMĚSTNANCŮ NA PENZIJNÍ PŘIPOJIŠTĚNÍ, DOLOŽENA KOPIE SMLOUVY, OD R.2024 PŘISPÍVÁNO I NA ŽIVOTNÍ POJIŠTĚNÍ DLE PRAVIDEL. ---------------
439356.73
D.III.7.
účet 324: -sledování přijatých záloh od žáků gymnázia na školní výlety, zájezdy, SPORTOVNÍ KURZY, ADAPTAČNÍ KURZY, EKOKURZY, ŠKOLY V PŘÍRODĚ, EXKURZE, A NA UČEBNICE.
89015.55
B.II.30.
účet 381: Náklady příštího období-rozúčtování na rok 2025: *předplatné časopisů, *předplatné domény gymkren.cz, *poplatky týkající se roku 2025_rozdělený náklad za poplatek na užívání veřejného prostranství-parkovací místo na ul.Cyrilská/obědy.
38992.45
C.II.5.
účet 416: --------------------------------- *Fond investic je v souladu s pokynem zřizovatele tvořen ve výši odpisů snížených o odpisy kryté výnosy z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů - projekt: Přírodovědné a technické vzdělávání,P 13,r.č: CZ.1.07/1.1.00/44.0006_ÚZ 13. *Stanovení odvodů inv.zdrojů PO do IF JMK v r. 2024_= 1.360tis. (účet 349), budou uhrazeny dle stanoveného splátkového kalendáře. *NA FRM,FI z roku 2023_INVESTIČNÍ DOTACE JMK NA ZABEZPEČENÍ VCHODU VE VÝŠI 320.000,- KČ a na OPRAVU FASÁDY VE VÝŠI 605.000,-KČ *Z IF JMK DOTACE NA ZABEZPEČENÍ VCHODU hrazeno 117.432,-Kč na kamerový systém, předávací protokol v únoru 2024, 1.odpis v měsíci března. Z IF JMK DOTACE NA ZABEZPEČENÍ VCHODU hrazeno 198.726,48 Kč na turnikety do šaten žáků, předávací protokol v březnu 2024, 1.odpis v měsíci dubnu. Z IF JMK DOTACE NA OPRAVU FASÁDY hrazeno 460.762,-Kč na projektovou dokumentaci a stavební zábor_opravy fasády gymnázia -ulice Štěpánská a Křenová --- V dubnu pořízeny nové banketové vozíky 134.891,-Kč do školní jídelny, 1.odpis v měsíci květnu. --- Odúčtování z 042_PROJEKTOVÁ DOKUMENTACE K VZDUCHOTECHNICE NA CYRILSKÉ-ŠKOLNÍ JÍDELNA ZA 48.400,- Z R.2018, NEPLATNÁ, ZMAŘENÁ INVESTICE.
602426.56
B.II.4.
účet 314: VYÚČTOVÁNY vedené dodavatelské zálohy za elektřinu, plyn, vodné, páru, školní akce.
153499.00
C.I.3.
účet 403: ve výši časového rozlišení přijatých investičních transferů, projekt: Přírodovědné a technické vzdělávání, P 13, r.č.: CZ.1.07/1.1.00/44.0006, ÚZ 13 OP 2024,
300937.25
D.III.5.
účet 321: nezaplacené dodavatelské faktury k 30.9.2024, úhrady provedeny v následujícím měsíci_říjnu 2024,
562607.68
B.II.1.
účet 311: SLEDOVÁNÍ_vydaných faktur a nájemních smluv za nájmy učeben, TV..k 30.9.2024, souhlasí s kontrolou knihy vydaných faktur a zůstatků k 30.9.2024. ÚHRADY V ŘÍJNU A LISTOPADU r.2024 DLE SPLATNOSTÍ nájem.smluv, i NA VYDANÝCH FAKTURÁCH SOUHLASÍ.
281617.84
C.II.3.
účet 413: RF-TVORBA ZE ZLEPŠENÉHO HOSP.VÝSLEDKU ZA ROK 2023 BYLO PROÚČTOVÁNO DLE SCHVÁLENÍ RADOU JMK V KVĚTNU 2024. ČERPÁNÍ RF 413 = 223.850,-kČ_Nesoulad mezi výnosy a náklady_proúčtování fakturky za projektovou dokumentaci k opravě fasády, zdanitelné plnění březen, úhrada v dubnu z FRM,FI, v dubnu odúčtování nesouladu. ČERPÁNÍ 1000,- KČ ZA SPOLUÚČAST-POJIŠTĚNÍ-ODCIZENÍ MAJETKU ZAM.
617405.33
D.III.
ZŮSTATKY NA ÚČTECH 331 + 336 + 337 + 342: ROZÚČTOVÁNÍ A VYÚČTOVÁNÍ MEZD ZA ZÁŘÍ 2024, ÚHRADY SP+ZP+ZÁLOH DANÍ ZA ZAM. A VYÚČTOVÁNÍ MEZD-331 PROBĚHNOU V MĚSÍCÍ ŘÍJNU 2024. SOUHLASÍ S CELKOVOU REKAPITULACÍ MEZD ZA 3. Q 2024.
1528465.00
D.III.11.
ÚČET 333: MĚSÍČNÍ SLEDOVÁNÍ PŘÍSPĚVKŮ NA OBĚDY A ČIPŮ ZE STRAVOVÁNÍ ZAMĚSTNANCŮ ŠKOLY, UZÁVĚRKY MĚSÍČNÍ ZE SW ŠJ PROGRAMU, KONTROLY PLATEB D ÚČETNICTVÍM. U KB VEDEN ÚČET JEN NA PLATBY OBĚDŮ ŽÁKŮ A ZAM._241 0050.
79309.67
D.III.37.
ÚČET 389 - DOHADNÉ ÚČTY PASIVNÍ VYTVOŘENÉ DOHADNÉ POLOŽKY ZA SPOTŘEBU PÁRY, VODNÉHO, STOČNÉHO K 30.9.2024
100602.00
C.I.1.
ÚČET 401: SLEDOVÁNO JMĚNÍ MAJETKU, ROZDĚLENO ANALYTICKY -0301 ... pořízení od VÚJ-SSškolám = bezdrátová škola dle předávacího protokolu -0901 ... pořízení jmění majetku gymnázia ---------------- 1.Q 2024 - stanovení záv.ukazatelů PO JMK na r.2024 - odvody inv.zdrojů z odpisů PO do IF JMK...1.360.tis.,-Kč, sledování účet 349, budou uhrazeny DLE SPLÁTKOVÉHO KALENDÁŘE. ------------------ INVESTIČNÍ DOTACE JMK NA ZABEZPEČENÍ VCHODU GYMNÁZIA A NA OPRAVU FASÁDY BUDOVY GYMNÁZIA.
49840987.83
D.III.36.
384-VÝNOSY PŘÍŠTÍCH OBDOBÍ *sledování měsíčního čerpání provozních výdajů od Zřizovatele JMK z rozpočtu gymnázia za celý rok 2024.
2019483.14
B.I.2.
ÚČET 112: ZÁSOBY_PROVEDENÉ KONTROLY-INVENTARIZACE - TONERY, PAPÍRY DO KOPÍREK, ČISTÍCÍ PROSTŘEDKY, z roku 2023 PROÚČTOVÁNY DO NÁKLADŮ r.2024.
0.00
B.III.9.
ÚČET 241: SLEDOVÁNÍ A ÚČTOVÁNÍ DLE VÝPISŮ Z KB ÚČTŮ: - 100234621/0100_PROVOZNÍ+FO+RF = ÚČET 241 0010(ÚZ+ORG.)+0411+0413, - 10006-100234621/0100_FRM,FI = 241 0416, - 19-5174690227/0100_OBĚDOVÝ = 241 0050, - 43-3846020287/0100_PROJEKTOVÝ = 241 0040(ÚZ,ORG.) ZŮSTATKY ODSOUHLASENY S VÝPISY KB A ÚČTY 241 DLE POTŘEBNÉHO SLEDOVÁNÍ K 30.9.2024 --------------------------- *** Zapojení gymnázia do Dohody o poskytování cash-poolingu_skupina Jihomoravského kraje. Úroky ze všech uvedených účtů budou připisovány k provoznímu účtu gymnázia KB 100234621 / 0100.
9835003.76
B.II.9.
ÚČET 335: *SLEDOVÁNÍ TELEFONNÍCH POPLATKŮ-MOBILNÍCH (T-MOBIL DLE ZŘ JMK) SOUKROMÁ TEL.Č. ZAM. ZA ..., *SLEDOVÁNÍ POHLEDÁVEK OD ZAMĚSTNANCŮ/ VYÚČTOVÁNÍ CESTOVNÉHO, *SLEDOVÁNÍ POHLEDÁVEK ZA PÁRU ZE SLUŽEBNÍHO BYTU (INDRÁČKOVÁ)-PŘEPLATEK, V ŘÍJNU VYROVNÁNO *ZÁLOHY NA ČERVENEC A SRPEN ZAM., ROZÚČTOVÁNÍ MZDOVÉ LISTINY
-6.00
B.II.32.
ÚČET 388: *SLEDOVÁNÍ ČERPÁNÍ ÚČELOVÝCH DOTACÍ A PŘÍSPĚVKŮ JMK, MŠMT aj....ZA 3.Q 2024. ------------- DOTAČNÍ PROGRAM MŠMT-PROJEKT ŠABLONY 2022/ ÚZ 252__2.445.840 KČ_ZAÚČTOVÁNÍ NEVYČERPANÝCH PROSTŘEDKŮ PROJEKTU ŠABLONY 2022 DO VÝNOSŮ v roce 2023, DLE MS JMK, v lednu 2024 proúčtování. --------------- * ÚZ 83 NOSTRIFIKACE (ORG.1131) = 150.194,- * ÚZ 252 ŠABLONY 2022 = 1.633.604,98 * ÚZ 33353 = 34.695.552,97 kČ * ÚZ 83 TALENTI (ORG.1213) = 121.316,- * ÚZ 83 PREVENCE (ORG.1965)= 13.480,- * m.BRNO DOFE (org.2222) = 9.500,-Kč
36624047.95
A.II.8.
042: ---- PROJEKTOVÁ DOKUMENTACE K VZDUCHOTECHNICE NA CYRILSKÉ-ŠKOLNÍ JÍDELNA ZA 48.400,- Z R.2018, NEPLATNÁ, ZMAŘENÁ INVESTICE.
0.00
C.III.1.
VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ Z HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI Z R.2023 byl ROZDĚLEN DO RF PO SCHVÁLENÍ RADOU JMK: - hospodářský výsledek z HLAVNÍ ČINNOSTI_= -177.604,57 Kč, doplňková činnost_= 241.205,51 Kč, CELKEM VÝSLEDEK 63.600,94 kČ_květen 2024 ------------------------------------------------------------------------- VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ Z HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI V R.2024: hospodářský výsledek z HLAVNÍ ČINNOSTI__= 445.576,23 Kč doplňková činnost_= 360.256,80 Kč ...CELKEM VÝSLEDEK_ = 805.833,03 kČ Kladný hospodářský výsledek z hlavní činnosti je pouze účetní položkou, která nekoresponduje s výsledkem hospodaření za celé účetní období roku 2024. -------------- Navýšení v září provozního příspěvku_VYBAVENÍ JAZ.UČEBNY A NÁKUP DO ŠJ GASTRONÁDOB, TERMOPORTŮ. Náklady zaúčtovány v měs. říjnu a listopadu.
805833.03
D.III.32.
ÚČET 374 K 30.9.2024: ÚČEL.URČENE PŘÍSPĚVKY NA PROVOZ-ÚZ 83/1131 - NOSTRIFIKACE__202.200,80 KČ ÚČEL.URČENE PŘÍSPĚVKY NA PROVOZ-ÚZ 83/1965 - PREVENCE__86.218,- KČ ÚČEL.URČENE PŘÍSPĚVKY NA PROVOZ-ÚZ 83/1213 - TALENTI__150.000,- KČ ÚČEL.URČENE PŘÍSPĚVKY NA PROVOZ-ÚZ 83/1992 - VYLEPŠI SI ŠKOLU__36.000,- KČ ÚČEL.URČENE PŘÍSPĚVKY NA PROVOZ z města BRNA ORG. 0367 + 2222__37.000,- KČ MŠMT_ ÚZ 33353- PŘN - 35.462.000,-kČ ----------------------------------
35973418.80
A.II.4.
ÚČET 022: KAMEROVÝ SYSTÉM = 117.432,- kČ, HRAZENO Z IF JMK_INVEST.PŘÍSPĚVEK Z R.2023, BANKETOVÉ VOZÍKY DO ŠJ = 134 891,00 KČ, VYŘAZENÍ NEFUNKČNÍHO HIM MAJETKU Z R.POŘÍZENÍ 2001-DATAVIDEOPROJEKTOR SANYO
4708515.40
B.II.18.
ÚČET 348: SLEDOVÁNÍ PŘÍSPĚVKU NA PROVOZ OD ZŘIZOVATELE_JMK_NA ROK 2024/ __348 0100 = 1.179.238,20 KČ PROVOZNÍ PŘÍSPĚVEK __348 0200 = 6.897.000,-kČ ZÁVAZNÝ UKAZATEL INVEST.PŘÍSPĚVKU NA OPRAVU FASÁDY BUDOVY
8076238.20
D.III.20.
ÚČET 349: ZÁVAZKY K VYBRANÝM MÍSTNÍM VLÁDNÍM INSTITUCÍM_ODVODY DO IF JMK_DLE SPLÁTKOVÉHO KALENDÁŘE NA ROK 2024
312000.00
C.II.4.
účet 414" * PROÚČTOVNÍ - ZAÚČTOVÁNÍ NEVYČERPANÝCH PROSTŘEDKŮ PROJEKTU ŠABLONY 2022 DO VÝNOSŮ Z ROKU 2023 DO R. 2024, DLE MS JMK.
0.00
A.II.6.
ÚČET 028: ZAKOUPENÍ NOVÝCH A VYŘAZENÍ POŠKOZENÝCH CHLADNIČEK ŠKOLNÍ JÍDELNA, UČEBNÍ POMŮCKY DO TV, CH, FY, NOTEBOOKY K VÝUCE PEDAG.
15631622.38

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
C.1.
VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ K 31.12.2023: *Hlavní činnost = -177.604,57 Kč *Doplňková(hospodářská)činnost = 241.205,51 Kč, CELKEM VÝSLEDEK = 63.600,94 KČ__Hospodářský výsledek z HLAVNÍ I DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI z roku 2023 byl v květnu 2024 rozdělen do RF Gymnázia po schválení Radou JMK. -------------------------------------------------------------------------- VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ Z HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI V R.2024: hospodářský výsledek z HLAVNÍ ČINNOSTI__= 445.576,23 Kč doplňková činnost_= 360.256,80 Kč ------------------------------------------------------------------------- Kladný hospodářský výsledek z hlavní činnosti je pouze účetní položkou, která nekoresponduje s výsledkem hospodaření za celé účetní období roku 2024. _V ZÁŘÍ 2024 NAVÝŠENÍ PŘÍSPĚVKU NA PROVOZ-NAVÝŠENÍ NA VYBAVENÍ JAZ.UČEBNY A NÁKUP DO ŠKOLNÍ JÍDELNY GASTRONÁDOB A TERMOPORTŮ, VYÚČTOVÁNÍ NÁKLADŮ V ŘÍJNU, LISTOPADU.
445576.23
B.IV.2.
ÚČET 672 - VÝNOSY VYBRANÝCH MÍSTNÍCH VLÁDNÍCH INSTITUCÍ Z TRANSFERŮ K 30.9.2024: OD ZŘIZOVATELE PROVOZNÍ PŘÍSPĚVKY (0510)= 5.252.855,26 KČ --------------------------------------------------------- OD ZŘIZOVATELE účelové PŘÍSPĚVKY ÚZ 83 org.1131(0520)= 150.594,-KČ. -------------------------------------------------------------------- OD ZŘIZOVATELE účelové PŘÍSPĚVKY ÚZ 83 org.1213(0520)= 121.316,-KČ. -------------------------------------------------------------------- OD ZŘIZOVATELE účelové PŘÍSPĚVKY ÚZ 83 org.1965(0520)= 13.480,-KČ. -------------------------------------------------------------------- Z SR NA PŘN (0310) ÚZ 33353 = 34.695.552,97 kČ. ------------------------------------------------- Z SR (0310) ÚZ 33351 = 23.365,- kČ. ------------------------------------------------- Z SR (0310) ÚZ 33088 = 20.000,- kČ. ------------------------------------------------- Z MŠMT - ŠABLONY 2022_(0314) ÚZ 252/org.252+253 = 496.659,44 Kč ---------------------------------------------------------- Kryté výnosy z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů - projekt: Přírodovědné a technické vzdělávání, P 13, r.č.: CZ.1.07/1.1.00/44.0006: (0750)=ÚZ 13 = 14.302,-Kč. ------------------------------------------------------- Z města BRNA účel. dotační příspěvek na výměnnný pobyt žáků - Stuttgart = 18.374,- kč ------------------------------------------------------- Z města BRNA účel. dotační příspěvek na rozvoj a vzdělávání pedag.s mládeží-DOFE = 9.500,- kč
40815998.67
A.I.28.
účet 551: odpisy dlouhodobého majetku tvořeny měsíčně dle schváleného odpisového plánu na rok 2024/ ----- finančně kryty zřizovatelem ... 1.363.415,- Kč, finančně nekryty-inv.transfery z projektu ÚZ 13 ...14.302,-Kč ------
1377717.00
B.I.17.
účet 649: * účtování školních akcí pro žáky, org. 20_hrazeno žáky, * účtování ztráty čipů ke stravování,
1859301.59
B.I.2.
účet 602: - HČ: z toho AU 0300/příjem za druhopisy vysvědčení...800,-Kč ------------------------------ (AU 0305+0405)ROZÚČTOVÁNÍ OBĚDŮ ZA ZAM. A ŽÁKY - sledováno odděleně ORG. 20 k nákladovému účtu 518 --------------------------------- (AU 0900) ROZÚČTOVÁNÍ POLOŽKY ZA MOBILNÍ TELEFONNÍ POPLATKY ZA ZAMĚSTNANCE-SOUKROMÁ TELEFONNÍ ČÍSLA, SLEDOVÁNO ODDĚLENĚ K NÁKLADOVÉMU ÚČTU 518 0410 (ORG.20) -------------------------------- (AU 0400 org.1111) PŘÍJEM 127.900,-kČ SPOLUPRÁCE S MASARYKOVOU UNIVERZITOU-REALIZACE A ZVYŠOVÁNÍ KVALITY PŘÍPRAVY BUDOUCÍCH UČITELŮ. --------------------
2436560.41
B.I.3.
účet 603: K 30.9.2024: Z HLAVNÍ ČINNOSTI sledování na účtu nájemné za školní byt...51.183,-kč Z DOPLŇKOVÉ - HOSPODÁŘSKÉ ČINNOSTI sledování nájmů - DČ...696.710,- kč -------------------------
51183.00
A.I.17.
ÚČET 528: MĚSÍČNÍ SLEDOVÁNÍ NÁKLADŮ ZA STRAVOVÁNÍ ZAMĚSTNANCŮ K 30.9.2024
73738.36
A.I.16.
ÚČET 527: SLEDOVÁNÍ NÁKLADŮ ROZDĚLENÉ ANALYTIKOU K 30.9.2024: * ZÁKLADNÍ PŘÍDĚL DO FKSP 1% Z MEZD (0301) * PREVENTIVNÍ PROHLÍDKY ZAM.(0303) * OCHRANNÉ PRACOVNÍ POMŮCKY (0304) * SEMINÁŘE A ŠKOLENÍ (0307)
304950.12
A.I.7.
účet 511: OPRAVA DOTÁPĚNÍ VS CYRILSKÁ, svářečské práce, opravy střešní krytiny po deštích
46177.24
A.I.9.
ÚČET 512: CESTOVNÉ ZA DOZORY NA ŠKOLNÍCH AKCÍCH_VÝLETY, SPORTOVNÍ, LYŽAŘSKÉ, ADAPTAČNÍ KURZY, ŠKOLY V PŘÍRODĚ, EKOKURZY, VÝM.POBYTY, EXKURZE.. + ZA ŠKOLENÍ ZAM.-SEMINÁŘE
268141.00
A.I.35.
ÚČET 558: NÁKUP PC DO ŠKOLNÍ JÍDELNY, NOVÉ CHLADNICE NA SALÁTY DO ŠJ, PROJEKTORY A REPRODUKTORY DO UČEBEN, NB DO UČEBEN K VÝUCE, NÁKUPY DO SBÍREK BIOLOGIE, CHEMIE, TV, FY
268451.00
B.I.16.
ÚČET 648: ČERPÁNÍ RF 413 = 223.850,-kČ_Nesoulad mezi výnosy a náklady_proúčtování fakturky za projektovou dokumentaci k opravě fasády, zdanitelné plnění březen, proúčtování z RF, úhrada v dubnu z FRM,FI. ----------- ČERPÁNÍ Z FRM,FI 460.762,- PROJEKT.DOKUMENTACE + STAVEBNÍ ZÁBOR Z INV.PŘÍSPĚVKU NA OPRAVU FASÁDY ŠKOLY Z ULICE kŘENOVÁ A ŠTĚPÁNSKÁ. --------------------- Zakoupení ledničky do kuchyňky pro zam./FKSP.
467462.00
A.I.13.
ÚČET 521: 521 0303_K 30.9.2024 na dočasnou pracovní neschopnost vyplaceno 206.191,-kč
26258853.00
A.I.26.
účet 547 _ PROJEKTOVÁ DOKUMENTACE K VZDUCHOTECHNICE NA CYRILSKÉ-ŠKOLNÍ JÍDELNA ZA 48.400,- Z R.2018, NEPLATNÁ, ZMAŘENÁ INVESTICE.
48400.00
B.II.2.
účet 662 _úroky = 388.676,64 KČ ** Zapojení gymnázia do Dohody o poskytování cash-poolingu_skupina Jihomoravského kraje. Úroky ze všech uvedených účtů budou připisovány k provoznímu účtu gymnázia KB 100234621 / 0100.-
388676.64
A.V.1.
účet 591 _ srážková daň z úroků = 81.622,09 Kč *** Zapojení gymnázia do Dohody o poskytování cash-poolingu_skupina Jihomoravského kraje. Úroky ze všech uvedených účtů budou připisovány k provoznímu účtu gymnázia KB 100234621 / 0100.-
81622.09

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 558024.92
A.II. Tvorba fondu 258350.81
1. Základní příděl 258350.81
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 377019.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 126700.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 20119.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 50000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 173500.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 6700.00
A.IV. Konečný stav fondu 439356.73

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1868164.85
D.II. Tvorba fondu -1245293.52
1. Zlepšený výsledek hospodaření 63600.94
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie -1308894.46
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 5466.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 5466.00
D.IV. Konečný stav fondu 617405.33

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1150423.04
F.II. Tvorba fondu 1363415.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 1363415.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 1911411.48
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 402649.48
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 1048000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 460762.00
F.IV. Konečný stav fondu 602426.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 87299978.97 47311555.00 39988423.97 41098209.20
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 87299978.97 47311555.00 39988423.97 41098209.20
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 2043960.00 0.00 2043960.00 2043960.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 2043960.00 0.00 2043960.00 2043960.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00