Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
U účetní jednotky nedošlo ke změnám.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní metody, které účetní jednotka používá vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, platných Českých účetních standardů a aktulizov. MP/84/OEKO Příklady účtování pro obecní a krajské PO a jsou popsány ve vnitřních organizačních směrnicích. Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu, není plátcem DPH a nesestavuje PAP.
Zásoby jsou účtovány metodou B, tj. přímo do spotřeby. Škola vytváří zásoby pouze u pohonných hmot. Na konci každého měsíce se spotřeba PHM rozúčtuje dle jednotl. ORG (SG-kmenové sporty, G a DM) na základě měsíčního výkazu o spotřebě PHM. K 31.12. je provedeno zúčtování stavu nespotřebovaných PHM na základě fyzické inventury. Kancelářské a školní potřeby, čisticí a úklidové prostředky, drobný údržbový mat., movité věci s dobou použ. jeden rok a kratší bez ohledu na pořizovací cenu jsou nakupovány v množství, které odpovídá přímé spotřebě. Učebnice, knihy vč. souvis. CD a DVD, prádlo (povlečení, prostěradla, deky, polštáře, ručníky, utěrky, přehozy, ubrusy, záclony závěsy), nádobí a další kuch. potřeby (DM, kuchyňka) vedeme v provozní evidenci, při nákupu účtujeme do nákladů.
Nově pořízený majetek nebo zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou vč. nákladů s jejich pořízením souvisejících. Majetek nebo zásoby pořízené bezúplatně se oceňují reprodukční pořizovací cenou mimo majetku od jiné vybrané účetní jednotky. V tomto případě účetní jednotka při ocenění navazuje na výši ocenění v účetnictví účetní jednotky, která o tomto majetku naposledy účtovala.
Jednotlivé komponenty počítače (klávesnice, monitor, bedna), zařízení pro programování a robotiku jsou vedeny samostatně.
Na podrozvahových účtech je veden jiný drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek a ostatní majetek (sportovní oděv, obuv) pod stanovenou hranici. Na majetkových účtech nevedeme drobné nářadí a flash-vedeno na osobních kartách a elektrotech. mat. (rozbočovače, řadiče, rozdvojky, propojky apod.), rámečky na obrázky, klip rámečky, držáky na toal. papír, drobné úklidové (vědra, smetáky vč. teleskop. tyčí a násad, stěrky na okna, hrabla, odpadk. koše apod.), kancelářské (děrovačky, sešívačky atd.) a školní pomůcky (např. myš, podložky pod myš, drobné výtvarné potřeby-válečky, stěrky, šablony, děrovačky, rydla), drobný údržbový materiál vč. mat. na opravy pro cyklisty, protiskluzové podložky a závěsné poličky do sprchy, plastové košíčky.
Náklady související s pořízením zboží a služeb (např. dopravné, balné, poštovné, montáž, instalace atd.) jsou rozpočítávány dle počtu dodaných kusů, popř. hodin na daňovém dokladu.
Účetní jednotka odpisuje majetek, ke kterému má vlastnické nebo jiné právo anebo majetek státu k němuž má dle zřizovací listiny právo hospodaření. Účetní jednotka sestavuje odpisový plán, který schvaluje zřizovatel. Na jeho podkladě provádí účetní rovnoměrné odpisování majetku.
Účetní jednotka používá časové rozlišení u energie (el. energie, voda, plyn, teplo) čtvrtletně ve výši uhrazených záloh nebo dle odhadu a 31.12. ve výši odhadu dle odečtů měřících zařízení nebo dle mimořádné fakturace k poslednímu dni v roce. Dále časově rozlišujeme transfery a provozní příspěvek měsíčně ve výši skuteč. vykázaných nákladů.
Kromě hlavní činnosti úč. jednotka provozuje také činnost doplňkovou, která se řídí směrnicí pro tuto činnost. Pokud nelze v účetnictví jednoznačně určit, zda se náklady týkají hlavní nebo doplňkové činnosti (jednotlivé činnosti se prolínají), provádí se rozdělení těchto nákladů na jednotlivých střediscích následujícím způsobem:
- toner, servis a opravy kopírky se do nákladů DČ účtují ve výši 1/10 celkových nákladů (částka vychází z kvalifikovaného odhadu dle využití kopírky pro jednotlivé činnosti)
- náklady na energie se účtují čtvrtletně - v případě kopírování se vychází z propočtu využití kopírky pro DČ (počet hodin x spotřeba el. energie/hod. x sazba za kW), u ubytování pro veřejnost je podkladem kalkulace
- mzdové náklady jsou vypláceny na základě dohod o provedení práce, příp. dohod o pracovní činnosti nebo formou odměn. Rozúčtování mzdových nákladů týkajících se všech činností DČ se provádí k 31.12. daného roku poměrem celkového zisku organizace z DČ k jednotlivým činnostem DČ.
Náklady a výnosy doplňkové činnosti jsou v účetnictví odlišeny analytikou (00xx-0299) a číslem organizace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky3737704.963696245.33
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek364710.20364710.20
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 3358689.683317230.05
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 14305.0814305.08
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 3737704.963696245.33

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Účetní jednotka není zapsána v obchodním rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
U účetní jednotky daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Fond investic je k 30.9.2024 plně finančně kryt.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00U účetní jednotky daná situace nenastala.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti166605.21231281.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.5.Účetní jednotka během účetního období neměnila hranici pro účtování drobného dlouhodobého nehmotného majetku. V 1.-3. čtvrtletí r. 2024 nebyl DDNM pořízen.646462.20
A.II.3.Na účtu 021-Stavby nedošlo během 1.-3. čtvrtl. r. 2024 ke změně.58828607.70
A.II.4.V 1.-2. čtvrtl. r. 2024 nebyly pořízeny samostatné hmotné movité věci ani soubory hmotných movitých věcí. Ve 3. čtvrtl. r. 2024 byly vyřazeny 2 kopírovací stroje a datavideoprojektor.5817504.79
A.II.6.Účetní jednotka během účetního období neměnila hranici pro účtování drobného dlouhodobého hmotného majetku. V 1. čtvrtletí r. 2024 nebyl DDHM pořízen. Ve 2. čtvrtl. r. 2024 byla pořízena kamera, notebook, 14 monitorů darem a 4 televizory na základě smlouvy o vzájemné spolupráci. Ve 3. čtvrtl. r. 2024 byly vyřazeny židle, stoly, lavice, skříně, kontejnery, PC, tiskárna, dataprojektory, plátna, reprodukční technika, notebooky, lyže a měřicí zařízení.15163252.94
A.II.8.Na účtu 042-Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek je zachycena úhrada fa za vypracování projektové dokumentace na akci "Rekonstrukce stáv. rozvodů elektroinstalace bud. B" ve výši 11 275,51 Kč ponížená o poměrnou část připadající na uč. č. 89 a 2. a 3. NP bud. B, kde již rekonstrukce elektroinstalace proběhla, za vypracování projektové dokumentace na akci "Rozšíření otopné soustavy bud. DM-chodba 1. NP" ve výši 6 655,00 Kč a na akci "Rekonstrukce stávajících rozvodů elektroinstalace v bud. DM" ve výši 28 500,00 Kč.46430.51
B.I.2.Na účtu 112-Materiál na skladě je zachycen stav nespotřebovaných pohonných hmot k 31.12.2023 dle inventarizace.6979.01
B.II.4.Účet 314-Krátkodobé poskytnuté zálohy obsahuje zálohy na vodné a stočné.169560.00
B.II.9.Účet 335-Pohledávky za zaměstnanci představuje pohledávku za vyúčtování příspěvku na stravování-neodhlášené obědy za září 2024.45.00
B.II.18.Účet 348-Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi zachycuje předpis pohledávky-příspěvku na provoz na rok 2024 od Jihočeského kraje ponížený o skutečně přijatý fin. příspěvek na 1.-3. čtvrtl. r. 2024.1615500.00
B.II.30.Účet 381-Náklady příštích období obsahuje částku výdajů běžného účetního období na prodloužení licence systému Robotel jazykové učebny, které budou nákladem v následujících účetních obdobích.34734.69
B.II.32.Na účtu 388-Dohadné účty aktivní je zachycena tvorba dohadu ve výši přijaté zálohy na neinvestič. transfer určený na realizaci proj. "Šablony I-Moderní vzdělávání na VSG Vimperk" v rámci OP JAK ve výši 1 425 543,00 Kč, tvorba dohadu skutečných přímých výdajů VSG ve výši 21 831 884,22 Kč, přímých výdajů SG (ONIV) ve výši 129 620,50 Kč a výdajů v rámci progr. INTERREG, proj. "Příroda nezná hranice" ve výši 162 016,63 Kč.23549064.35
C.I.3.Na účtu 403-Transfery na pořízení dlouhodobého majetku je zachyceno snížení investičních transferů ve výši odpisů interaktivních tabulí, majetku v rámci IROP-projektu "Digitální učebna (laboratoř) přírodních věd a jazyková učebna", budov v rámci OPŽP-proj. "Snížení energetické náročnosti budov G a SOŠe Vimperk" a maj. v rámci proj. "IKAP JčK III" ve věcné a časové souvislosti.6990389.34
C.I.7.Účet 408-Opravy minulých období nebyl v 1.-3. čtvrtl. r. 2024 použit.0.00
C.II.1.Na účtu 411-Fond odměn nedošlo během 1. čtvrtl. r. 2024 ke změně. Ve 2. čtvrtl. r. 2024 je zachycena tvorba ze zlepšeného VH za r. 2023 ve výši 25 000,00 Kč. Ve 3. čtvrtl. r. 2024 nedošlo ke změně.214833.68
C.II.2.Účet 412-FKSP byl v 1.-3. čtvrtl. r. 2024 tvořen zákl. přídělem ve výši 1 % prostř. na platy vč. náhrad za PN, tj. v celkové výši 158 937,19 Kč. V r. 2024 byly prostředky fondu použity na příspěvek na stravování ve výši 34 740,00 Kč, na občerstvení na předprázdninovém posezení zaměstnanců s důchodci ve výši 7 329,00 Kč, penzijní připojištění a doplňkové penzijní spoření ve výši 238 200,00 Kč.201144.49
C.II.3.Na účtu 413-Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření nedošlo během 1. čtvrtl. r. 2024 ke změně. V květnu 2024 byl usnesením Rady Jihočeského kraje schválen příděl do fondu ve výši 107 784,05 Kč. RF byl čerpán na pořízení 4 televizorů a LCD monitoru ve výši 100 941,00 Kč. Ve 3. čtvrtl. r. 2024 nedošlo ke změně.130302.78
C.II.4.Příjmem RF z ostatních titulů-účet 414 byly finanční dary účelově neurčené ve výši 68 000,00 Kč a dar účelový ve výši 4 000,00 Kč od JčK Č. B. v rámci progr. podpory "Pomáháme s kroužky pro jihoč. děti". RF byl v 1.-3. čtvrtl. r. 2024 čerpán na výdaje v rámci OP JAK (nespotřebovaný transfer z rozpočtu EU na realizaci proj. s názvem "Šablony I-Moderní vzdělávání na VSG Vimperk") ve výši 120 256,76 Kč, příspěvek žákyni na sportovně turistický kurz v Chorvatsku z progr. "Pomáháme s kroužky pro jihoč. děti ve výši 4 000,00 Kč a na pořízení běžkařského trenažeru ve výši 30 000,00 Kč.1270065.19
C.II.5.Fond investic-účet 416 byl v 1.-3. čtvrtl. r. 2024 tvořen odpisy majetku ve výši 785 935,79 Kč, čerpán byl na vypracování projektových dokumentací na akce "Rozšíření otopné soustavy bud. DM-chodba 1. NP ve výši 6 655,00 Kč a "Rekonstrukce stáv. rozvodů elektroinstalace v bud. DM" ve výši 28 500,00 Kč.1803175.85
C.III.1.Výsledek hospodaření běžného účetního období je kladný. HV z hlavní činnosti je -106 742,50 Kč. Ztráta je způsobena nevyúčtováním zájezdu do Švýcarska, který se uskuteční 29.9.-3.10.2024 (účet 324-přijaté zálohy-299 600,00 Kč). HV z doplňkové činnosti je +156 313,89 Kč. Je tvořen příjmy z kopírování, ubytování na DM pro veřejnost, ze zprostředkování vystavování karet ISIC a z reklamy dle smlouvy o vzájemné spolupráci s místní firmou.49571.39
D.II.8.Na účtu 472-Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery je zachycen neinv. transfer na proj. "Šablony I-Moderní vzdělávání na VSG Vimperk" v rámci OP JAK ve výši 1 425 543,00 Kč.1425543.00
D.III.1.Účetní jednotka nepřijala žádné úvěry.0.00
D.III.5.Na účtu 321-Dodavatelé jsou zachyceny neuhrazené faktury do data splatnosti za stravování zaměstnanců za září 2024.33915.00
D.III.7.Na účtu 324-Krátkodobé přijaté zálohy jsou zachyceny přijaté zálohy od žáků školy na poznávací zájezd do Švýcarska.299600.00
D.III.32.Účet 374-Krátkodobé přijaté zálohy na transfery zachycuje přijaté zálohy na přímé výdaje-UZ 33353 ve výši 20 551 343,00 Kč a přímé výdaje SG (ONIV)-UZ 33354 ve výši 377 057,00 Kč.20928400.00
D.III.36.Účet 384-Výnosy příštích období je časovým rozlišením provozního příspěvku poníženého o skutečně vykázané náklady za 1.-3. čtvrtl. r. 2024.3348269.05
D.III.37.Na účtu 389-Dohadné účty pasivní jsou zachyceny náklady na el. energii, zemní plyn a teplo v TV II za 9/2024 ve výši odhadu a vodné, stočné ve výši nevyúčtov. uhraz. záloh za 1.-3. čtvrtl. r. 2024.187170.00
D.III.38.Účet 378-Ostatní krátkodobé závazky zachycuje odměnu předsedy maturitní komise, která bude vyplacena v říjnu 2024.418.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.Spotřeba materiálu-účet 501 zahrnuje náklady na JDDHM, předplatné časopisů, metodické materiály KARTOTÉKA, učebnice, publikace, všeob. materiál-tonery do tiskáren, mat. na opravy a údržbu, kanc. papír, tiskopisy, filamenty do 3D tiskárny, toaletní papír, papírové ručníky, PHM, čisticí a úklidové prostředky, zavírač dveří, klaprámy a výtvarné potřeby v rámci progr. INTERREG, proj. "Příroda nezná hranice".396945.87
A.I.2.Účetní jednotka používá časové rozlišení u energie (el. energie, zemní plyn, voda, teplo) čtvrtletně ve výši uhrazených záloh nebo dle odhadu a 31.12. dle mimořádné fakturace k posl. dni v roce nebo ve výši odhadu dle odečtů měřících zařízení (účet 389-187 170,00 Kč).1076505.57
A.I.8.Účet 511-Opravy a udržování zahrnuje náklady na instalatérské práce, výměnu dřevěného parapetu, opravu zdiva bud. TV II, plyn. kotle, postelí, údržbu hodin. zařízení, výměnu dvojskla plast. okna a žaluzií, opravu nátěrů a označ. plyn. potrubí, opravu střechy bud. TV II, služebních vozidel, elektroinstalací, okapu a zdiva bud. A, malířské práce a pravidelnou údržbu plynových kotlů.160885.49
A.I.12.Účet 518-Ostatní služby zahrnuje zejména náklady na pronájmy, poštovné, telekom. služby, zveřejnění inzerátů, bankovní poplatky, ostatní služby nemateriální povahy-připojení k internetu, zpracování mezd, výkon činnosti správce sítě, služby v PO a BOZP, aktualizace progr. Fenix a Bakaláři, svoz odpadu, služby pověřence pro ochranu osobních údajů, online verzi Školního atlasu dnešního světa a dnešního Česka na r. 2024, práce technika-systémového inženýra (IT), ubytování a stravování žáků a pedagog. dozoru na lyžařském kurzu, sportovně turistickém kurzu a exkurzně vzdělávacím týdnu, stravov., ubytování, dopravu a výuk. programy žáků a pedag. dozoru v rámci progr. INTERREG, proj. "Příroda nezná hranice", ubyt. a strav. žáků a trenérů na soustředění, pobyt žáků na zájezdu ve Švýcarsku, licenci na zařízení firewall na zabezpečení sítě na r. 2024, licenci digit. platformy HAXAGON, techn. podporu záloh. systému NAKIVO, prodloužení podpory diskového úložiště a licence systému Robotel jazykové učebny na r. 2024, produkci proj. Zaniklá Šumava, uložení odpadu, servis kanaliz. systémů, revize HP a hydrantů, zpracov. a zveř. prezentace školy v Atlasu školství a profylaxi jazyk. laboratoře Full, mytí oken vč. žaluzií.1868106.32
A.I.16.Účet 527-Zákonné sociální náklady zachycuje náklady na osobní ochranné prac. prostředky, vložné seminářů a webinářů a zákl. příděl do FKSP.230213.22
A.I.20.Jiné daně a poplatky-účet 538 zahrnuje výdaje na dálniční známky a poplatky za průjezd-mýtné.

7726.39
A.I.36.Na účtu 549-Ostatní náklady z činnosti jsou zachyceny náklady na cestovní pojištění žáků a trenérů SG na zahraniční soustředění, cest. pojištění ped. prac. na zahr. prac. cesty, pojištění právní ochrany, pojistná plnění škodních událostí žáků a odměny předsedů zkuš. maturitních komisí.84695.50
B.I.2.Účet 602-Výnosy z prodeje služeb zahrnuje příjmy od žáků za ubytování na DM.152477.42
B.I.3.Na účtu 603-výnosy z pronájmu jsou zachyceny příjmy z pronájmu tělocvičen I a II a učeben.112495.08
B.I.16.Účet 648-čerpání fondů zachycuje čerpání rezervního fondu tvoř. ze zlepš. VH na rozvoj činnosti-nákup UP-4 televizorů a 1 LCD monitoru, čerpání RF z ostat. titulů-nákup běžkařského trenažeru a přísp. žákyni na sportovně turistický kurz v rámci progr. "Pomáháme s kroužky pro jihoč. děti".134941.00
B.I.17.Na účtu 649-Ostatní výnosy z činnosti jsou zachyceny pojistná plnění šk. úrazů, příjmy od žáků na náklady lyžařského kurzu, sportovně turistického kurzu a exkurzně vzdělávacího týdne, příjmy za přefakt. nákladů na přepravu žáků na Juniorský maraton, 14 monitorů pořízených darem a bezúplatně nabytá mapa Jihoč. kraje.619822.96
B.IV.2.Účetní jednotka používá časové rozlišení v oblasti transferů měsíčně ve výši skutečných vykázaných nákladů. Účet 672-Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů tvoří prostředky vyčerpané v 1.-3. čtvrtl. na přímé výdaje VSG-UZ 33353 ve výši 21 831 884,22 Kč, přímé výdaje SG (ONIV)-UZ 33354 ve výši 129 620,50 Kč, přímé výdaje na proj. "Šablony I-Moderní vzdělávání na VSG Vimperk"-UZ 33092 ve výši 120 256,76 Kč, provozní výdaje G a DM-UZ 88888 ve výši 3 154 649,50 Kč, provozní výdaje SG-UZ 88888 ve výši 174 081,45 Kč, výdaje v rámci progr. INTERREG, proj. "Příroda nezná hranice" ve výši 162 016,63 Kč a časové rozlišení účtu 403-UZ 00002 ve výši 166 605,21 Kč.25739114.27

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.322476.30
A.II. Tvorba fondu158937.19
1. Základní příděl158937.19
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu280269.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování34740.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport7329.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění238200.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu201144.49

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1475781.68
D.II. Tvorba fondu179784.05
1. Zlepšený výsledek hospodaření107784.05
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové4000.00
5. Peněžní dary - neúčelové68000.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu255197.76
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání255197.76
D.IV. Konečný stav fondu1400367.97

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1052395.06
F.II. Tvorba fondu785935.79
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu785935.79
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu35155.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku35155.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu1803175.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby58828607.7016272153.0042556454.7043191557.70
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu58828607.7016272153.0042556454.7043191557.70
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky654640.000.00654640.00654640.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha637920.000.00637920.00637920.00
H.5.Ostatní pozemky16720.000.0016720.0016720.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00