A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Nebyly provedeny změny analytik u některých účtů dle Návrhu Účtového rozvrhu na rok 2024 pro PO zřízené JMK. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701-710, a to ve zjednodušeném rozsahu. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele "Návrh ú čtového rozvrhu pro příspěvkové organizace Jihomoravského kraje pro rok 2021", který je platný i pro rok 2024. Účetní jednotka je zahrnuta do konsolidačního celku státu. Ocenění a odepisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku: Organizace používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele předaný jí k hospodaření a vlastní majetek-účet 909, který vede v účetnictví odděleně. Cizí majetek (vypůjčený) je veden na podrozvahových účtech a evidován odděleně v majetkové evidenci - účet 968. Majetek je oceněn pořizovací cenou podle způsobu pořízení majetku. Majetek je odepisován měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s Odpisovým plánem schváleným Radou JMK. Účetní jednotka používá i majetek plně odepsaný. Fond investic je v souladu s pokynem zřizovatele tvořen ve výši odpisů snížených o odpisy kryté výnosy z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů - projekt: Přírodovědné a technické vzdělávání, P 13, r.č.: CZ.1.07/1.1.00/44.0006. Ocenění a způsob účtování o zásobách: Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pro účtování zásob se používá způsob B, na konci roku probíhá inventarizace zásob a řádné vyúčtování. Organizace využívá účtování časového rozlišení u operací náležejících do více účetních období. Způsob rozúčtování nákladů a výnosů mezi hlavní a doplňkovou (hospodářskou) činnost se řídí vnitřní směrnicí organizace F02 Směrnice k vedení účetnictví. Organizace nezjistila skutečnosti, které by vedly k neprůkaznosti nebo neúplnosti UCE. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4432109.97 | 4433044.26 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 154886.50 | 154886.50 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 4228083.47 | 4201817.76 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 49140.00 | 76340.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 129514.00 | 129514.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 129514.00 | 129514.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 4302595.97 | 4303530.26 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
NEOČEKÁVÁME ŽÁDNÉ ZMĚNY STAVŮ. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K podmíněnému nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí nedošlo. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Investiční fond je zcela finančně pokryt. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Netýká se organizace. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | -14302.00 | -22800.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
D.III.38. | OSTATNÍ KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY - 378_(inventarizace): SLEDOVÁNÍ NA ÚČTU - ZÁLOHY NA STRAVOVÁNÍ + ČIPY KE STRAVOVÁNÍ ŽÁKŮ + ISIC KARTY_378 0030 + 0031 + 0032, - ZÁVAZKY Z VYÚČTOVÁNÍ MEZD_ 378 0001-20, k 30.9.2024-VYPOŘÁDÁNO V MĚSÍCI_ŘÍJNU | 3286908.40 |
C.II.2. | ÚČET 412 FKSP: Nová právní úprava od 1.1.2024 v oblasti FKSP_dle Metodické doporučení MFČR: Základní příděl do fondu jen 1%, Povinnost použití příspěvků na produkty spoření na stáří zaměstnanců__50% ze zákl. přídělu rozpočtovaného k 1.lednu rozpočtového roku. ROZDÍL MEZI ÚČTY 412-FKSP A 243 0010-Bank.účet FKSP k 30.9.2024 souhlasí: =ÚČTY SE VYROVNAJÍ PŘEVODEM V MĚSÍCI ŘÍJNU 2024 O ZP 1% Z MEZD ZA ZÁŘÍ/2024, SOUHLASÍ SE MZDOVOU REKAPITULACÍ K 30.9.2024, =SLEDOVÁNÍ PŘÍSPĚVKŮ Z FKSP Z MĚSÍČNÍ ZÁVĚRKY ZE ŠKOLNÍ JÍDELNY, ZMĚNY PROÚČTOVÁNY A DOPLACENY ZAMĚSTNANCI. =ODSOUHLASENO ČERPÁNÍ JEDNOTLIVÝCH PŘÍSPĚVKŮ ZAM. DLE PRAVIDEL ČERPÁNÍ FKSP. ------- =OD ZÁŘÍ 2021 PŘISPÍVÁNO ZAMĚSTNANCŮM ŠKOLY NA PENZIJNÍ PŘIPOJIŠTĚNÍ DLE PRAVIDEL FKSP, HLÍDÁNO PLACENÍ PŘÍSPĚVKU ZAMĚSTNANCŮ NA PENZIJNÍ PŘIPOJIŠTĚNÍ, DOLOŽENA KOPIE SMLOUVY, OD R.2024 PŘISPÍVÁNO I NA ŽIVOTNÍ POJIŠTĚNÍ DLE PRAVIDEL. --------------- | 439356.73 |
D.III.7. | účet 324: -sledování přijatých záloh od žáků gymnázia na školní výlety, zájezdy, SPORTOVNÍ KURZY, ADAPTAČNÍ KURZY, EKOKURZY, ŠKOLY V PŘÍRODĚ, EXKURZE, A NA UČEBNICE. | 89015.55 |
B.II.30. | účet 381: Náklady příštího období-rozúčtování na rok 2025: *předplatné časopisů, *předplatné domény gymkren.cz, *poplatky týkající se roku 2025_rozdělený náklad za poplatek na užívání veřejného prostranství-parkovací místo na ul.Cyrilská/obědy. | 38992.45 |
C.II.5. | účet 416: --------------------------------- *Fond investic je v souladu s pokynem zřizovatele tvořen ve výši odpisů snížených o odpisy kryté výnosy z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů - projekt: Přírodovědné a technické vzdělávání,P 13,r.č: CZ.1.07/1.1.00/44.0006_ÚZ 13. *Stanovení odvodů inv.zdrojů PO do IF JMK v r. 2024_= 1.360tis. (účet 349), budou uhrazeny dle stanoveného splátkového kalendáře. *NA FRM,FI z roku 2023_INVESTIČNÍ DOTACE JMK NA ZABEZPEČENÍ VCHODU VE VÝŠI 320.000,- KČ a na OPRAVU FASÁDY VE VÝŠI 605.000,-KČ *Z IF JMK DOTACE NA ZABEZPEČENÍ VCHODU hrazeno 117.432,-Kč na kamerový systém, předávací protokol v únoru 2024, 1.odpis v měsíci března. Z IF JMK DOTACE NA ZABEZPEČENÍ VCHODU hrazeno 198.726,48 Kč na turnikety do šaten žáků, předávací protokol v březnu 2024, 1.odpis v měsíci dubnu. Z IF JMK DOTACE NA OPRAVU FASÁDY hrazeno 460.762,-Kč na projektovou dokumentaci a stavební zábor_opravy fasády gymnázia -ulice Štěpánská a Křenová --- V dubnu pořízeny nové banketové vozíky 134.891,-Kč do školní jídelny, 1.odpis v měsíci květnu. --- Odúčtování z 042_PROJEKTOVÁ DOKUMENTACE K VZDUCHOTECHNICE NA CYRILSKÉ-ŠKOLNÍ JÍDELNA ZA 48.400,- Z R.2018, NEPLATNÁ, ZMAŘENÁ INVESTICE. | 602426.56 |
B.II.4. | účet 314: VYÚČTOVÁNY vedené dodavatelské zálohy za elektřinu, plyn, vodné, páru, školní akce. | 153499.00 |
C.I.3. | účet 403: ve výši časového rozlišení přijatých investičních transferů, projekt: Přírodovědné a technické vzdělávání, P 13, r.č.: CZ.1.07/1.1.00/44.0006, ÚZ 13 OP 2024, | 300937.25 |
D.III.5. | účet 321: nezaplacené dodavatelské faktury k 30.9.2024, úhrady provedeny v následujícím měsíci_říjnu 2024, | 562607.68 |
B.II.1. | účet 311: SLEDOVÁNÍ_vydaných faktur a nájemních smluv za nájmy učeben, TV..k 30.9.2024, souhlasí s kontrolou knihy vydaných faktur a zůstatků k 30.9.2024. ÚHRADY V ŘÍJNU A LISTOPADU r.2024 DLE SPLATNOSTÍ nájem.smluv, i NA VYDANÝCH FAKTURÁCH SOUHLASÍ. | 281617.84 |
C.II.3. | účet 413: RF-TVORBA ZE ZLEPŠENÉHO HOSP.VÝSLEDKU ZA ROK 2023 BYLO PROÚČTOVÁNO DLE SCHVÁLENÍ RADOU JMK V KVĚTNU 2024. ČERPÁNÍ RF 413 = 223.850,-kČ_Nesoulad mezi výnosy a náklady_proúčtování fakturky za projektovou dokumentaci k opravě fasády, zdanitelné plnění březen, úhrada v dubnu z FRM,FI, v dubnu odúčtování nesouladu. ČERPÁNÍ 1000,- KČ ZA SPOLUÚČAST-POJIŠTĚNÍ-ODCIZENÍ MAJETKU ZAM. | 617405.33 |
D.III. | ZŮSTATKY NA ÚČTECH 331 + 336 + 337 + 342: ROZÚČTOVÁNÍ A VYÚČTOVÁNÍ MEZD ZA ZÁŘÍ 2024, ÚHRADY SP+ZP+ZÁLOH DANÍ ZA ZAM. A VYÚČTOVÁNÍ MEZD-331 PROBĚHNOU V MĚSÍCÍ ŘÍJNU 2024. SOUHLASÍ S CELKOVOU REKAPITULACÍ MEZD ZA 3. Q 2024. | 1528465.00 |
D.III.11. | ÚČET 333: MĚSÍČNÍ SLEDOVÁNÍ PŘÍSPĚVKŮ NA OBĚDY A ČIPŮ ZE STRAVOVÁNÍ ZAMĚSTNANCŮ ŠKOLY, UZÁVĚRKY MĚSÍČNÍ ZE SW ŠJ PROGRAMU, KONTROLY PLATEB D ÚČETNICTVÍM. U KB VEDEN ÚČET JEN NA PLATBY OBĚDŮ ŽÁKŮ A ZAM._241 0050. | 79309.67 |
D.III.37. | ÚČET 389 - DOHADNÉ ÚČTY PASIVNÍ VYTVOŘENÉ DOHADNÉ POLOŽKY ZA SPOTŘEBU PÁRY, VODNÉHO, STOČNÉHO K 30.9.2024 | 100602.00 |
C.I.1. | ÚČET 401: SLEDOVÁNO JMĚNÍ MAJETKU, ROZDĚLENO ANALYTICKY -0301 ... pořízení od VÚJ-SSškolám = bezdrátová škola dle předávacího protokolu -0901 ... pořízení jmění majetku gymnázia ---------------- 1.Q 2024 - stanovení záv.ukazatelů PO JMK na r.2024 - odvody inv.zdrojů z odpisů PO do IF JMK...1.360.tis.,-Kč, sledování účet 349, budou uhrazeny DLE SPLÁTKOVÉHO KALENDÁŘE. ------------------ INVESTIČNÍ DOTACE JMK NA ZABEZPEČENÍ VCHODU GYMNÁZIA A NA OPRAVU FASÁDY BUDOVY GYMNÁZIA. | 49840987.83 |
D.III.36. | 384-VÝNOSY PŘÍŠTÍCH OBDOBÍ *sledování měsíčního čerpání provozních výdajů od Zřizovatele JMK z rozpočtu gymnázia za celý rok 2024. | 2019483.14 |
B.I.2. | ÚČET 112: ZÁSOBY_PROVEDENÉ KONTROLY-INVENTARIZACE - TONERY, PAPÍRY DO KOPÍREK, ČISTÍCÍ PROSTŘEDKY, z roku 2023 PROÚČTOVÁNY DO NÁKLADŮ r.2024. | 0.00 |
B.III.9. | ÚČET 241: SLEDOVÁNÍ A ÚČTOVÁNÍ DLE VÝPISŮ Z KB ÚČTŮ: - 100234621/0100_PROVOZNÍ+FO+RF = ÚČET 241 0010(ÚZ+ORG.)+0411+0413, - 10006-100234621/0100_FRM,FI = 241 0416, - 19-5174690227/0100_OBĚDOVÝ = 241 0050, - 43-3846020287/0100_PROJEKTOVÝ = 241 0040(ÚZ,ORG.) ZŮSTATKY ODSOUHLASENY S VÝPISY KB A ÚČTY 241 DLE POTŘEBNÉHO SLEDOVÁNÍ K 30.9.2024 --------------------------- *** Zapojení gymnázia do Dohody o poskytování cash-poolingu_skupina Jihomoravského kraje. Úroky ze všech uvedených účtů budou připisovány k provoznímu účtu gymnázia KB 100234621 / 0100. | 9835003.76 |
B.II.9. | ÚČET 335: *SLEDOVÁNÍ TELEFONNÍCH POPLATKŮ-MOBILNÍCH (T-MOBIL DLE ZŘ JMK) SOUKROMÁ TEL.Č. ZAM. ZA ..., *SLEDOVÁNÍ POHLEDÁVEK OD ZAMĚSTNANCŮ/ VYÚČTOVÁNÍ CESTOVNÉHO, *SLEDOVÁNÍ POHLEDÁVEK ZA PÁRU ZE SLUŽEBNÍHO BYTU (INDRÁČKOVÁ)-PŘEPLATEK, V ŘÍJNU VYROVNÁNO *ZÁLOHY NA ČERVENEC A SRPEN ZAM., ROZÚČTOVÁNÍ MZDOVÉ LISTINY | -6.00 |
B.II.32. | ÚČET 388: *SLEDOVÁNÍ ČERPÁNÍ ÚČELOVÝCH DOTACÍ A PŘÍSPĚVKŮ JMK, MŠMT aj....ZA 3.Q 2024. ------------- DOTAČNÍ PROGRAM MŠMT-PROJEKT ŠABLONY 2022/ ÚZ 252__2.445.840 KČ_ZAÚČTOVÁNÍ NEVYČERPANÝCH PROSTŘEDKŮ PROJEKTU ŠABLONY 2022 DO VÝNOSŮ v roce 2023, DLE MS JMK, v lednu 2024 proúčtování. --------------- * ÚZ 83 NOSTRIFIKACE (ORG.1131) = 150.194,- * ÚZ 252 ŠABLONY 2022 = 1.633.604,98 * ÚZ 33353 = 34.695.552,97 kČ * ÚZ 83 TALENTI (ORG.1213) = 121.316,- * ÚZ 83 PREVENCE (ORG.1965)= 13.480,- * m.BRNO DOFE (org.2222) = 9.500,-Kč | 36624047.95 |
A.II.8. | 042: ---- PROJEKTOVÁ DOKUMENTACE K VZDUCHOTECHNICE NA CYRILSKÉ-ŠKOLNÍ JÍDELNA ZA 48.400,- Z R.2018, NEPLATNÁ, ZMAŘENÁ INVESTICE. | 0.00 |
C.III.1. | VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ Z HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI Z R.2023 byl ROZDĚLEN DO RF PO SCHVÁLENÍ RADOU JMK: - hospodářský výsledek z HLAVNÍ ČINNOSTI_= -177.604,57 Kč, doplňková činnost_= 241.205,51 Kč, CELKEM VÝSLEDEK 63.600,94 kČ_květen 2024 ------------------------------------------------------------------------- VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ Z HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI V R.2024: hospodářský výsledek z HLAVNÍ ČINNOSTI__= 445.576,23 Kč doplňková činnost_= 360.256,80 Kč ...CELKEM VÝSLEDEK_ = 805.833,03 kČ Kladný hospodářský výsledek z hlavní činnosti je pouze účetní položkou, která nekoresponduje s výsledkem hospodaření za celé účetní období roku 2024. -------------- Navýšení v září provozního příspěvku_VYBAVENÍ JAZ.UČEBNY A NÁKUP DO ŠJ GASTRONÁDOB, TERMOPORTŮ. Náklady zaúčtovány v měs. říjnu a listopadu. | 805833.03 |
D.III.32. | ÚČET 374 K 30.9.2024: ÚČEL.URČENE PŘÍSPĚVKY NA PROVOZ-ÚZ 83/1131 - NOSTRIFIKACE__202.200,80 KČ ÚČEL.URČENE PŘÍSPĚVKY NA PROVOZ-ÚZ 83/1965 - PREVENCE__86.218,- KČ ÚČEL.URČENE PŘÍSPĚVKY NA PROVOZ-ÚZ 83/1213 - TALENTI__150.000,- KČ ÚČEL.URČENE PŘÍSPĚVKY NA PROVOZ-ÚZ 83/1992 - VYLEPŠI SI ŠKOLU__36.000,- KČ ÚČEL.URČENE PŘÍSPĚVKY NA PROVOZ z města BRNA ORG. 0367 + 2222__37.000,- KČ MŠMT_ ÚZ 33353- PŘN - 35.462.000,-kČ ---------------------------------- | 35973418.80 |
A.II.4. | ÚČET 022: KAMEROVÝ SYSTÉM = 117.432,- kČ, HRAZENO Z IF JMK_INVEST.PŘÍSPĚVEK Z R.2023, BANKETOVÉ VOZÍKY DO ŠJ = 134 891,00 KČ, VYŘAZENÍ NEFUNKČNÍHO HIM MAJETKU Z R.POŘÍZENÍ 2001-DATAVIDEOPROJEKTOR SANYO | 4708515.40 |
B.II.18. | ÚČET 348: SLEDOVÁNÍ PŘÍSPĚVKU NA PROVOZ OD ZŘIZOVATELE_JMK_NA ROK 2024/ __348 0100 = 1.179.238,20 KČ PROVOZNÍ PŘÍSPĚVEK __348 0200 = 6.897.000,-kČ ZÁVAZNÝ UKAZATEL INVEST.PŘÍSPĚVKU NA OPRAVU FASÁDY BUDOVY | 8076238.20 |
D.III.20. | ÚČET 349: ZÁVAZKY K VYBRANÝM MÍSTNÍM VLÁDNÍM INSTITUCÍM_ODVODY DO IF JMK_DLE SPLÁTKOVÉHO KALENDÁŘE NA ROK 2024 | 312000.00 |
C.II.4. | účet 414" * PROÚČTOVNÍ - ZAÚČTOVÁNÍ NEVYČERPANÝCH PROSTŘEDKŮ PROJEKTU ŠABLONY 2022 DO VÝNOSŮ Z ROKU 2023 DO R. 2024, DLE MS JMK. | 0.00 |
A.II.6. | ÚČET 028: ZAKOUPENÍ NOVÝCH A VYŘAZENÍ POŠKOZENÝCH CHLADNIČEK ŠKOLNÍ JÍDELNA, UČEBNÍ POMŮCKY DO TV, CH, FY, NOTEBOOKY K VÝUCE PEDAG. | 15631622.38 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
C.1. | VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ K 31.12.2023: *Hlavní činnost = -177.604,57 Kč *Doplňková(hospodářská)činnost = 241.205,51 Kč, CELKEM VÝSLEDEK = 63.600,94 KČ__Hospodářský výsledek z HLAVNÍ I DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI z roku 2023 byl v květnu 2024 rozdělen do RF Gymnázia po schválení Radou JMK. -------------------------------------------------------------------------- VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ Z HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI V R.2024: hospodářský výsledek z HLAVNÍ ČINNOSTI__= 445.576,23 Kč doplňková činnost_= 360.256,80 Kč ------------------------------------------------------------------------- Kladný hospodářský výsledek z hlavní činnosti je pouze účetní položkou, která nekoresponduje s výsledkem hospodaření za celé účetní období roku 2024. _V ZÁŘÍ 2024 NAVÝŠENÍ PŘÍSPĚVKU NA PROVOZ-NAVÝŠENÍ NA VYBAVENÍ JAZ.UČEBNY A NÁKUP DO ŠKOLNÍ JÍDELNY GASTRONÁDOB A TERMOPORTŮ, VYÚČTOVÁNÍ NÁKLADŮ V ŘÍJNU, LISTOPADU. | 445576.23 |
B.IV.2. | ÚČET 672 - VÝNOSY VYBRANÝCH MÍSTNÍCH VLÁDNÍCH INSTITUCÍ Z TRANSFERŮ K 30.9.2024: OD ZŘIZOVATELE PROVOZNÍ PŘÍSPĚVKY (0510)= 5.252.855,26 KČ --------------------------------------------------------- OD ZŘIZOVATELE účelové PŘÍSPĚVKY ÚZ 83 org.1131(0520)= 150.594,-KČ. -------------------------------------------------------------------- OD ZŘIZOVATELE účelové PŘÍSPĚVKY ÚZ 83 org.1213(0520)= 121.316,-KČ. -------------------------------------------------------------------- OD ZŘIZOVATELE účelové PŘÍSPĚVKY ÚZ 83 org.1965(0520)= 13.480,-KČ. -------------------------------------------------------------------- Z SR NA PŘN (0310) ÚZ 33353 = 34.695.552,97 kČ. ------------------------------------------------- Z SR (0310) ÚZ 33351 = 23.365,- kČ. ------------------------------------------------- Z SR (0310) ÚZ 33088 = 20.000,- kČ. ------------------------------------------------- Z MŠMT - ŠABLONY 2022_(0314) ÚZ 252/org.252+253 = 496.659,44 Kč ---------------------------------------------------------- Kryté výnosy z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů - projekt: Přírodovědné a technické vzdělávání, P 13, r.č.: CZ.1.07/1.1.00/44.0006: (0750)=ÚZ 13 = 14.302,-Kč. ------------------------------------------------------- Z města BRNA účel. dotační příspěvek na výměnnný pobyt žáků - Stuttgart = 18.374,- kč ------------------------------------------------------- Z města BRNA účel. dotační příspěvek na rozvoj a vzdělávání pedag.s mládeží-DOFE = 9.500,- kč | 40815998.67 |
A.I.28. | účet 551: odpisy dlouhodobého majetku tvořeny měsíčně dle schváleného odpisového plánu na rok 2024/ ----- finančně kryty zřizovatelem ... 1.363.415,- Kč, finančně nekryty-inv.transfery z projektu ÚZ 13 ...14.302,-Kč ------ | 1377717.00 |
B.I.17. | účet 649: * účtování školních akcí pro žáky, org. 20_hrazeno žáky, * účtování ztráty čipů ke stravování, | 1859301.59 |
B.I.2. | účet 602: - HČ: z toho AU 0300/příjem za druhopisy vysvědčení...800,-Kč ------------------------------ (AU 0305+0405)ROZÚČTOVÁNÍ OBĚDŮ ZA ZAM. A ŽÁKY - sledováno odděleně ORG. 20 k nákladovému účtu 518 --------------------------------- (AU 0900) ROZÚČTOVÁNÍ POLOŽKY ZA MOBILNÍ TELEFONNÍ POPLATKY ZA ZAMĚSTNANCE-SOUKROMÁ TELEFONNÍ ČÍSLA, SLEDOVÁNO ODDĚLENĚ K NÁKLADOVÉMU ÚČTU 518 0410 (ORG.20) -------------------------------- (AU 0400 org.1111) PŘÍJEM 127.900,-kČ SPOLUPRÁCE S MASARYKOVOU UNIVERZITOU-REALIZACE A ZVYŠOVÁNÍ KVALITY PŘÍPRAVY BUDOUCÍCH UČITELŮ. -------------------- | 2436560.41 |
B.I.3. | účet 603: K 30.9.2024: Z HLAVNÍ ČINNOSTI sledování na účtu nájemné za školní byt...51.183,-kč Z DOPLŇKOVÉ - HOSPODÁŘSKÉ ČINNOSTI sledování nájmů - DČ...696.710,- kč ------------------------- | 51183.00 |
A.I.17. | ÚČET 528: MĚSÍČNÍ SLEDOVÁNÍ NÁKLADŮ ZA STRAVOVÁNÍ ZAMĚSTNANCŮ K 30.9.2024 | 73738.36 |
A.I.16. | ÚČET 527: SLEDOVÁNÍ NÁKLADŮ ROZDĚLENÉ ANALYTIKOU K 30.9.2024: * ZÁKLADNÍ PŘÍDĚL DO FKSP 1% Z MEZD (0301) * PREVENTIVNÍ PROHLÍDKY ZAM.(0303) * OCHRANNÉ PRACOVNÍ POMŮCKY (0304) * SEMINÁŘE A ŠKOLENÍ (0307) | 304950.12 |
A.I.7. | účet 511: OPRAVA DOTÁPĚNÍ VS CYRILSKÁ, svářečské práce, opravy střešní krytiny po deštích | 46177.24 |
A.I.9. | ÚČET 512: CESTOVNÉ ZA DOZORY NA ŠKOLNÍCH AKCÍCH_VÝLETY, SPORTOVNÍ, LYŽAŘSKÉ, ADAPTAČNÍ KURZY, ŠKOLY V PŘÍRODĚ, EKOKURZY, VÝM.POBYTY, EXKURZE.. + ZA ŠKOLENÍ ZAM.-SEMINÁŘE | 268141.00 |
A.I.35. | ÚČET 558: NÁKUP PC DO ŠKOLNÍ JÍDELNY, NOVÉ CHLADNICE NA SALÁTY DO ŠJ, PROJEKTORY A REPRODUKTORY DO UČEBEN, NB DO UČEBEN K VÝUCE, NÁKUPY DO SBÍREK BIOLOGIE, CHEMIE, TV, FY | 268451.00 |
B.I.16. | ÚČET 648: ČERPÁNÍ RF 413 = 223.850,-kČ_Nesoulad mezi výnosy a náklady_proúčtování fakturky za projektovou dokumentaci k opravě fasády, zdanitelné plnění březen, proúčtování z RF, úhrada v dubnu z FRM,FI. ----------- ČERPÁNÍ Z FRM,FI 460.762,- PROJEKT.DOKUMENTACE + STAVEBNÍ ZÁBOR Z INV.PŘÍSPĚVKU NA OPRAVU FASÁDY ŠKOLY Z ULICE kŘENOVÁ A ŠTĚPÁNSKÁ. --------------------- Zakoupení ledničky do kuchyňky pro zam./FKSP. | 467462.00 |
A.I.13. | ÚČET 521: 521 0303_K 30.9.2024 na dočasnou pracovní neschopnost vyplaceno 206.191,-kč | 26258853.00 |
A.I.26. | účet 547 _ PROJEKTOVÁ DOKUMENTACE K VZDUCHOTECHNICE NA CYRILSKÉ-ŠKOLNÍ JÍDELNA ZA 48.400,- Z R.2018, NEPLATNÁ, ZMAŘENÁ INVESTICE. | 48400.00 |
B.II.2. | účet 662 _úroky = 388.676,64 KČ ** Zapojení gymnázia do Dohody o poskytování cash-poolingu_skupina Jihomoravského kraje. Úroky ze všech uvedených účtů budou připisovány k provoznímu účtu gymnázia KB 100234621 / 0100.- | 388676.64 |
A.V.1. | účet 591 _ srážková daň z úroků = 81.622,09 Kč *** Zapojení gymnázia do Dohody o poskytování cash-poolingu_skupina Jihomoravského kraje. Úroky ze všech uvedených účtů budou připisovány k provoznímu účtu gymnázia KB 100234621 / 0100.- | 81622.09 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 558024.92 |
A.II. Tvorba fondu | 258350.81 |
1. Základní příděl | 258350.81 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 377019.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 126700.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 20119.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 50000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 173500.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 6700.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 439356.73 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1868164.85 |
D.II. Tvorba fondu | -1245293.52 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 63600.94 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | -1308894.46 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 5466.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 5466.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 617405.33 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1150423.04 |
F.II. Tvorba fondu | 1363415.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 1363415.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1911411.48 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 402649.48 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 1048000.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 460762.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 602426.56 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 87299978.97 | 47311555.00 | 39988423.97 | 41098209.20 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 87299978.97 | 47311555.00 | 39988423.97 | 41098209.20 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2043960.00 | 0.00 | 2043960.00 | 2043960.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2043960.00 | 0.00 | 2043960.00 | 2043960.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |