A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, účetní závěrka je připravena na principu nepřetržitého trvání. Účetní jednotce nejsou známy žádné skutečnosti týkající se ukončení nebo přerušení její činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701 - 710. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu s Jednotnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele. Přesto, že příspěvková organizace vede podle zřizovací listiny účetnictví ve zjednodušeném rozsahu podle § 13a zákona 563/1991 Sb., účtuje o opravných položkách k pohledávkám a na vybraných podrozvahových účtech. 1) Účetní jednotka účtuje o zásobách způsobem B. 2) Účetní jednotka v účetním období 2024 účtuje o valutách pevným kurzem vyhlášeným ČNB k 01.01.2024 (což se rovná kurzu 31.12.2023). 3) Účetní jednotka tvoří opravné položky k pohledávkám z obchodních vztahů a k ostatním krátkodobým pohledávkám a jejich příslušenství nejpozději k rozvahovému dni. Opravné položky tvoří podle platné právní úpravy pro vybrané účetní jednotky, které vedou účetnictví v plném rozsahu, i když podle zřizovací listiny vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Nárok na zvýšení příspěvku na provoz z titulu tvorby opravných položek účetní jednotce nevzniká. Zřizovatel může příspěvek zvýšit po posouzení důvodů pro tvorbu opravných položek. Účetní jednotce, k datu sestavení účetní závěrky, nejsou známy žádné skutečnosti, které by indikovaly snížení ocenění ostatních aktiv s výjimkou pohledávek, proto jiné opravné položky než opravné položky k pohledávkám účetní jednotka netvoří. 4) Účetní jednotka provozuje doplňkovou činnost, která navazuje na činnost hlavní dle zřizovací listiny a dodatku č. 3 ke zřizovací listině. Doplňkovou činností je tak silniční motorová doprava osobní, zprostředkování obchodu a služeb, velkoobchod a maloobchod, údržba motorových vozidel a jejich příslušenství, činnost informačních a zpravodajských kanceláří, pronájem a půjčování věcí movitých, poradenská a konzultační činnost, zpracování odborných studií a posudků, testování, měření, analýzy a kontroly, reklamní činnost, marketing, mediální zastoupení, poskytování technických služeb, poskytování služeb osobního charakteru a pro osobní hygienu, výroba obchod a služby jinde nezařazené. Konkrétně se jedná o provozování zájezdové dopravy, MHD Varnsdorf, nájem nápojových automatů a chod WC na autobusovém nádraží Varnsdorf. Doplňková činnost je v účetnictví vykazována odděleně od hlavní činnosti, a to na samostatných analytických účtech nákladů a výnosů, přičemž náklady jsou do doplňkové činnost rozpouštěny v rozdělení na přímé a nepřímé. 5) Při stanovení předpokládané hodnoty je účetní jednotka povinna dodržovat pravidla, která jsou uvedena v Jednotné účetní osnově pro jednotlivé druhy podmíněných pohledávek a závazků. V ostatních případech, pokud Jednotná účetní osnova postup pro zjištění předpokládané hodnoty podmíněných pohledávek a podmíněných závazků neuvádí, jsou podmíněné pohledávky a podmíněné závazky oceněny v předpokládané hodnotě za podmínek, za kterých mohou podmíněné pohledávky a závazky vzniknout. Předpokládanou hodnotou se tak oceňují podmíněné závazky z titulu operativního leasingu (účet 962 - dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu - užívání osobních vozidel) a z titulu užívání cizího majetku na základě nájemní smlouvy či smlouvy o výpůjčce (např. účet 966 - užívání autobusů na základě smlouvy o výpůjčce a účet 968 - užívání drobného majetku). 6) Účetní jednotka provádí odhady nákladů za spotřebu energií k 31.12. daného účetního období, pokud nejsou k datu sestavení účetní závěrky dodavatelem energií vyúčtovány. Odhad je stanoven ve výši uhrazených záloh za energie s ohledem na to, že k datu sestavení účetní závěrky účetní jednotka nemá k dispozici jiné údaje. Odhady výnosů za pojistné náhrady se stanoví ve výši předpokládaných nákladů za opravy a vykazují se prostřednictvím dohadných účtů aktivních (účet 388). 7) Organizace je v souladu s § 31 zákona č. 250/2000 Sb. povinna provádět odpisy podle odpisového plánu schváleného zřizovatelem. Odpisový plán obsahuje roční výši odpisů dlouhodobého majetku za jednotlivé skupiny dlouhodobého majetku a za organizaci celkem. Organizace pravidelně přehodnocuje odhad doby použitelnosti jednotlivých skupin dlouhodobého majetku a jejich vliv na výši odpisů. 8) Úvěr č. 1 Organizace uzavřela s Českou spořitelnou, a. s. dne 18. 12. 2018 smlouvu o úvěru č. 1214/18/LCD na financování projektu max. 180 ks autobusů včetně odbavovacího systému, informačních panelů, související výbavy a dalších investičních nákladů. Úvěrová částka byla sjednána ve výši 1.000.000.000, - Kč (slovy: jedna miliarda korun českých). Dne 24. 3. 2020 byl uzavřen dodatek č. 1 k této úvěrové smlouvě, kterým byla upravena sjednaná úvěrová částka na částku komutovanou, a to ve stanovené výši 493.800.000, - Kč dále dodatek upravoval výši jednotlivých splátek a závazkové odměny. Sjednané období čerpání bylo ukončeno k 30. 6. 2020. Dne 20. 1. 2021 došlo k uzavření dodatku č. 2, který upravil výši splátek na skutečné čerpání. Z úvěru bylo celkem pořízeno 71 ks autobusů a 1 odbavovací zařízení. Stav jistiny k 30.09.2024 činí 197 183 143,00 Kč Dle splátkového kalendáře bude splátka Úvěru č. 1 v roce 2024 ve výši 60.671.744,00 Kč. Úvěr č. 2 Dne 3. 11. 2020 organizace uzavřela s Českou spořitelnou, a. s. druhou smlouvu o úvěru č. 230/20/LCD na financování nákupu maximálně 95 kusů autobusů včetně odbavovacího systému a informačních panelů, související přídavné výbavy a dalších investičních nákladů, a to ve výši 600.000.000, - Kč (slovy: šest set milionů korun českých). Společně se smlouvou o úvěru byly uzavřeny i smlouvy o zastavení pohledávek ze smlouvy o účtu a o zastavení pohledávek. Dále došlo k uzavření dodatku č. 1, který upravoval zejména období čerpání a způsob splácení. Na základě rozhodnutí RÚK 06/24R/2021 ze zasedání dne 28. 8. 2021 došlo dne 29. 9. 2021 k uzavření dodatku č. 2 ke smlouvě o úvěru. Tento upravuje především změnu v zajištění úvěru, a to z ručení majetkem a peněžními prostředky na účtech organizace na ručení zřizovatelem, tedy Ústeckým krajem. Dále pak obsahuje úpravu úrokové sazby a změnu v plánovaném projektu na pořízení max. 120 kusů autobusů včetně odbavovacího systému a informačních panelů a výbavy a dalších investičních nákladů. S účinností od 15.12.2021 byl uzavřen dodatek č. 3, přičemž tímto došlo k vypuštění původních ustanovení ve věcech zástavy majetku pořízeného z úvěru. Jednalo se tedy o formální úpravu smlouvy tak, aby neobsahovala ustanovení, která již byla sjednána uzavřením dodatku č. 2. Organizace na základě uzavřené smlouvy mohla úvěr čerpat do 31. 12. 2023 a začíná jej čtvrtletně splácet od 31. 3. 2024. Dne 2.1. 2024 byl uzavřen dodatek č. 4 ke smlouvě o úvěru, kterým došlo k nahrazení čl. VI písm. w), kdy text byl nahrazen zněním: vždy do 31. 1. každého kalendářního roku předkládat Bance přijaté usnesení Rady Ústeckého kraje o poskytnutí investičního příspěvku na úhradu splátek jistiny Úvěru za příslušný kalendářní rok v souvislosti s úpravou způsobu odpisování. Součet tohoto investičního příspěvku a výše plánovaných odpisů na příslušný kalendářní rok musí být dostatečný na pokrytí splátek jistiny Úvěru. Stav jistiny k 30.09.2024 činí 452 821 659,57 Kč Dle splátkového kalendáře bude splátka Úvěru č. 2 v roce 2024 ve výši 54.887.473,92 Kč. Úvěr č. 3 Organizace na doporučení zřizovatele uzavřela dne 26. 9. 2022 novou úvěrovou smlouvu na pořízení dalších 20 autobusů délky 13 m vč. příslušenství s Československou obchodní bankou, a.s. Sjednaná výše úvěrového rámce činí 129.000.000, - Kč (slovy: sto dvacet devět milionů korun českých) a úroková sazba byla stanovena jako variabilní 3M PRIBOR + fixní úroková marže banky 0,125 % p. a. Úvěr byl sjednán bez zajištění a bez jakýchkoliv poplatků za nedočerpání, vedení či nečerpání. Možnost čerpání byla stanovena na období roku 2023 s desetiletou splatností od roku 2024. Dne 19.12. 2023 došlo k uzavření dodatku č. 1 jehož předmětem bylo prodloužení možnosti doby čerpání do 30.06.2025 s následnou desetiletou splatností do roku 2035. Z tohoto úvěru ještě nebylo čerpáno žádné plnění. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2052086.01 | 1976858.50 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 27310.41 | 27310.41 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2007801.60 | 1932574.09 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 16974.00 | 16974.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1276635.82 | 18025590.36 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 94581.03 | 110378.57 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 635000.00 | 535000.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 45000.00 | 109462.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 502054.79 | 17270749.79 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 775450.19 | -16048731.86 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
1. Stav řízení ve věci VZ na nákup autobusů z roku 2018/2019 - kasační stížnosti ÚOHS Jedná se o dvě správní řízení, ve kterých Úřad pro ochranu hospodářské soutěže (dále jen "ÚOHS") uložil dopravní společnosti (dále jen "DSÚK") pokutu ve výši 18 mil. Kč za porušení podmínek zadavatele v rámci veřejné zakázky na nákup nových autobusů délky 10m (ZLINER) a 12m (SCANIA). DSÚK se proti této pokutě odvolala u Krajského soudu v Brně, který potvrdil svými Rozsudky, že jako zadavatel jsme nepochybili a vrátil věc k řízení na ÚOHS. Proti Rozsudkům Krajského soudu však ÚOHS podal kasační stížnost k Nejvyššímu správnímu soudu. Ten zrušil oba Rozsudky a vrátil věc k dalšímu řízení / dokazování Krajskému soudu a k napravení formální chyb. Krajský soud na základě našich dodaných podkladů (zejména pak znaleckých posudků) i po druhé opět rozhodl o tom, že vše bylo v pořádku a ze strany zadavatele nebyly nastaveny žádné omezující podmínky pro účast ve veřejné zakázce. I proti těmto Rozsudkům se ÚOHS odvolal k Nejvyššímu správnímu soudu. Ten dne 22. února 2024 zamítl kasační stížnost ÚOHS ve věci nákupu 10m autobusů a potvrdil tak závěry Rozsudku. Stejného dne jsme obdrželi zrušení Rozsudku a vrácení Krajskému soudu pro napravení formální chyb. I přes toto zrušení je ale základem stanoviska Nejvyššího správního soudu, že ani v tomto případě ze strany zadavatele nedošlo k pochybení a je potřeba jen nově formálně napravit Rozsudek. Na základě zamítnutí kasační stížnosti a stanoviska Nejvyššího správního soudu jsme zaslali dne 28. března 2024 na ÚOHS návrh o zastavení správních řízení. V rámci probíhajících řízení u obou zmíněných soudů bylo ze strany ÚOHSu přerušeno správní řízení a pokuta nenabyla právní moci. Dne 2. 4. 2024 jsme od ÚOHS obdrželi Oznámení o pokračování správních řízení, což je dle právních zástupců běžná věc, aby se mohlo pokračovat ve správních řízeních. Krajský soud nás vyzval dne 18. března 2024, zda souhlasíme s rozhodnutím o věci samé bez nařízení jednání. Zde se již nebudou předkládat žádné důkazy, jen dojde k nápravě vydaného Rozsudku. Z tohoto důvodu souhlasíme s navrženým úkonem, a toto jsme potvrdili dne 3. dubna 2024. Nyní budeme čekat na vydání nového Rozsudku a zda ÚOHS bude podávat znovu kasační stížnost, přestože Nejvyšší správní soud již konstatoval, že nedošlo ze strany zadavatele k pochybení při veřejné zakázce. Dne 11. 4. 2024 jsme obdrželi od předsedy ÚOHS rozhodnutí, že na základě výše uvedeného ruší vydaná rozhodnutí ÚOHS a správní řízení ve věci možného spáchání přestupku ze strany zadavatele zastavuje, neboť v něm nebyly zjištěny důvody pro uložení sankce podle § 268 nebo 269 zákona č. 134/2016 Sb., o zadávání veřejných zakázek, ve znění pozdějších přestupků. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.4. | Významné položky: Nejvýznamější položkou jsou autobusy Hodnoty jsou uvedeny v Brutto částkách | 1095102629.60 |
B.I.2. | Na účtu Materiálu na skladě je evidován stav zásob dle inventury k 31.12.2023 (zásoby se účtují metodou B). Nejvýznamější položkou je stav PHM v nádržích, dále penumatiky, AdBlue a ostatní kapaliny do vozů Nejvýznamější položky: 1.724.029,63 - PHM v nádržích (autobusy + osobní automobily) 1.025.220,00 - pneumatiky 232.930,30 - AdBlue a ostatní provozní kapaliny | 3238696.57 |
B.II.1. | Nejvýznamnější položkou jsou pohledávky v rámci clearingu ve výši 17.133.772,26 Kč za období 09/2024. Pohledávky jsou ve lhůtě splatnosti. Hodnoty jsou uvedeny v Brutto částkách | 17455853.61 |
B.II.17. | Pohledávky za Ministerstvem dopravy za kompenzaci státem nařízených slev za období 08-09/2024 Pohledávky jsou k 30.9.2024 ve lhůtě splatnosti. | 15100300.50 |
B.II.18. | Pohledávky za zřizovatelem za kompenzaci dopravy za období 08-09/2024. Pohledávky jsouk 30.9.2024 ve lhůtě splatnosti. | 17610810.24 |
B.II.32. | Nejvýznamnější položkou ve výši 6.233.887,25 jsou odhady pohledávek z titulu očekávaných pojistných plnění. Odhad byl stanoven ve výši předpokládaného plnění od pojišťovny a zaměstnanců. | 7942557.68 |
D.II.1. | Položka představuje stav účelových investičních úvěrů určených na pořízení autobusů. První a druhý úvěr jsou spláceny ve lhůtách a částkách podle úvěrové smlouvy a splátkového kalendáře, třetí úvěr ještě nebyl čerpán Bližší popis této položky - viz.Příloha část A.3 | 650004802.57 |
D.III.5. | Obsahem položky jsou závazky z titulu dodavatelských vztahů. Všechny závazky jsou ve lhůtě splatnosti. Po věcné stránce se jedné o přijaté faktury za opravy autobusů, pronájmy nebytových prostor, PHM, služby clearingu a další služby. | 35530304.24 |
D.III.32. | Krátkodobá záloha na transfer na kompenzaci prokazatelné ztráty od zřizovatele. Záloha bude zúčtována v 10/2024 | 30300000.00 |
D.III.37. | Významná položka: 3.444.000,- dohadná položka, částka odhadovaných nákladů na opravy autobusů v rámci pojistných událostí. | 7551194.24 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.1. | Hlavní činnost: 115.126.902,98 Kč - spotřeba nafty 3.342.022,92 Kč - ostatní provozní kapaliny (AD Blue, jiné kapaliny) Doplňková činnost: 246.851,28 Kč - spotřeba PHM do autobusů, které jsou využívány pro doplňkovou činnost. | 122671823.39 |
A.I.8. | Hlavní činnost: 30.510.265,97 Kč - náklady na opravy a údržbu autobusů, běžné Doplňková činnost: 35.422,07 Kč - náklady na opravy a údržbu autobusů používaných pro doplňkovou činnost | 34989534.00 |
A.I.12. | Hlavní činnost: 93.965,096,90 Kč - náklady za služby spojené s clearingem od ostatních dopravců 4.505.315,06 Kč - náklady za právní, ekonomické a konzultační služby 20.655.299,35 Kč - náklady za služby spojené s clearingem od ostatních dopravců - mobilní jízdné 11.355.187,35 Kč - náklady za pronájem parkovacích ploch 2.482.437,40 Kč - náklady za služby pro SW 5.748.113,52 Kč - náklady za pronájmy nebytových prostor informačních kanceláří a kanceláří provozu 1.473.150,37 Kč - náklady za mytí a úklid autobusů 839.531,23 Kč - náklady na protektorování pneumatik Doplňková činnost: 71.091,45 Kč - režijní náklady za služby pro doplňkovou činnost | 146535041.48 |
A.I.25. | Náklady spojené s výrobou a distribucí bezkontaktních čipových karet | 601008.00 |
A.I.28. | Tato položka obsahuje odpisy z dlouh.majetku. Její nejvýznamější část tvoří odpisy z autobusů. | 60025496.00 |
A.I.36. | ýznamné částky: 6.248.279,86 - havarijní pojištění 5.555.815,91 - povinné ručení | 11919482.35 |
A.II.2. | Položka obsahuje zejména úroky z účelových investičních úvěrů. Úroky jsou hrazeny v částkách a lhůtách podle úvěrových smluv ( viz též komentář Příloha A.3.) 4.658.618,74 Kč - úroky z úvěru z roku 2018 - smlouva č. 1214/18/LCD - hlavní činnost 6.498.423,44 Kč - úroky z úvěru z roku 2020 - smlouva č. 230/20/LCD - hlavní činnost 27.834,18 Kč - úroky z úvěru z roku 2018 a 2020 - přeúčtováno do doplňkové činnosti | 11184876.36 |
B.I.2. | Hlavní činnost: 133.283.833,87 Kč - tržby za služby spojené s clearingem od ostatních dopravců 136.187.777,15 Kč - tržby z prodeje jízdného a služeb s tím spojených 18.073.465,22 Kč - tržby z prodeje časového jízdného a služeb s tím spojených Doplňková činnost: 141.849,52 Kč - tržby za provozování zájezdové dopravy 1.262.207,51 Kč - tržby z provozování MHD Varnsdorf | 289137740.06 |
B.I.12. | Položka obsahuje především výnosy z distribuce bezkontaktních čipových karet | 690989.74 |
B.I.17. | Významná částka: 4.071.792,93 Kč - pojistné náhrady a odhady výnosů za pojistná plnění vztahující se k pojistným událostem (viz také komentář k příloze E.1. , položka B.II.32.) | 6432832.06 |
B.IV.2. | Významné částky: 342.490.672,36 Kč - neinvestiční transfery od zřizovatele - kompenzace prokazatelné ztráty 58.139.832,83 Kč - neinvestiční transfer od Ministerstva dopravy - kompenzace státem nařízených slev | 400630505.19 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 3186137.10 |
A.II. Tvorba fondu | 1926974.76 |
1. Základní příděl | 1926974.76 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 3348750.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 2298750.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 1039000.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 9000.00 |
9. Ostatní užití fondu | 2000.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 1764361.86 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 3254421.36 |
D.II. Tvorba fondu | 7372189.78 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 7372189.78 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 10626611.14 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 31079083.37 |
F.II. Tvorba fondu | 96636157.12 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 59992496.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 36390000.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 253661.12 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 91286282.24 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 4616868.80 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 86669413.44 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 36428958.25 |