Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: bez změny
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Od 1. 1. 2016 vede organizace účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky jsou použity u záloh na teplo, plyn účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování (projekty) - UZ 33 353, 33 088, 33 092 - zaúčtování 241/374,472, 388/672 při vyúčtování na konci roku - 346,348/388 a 374/346,348 vratka následně 374/349. Projekt OP JAK - Podpora inovativního vzdělávání, škola obdržela zálohu 2 391 575,00 Kč - zahájeno 1. 7. 2023 - ukončení 31. 8. 2025. Nedočerpané prostředky byly na konci roku převedeny do RF z ostatních zdrojů a v 1. Q 2024 - byl proveden opačný zápis. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtován takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348, souběžně výnosy PO 384/672. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie, materiál, služby) budou rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, svačinky pro žáky, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, pronájem jídelny a bufetu, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Zálohový koeficient pro rok 2024 je 0,30.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 2998065.08 2978145.48
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 246381.18 246381.18
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2751683.90 2731764.30
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 81779625.56 79535627.32
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 81779625.56 79535627.32
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -78781560.48 -76557481.84

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Organizace není zapsána v obchodním rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

DHM - pořízení majetku - Myčka do ŠS v hodnotě 527 046,50 Kč, DDNM - bez pohybu, DDHM - pořízení ve 3. Q á 2 885,85 Kč - řezačka na papír z provozních výdajů školy od zřizovatele. Organizace nevede žádný soudní spor. Kontroly: ve 3. čtvrtletí - žádné, Město Šumperk - kontrola hospodaření a účetnictví r. 2023 - kontrola ukončena 28. 6. - bez nápravných opatření. Organizace neprováděla žádné opravy chyb za minulá období.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Fond investičního majetku je finančně krytý. Ostatní fondy organizace jsou také finančně kryté.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Organizace neprováděla v účetnictví žádné významné kompenzační operace dle §68 odst. 1 vyhlášky. (žádné opravy chyb minulých let).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 925.65 1234.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.
účet 018 - žádný pohyb, stav majetku k 30. 09. je 517 067,83 Kč, souhlasí s údajem v rozvaze a s majetkovou evidencí.
0.00
A.II.
Pořízení majetku 2. Q, DHM - Granulová Myčka do ŠS - 527 046,50 Kč - částečně hrazeno z investiční dotace od zřizovatele (300 tis. Kč), stav majetku k 30. 9. je 8 240 167,87 Kč - souhlasí s majetkovou evidencí. Účet 021 - bez změny, stav majetku k 30. 09. je 221 571,99 Kč, částka odpovídá údajům v rozvaze a stavu v majetkové evidenci. DDHM účet 028 - pořízení majetku ve 3. Q á 2 885,85 Kč (z provozu od zřizovatele řezačka na papír), stav majetku k 30. 09. je 14 269 488,32 Kč, souhlasí se stavem v rozvaze a v majetkové evidenci. Účet 032 - bez změny oproti PS.
0.00
B.I.
účet 112,132 - Materiál na skladě a zboží - potraviny účet 112 - účetní stav: 250 048,76 Kč souhlasí s inventurním soupisem k 30. 09. Účet 132 - 5 836,25Kč - stravovací žetony (230 ks) - souhlasí s evidencí ŠS.
0.00
B.II.
účet 311 - Odběratelé školní jídelny nám dluží za stravné 09 - 8 370,00 Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk). Odběratelé ZŠ - 0,00 - žádný dluh. Stavy v rozvaze souhlasí se stavem neuhrazených faktur k 30. 09. a s výsledkem dokladové inventury.
0.00
B.II.
účet 314, 315, 335 - ř. 4 - Účet 314 - zálohy na odběr tepla: 01 - 09 -1 501 296,39 Kč, záloha na odběr plynu 07 - 09 - 31 239,66 Kč, záloha na služby - DVPP - projekt 1 200,00 Kč. Účet 335, ř. 9 - 30 813,00 Kč - stravné 09 - zaměstnanci dluží za obědy - bude sraženo z platu, 120,00 Kč - pohledávka za zaměstnancem - použití služebního mobilu k soukromému účelu. Stavy na účtech souhlasí se stavem v rozvaze a s výsledkem dokladové inventury k 30. 09.
0.00
B.II.
ř. 15 - Účet 343 - DPH - pohledávka za FÚ - 15 364,00 Kč - nadměrný odpočet za 3. čtvrtletí, ř. 18 - Účet 348 - 1 665 750,00 Kč - provozní příspěvek do konce roku 1 415 750,00 Kč a účelové dotace od zřizovatele 250 000,00 Kč. Z účelových dotací vyčerpáno 146 tis. - činnost školního parlamentu, plavání, Příběhy našich sousedů - příspěvky vyúčtovány.
0.00
B.II.
Účet 388 ř. 32 - prostředky - OP JAK - čerpání 758 894,00 Kč v roce 2023 a v roce 2024 částka 901 842,29 Kč, celkem 1 660 736,29 Kč dohadný účet, UZ 33 353 - čerpání 01-09 - 36 152 548,07 Kč, NPO - UZ 33 088 - 200 860,00 Kč, UZ 5 správa hřiště - příspěvek zřizovatele - 249 999,46 Kč.
0.00
B.II.
Účet 377 ř. 33 - Ostatní krátkodobé pohledávky - 325,00 Kč - 2 žáci dluží za obědy 09.
0.00
B.III.
Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 30. 09. - výpis 188 - ZŠ: 3 599 178,00 Kč - z toho na provoz a přímé výdaje 832 155,29 Kč, Investiční fond: 380 282,23 Kč, Fond odměn: 621 830,00 Kč, Rezervní fond z HV: 982 550,77 Kč, RF z ost. zdrojů - dary - 51 521,00 Kč, BÚ OP JAK - zůstatek 730 838,71 Kč, BÚ - stravovna (analytický účet 20+21): 156 876,43 Kč - výpisy 100 a 47, zůstatky účtů v rozvaze odpovídají zůstatkům na bankovních účtech a výsledku dokladové inventury k 30. 9.
0.00
B.III.
účet 243 - Stav na účtu FKSP- 447 465,86 Kč výpis č. 23 - finančně - účetně - účet 412 - 441 491,11 Kč, rozdíl: - 5 974,75 Kč - nepřevedený příděl 09 - +27 696,12 Kč - 1% z HM a DPN, příspěvek na PF -15 300,00 Kč, příspěvek na stravné -18 370,87 Kč. Stav na BÚ odpovídá výpisu z banky č. 23 a výsledku dokladové inventury k 30. 09.
0.00
B.III.
účet 261 - pokladna ZŠ - 26 164,00 Kč, pokladna stravovna: 1 945,00 Kč - doloženo fyzickou inventurou k 30. 09.
0.00
C.I.
účet 401 - Jmění: navýšení 300 000,00 Kč - investiční dotace, pořízení IM - 527 046,50 Kč, snížení - odpisy 1. Q - 4. Q - 117 324,35 Kč, investiční dotace 300 000,00 Kč. Stav 1 116 694,88 Kč. Odpisy souhlasí se schváleným odpisovým plánem na rok 2024.
0.00
C.I.
účet 403 - snížení ve výši oprávek za 1. Q - 3. Q - 925,65 Kč (85% - ROP).
0.00
C.II.
účet 411 - Fond odměn - bez změny, stav k 30. 09. je - 621 830,00 Kč, odpovídá finančnímu krytí a výsledku dokladové inventury.
0.00
C.II.
účet 412 - FKSP: PS 482 268,98 Kč, tvorba 1 % z HM a z DPN: 271 286,32 Kč, čerpání fondu na stravné: 141 187,19 Kč, příspěvek na PF: 146 400,00 Kč, společ. akce - Den učitelů - 24 477,00 Kč, celkem použití fondu: 312 064,19 Kč. Stav účtu: 441 491,11 Kč. Rozdíl mezi finančním a účetním stavem -5 974,75 Kč - tvoří nepřevedený příděl 09 - 27 696,12 Kč, neuhrazený příspěvek na penzijní fond 15 300,00 Kč, příspěvek na stravné 09 - 18 370,87 Kč. Stav na účtu 412 odpovídá výsledku dokladové inventury k 30. 09.
0.00
C.II.
účet 413 - Rezervní fond z výsledku hospodaření - bez změny, stav fondu k 30. 09. je - 982 550,77 Kč. Fond je finančně krytý a souhlasí s výsledkem dokladové inventury.
0.00
C.II.
účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2024 - 1 647 337,00 Kč - z toho OP JAK 1 632 681,00 Kč, neúčelové dary 14 656,00 Kč. Tvorba - dary - Projekt Obědy pro děti 92 145,00 Kč, čerpání fondu - 1 632 681,00 - projekt OP JAK, dary - Obědy pro děti - 55 280,00 Kč. Stav k 30. 09. - 14 651,00 Kč - neúčelový dar a účelový dar 36 870,00 Kč. Fond je finančně krytý a zůstatek souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 30. 09.
0.00
C.II.
účet 416 - Investiční fond - PS: 490 004,38 Kč, tvorba - odpisy 1. Q - 3. Q - 117 324,35 Kč, příspěvek od zřizovatele na nákup myčky - 300 000,00 Kč, použití fondu - 527 046,50 Kč - myčka do ŠS, stav fondu k 30. 09. je 380 282,23 Kč. Fond je finančně krytý, zůstatek souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 09.
0.00
C.III.
Hospodářský výsledek - ztráta 90 950,30 Kč, z toho HČ ztráta 458 083,43 Kč, z DČ zisk 367 133,13 Kč, zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ, proto je hlavní činnost ztrátová, klíčování nákladů mezi hlavní a doplňkovou činností proběhne k 31. 12 - dle směrnice pro DČ. Celková ztráta je způsobená hlavně nutností řešit havarijní situace - odpady ve ŠS, elektropráce, výměna podlahové krytiny v ZŠ, přechod na SQL verzi ve ŠJ, oprava opláštění střechy - Atika, malování, opravy žaluzií, odpady ve ŠS - celkem na opravy ve 3. čtvrtletí 372 tis. Kč, škola v roce 2024 neobdržela žádný příspěvek na vybavení, ale pořídila majetek do ŠD a učeben CJ v hodnotě 77 tis. Kč. Škola se snažila všechny finanční zdroje využít účelně a hospodárně. Další faktor ovlivňující výši ztráty je snížení koeficientu odpočtu DPH na 0,3 což se promítá ve vyšších nákladech za neuplatněnou DPH.
0.00
D.II.
472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - Projekt OP JAK - Podpora inovativního vzdělávání - zahájení 1. 7. 2023 - termín ukončení je 31. 8. 2025 - částka 2 391 575,00 Kč (z ESF: 1 835 175,07 a SR: 556 399,93 Kč). Účet 472 ř. 8 - souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 09.
0.00
D.III.
účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem 105 890,74 Kč, za potraviny - 71 078,20, služby, rež. materiál a školní potřeby - 34 812,54 Kč. Stav v rozvaze odpovídá zůstatku neuhrazených faktur k 30. 09. a s výsledkem dokladové inventury.
0.00
D.III.
účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - v září na říjen po odečtu DPH - 478 672,32 Kč, Stav na účtu 324 souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 09.
0.00
D.III.
ř. 10 - účet 331 - spoření zaměstnanců - 2 277 152,00 Kč, účet 333 - Příspěvek zaměstnancům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v říjnu - 15 300,00 Kč, stravné 09 - srážka z platu zaměstnancům - 30 813,00 Kč - bude uhrazeno do stravovny v říjnu, insolvence a exekuce - srážka zaměstnanci v říjnu - 8 742,00 Kč. Zůstatky souhlasí se mzdovou rekapitulací k 30. 09. a s výsledkem dokladové inventury.
0.00
D.III.
účet 336 a 337 - SP - 869 009,00 Kč + ZP - 368 198,00 Kč z mezd za 09 souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 30. 09.
0.00
D.III.
účet 342 - Daň z příjmu FO - 198 158,00 Kč, z toho srážková daň - 1 500,00 Kč, platy 09, bude odvedeno v červenci včetně srážkové daně - souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 30. 09.
0.00
D.III.
účet 343 - ř. 17 - DPH - 3. Q - nadměrný odpočet - škola obdrží finanční prostředky od FÚ.
0.00
D.III.
Účet 374, ř. 32 - krátkodobé zálohy na transfery - 33 078 810,00 Kč - UZ 33 353 na 01-09, UZ 33 088 - NPO - digitální propast - 219 000,00 Kč., UZ 5 - od zřizovatele - správa hřiště - 250 000,00 Kč Stav souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 30. 09.
0.00
D.III.
účet 384 ř. 36 - Výnosy PO - 1 415 750,00 Kč - dluží zřizovatel do konce roku na provoz, UZ 5 - 250 000,00 K - správa hřiště - bude vyúčtováno v listopadu.
0.00
D.III.
účet 389 - Dohad za plyn - 07 - 09 - 31 239,66 Kč (dle záloh 07-09), voda - 49 805,25 Kč - září dle faktury vystavené v říjnu, elektřina - 70 000,00 - odhad Centropol Praha, faktura bude až v polovině října, teplo 01 - 09 ve výši záloh bez DPH -1 501 296,39 Kč, kopírování 05 - 09 - 10 000,00 Kč v kabinetech a v kanceláři ZŠ. Zůstatky na účtu 389 souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 09.
0.00
D.III.
účet 378 - 0,00 - žádné ostatní krátkodobé závazky.
0.00
P.I.
účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - v 3. Q - bez pohybu - stav majetku k 30. 09. je 246 381,18 Kč, souhlasí s majetkovou evidencí.
0.00
P.I.
účet 902 - Příloha PO - DDHM pod hranici - ve 3. Q - pořízen majetek v hodnotě 6 039,32 Kč - šlehač do ŠS, stůl pod gravírku, token pro ekonomku, stav majetku k 30. 09. je 2 751 683,90 Kč - souhlasí s majetkovou evidencí.
0.00
P.VI.
účet 966 - Příloha PO - majetek ve výpůjčce - 3. Q - bez změny - hodnota výpůjčky je 81 779 625,56 Kč - souhlasí s evidencí u zřizovatele.
0.00
C.2.
účet 403 - Příloha PO - transfery na pořízení DHM - snížení ve výši odpisů za 1. Q - 3. Q - 925,65 Kč - odpisy z DHM pořízeného z investičního transferu ROP.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.
Náklady v HČ - celkem 46 163 271,50 Kč, z toho MŠMT: 36 152 548,07 Kč - UZ 33 353, UZ 33 088 - NPO - 200 860,00 Kč, UZ 33 092 + OP JAK - 901 842,29 Kč, prostředky zřizovatele a vlastní zdroje: 8 908 021,14 Kč.
0.00
B.I.
Výnosy z HČ - prostředky MŠMT: 36 152 548,07 Kč - UZ 33 353, UZ 33 082 - NPO - 200 860,00 Kč, UZ 33 092 - OP JAK 901 842,29 Kč, příspěvek od zřizovatele: 4 247 250,00 Kč, UZ 5 - 395 999,46 Kč (správa hřiště 249 999,46 Kč, činnost parlamentu 20 000,00 Kč, příběhy našich sousedů 25 000,00 Kč, plavání 101 000,00 Kč), odpisy ROP 925,65 Kč, účet 672 celkem: 41 899 425,47 Kč, vlastní zdroje: 3 805 762,60 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci, školné v ŠD, příjmy za LVK, zájezd žáků do Anglie, náhrady škod, výlety, exkurze, RF - dary - projekt Obědy pro děti). Celkem výnosy v HČ 45 705 188,07 Kč.
0.00
C.
Hospodářský výsledek v HČ - ztráta 458 083,43 Kč, zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ, proto škola vykazuje ztrátu. Ztráta byla navíc ovlivněna pořízením školního nábytku a vybavení cca 200 tis. Kč a vyššími náklady na opravy budovy cca 761 tis. Kč za období 01-09. Všechny náklady pro DČ budou proúčtovány k 31. 12. dle směrnice. Organizace se snažila využít finanční zdroje účelně a hospodárně.
0.00
A.I.
Náklady v DČ celkem 1 195 651,47 Kč, z toho: stravování cizích strávníků a svačiny žákům a zaměstnancům 1 051 551,47 Kč, kroužky pro žáky 40 750,00 Kč, pronájmy malé a velké TV - 103 350,00 Kč, všechny náklady pro DČ budou rozklíčovány dle směrnic pro doplňkovou činnost k 31. 12.
0.00
B.I.
Výnosy z DČ - celkem: 1 562 784,60 Kč z toho pro stravování CS, žetony, svačinky pro žáky a zaměstnance: 1 253 598,67 Kč, pronájmy: 217 535,93 Kč (bufet, TV, hřiště), kroužky pro žáky: 91 650,00 Kč.
0.00
C.
Hospodářský výsledek z DČ: zisk 367 133,13 Kč, z toho stravovna: 202 817,85 Kč, kroužky: 50 900,00 Kč. Pronájmy - bufet, jídelna TV: 113 415,28 Kč. Všechny náklady pro DČ budou proúčtovány dle směrnice 31. 12., proto je hospodářský výsledek tak vysoký.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
E.3.
Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
E.4.
Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit.
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 482268.98
A.II. Tvorba fondu 271286.32
1. Základní příděl 271286.32
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 312064.19
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 141187.19
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 146400.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 24477.00
A.IV. Konečný stav fondu 441491.11

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 2413581.22
D.II. Tvorba fondu 308451.55
1. Zlepšený výsledek hospodaření 216306.55
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 92145.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 1687961.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 1687961.00
D.IV. Konečný stav fondu 1034071.77

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 490004.38
F.II. Tvorba fondu 417324.35
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 117324.35
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 300000.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 527046.50
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 527046.50
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 380282.23

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 221571.99 117662.00 103909.99 108493.99
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 221571.99 117662.00 103909.99 108493.99

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00