Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260622
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Od 1.1.2019 účtuje město pokladní operace v režimu oddělených pokladen.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Způsob zaokrouhlování: U výkazu Rozvaha je případný rozdíl mezi aktivy a pasivy umístěn k účtu 377 a 378 Účetní metody: Účetní metody a postupy jsou stanoveny těmito vnitřními předpisy: 1) 2/2005 Předpis o metodice sestavování a čerpání rozpočtu 2) 4/2010 Směrnice o časovém rozlišení 3) 6/2023 Směrnice o oběhu účetních dokladů 4) 2/2024 Směrnice o inventarizaci 5) 2/2012 Směrnice o zásobách 6) 3/2012 Směrnice o vymáhání pohledávek 7) 4/2012 Směrnice o DPH 8) 5/2012 Směrnice o opravných položkách a vyřazení pohledávek 9) 10/2012 Podrozvaha a evidence pro zpracování přílohy účetní závěrky 10) 1/2013 Směrnice Reálná hodota majetku určeného k prodeji 11) 3/2013 Směrnice o evidenci a účtování majetku 12) 2/2024 Stanoveni pevného kurzu eura (vnitřní předpis) 13) 1/2020 Směrnice o odpisech dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku 14) 3/2023 Směrnice o pokladním řádu 15) 3/2024 Nakládání s platební kartou (vnitřní předpis)

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260622
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 59775416.94 57373856.75
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 8178.00 12688.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 702557.16 714480.61
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 1681096.89 859638.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 1613714.89 16216.00
P.I.5.909Ostatní majetek 55769870.00 55770834.14
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 3023242.15 520000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 3023242.15 520000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 228022.66 293442.66
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 114120.00 177120.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 113902.66 116322.66
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 3930511.20 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 3930511.20 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 196303.25 196303.25
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 196303.25 196303.25
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 1658330.00 1658330.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 1497098.00 1497098.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 161232.00 161232.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 64869325.92 59294430.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260622
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260622
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

K rozvahovému dni nebyly známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v uzávěrce a přitom mají vliv na finanční situací účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260622
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

K 30.09.2024 má účetní jednotka podaný jeden návrh na vklad do katastru nemovitostí v hodnotě 1 070,00 Kč.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260622
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 226499.15 2862540.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 2320561.46 2796655.87

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260622
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
197.00
Účetní jednotka má jednu sbírku muzejní povahy, čítající 197 ks a oceněnou ve výši 1,00 Kč podle §25 odst.1 písm.k)zákona o účetnictví
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
978400.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
55768800.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260622
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
C.I.7.
Opravy chyb minulých období: 307,67 r.2010 Oprava prodejů zboží a PS skladu muzea. 385 337,34 r.2011 Oprava vyúčtování spotřeb energií za r.2010. 53 394,50 r.2011 Oprava vyúčtování služeb SVBJ za r.2010. 2 049 636,00 r.2012 Duplicitně evidovaný odvod za porušení rozpočtové kázně (nebylo možno zjistit, zda odvod je sankcí nebo splátkou půjčky ze SFŽP, proto bylo evidováno na účtě 347 i 452). 619 080,00 r.2013 V r.2010 zakoupilo Město na úvěr malotraktor, který byl po dobu splácení (do r.2013) ve výpůjčce a zařazený na podrozvaze. V r.2013 byla zařazen na účet 022. 261 462,20 r.2017 V r.2016 byly realizovány výdaje spojené s přípravou opravy chodníku v ulice 9.května. Tyto výdaje byly zařazeny na nákladové účty 5XX. V r.2017 Město obdrželo od SFDI investiční dotaci na částečnou rekonstrukci a novostavbu chodníku a proto byly náklady přeúčtovány na účet 042. 790 892,60 r.2024 Vratka části investiční dotace poskytnuté Svazku obcí Novoborska v roce 2022.
4160110.31
D.II.8.
4 164 363,00 Kč záloha na transfer - rekonstrukce fotbalových kabin 2 862 540,00 Kč záloha na transfer - rekonstrukce VO 300 000,00 Kč záloha na transfer - dopravní automobil pro SDH 361 000,00 Kč záloha na transfer - energetický management 720 000,00 Kč záloha na transfer - provoz ordinace praktického lékaře v Kamenickém Šenově 341 528,00 Kč záloha na transfer - místní energetická koncepce 16 630 413,68 Kč záloha na transfer - chodník podél I/13
25379844.68
A.II.10.
Ocenění pozemků určených k prodeji: 1 572 420,00 Kč Ocenění bytů určených k prodeji: 3 602 354,00 Kč
5174774.00
A.II.8.
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek: 21 997 343,99 chodník III.etapa 1 222 780,00 rekonstrukce sklářského muzea 4 593 536,00 rekonstrukce sokolovny 18 889 760,35 kanalizace a vodovod 90 000,00 věžní hodiny 306 130,00 rekonstrukce VO 1 318 244,22 komunikace Větrná/Dvořáčkova, chodník ul. Oldřichovská 164 000,00 Sklářská stezka 39 930,00 kamerový systém
48621724.56
B.II.32.
Dohadné účty aktivní: 3 660 433,00 nevypořádaná dotace na rekonstrukci ulice Osvobození 622 466,00 nevypořádaná dotace na opravu tělocvičen ZŠ Kam.Šenov 4 164 363,00 nevypořádaná dotace na rekonstrukci fotbalových kabin 2 862 540,00 nevypořádaná dotace na rekonstrukci veřejného osvětlení 140 499,15 nevypořádaná dotace na IT vybavení stavebního úřadu
11450301.15
D.II.1.
Dlouhodobé úvěry: 0,00 Kč - úvěr na výstavbu DPS (spláceno rovnoměrně měsíčně, doplaceno v září 2024) 22 943 116,90 Kč - úvěr na investiční akce (spláceno od ledna 2021, konečná splatnost v roce 2030)
22943116.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260622
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.III.2.
Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery: 8 300 000,00 příspěvky zřizovaným příspěvkovým organizacím 150 000,00 dary podnikatelským subjektům 28 646,00 transfery nevýdělečným subjektům 97 000,00 dary nevýdělečným subjektům 37 228,10 členské příspěvky 10 000,00 transfery fyzickým osobám 111 360,00 dary fyzickým osobám 386 800,00 transfer Městu Nový Bor na sociální služby 4 870,49 trasfer Městu Česká Kamenice na Cyklostezku ČK - KŠ 65 066,45 transfery dobrovolným svazkům obcí, kde je Město členem 583 800,00 transfer Libereckému kraji na dopravní obslužnost
9774771.04
A.I.13.
Mzdové náklady: 13 558 389,00 hrubá mzda 1 063 304,00 OON 1 837 847,00 odměna zastupitelům 53 870,00 náhrada mzdy za prvních 14 dní nemoci 1 936,00 refundace mzdy (hasiči) 35 519,74 průměrný plat 41 zaměstnanců
16515346.00
B.IV.2.
Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů: 2 350 500,00 souhrnný dotační vztah 278 407,00 transfer od Úřadu práce na mzdy VPP a SÚPM 22 500,00 transfer od obce Prysk 58 232,00 transfer Libereckého kraje na Lustrfest 50 883,12 transfery od nevýdělečných subjektů 2 320 561,46 časové rozlišení transferů
5081083.58
A.I.8.
Opravy a udržování: 2 453 800,91 opravy různé běžné 636 079,72 opravy bytového fondu 309 934,39 opravy radnice 1 293 972,59 opravy dešťové kanalizace 6 566 465,62 opravy komunikací a chodníků 2 329,25 opravy sportovišť 831 059,26 opravy koupaliště 438 012,23 opravy veřejného osvětlení
12531653.97
A.I.12.
Ostatní služby: 5 637 068,68 služby různé běžné 4 366 758,07 nakládání s odpady 609 824,36 půjčovné, nájemné 114 393,80 školení zaměstnanců 113 727,56 telefon, internet, rozhlasové poplatky 64 838,00 poštovné, přepravné 131 109,16 bankovní poplatky 235 141,00 právní služby
11272860.63
A.I.36.
532 533,27 dohoda o soudním smíru 122 731,00 příspěvky do fondu oprav SVBJ 30 584,00 členské příspěvky 34 179,84 autorské odměny 232 339,00 pojištění 314,00 poplatek SFK 4 453,00 ostatní náklady na zaměstnance (jiné než mzdové) 2 779,95 různé
959914.06
A.I.26.
1 054 602,00 Kč odepsané pohledávky 143 990,00 Kč zmařené investice
1198592.00
B.I.17.
44 899,00 pojistné plnění 13 450,00 náhrady škod 20 081,60 vratka soudního poplatku 1 598 408,89 vyřazené závazky 1 876 416,63 přeplatky za energie 5 000,00 věcná břemena 31,02 různé
3558287.14

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00260622
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 4951972.66
G.II. Tvorba fondu 2550000.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 2550000.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 329256.00
G.IV. Konečný stav fondu 7172716.66

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260622
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 491962647.61 163130142.15 328832505.46 335861983.87
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 80288392.89 18425847.00 61862545.89 64307098.09
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 240036088.48 101987588.00 138048500.48 139318481.48
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 30690402.92 4019070.00 26671332.92 27010506.92
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 59224845.13 19525291.00 39699554.13 40326953.13
G.5.Jiné inženýrské sítě 7173641.85 1940659.00 5232982.85 8436135.35
G.6.Ostatní stavby 74549276.34 17231687.15 57317589.19 56462808.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260622
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 15985556.41 0.00 15985556.41 15992793.94
H.1.Stavební pozemky 70074.80 0.00 70074.80 70473.32
H.2.Lesní pozemky 1683289.50 0.00 1683289.50 1683289.94
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 3572042.44 0.00 3572042.44 3577216.52
H.4.Zastavěná plocha 860481.35 0.00 860481.35 892442.35
H.5.Ostatní pozemky 9799668.32 0.00 9799668.32 9769371.81

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260622
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260622
sestavená k 30.9.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 795938.80 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 795938.80 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00