| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
| Účetní jednotka nemá informaci o skutečnosti, která by ji zabraňovala v činnosti. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
| Nedošlo k zásadní změně v účetnictví, které by mělo vliv na účtování naší jednotky. |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
| Jednotka nevede v účetnictví nic v cizích měnách. Jednotka tvoří opravné položky ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti, a to u pohledávek definovaných vyhl.č.410/2009 Sb. Jednotka netvoří zákonné rezervy dle zákona o rezervách. Jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 000,- Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby. Reálná hodnota bude použita pouze nad významnou částku 260 000,- Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek je vymezen cenou nižší nebo rovnou 60 000,- Kč a vyšší či rovnou 7 000,- Kč. Doba použitelnosti je delší než 1 rok a je dooprávkovaný. Majetek s cenou od nuly do 6 999,- Kč je evidován v podrozvahové evidenci na účtu 901. Drobný dlouhodobý hmotný majetek je vymezen cenou nižší nebo rovnou 40 000,- Kč a vyšší či rovnou 3 000,- Kč. Doba použitelnosti je delší než 1 rok a je dooprávkovaný. Majetek s cenou od nuly do 2 999,- Kč je evidován v podrozvahové evidenci na účtu 902. Dlouhodobý finanční majetek jednotka nemá a neobchoduje s deriváty. V účetnictví neeviduje cenné papíry Cukrovaru Ovčáry a.s., který zanikl dle výpisu z obchodního rejstříku. Zásoby a zboží se vedou v pořizovacích cenách metodou "B"definice významnosti (viz.ČUS 701 bod 5.5, 5.6) Účet 905 -zde se evidují odepsané pohledávky, dále však vymahatelné. Účet 909 - zde se eviduje majetek předaný zřizovací listinou příspěvkové organizaci Základní škola a darovaný majetek DSO Klejnarka. Účet 915 - zde se evidují přiznané dotace. |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 28751647.04 | 28748271.54 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 21339.33 | 21339.33 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 556618.54 | 553243.04 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 3795.00 | 3795.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 28169894.17 | 28169894.17 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 28751647.04 | 28748271.54 |
| A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
|---|
| Městys Nové Dvory je zapsán v rejstříku ekonomických subjektů. |
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
| V daném obodobí nedošlo k žádným významným událostem, které by měly ekonomický dopad do účetnictví. |
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
| U účetní jednotky tato situace nenastala. | |
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
| Účetní jednotka netvoří fond investic. | |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| 0.00 | Od 1.1.2016 se dle směrnice č. 7/2014 účtuje o vzájemně významných zúčtovaných částkách nad 200 000,00 Kč. K účtu 377 se budou tvořit opravné položky jen u významných částek, které se rovnají nebo jsou vyšší než 100 000,00 Kč. |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 446490.00 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 118137.42 | 470067.54 |
| D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
|---|---|
| 48.00 | Jednotka vede 48 ks majetku oceněného 1,- Kč (kulturní památka) dle §25 písm.k) zákona č.563/1991 Sb. (§71 odst.2 písm. a) vyhl.č.410/2009 Sb. . dle inventurního soupisu účtu 032 (48,- Kč). |
| D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| 0.00 | |
| D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
| 0.00 | |
| D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
| 0.00 | Účetní jednotka nevlastní lesy nad 10 ha. |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| A.II.8. | účet 042 - nedokončený dlouhodobý hmotný majetek tvoří výstavba: cestní sítě 67 tis. Kč sportovní areál - projekt 720 tis. Kč ostatní - budky plyn 44 tis. Kč autobusové zastávky 180 tis.Kč rekonstrukce chodníků a silnice 355 tis. Kč | 1366875.41 |
| C.I.1. | účet 401 - jmění účetní jednotky se skládá: účet 401 000 155 468,00 (kult.památky + plot Smolík, antukové hřiště) účet 401 100 -566 532,00 (inv.příspěvek škola 2013,2015,2016,2019) účet 401 200 -8 991 126,58 (bezúplatné převody, dary) účet 401 901 78 106 182,67 (PS + dary + bezúpl.převody) účet 401 933 1 292 851,09 PS účet 401 964 -184 366,02 PS účet 401 965 99 162,40 PS | 69911639.56 |
| C.I.5. | účet 406 - oceňovací rozdíly při prvním použití metody PS -27 359 518,04 Kč (tvoří je dooprávkování drobného majetku v částce 1 637 498,04 Kč dooprávkování dlouhodobého majetku 25 721 807,00 Kč opravné položky 213,00 Kč) | -27359518.04 |
| B.III.1. | účet 251 - majetkové cenné papíry k obchodování - investiční fond AMUNDI CR od Komerční banky | 4819899.00 |
| D.II.1. | účet 451 - dlouhodobé úvěry (úvěr přijatý na financování rekonstrukce komunikace Nová, splatnost do roku 2031) | 6749974.00 |
| C.I.3. | účet 403 - transfery na pořízení dlouhodobého hmotného majetku (pořízení + odpisy) 403 300 = Havlíčkova ul. 5 987 639,18 403 301 = herní prvky na hřišti, ul. Na Tržišti , úz.plán z MMR 1 937 083,91 403 400 = dopravní automobil pro hasiče z MV GŘ HZS 376 860,57 403 500 = štěpkovač - MŽP 411 740,04 403 700 = biocentrum, okna ŠJ ze SZIF (EU) 856 131,92 403 901 = vodovod z MZ, plyn, sociál.ZŠ, hasičárna+auto 8 787 424,14 403 960 = fyzioterapie čp. 239 16 642,43 | 18373522.19 |
| B.II.4. | účet 314 - krátkodobé poskytnuté zálohy (INNOGY - plyn, VHS - voda, ČEZ - elektřina) | 224873.00 |
| B.III.4. | účet 244 - termínované vklady krátkodobé - UniCredit bank 0,00 Kč - J&T banka 4 154 407,60 Kč | 4154407.60 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| B.V. | účet 681 - 688 výnosy ze sdílených daní a poplatků (daně Finanční úřad) | 4603876.67 |
| B.IV.2. | účet 672 - výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů (dotace kraj, ÚP, MK, MMR + rozpuštění transferů) | 474237.42 |
| B.I.17. | účet 649 - ostatní výnosy z činnosti (zejména odměna za zajištění zpětného odběru a zprac. odpadů) | 50355.04 |
| B.I.6. | účet 606 - výnosy z místních poplatků ( za TKO, za psy, z pobytu, za užívání veřejného prostranství) | 719890.00 |
| A.I.12. | účet 518 - ostatní služby (zejména svoz odpadů, dozory u oprav, služby související s movitými a nemovitými věcmi) | 964113.19 |
| A.I.8. | účet 511 - opravy a udržování (zejména oprava školy, bytů a památek) | 1429827.12 |
| A.III.2. | účet 572 - náklady vybraných místních vládních institucí na transfery ZŠ a MŠ 4 845 100,00 Kč DSO Klejnarka 910 000,00 Kč DSO Mikroreg. Kutnohorsko 1 694,00 Kč MAS Lípa pro venkov 0,00 Kč Pečovatelská služba 0,00 Kč Linka bezpečí 0,00 Kč IDSK 21 500,00 Kč spolky 0,00 Kč vítání občánků 0,00 Kč | 5778294.00 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
| G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
| 1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
| 2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
| 3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
| 4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
| G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 122042163.67 | 40620842.00 | 81421321.67 | 81896098.67 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 6689210.97 | 2804606.00 | 3884604.97 | 3902763.97 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 19446199.96 | 12352824.00 | 7093375.96 | 7129492.96 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 669642.74 | 441315.00 | 228327.74 | 229668.74 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 76669082.11 | 17194908.00 | 59474174.11 | 59825216.11 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 14122421.49 | 5295758.00 | 8826663.49 | 8882469.49 |
| G.6. | Ostatní stavby | 4445606.40 | 2531431.00 | 1914175.40 | 1926487.40 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 16980139.36 | 0.00 | 16980139.36 | 16980139.36 |
| H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.2. | Lesní pozemky | 11103.75 | 0.00 | 11103.75 | 11103.75 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 3219258.31 | 0.00 | 3219258.31 | 3219258.31 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 1349286.74 | 0.00 | 1349286.74 | 1349286.74 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 12400490.56 | 0.00 | 12400490.56 | 12400490.56 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 199278.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 199278.00 |