| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 303753.48 | 301653.48 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 171154.20 | 169054.20 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 132599.28 | 132599.28 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 12418.00 | 12418.00 |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 12418.00 | 12418.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 291335.48 | 289235.48 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|
| B.III.10. | Účet 243 - Běžný účet FKSP - Fond FKSP není finančně kryt. Základní příděl FKSP za 3/25 a vyrovnání poplatků a úroků za I.Q.2025 budou převedeny v dubnu 2025. | 230710.71 |
| B.III.17. | Účet 261 - Pokladna - V pokladně jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky. | 12890.00 |
| B.III.9. | Účet 241 - Běžný účet - Na účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky a přímé finanční prostředky. | 1015626.36 |
| B.III.15. | Účet 263 - Ceniny - ÚJ k 31.3.2025 zde eviduje nespotřebované nakoupené poštovní známky v nominální hodnotě 26,-- Kč/ks a 27,-- Kč/ks. | 644.00 |
| C.II.2. | Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb: ÚJ čerpala FKSP k 31.3.2025 na stravování pro své zaměstnance v celkové výši 1.800,-- Kč, na produkty na stáří - penzijní připojištění ve výši 7.260,--Kč, věcné dary ve výši 6000,-- Kč. Základní příděl za I.Q.2025 činí 14.066,32 Kč. | 233229.07 |
| C.II.1. | Účet 411 - Fond odměn: ÚJ nečerpala v I.Q. 2025 fond odměn. | 86740.00 |
| B.II.18. | Účet 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi-ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2025, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 371432.00 |
| D.III.5. | Účet 321 - Dodavatelé - ÚJ k 31.3.2025 eviduje neuhrazené faktury, které obdržela koncem března a faktury jsou splatné až v 4/25. Faktury budou uhrazeny v 4/2025 dle splatnosti. | 5702.00 |
| D.III.12. | Účet 336 - Sociální zabezpečení - ÚJ k 31.3.2025 zde eviduje neodvedené sociální pojištění za období 3/2025 ve výši 143.321,-- Kč, které bude odvedeno v měsíci 4/2025. | 143321.00 |
| B.II.14. | Účet 342 - Ostatní daně, poplatky - ÚJ k 31.3.2025 zde eviduje sraženou daň ze závislé činnosti ve výši 17.826,-- Kč za měsíc 3/25, které budou odvedeny v měsíci 4/2025. | 17826.00 |
| B.II.11. | Účet 337 - Zdravotní pojištění - ÚJ k 31.3.2025 zde eviduje neodvedené zdravotní pojištění za období 3/2025 ve výši 61.818,-- Kč, které bude odvedeno v měsíci 4/2025. | 61818.00 |
| D.III.10. | Účet 331 - Zaměstnanci - ÚJ k 31.3.2025 zde eviduje mzdy za období 3/25 ve výši 403.578,-- Kč, které budou vyplaceny zaměstnancům v měsíci 4/2025. | 403578.00 |
| D.III.36. | Účet 384 - Výnosy příštích období -ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2024, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 371008.00 |
| B.II.32. | Zůstatek účtu 388-Dohadné účty aktivní k 31.3.2025: Čerpání dotace na nájemné k 31.3.2025 ve výši Kč 33.168,-- ÚZ 007, čerpání přímých ONIV ÚZ 33353 ve výši Kč 1.900.730,32 Kč. | 1933898.32 |
| D.III.37. | Zůstatek účtu 389-Dohadné účty pasivní k 31.3.2025: Byla vytvořena dohadná položka spotřebu el. energie ve výši 3.075 Kč, vytápění ve výši 31.781 Kč, vody ve výši 1.461 Kč, stočné ve výši 1.205 Kč a ostatní služby (telefonní poplatky, odvoz odpadu) Kč 2.165,29 Kč) | 39687.29 |
| D.III.35. | Zůstatek účtu 383-Výdaje příštích období k 31.3.2025: ÚJ zde zaúčtovala náklady na nájemné za 3/25 ve výši 11.056,--, na BOZP a PO ve výši 3.501,-- Kč dle uzavřených smluv. Na tyto náklady nebyly k dispozici k datu účetní závěrky faktury. | 14557.00 |
| B.II.30. | Účet 381 - Náklady příštích období - zahrnuje náklady na doménu na rok 2026-2027. | 8031.20 |
| D.III.32. | Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - účet k 31.3.2025 obsahuje dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 1.580.249,-- Kč, dotaci na nájemné ÚZ 007 ve výši 33.200,--Kč. | 1613449.00 |
| D.III.38. | Účet 378 - Ostatní krátkodobé závazky - jsou zde vedeny závazky - platby za produkty na stáří – penzijní připojištění, které budou odvedeny z účtu v 4/25 - ve výši 2.420,-- Kč. | 2420.00 |
| C.II.5. | Účet 416 Fond investic - z důvodu nedostatku finančních prostředků nemá organizace k 31.3.2025 pokrytý investiční fond. Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012). IF je pokryt pouze do výše 5000,-- Kč. Odpisy dle schváleného odpisového plánu za 1-3/24 ve výši 820,-- Kč | 5820.00 |
| C.II.3. | Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření nebyl v I.Q.2025 použit. | 233676.84 |
| C.III.2. | Účet 431 – Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení – je zde HV roku 2024, který nebyl dosud k datu účetní závěrky schválen zřizovatelem. | 6345.57 |
| D.II.8. | Účet 472 – Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - účet k 31.3.2025 obsahuje dotaci ÚZ 014 Podpora kvality škol ve výši 282.800,-- Kč, vyúčtování bude provedeno k 31.12.2025. | 282800.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|
| A.I.28. | Účet 551 – Odpisy dlouhodobého majetku – ÚJ zaúčtovala v období 1-3/2025 odpisy majetku ve výši 820,-- Kč dle odpisového plátnu schváleného zřizovatelem. | 820.00 |
| A.I.1. | Účet 501 - Spotřeba materiálu - ÚJ v období 1-3/2025 nakoupila především čistící a hygienické potřeby ve výši 889,-- Kč, kancelářské potřeby ve výši 1095,-- Kč, školní potřeby ve výši 1472,-- Kč. | 3456.00 |
| A.I.2. | Účet 502 Spotřeba energie - ÚJ v období 1-3/2025 vynaložila na vodné 1461,-- Kč, stočné 1205,-- Kč, vytápění a ohřev vody 31781,-- Kč, elektrickou energii 3075,--Kč. | 37522.00 |
| A.I.9. | Účet 512 - Cestovné - ÚJ v I.Q.2025 vynaložila na cestovné zaměstnanců při pracovních cestách Kč 270,-- | 270.00 |
| A.I.15. | Účet 525 - Jiné sociální pojištění - ÚJ zde účtuje zákonné úrazové pojištění Kooperativa za I.Q.2025 ÚJ zaplatila za zákonné pojištění 8.633,-- Kč. | 8633.00 |
| A.I.36. | Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti ÚJ vynaložila v I.Q.2025 5.702,-- Kč za pojištění majetku | 5702.00 |
| A.I.12. | Účet 518 Ostatní služby - v období 1-3/2025 se jedná především o nájemné nebytových prostor ve výši 33.168,-- Kč, upgrade účetního softwaru, prodloužení licencí ve výši 29.278,66 Kč, telefonní poplatky ve výši 4.395,87 Kč, pověřenec GDPR 10.890,-- Kč, poštovné ve výši 658,-- Kč, služby BOZP a PO 3501,- Kč, bankovní poplatky 1058,--Kč, odvoz odpadu 700,-- Kč, revize 9900,-- Kč, ostatní služby pro chod organizace 17.024,56 Kč. | 110574.09 |
| B.II.2. | Účet 662 - Úroky- ÚJ v období 1-3/2025 zde účtovala přijaté úroky od peněžního ústavu z provozního účtu a účtu FKSP ve výši 230,91 Kč. | 230.91 |
| B.IV.2. | Účet 672- Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů -ÚJ v období 1-3/2025 zde zaúčtovala dotace na provoz ÚZ 008 ve výši 136.800,--, dotace na vybrané druhy energií 32.400,-- Kč, dotace na nájemné ÚZ 007 ve výši 33.168,-- Kč, dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 1.900.730,32 Kč. | 2103098.32 |
| B.I.17. | Účet 649 – Ostatní výnosy z činnosti - ÚJ v období 1-3/2025 zde zaúčtovala poplatky za ŠD ve výši 5.910,-- Kč | 5910.00 |