| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
| Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a ke dni 1.3.2011 se stala plátcem DPH. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
| Účetní jednostka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č.410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO Příklady účtování PO. |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
| Účetní jednotka užívá způsob účtování zásob B, kromě potravin, které účtuje způsobem A. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - č. 710 a aktualizované MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO. Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Účetní metody - oceňování hmotného a nehmotného majetku a zásob se provádí pořizovacími cenami (cena pořízení + náklady související s pořízením, např. doprava, montáž, instalace, poštovné). Darovaný majetek se oceňuje reprodukční pořizovací cenou. Dlouhodobý majetek je odepisován rovnoměrným způsobem účetními odpisy do nákladů. Daňové odpisy ÚJ nepožívá. U majetku byla provedena kategorizace, majetek byl roztříděn podle přílohy č. 1 ČÚS 708, Směrnice KÚ č. SM/112/RK a stanovili jsme předpokládanou dobu jeho požívání. Majitelem majetku je zřizovatel - Jihočeský kraj. Inventtarizace majetku (fyzická i dokladová) je prováděna k 31. 12. příslušného kalendářního roku. Peněžní prostředky a ceniny jsou oceněny jejich jmenovitou hodnotou. Inventazizace pokladny 1x ročně, během roku je prováděna namátková kontrola hotovosti. Bankovní účty v CZK - dokladová inventarizace bank. účtů se provádí vždy k datu účetní závěrky. ÚJ vede běžné účty u KB, spořicí účet u KB a účet FKSP. ÚJ používá časové rozlišení nákladů a výnosů, tvoří dohadné položky aktivní i pasivní, opravné položky organizace nepoužívá. Cestovní náklady se řídí směrnicí o poskytování cestovních náhrad dle zákona a vyhlášky. Byly uzavřeny dohody o odpovědnosti k ochraně hodnot svěřených zaměstnanci k vyúčtování. Účetnictví je zpracováváno prostřednictvím výpočetní techniky, je využíván program HELIOS FENIX a je vedeno za ÚJ jako celek. Účetním obdobím je kalendářní rok. Účetní jednotka vede na podrozvahových účtech tento majetek: DDHM 500,-- Kč - 2 999,-- Kč účet 901 UP 500,-- Kč - 2 999,-- Kč účet 902 UP nehmotné účet 902 Knihy účet 909 DDHM a UP do 500,-- Kč se účtuje do spotřeby. Kromě hlavní činnosti účetní jednotka provozuje také doplňkovou činnost vymezenou ve zřizovací listině (poskytování ubytování a stravování cizím osobám). Náklady a výnosy doplňkové činnosti jsou v účetnictví odlišeny analytikou SU - 00xy, číslem organizace 203 a číselným rozlišením odděleny pracoviště DM a ŠJ. Mzdové náklady jsou vypláceny na základě dohod o provedení práce, příp. dohod o pracovní činnosti nebo formou odměn. |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 6513827.36 | 6513827.36 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 67464.00 | 67464.00 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 5361384.57 | 5361384.57 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 1084978.79 | 1084978.79 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 6513827.36 | 6513827.36 |
| A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
|---|
| Organizace není zapsána v obchodním rejstříku. |
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
| Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
| U ÚJ daná situace nenastala. | |
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
| Organizace má krytý fond investic finančními prostředky. | |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 37191.00 | 151219.77 |
| D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
|---|---|
| 0.00 | Účetní jednotka nemá ve své evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1,- Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. |
| D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
| 0.00 | |
| D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| A.I.6. | ostatní dlouhodobý nehmotný majetek | 75000.00 |
| A.II.6. | nákup: informační tabule 39 692,84 Kč, motorová pila 5 533,06 Kč, notebook 16 000,- Kč, nerezový vozík do ŠJ 6 495,- Kč | 14745356.37 |
| A.II.8. | Nedokončené technické zhodnocení DM Zlatá stezka 139, Prachatice - EPS | 469102.57 |
| B.I.2. | Materiál ve skladech 2 školních jídelen | 489977.50 |
| B.II.1. | Nám neuhrazené faktury k 31. 3. 2025: Hl. č.: Gymnázium Pt = 20 640,- Kč ZŠ Zl. stezka Pt = 4 248,- Kč PORTUS = 12 260,- Kč ZŠ logopedická = 800,- Kč DČ: nedoplatky za ubytování = 121 830,- Kč DDM Prachatice = 17 100,- Kč Jihoč. hosp. kom.= 1 500,- Kč CELKEM 178 378,- Kč | 178378.00 |
| B.II.4. | krátk. poskytnuté zálohy - celkem 285 454,10 Kč ... částka je zaúčtována na dohadném účtu pasivním - energie 134 983,39 Kč zálohy plyn 39 495,- Kč zálohy voda 110 975,71 Kč zálohy elektřina | 285454.10 |
| B.II.15. | nadměrný odpočet DPH za 1. Q. 2025 | 8243.00 |
| B.II.18. | nezaslaný provozní příspěvek na rok 2025 (provozní příspěvek 4 098 000,- Kč - zaslaný prov. př. 708 000,- Kč) | 3051000.00 |
| B.II.32. | skutečné přímé náklady za 1. Q 2025 | 9247135.92 |
| C.I.5. | Účetním dokladem č. 215/XII/2012 byly zvýšeny oprávky ve sk. 019-10 org. 201 o částku 15 775,- Kč z důvodu zkrácení zbývající doby používání dosud neodepsaného dlouhodobého nehmotného majetku (406-00/079-10 v částce 15 775,- Kč). | -15775.00 |
| D.II.2. | 232 320,- Kč návratná finanční výpomoc UZ 107 Program INTERREG Bavorsko | 232320.00 |
| D.III.5. | neuhrazené zaúčtované faktury k 31.3.2025 za potraviny 417 347,14 Kč, ČEVAK 28 333,- Kč, služby 33 364,33 Kč, knihy 1 085,- Kč | 480129.47 |
| D.III.7. | 55 160,- Kč přijaté zálohy na turistické kurzy 12 000,- Kč přijaté zálohy na teplo ve služ. bytech 82 340,- Kč přijaté zálohy za čipy ---------------------------------- 149 500,- Kč | 149500.00 |
| D.III.10. | závazky za zaměstnanci, uhrazeno ve 4/2025 | 1997220.00 |
| D.III.32. | dotace na přímé náklady = 13 374 718,- Kč dotace v Programu INTERREG Bavorsko UZ 106 = 58 080,- Kč ------------------------------------------------------------ 13 432 798,- Kč | 13432798.00 |
| D.III.36. | zůstatek provozního příspěvku 2 942 436,73 Kč (4 098 000,- Kč provozní příspěvek pro rok 2025) vyčerpáno 1. Q 2025 1 155 563,27 Kč ----------------------------------------------- 4 098 000,- Kč | 2942536.73 |
| D.III.37. | 63 273,34 Kč nevyfakturované dodávky potravin za 3/2025 do školních jídelen 285 454,10 Kč nevyfakturované energie 3/2025 (dohad dle poskytnutých záloh) 142 777,61 Kč nevyfakturovaná spotřeba tepla 3/2025 --------------------------------------------------- 491 505,05 Kč Částka 428 231,71 Kč dohad energie 3/2025 zaúčtována do nákladů k 31. 3. 2025. | 491505.05 |
| D.III.38. | neodvedené exekuce za zaměstnance ke dni 31.3.2025 ve výši 5 838,- Kč, uhrazeno ve 4/2025 zůstatek finančních prostředků po zrušení bank. účtu Školské rady ve výši 11 968,39 Kč | 17806.39 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| A.I.1. | Hlavní činnost: potraviny zaměstnanci 135 347,93 Kč všeobecný materiál 172 727,78 Kč mycí a čistící prostředky 33 882,28 Kč pohonné hmoty 4 104,- Kč kanc. potřeby 462,- Kč knihy, časopisy 4 572,- Kč potraviny žáci 1 653 316,06 Kč DDHM do 3 000,- Kč 12 609,08 Kč ------------------------------------------- CELKEM 2 017 021,13 Kč Doplňková činnost potraviny cizí strávníci 164 730,22 Kč | 2017021.13 |
| A.I.2. | Hlavní činnost energie: elektrická energie = 367 065,45 Kč voda = 124 159,28 Kč teplo = 574 250,67 Kč plyn = 99 251,83 Kč --------------------------------------------- 1 164 727,23 Kč Doplňková činnost energie: 23 264,46,- Kč | 1164727.23 |
| A.I.8. | hlavní činnost oprava budov 111 018,59 Kč (výměna podlahových krytin ve sborovně, 106 008,09 Kč hrazeno z IF) opravy zařízení 5 700,- Kč (oprava bojleru na NDM) opravy kuchyň. z. 15 550,- Kč (oprava dřezu) ----------------------------------- CELKEM 132 268,59 Kč | 132268.59 |
| A.I.12. | hlavní činnost telefonní hovory 15 186,13 Kč školení 2 000,- Kč poštovné 1 581,- Kč lyžař. kurzy 520 768,- Kč turist. kurzy 0,- Kč plavecké kurzy 0,- Kč bank. poplatky 2 067,- Kč zpracování mezd 44 000,- Kč ostatní služby 175 991,82 Kč odvoz odpadů 127 972,19 Kč revize 25 246,- Kč ------------------------------- CELKEM 914 812,14 Kč doplňková činnost zpracování mezd 1 800,- Kč ostatní služby 599,20 Kč odvoz odpadů 7 547,- Kč revize 500,- Kč ------------------------------- CELKEM 10 446,20 Kč | 914812.14 |
| A.I.13. | hlavní činnost UZ 33353 hrubé mzdy 6 742 134,- Kč UZ 33353 OON 53 272,- Kč UZ 33353 DPN 70 558,- Kč ----------------------------------- CELKEM 6 865 964,- Kč doplňková činnost hrubé mzdy 32 503,- Kč OON 51 685,- Kč ------------------------ CELKEM 84 188,- Kč | 6865964.00 |
| A.I.14. | hlavní činnost zdravotní pojištění 606 961,- Kč sociální pojištění 1 644 205,- Kč -------------------------------------- CELKEM 2 251 166,- Kč doplňková činnost zdravotní pojištění 2 924,- Kč sociální pojištění 8 060,- Kč -------------------------------------- CELKEM 10 984,- Kč | 2251166.00 |
| A.I.15. | Hlavní činnost: zákonné pojištění ZCů Kooperativa 31 389,- Kč Doplňková činnost: zákonné pojištění ZCů Kooperativa 210,- Kč | 31389.00 |
| A.I.16. | Hlavní činnost OOPP 0,- Kč příděl FKSP 1% z HM 68 126,92 Kč školení, DVPP 2 200,- Kč preventivní prohlídky 0,- Kč --------------------------------------- CELKEM 70 326,92 Kč Doplňková činnost příděl FKSP 1% z HM 325,03 Kč | 70326.92 |
| A.I.28. | Odpisy z hlavní činnosti = 342 942,- Kč finanční příspěvek zřizovatele na odpisy na tvorbu FI Odpisy z transferů = 37 191,- Kč Odpisy z doplňkové čin. = 0,- Kč ------------------------------------------- CELKEM 380 133,- Kč | 380133.00 |
| A.I.35. | Hlavní činnost - drobný dlouhodobý majetek 3 000,- - 40 000,- Kč (např.) 39 692,84 Kč informační tabule SPgŠ 5 533,06 Kč motorová pila pro DM 6 495,- Kč 2 nerezové vozíky do ŠJ NDM 16 000,- Kč notebook ----------------------------- 67 720,90 Kč | 67720.90 |
| A.I.36. | Hlavní činnost neodpočitatelná část DPH 408 263,- Kč (74% z DPH na vstupu) ostatní poplatky 8 400,- Kč odměny maturity 1 950,- Kč pojistné 40 201,- Kč spoluúčast pojistného plnění 0,- Kč ----------------------------------------------- CELKEM 458 814,- Kč Doplňková činnost neodpočitatelná část DPH - 61 739,51 Kč Záporná hodnota je způsobena tím, že DPH na výstupu (z výnosů) je účtováno na stranu D. DPH na výstupu je větší než DPH na vstupu (výnosy jsou větší než náklady). Při zúčtování neodpočitatelné části DPH do nákladů se účtuje s mínusem, aby se vynulovaly analytické účty SU 343. Tato částka souhlasí s Rekapitulací vypořádání odpočtu daně pro rok 2025 (vygenerováno účetním programem a zkontrolováno na vyhotovené pomocné souhrny a kontroly DPH za 1. Q 2025). | 458814.00 |
| B.I.2. | hlavní činnost stravné žáci 1 848 900,- Kč stravné zaměstnanci 135 637,06 Kč ubytování žáci 917 000,- Kč školné VOŠS 2 250,- Kč lyžařské kurzy 469 152,- Kč turistické kurzy 0,- Kč spotřeba vody v bytech 733,76 Kč ------------------------------------ CELKEM 3 373 672,82 Kč doplňková činnost ubytování 116 850,- Kč stravování 392 000,89 Kč ubytovací poplatky 15 580,- Kč ---------------------------------- CELKEM 524 430,89 Kč | 3373672.82 |
| B.I.3. | pronájem státního majetku 25 983,30 Kč nájemné z bytů 55 218,- Kč --------------------------------------- CELKEM 81 201,30 Kč | 81201.30 |
| B.I.16. | 106 008,99 Kč výměna podlahových krytin ve sborovně SPgŠ, hrazeno z IF | 106008.99 |
| B.I.17. | Hlavní činnost: stejnopisy, kroužky 150,- Kč pojistná událost 5 489,- Kč ---------------------------------- CELKEM 5 639,- Kč Doplňková činnost: ostatní výnosy 1 539,67 Kč | 5639.00 |
| B.IV.2. | Hlavní činnost UZ 33353 dotace na přímé náklady = 9 247 135,92 Kč UZ 88888 dotace na provozní náklady = 1 155 563,27 Kč Výnosy z transferů = 37 191,- Kč --------------------------------------------------------- CELKEM 10 439 890,19 Kč | 10439890.19 |
| C.1. | Hospodářský výsledek Hlavní činnost před zdaněním = - 353 491,18 Kč zdůvodnění záporného hospod. výsledku: 1. vysoká nákladová položka za neodpočitatelnou část DPH ve výši 346 523,49 Kč u faktur na vstupu - lednu 2025 zaúčtované faktury za energie za 12/2024, vystavené v 1/2025, nárok na odpočet DPH v 1/2025 - nákupy potravin do obou školních jídelen (velký zůstatek na skladech k 31.3.2025, vedoucí ŠJ upozorněny, aby více spotřebovávaly zásoby na skladech) - čtvrtletní zálohové faktury za energie a z nich DPH 2. prudký nárůst ceny za dodávku tepla o 52% (r. 2024 = 662,61 Kč s DPH/1 GJ, r. 2025 = 1 009,85 Kč s DPH/1 GJ) - tímto zdrojem vytápěn DM Zlatá stezka 139 a budova VOŠ - obecně 1. čtvrtletí roku je nejnáročnější na spotřebu energií 3. Ředitel školy neodsouhlasil zvýšení poplatku za ubytování v DM z 1 400,- Kč na 1 600,- Kč od ledna, potažmo od února 2025, ačkoliv jsem ho o navýšení ceny tepla informovala na začátku prosince 2024, kdy nám dodavatel tepla Tepelné hospodářství Prachatice, a.s., zaslal zprávu o této zásadní změně. S navýšením souhlasil až na základě došlých faktur za leden a únor 2025, a to od dubna 2025. Pokud by se zvýšením ceny souhlasil od 1/2025, tak by byl výnos za ubytování za 1. Q 2025 vyšší o 132 000,- Kč. Rozdíl činí cca 44 000,- Kč/1 měsíc. Hospodářský výsledek by byl i tak záporný, ale nebyl by tak velký. Hospodářský výsledek Doplňková činnost = 293 562,16 Kč | -353491.18 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 265511.61 |
| A.II. Tvorba fondu | 68451.95 |
| 1. Základní příděl | 68451.95 |
| 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
| 3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
| 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
| 5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| A.III. Čerpání fondu | 73527.24 |
| 1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
| 2. Stravování | 53927.24 |
| 3. Rekreace | 0.00 |
| 4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
| 5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
| 6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
| 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 19600.00 |
| 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
| 9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
| A.IV. Konečný stav fondu | 260436.32 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1591274.45 |
| D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
| 1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
| 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
| 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
| 4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
| 5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
| 6. Ostatní tvorba | 0.00 |
| D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
| 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
| 2. Úhrada sankcí | 0.00 |
| 3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
| 4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
| 5. Ostatní čerpání | 0.00 |
| D.IV. Konečný stav fondu | 1591274.45 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2305830.39 |
| F.II. Tvorba fondu | 342942.00 |
| 1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 342942.00 |
| 2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
| 3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
| 4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
| 5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
| 6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
| 7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
| F.III. Čerpání fondu | 106008.99 |
| 1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
| 2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
| 3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
| 4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 106008.99 |
| F.IV. Konečný stav fondu | 2542763.40 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 80905453.05 | 24559157.00 | 56346296.05 | 56672612.05 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 80890027.05 | 24548885.00 | 56341142.05 | 56667392.05 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.6. | Ostatní stavby | 15426.00 | 10272.00 | 5154.00 | 5220.00 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 1276086.65 | 0.00 | 1276086.65 | 1276086.65 |
| H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 1276086.65 | 0.00 | 1276086.65 | 1276086.65 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |