Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje v následujícím období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodů ukončení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V tomto roce jsme nezaznamenali zásadní legislativní změny.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy: 1.Oceňování a vykazování ÚJ oceňuje majetek určený k prodeji reálnou hodnotou, pokud jeho hodnota přesáhne hladinu významnosti ve výši 1 000 tis.Kč, nebo u pozemků je výměra větší než 1000 m2.
Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 1 do 40 tis. Kč, s dobou použitelnosti delší než 1 rok. Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč, s dobou použitelnosti delší než 1 rok. Vedlejší pořizovací výdaje na pořízení majetku vstupují do ceny pořízeného majetku. Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem. 2. Změny způsobu oceňování nenastaly. 3. Odpisový plán: Účetní jednotka provádí účetní odpisy měsíčně. Účetní jednotka pokračuje v roce 2023 v odpisování majetku stejným způsobem, jako v roce 2022, tj. rovnoměrný odpis. 4. Přepočet údajů v cizí měně na českou měnu je dle kurzu ČNB k prvnímu dni měsíce. Pokud první den v měsíci vyjde na sobotu nebo neděli, bere se kurz následující den.
5. Účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby bez ohledu na jejich výši (např. auditorské služby, servisní služby, pojistné, členské příspěvky....)- Dále časově nerozlišujeme nevýznamné částky, nepřesahující 100 tis. Kč, týkající se jak nákladů, tak výnosů. 6. Dotace a transfery poskytnuté na více období, které nejsou větší než 5 000 tis. Kč neúčtujeme na podrozvahu. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 41/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČSÚ č. 701 - č.710.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 62316941.35 62303377.25
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 1013487.38 999923.28
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 609050.26 609050.26
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 60694403.71 60694403.71
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 15321294.29 15321294.29
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 15321294.29 15321294.29
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 300000.00 300000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 300000.00 300000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 525064.00 525064.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 525064.00 525064.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 77863299.64 77849735.54

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 16508626.49
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 2349555.37 8784439.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
42.00
Účetní jednotka eviduje sbírku předmětů oceněných 1,-- Kč ve vlastní evidenci v počtu 42 ks. Jedná se o sakrální památky. Celková hodnota je 42,-- Kč.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
906200.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
51653400.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
63715.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
2748665.10
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
43.14
Nákup lesního pozemku s lesním porostem. Cena dle znaleckého posudku Kč 43,14/m2.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.10.
DHM určený k prodeji - přecenění na reálnou hodnotu - účet 036: - kanalizační přípojky Kč 139 441,18 - byty čp. 1202 Kč 4 634 000,-- - ostatní Kč 3 095 300,--
7868741.19
A.III.1.
účet 061: Finanční vklad do společnosti VODA ČERVENÝ KOSTELEC s.r.o., kde jsme jediným společníkem.
619000.00
B.II.17.
Předpis dotací - účet 346: MMR-pohřby Kč 14 390,-- VPP - Kč 37 964,-- KÚ - Kč 4 147 574,99
4199928.99
B.II.30
Náklady příštích období - účet 381: - předplatné IceWarp Kč 127 413,-- - ČEZ-svítidla Kč 13 553 248,32 - příspěvky PO Kč 24 776 200,--
38456861.32
B.II.32
účet 388-Dohadné účty aktivní - INVD MMR - Obnova parku AB Svojsíka Kč 6 005 331,98 - INVD SFŽP - Dostavba kanalizace a přeložka vodovodu Zemědělská ulice Kč 7 890 962,31 - INVD MMR - Zvýšení bezpečnosti dopravy - chodník u Sekyrkárny Kč 1 425 000,-- - NINVD Euroregion Kč 400 000,--
15721294.29
D.II.7
účet 459 - dlouhodobé závazky: - jistota-restaurace Divadlo Kč 60 000,-- - kauce-nájemné Kč 1 467 823,-- - kauce-kompostéry Kč 11 800,-- - kauce-kompostéry 2 Kč 69 400,--
1561395.00
D.III.1
účet 281 - Krátkodobé úvěry: - kontokorent ČS Kč 3 954 196,83
3954196.83
D.III.20
účet 349 - závazky k PO: - MŠ Větrník Kč 1 180 950,-- - MŠ Náchodská Kč 990 000,-- - ZŠ Č.Kostelec Kč 5 962 500,-- - ZŠ Lhota Kč 1 500 000,-- - ZŠ a MŠ Olešnice Kč 710 250,-- - ZUŠ Č.Kostelec Kč 540 000,-- - Městská knihovna Kč 4 312 500,-- - Městské kulturní středisko Kč 9 580 000,--
24776200.00
D.III.36
účet 384 - výnosy příštích období: - nájem hřbitov Kč 841 225,50 - daň z příjmu 2024 Kč 5 500 000,-- - NINVD KÚ Kč 4 147 574,99
10488800.49
D.III.37
účet 389 - dohadné účty pasivní: - elektrická energie Kč 1 100 000,-- - plyn Kč 1 500 000,-- - lesy Kč 359 924,--
2959924.00
D.III.38
účt 378 - krátkodobé závazky: - opatrovnictví Kč 525 901,19 - omyly Kč 6615,-- - penzijní připojištění - 12/24 - Kč 31 500,-- - zákonné pojištění - Kč 40 418,-- - finanční příspěvek Kč 50 000,-- - ostatní Kč 507,08
804941.27
D.III.32
účet 374 - zálohy - NINVD MPSV - DS Vlnka Kč 870 225,24
870225.24

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.III.2
účet 572: - příspěvky vlastním příspěvkovým organizacím Kč 5 065 400,-- - příspěvek charitě Kč 950 000-- - příspěvek - ostatní - Kč 105 000,-- - členské příspěvky Kč 70 692,-- - zúčtování dotací Města ČK Kč - 1 338,--
6189754.00
B.I.17.
Ostatní výnosy z činnosti - účet 649: - pojistné náhrady, příjem od Eko-komu a.s. - Kč 37 298,05 - inzerce, nahodilé příjmy, věcná břemena - Kč 660 795,68 - šrot Kč 31 536,60
729630.33
B.IV.2.
účet 672: - oprávky k dotacím Kč 2 354 555,37 - neinvestiční dotace KÚ Kč 1 382 525,01 - NINVD ÚP na VPP Kč 101 944,-- - vratka dotace MPSV-DS Vlnka Kč 36377,01
3802647.37

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 822978.37
G.II. Tvorba fondu 614987.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 614987.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 509174.00
G.IV. Konečný stav fondu 928791.37

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 1345182327.68 578305843.18 766876484.50 773553308.50
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 89561057.93 34493940.00 55067117.93 55477046.93
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 340526096.97 122971082.00 217555014.97 219123075.97
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 36446372.30 12241345.90 24205026.40 24295137.40
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 335639244.31 147101044.75 188538199.56 190525672.56
G.5.Jiné inženýrské sítě 376854820.22 170763552.60 206091267.62 207853254.62
G.6.Ostatní stavby 166154735.95 90734877.93 75419858.02 76279121.02

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 42936508.28 0.00 42936508.28 42910063.08
H.1.Stavební pozemky 6466353.55 0.00 6466353.55 6474926.35
H.2.Lesní pozemky 7411773.40 0.00 7411773.40 7501373.40
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 8621643.68 0.00 8621643.68 8627393.68
H.4.Zastavěná plocha 4385359.00 0.00 4385359.00 4385359.00
H.5.Ostatní pozemky 16051378.65 0.00 16051378.65 15921010.65

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 2143972.83 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 2143972.83 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00