| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1117641.02 | 1116426.02 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 442628.93 | 442628.93 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 675012.09 | 673797.09 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1204179.89 | 1204179.89 |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 1204179.89 | 1204179.89 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -86538.87 | -87753.87 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|
| B.II.32. | Zůstatek účtu 388-Dohadné účty aktivní k 31.3.2025: zahrnuje čerpání ÚZ 33353 v celkové výši 8.918.446,93 Kč. Účet se skládá z dosud nevypořádaných dotací na projekt ÚZ 33093 Podpora rovných příležitostí ve výši 596.000,-- Kč, probíhá v letech 2023-2025. Dotace na Obědy do škol ve výši 112.400,00 Kč, probíhá v letech 2024-2025, projekt ÚZ 33092 OP JAK ve výši 637.676,-- Kč, probíhá v letech 2023-2025. | 10264522.93 |
| B.II.4. | Zůstatek účtu 314-Krátkodobé poskytnuté zálohy k 31.3.2025: Účet se skládá z dosud nevypořádaných záloh na elektřinu – Kč 44.940,-- , plyn Kč 84.800,--, vodné a stočné Kč 18.700,--Kč, obědy žáci z projektu Obědy do škol Kč 92.752,--, ostatní zálohy – školní nábytek - 16.378,-- Kč. | 257570.00 |
| D.III.7. | Zůstatek účtu 324-Krátkodobé přijaté zálohy k 31.3.2025 Účet se skládá z uhrazené zálohy na pronájem tělocvičny na duben 2025, která bude vypořádána v 4/2025. | 1520.00 |
| D.III.37. | Zůstatek účtu 389-Dohadné účty pasivní k 31.3.2025: Byla vytvořena dohadná položka na spotřebu el.energie ve výši 34.307,-- Kč, plynu ve výši 135.098,-- Kč, vody ve výši 4.595,--Kč a stočné ve výši 14.576,-- Kč, telefonní popl. 5772,84 Kč, energie - cvičné byty a kavárna a to elektřina ve výši 15.000,-- Kč a vodné a stočné ve výši 3000,-- Kč, teplo 8359,-- Kč | 220707.84 |
| D.III.32. | Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - účet k 31.3.2025 obsahuje dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 6.509.770,—Kč, dotace obědy do školy ve výši 224.800,-- Kč. | 6734570.00 |
| B.II.30. | Účet 381 - Náklady příštích období - zahrnuje webhosting, doménu, předplatné, licence na následující období. | 16321.75 |
| B.III.9. | Účet 241 - Běžný účet - Na účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky a prostředky projektů EU. | 2526338.09 |
| B.III.17. | Účet 261 - Pokladna - V pokladně jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky. | 41492.00 |
| B.III.10. | Účet 243 - Běžný účet FKSP - Fond FKSP není finančně kryt. Základní příděl FKSP za I.Q.2025 a vyrovnání poplatků a úroků za I.Q.2025 budou převedeny v dubnu 2025. | 1413209.97 |
| D.III.5. | Účet 321 - Dodavatelé - ÚJ k 31.3.2025 eviduje neuhrazené došlé faktury, které obdržela koncem března a faktury jsou splatné až v 4/25. Faktury budou uhrazeny v 4/2025 dle splatnosti. | 11562.00 |
| C.I.3. | Účet 403 – Transfery na pořízení dlouhodobého majetku – ÚJ zde k 31.3.2025 eviduje investiční transfer z projektu Tranzitní program na pořízení pokladního systému do tréninkové kavárny ve výši 19.245,-- (transfer na pořízení DHM ve výši 57.735,-- Kč, snížení ve výši odpisů majetku 28.490,-- Kč dle schváleného odpisového plánu). | 19245.00 |
| C.I.5. | Účet 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody - ÚJ provedla k 31.12.2012 v souladu s ČÚS č. 708 dooprávkování majetku v celkové výši 49.911,50 Kč. Jedná se o majetek - počítač, kopírka, ozvučovací technika, lego uč. | 49911.50 |
| C.II.2. | Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb: ÚJ čerpala FKSP k 31.3.2025 na stravování ve výši 15.600,-- Kč, kulturu a ostatní užití pro své zaměstnance – 13.000,--Kč, produkty na stáří -soukromé životní pojištění 2.100,-- Kč a penzijní připojištění 22.050,-- Kč. Základní příděl za I.Q.2025 činí 66.283,08 Kč. | 1424506.38 |
| C.II.3. | Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření nebyl v období 1-3/2025 použit. | 144841.56 |
| C.II.4. | Účet 414 - Rezervní fond z ostatních titulů - Na učtu má ÚJ k 31.3.2025 finanční dary, které použije pro hlavní činnost - pro školní účely. Z darů čerpáno 2070,-- Kč. Dále nespotřebované finanční prostředky ÚZ 33093 – Podpořená škola Kč 319.000,12 Kč (PZ 383.737,92 Kč, čerpáno 64.737,80 Kč), nespotřebované finanční prostředky dotace Obědy do škol 2024-25 Kč 42.545,-- Kč (PZ 56.908,00 Kč, čerpáno 14.363,-- Kč), nespotřebované finanční prostředky dotace ÚZ 33092 OP JAK „Moderní škola 2023“ 559.239,68 Kč (PZ 624.501,68 Kč, čerpáno 65.262,-- Kč). | 949482.40 |
| C.II.5. | Účet 416 Fond investic - z důvodu nedostatku finančních prostředků nemá organizace k 31.3.2025 pokrytý fond investic. Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012). FI je pokryt pouze do výše 494.410,-- Kč. Tvorba fondu investic za 1-3/2025 ve výši odpisů 115.767,-- dle schváleného odpisového plánu. | 610177.00 |
| C.II.1. | Účet 411 - Fond odměn: ÚJ nečerpala v I.Q. 2025 fond odměn. | 38150.40 |
| B.II.14. | Účet 342 - Ostatní daně, poplatky - ÚJ k 31.3.2025 zde eviduje sraženou daň ze závislé činnosti ve výši 113.854,-- Kč a srážkovou daň ve výši 270,-- Kč za měsíc 3/25, která bude odvedena v měsíci 4/2025. | 114124.00 |
| D.III.10. | Účet 331 - Zaměstnanci - ÚJ k 31.3.2025 zde eviduje mzdy za období 3/25 ve výši 1.960.732,-- Kč, které budou vyplaceny zaměstnancům v měsíci 4/2025. | 1960732.00 |
| B.II.10. | Účet 336 - Sociální zabezpečení - ÚJ k 31.3.2025 zde eviduje neodvedené sociální pojištění za období 3/2025 ve výši 723.054,-- Kč, které bude odvedeno v měsíci 4/2025. | 723054.00 |
| B.II.11. | Účet 337 - Zdravotní pojištění - ÚJ k 31.3.2025 zde eviduje neodvedené zdravotní pojištění za období 3/2025 ve výši 316.120,-- Kč, které bude odvedeno v měsíci 4/2025. | 316120.00 |
| B.III.15. | Účet 263 - Ceniny - ÚJ k 31.3.2025 zde eviduje nespotřebované nakoupené poštovní známky v, nominální hodnotě 26,-- Kč/Ks, nominální hodnotě 27,-- Kč/Ks. | 1207.00 |
| D.III.38. | Účet 378 - Ostatní krátkodobé závazky - je zde zachycena exekuce zaměstnance sražená za 3/25 (odvod v 4/25) ve výši 56.854,-- Kč, závazky – produkty na stáří 9250,-- Kč. | 66104.00 |
| B.II.33. | Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky - je zde zachycen přeplatek vyúčtování plynu, který nebyl k datu uzávěrky uhrazen. | 164527.04 |
| D.III.35. | Zůstatek účtu 383-Výdaje příštích období k 31.3.2025: ÚJ zde zaúčtovala náklady na provoz kotelny ve výši 4.540,-- Kč, pověřenec GDPR 10.500,--, (dle uzavřených smluv). Na tyto náklady nebyly k dispozici k datu účetní závěrky faktury. | 15040.00 |
| B.II.18. | Účet 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi-ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2025, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 1297250.00 |
| D.III.36. | Účet 384 - Výnosy příštích období -ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2025, které které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 1297250.00 |
| D.II.8. | Účet 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - skládá se z dosud nevypořádaných transferů na víceletý projekt OP JAK ÚZ 33092 ve výši 637.676,--, projekt probíhá v letech 2023 až 2025, víceletý projekt ÚZ 33093 Podpořená škola ve výši 596.000,-- Kč, projekt probíhá v letech 2023 až 2025. Tyto dotace budou vyúčtovány v průběhu roku 2025. | 1233676.00 |
| C.III.2. | Účet 431 – Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení – je zde HV roku 2024, který nebyl dosud k datu účetní závěrky schválen zřizovatelem. | 87275.54 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|
| A.I.35. | Účet 558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku - ÚJ v období 1-3/25 – z provozních prostředků byla zakoupena skříňka 3292,-- Kč. | 3292.00 |
| A.I.28. | Účet 551 – Odpisy dlouhodobého majetku – ÚJ zaúčtovala v období 1-3/25 odpisy majetku ve výši 118.654,-- Kč dle schváleného odpisového plánu zřizovatelem. | 118654.00 |
| A.I.1. | Účet 501 - Spotřeba materiálu - ÚJ v období 1-3/2025 nakoupila především kancelářské potřeby ve výši 374,80 Kč, čistící a hygienické potřeby ve výši 11.836,40 Kč, školní potřeby (pedagogická dokumentace apod.) ve výši 8.013,-- Kč, drobné učební pomůcky, knihy, apod. ve výši 21.371,14 Kč a ostatní materiál pro zajištění chodu školy ve výši 40.740,29 Kč, materiál a potraviny z projektů EU ve výši 36.533,80 Kč. Dále byly nakoupeny suroviny pro přípravu občerstvení v tréninkové kavárně ve výši 57.853,84 Kč. | 176723.27 |
| A.I.2. | Účet 502 - Spotřeba energie - ÚJ v období 1-3/25 vodné 6.805,--Kč, stočné 9.745,-- Kč, plyn 190.305,96 Kč, elektřinu -62752,80 Kč, energie pro tréninkové pracoviště a to na dodávku tepla a teplé vody 32.261,-- Kč, elektřinu 10.180, vodné a stočné 4.454,-- Kč. | 190998.16 |
| A.I.4. | Účet 504 Prodané zboží - ÚJ v období 1-3/25 zde eviduje nakoupené zboží do tréninkového pracoviště pro žáky (kavárna) ve výši 13.247,-- Kč. | 13247.00 |
| A.I.8. | Účet 511 - Opravy a udržování- ÚJ realizovala v období 1-3/2025 opravu motoru Vari 1460,-- Kč, sevis kávovaru v kavárně 3.012,90 Kč, servis notebooků a tabletů 20.870,-- Kč, opravu kola 440,-- Kč. | 36958.67 |
| A.I.12. | Účet 518 - Ostatní služby v období 1-3/25 se jedná především o služby – služby pošt ve výši 1.744,-- Kč, upgrade účetního programu, prodloužení licencí 56.408,87 Kč, telefonní poplatky ve výši 21.488,04 Kč, odvoz odpadů 24.224,21 Kč, stravování žáků ve výši 30.896,-- Kč, zabezpečení chodu kotelny ve výši 13.621,--, servis výtahu 6.900,68 Kč, pověřenec GDPR 10.500,-- Kč, poplatky banky 3.730-- Kč, revize 17.423,-- Kč, doprava 1.510,--Kč a ostatní služby nutné pro chod školy ve výši 26.105,88 Kč. | 214511.68 |
| A.I.15. | Účet 525 - Jiné sociální pojištění - ÚJ zde účtuje zákonné úrazové pojištění Kooperativa za I.Q.2025 ÚJ zaplatila za zákonné pojištění 35.480,-- Kč. | 35480.00 |
| A.I.14. | Účet 527 - Zákonné sociální náklady - ÚJ zde vykazuje zákonný odvod FKSP ve výši 1%. Z I.Q.2025 činil zákonný odvod FKSP 66.283,08 Kč. Dále zde účtují náklady na školení a vzdělávání pedagog. pracovníků ve výši 63.462,-- Kč a zdravotní prohlídky zaměstnanců 600,-- Kč. | 130345.08 |
| B.II.2. | Účet 662 – Úroky – ÚJ obdržela v období 1-3/25 15.721,89 Kč na úrocích na bankovních účtech | 15721.89 |
| B.I.17. | Účet 649-Ostatní výnosy z činnosti - ÚJ v období 1-3/25 zde eviduje příjem - poplatky za ŠD 34.200,-- Kč. | 34200.00 |
| B.IV.2. | Účet 672- Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů -ÚJ v období 1-3/2025 zde zaúčtovala dotace na provoz ÚZ 008 ve výši 382.400,--, dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 9.048.446,73 Kč, dotaci projekt Tranzitní program Kč 2.887.-- Kč, dotace na vybrané energie 177.600,-- Kč, dotaci obědy do škol 14.363,-- Kč. | 9625696.73 |
| B.I.3. | Účet 603 - Výnosy z pronájmu - ÚJ pronajímá na základě nájemních smluv tělocvičnu v budově školy. Za I.Q.2025 činily výnosy z pronájmu tělocvičny 30.020,--Kč. | 30020.00 |
| B.I.1. | Účet 601 - Výnosy z prodeje vlastních výrobků - ÚJ v rámci výuky žáků SŠ provozuje tréninkovou školní kavárnu. V období 1-3/25 měla výnosy z prodeje vlastních výrobků v kavárně ve výši 69.384,-- Kč. | 69384.00 |
| B.I.4. | Účet 604 - Výnosy z prodaného zboží - ÚJ v rámci výuky žáků SŠ provozuje tréninkovou školní kavárnu. V období 1-3/25 měla výnosy z prodaného zboží v kavárně ve výši 7.611,-- Kč. | 7611.00 |
| B.I.16. | Účet 648 - Čerpání fondů - V období 1-3/2025 čerpala ÚJ rezervní fond z ostatních titulů ve výši 2070,-- Kč, který je tvořen z peněžních darů pro školní účely. Čerpání darů na školní akce pro žáky školy. | 2070.00 |