Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75091739
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V roce 22023 příspěvek od zřizovatele Město Bílovec na odpisy byl
nsprávně účtovan v rámci příspěvku na provoz,v tomto roce 2024 opraveno.Fond investic byl navýšen o částku roku 2023
45 901 Kč. a zároveň byl fond investic navýšen o letošní příspěvek ve výši 46 872Kč.

V roce 2023 byl zřizovatelem schválen převod kladného výsledku hospodaření za rok 2022 do rezervího fondu.K Účetnímu převodu došlo až v roce 2024.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Způsoby účtování:

Zásoby -účetní jednotka od roku 2022 neeviduje zásoby materiálu

Účtování časového rozlišení:

Výnosy příštích období -účetní jednotka rozlišuje zápisné do kroužků které je stanoveno ne dle účetního období,ale dle školního roku.(2023/2024,2024/2025).

Dohadné položky aktivní
používá účetní jednotka pro účtování transferů s vypořádáním.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75091739
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky593071.07593071.07
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 593071.07593071.07
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 593071.07593071.07

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75091739
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Účetní jednotka je zapsaná právnická osoba -datum vzniku 1.1.2007 v Obchodním rejstříku vedený Krajským soudem v Ostravě ,oddíl Pr.vložka 1081

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75091739
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti1456.505826.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75091739
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
69880.00V roce 2023 účetní jednotka obdržela nadační příspěvek od nadace ČEZ na koupi Vypalovací keramické pece v částce 69 808 Kč
pec byla uvedena do provozu v říjnu 2023.Odpisy jsou stanoveny rovnoměrně na 10 let.K 31.12.2024 je zůstatková cena 63 083 Kč.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75091739
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.IV.5.Dlouhodobá pohledávka za bývalými zaměstnankyněmi je evidována od roku 2021.Od roku 2021 splácela pouze jedna zaměstnankyně a od listopadu 2024 začala splácet i druhá zaměstnankyně .Měsíční splátka dluhu je za obě 5 500 Kč.827986.20
B.II.4.Krátkodobé poskytnuté zálohy:

314 10 záloha na plyn 68 000 Kč
314 20 záloha na el.energii 26 400 Kč

vyúčtování proběhne v roce 2025

314 40 záloha zaplacena Hotelu Bauer 10 000 Kč na školení v rámci OP-JAK,které se mělo uskutečnít v záři 2024.Z důvodu povodní přesunuto na duben 2025
104400.00
B.II.5.Pohledávka zápisné kroužky dětí - uhrazeno v roce 20253950.00
B.II.30.V roce 2024 zaplacen v rámci OP-Jak zaměstnankyni Kurz keramiky,
který se uskutečňuje od 11.2024-do 05.2025.
32500.00
B.II.32.Dohadné účty aktivní OP-JAK -částka je ve výši výdajů již použitých od roku 2022 na krytí nákladů v rámci OP-JAK vzdělávaní
zaměstnanců.
904613.44
C.I.3.transfer nadace ČEZ Keramická pec63083.00
D.II.8.Dotační příspěvek OP-JAK poskytnutý v roce 2022,který bude vyúčtovan a projekt ukončen v srpnu 20251220675.00
D.III.5.Neuhrazené závazky od dodavatelů O2 Czech republic a.s.
hovorné 12/2024 2 198,06Kč
Slumbi odvoz odpadu 774,40Kč

Závazky zaplacené v 1/2025.
2972.46
D.III.10.Platy zaměstnanců za 12/2024 splatné v 1/2025 zaplaceno v 1/2025294865.00
D.III.12.Sociální pojištění za platy 12/2024 splatné a uhrazené v 1/2025100132.00
D.III.13.Zdravotní pojištění z platů 12/2024 splatné a uhrazené v 1/202542950.00
D.III.16.Daň ze závislé činnosti z platů 12/2024 splatná a uhrazená v 1/2025 ve výši30 570,- Kč
Srážková daň z platů za 12/2024 splatná a uhrazená v 1/20205
36198.00
D.III.32.Přijatá záloha na transfer od zřizovatele Město Bílovec na krytí závazných ukazatelů energii,nájmu tělocvičen a na náklady volnočasové aktivity ve výši 753 000 Kč ,skutečné náklady na tyto závazné ukazatele v roce 2024 byly 565 649 Kč .Částka ve výši 140 351 Kč bude vrácena zřizovateli v roce 2025140351.00
D.III.35.Náklady roku 2024 - Dodavatelské faktury vystaveny v roce 2025.70912.34
D.III.36.Zaplacené zápisné do kroužku v roce 2024 ,kroužky konané v roce 2025239867.50
D.III.37.Odhad spotřeby plynu za období 05.2024 až 31.12.2024 ,do zpracování uzávěrky nezaslal dodavatel vyúčtovací fakturu.
Odhad proveden dle záloh zaplacených od 5.2024 do 31.12.2024
ve výši 68 000 Kč snížen o 37%(snížená výše zálohy od 1.2025 ).
47600.00
D.III.38.Závazky vzniklé zrušením zápisného -odhlášení z kroužku.Bude vráceno v roce 2025650.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75091739
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.I.2.V roce 2024 tržby ze zápisného do kroužků 638 921,60 Kč
tržby ze zápisného do táborů 808 100,00 Kč
tržby z volnočasových aktivit 185 060,00 Kč
1632081.60
B.I.12.Účetní jednotka prodala kostýmy mažoretek .31500.00
B.I.16. čerpání neúčelových darů získaných v roce 2024 pro mažoretky a zbytek daru z roku 2022 -od pěstounů Polárka.68182.00
B.II.6.V roce 2024 účetní jednotka zhodnotila 1 000 000 kč vkladem na spořící účet a obdržela úrok 10 368,65 Kč10368.65
B.IV.2. Výnosy z těchto transferů:

Od zřizovatele Město Bílovec 816 440 Kč na provoz účetní jednotky

Od Moravskoslezského kraje 4 127 484 Kč na platy a ONIV


Od Operačního programu J.A.Komenského(OP-JAK)
790 959,70 Kč na vzdělávání a pomůcky
Od nadace ČEZ příspěvek na Keramickou pec
5 826 Kč na odpisy K.pece
5740709.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75091739
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75091739
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
000.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 75091739
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.16131.43
A.II. Tvorba fondu7797.34
1. Základní příděl7797.34
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu3000.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění3000.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu20928.77

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 75091739
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.181675.56
D.II. Tvorba fondu0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu181675.56

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 75091739
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.130093.00
F.II. Tvorba fondu46872.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu46872.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu176965.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75091739
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby2343603.462214960.00128643.46140361.46
G.1.Bytové domy a bytové jednotky2343603.462214960.00128643.46140361.46
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75091739
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky113909.000.00113909.00113909.00
H.1.Stavební pozemky113909.000.00113909.00113909.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75091739
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75091739
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00