| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4013487.99 | 4135750.79 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 1841.00 | 79075.52 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3951357.27 | 3996385.55 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 60289.72 | 60289.72 |
| P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 2638073.38 | 2638073.38 |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 2638073.38 | 2638073.38 |
| P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1375414.61 | 1497677.41 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|
| A.I. | V rámci dlouhodobého nehmotného majetku evidujeme pouze drobný (v částce 101 760,- Kč) a ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (v částce 117 099,- Kč). | 218859.00 |
| A.I.5. | Jedná se o programové vybavení - software s pořizovací hodnotou do 60 tis. Kč. Ve sledovaném období bylo vyřazeno programové vybavení v hodnotě 429 809,- Kč. Jednalo se zejména o software, který nepodporuje současný HW, v naší organizaci již pro něj není využití a vlastnická práva nelze převést na jiný subjekt. | 101760.00 |
| A.I.6. | Na tomto účtu jsou evidovány a také účetně odpisovány energetické audity budov. Netto hodnota tohoto majetku k 31.3.2025 činí 11 412,- Kč. | 117099.00 |
| A.II.1. | Jedná se především o zastavěné plochy a nádvoří, na nichž stojí budovy organizace, v malé míře zahrnuje též zeleň. | 4737321.67 |
| A.II.3. | KHS má právo hospodaření s celkem devíti budovami a několika garážemi různého stáří na sedmi územních pracovištích. Všechny stavby jsou rovnoměrným způsobem odpisovány. Netto hodnota všech budov a garáží k 31.3.2025 činila 32 734 623,67 Kč. | 56749998.67 |
| A.II.4. | Majetek evidovaný na tomto účtu tvoří především služební vozidla, kancelářská a výpočetní technika, klimatizační jednotky apod., jejichž pořizovací cena převyšuje částku 40 tis. Kč. Netto hodnota tohoto majetku činila k 31.3.2025 celkem 9 257 774,69 Kč. Ve sledovaném období byla na základě bezúplatného převodu zařazena dvě služební vozidla v hodnotě 245 200,- Kč a 224 900,- Kč. | 16090736.69 |
| A.II.6. | Během sledovaného období byl pořízen regál s policemi za 17 757,- Kč. Naopak z evidence byl vyřazen drobný dlouhodobý hmotný majetek ve výši 227 716,73 Kč, u kterého proběhla fyzická likvidace, neboť se jednalo o nefunkční či dále nevyužitelný majetek. Nabídka nepotřebného majetku byla realizována v souladu se zákonem č. 219/2000 Sb. a vyhláškou č. 62/2001 Sb., vše v platném znění. | 20464325.93 |
| A.II.8. | Na účtu je evidován výdaj za zpracování projektové dokumentace k tepelnému čerpadlu a topnému systému na územním pracovišti v Lounech. | 477950.00 |
| A.IV.3. | Dlouhodobé zálohy poskytnuté na nákupy pohonných hmot a ostatních služeb prostřednictvím karet CCS. | 138000.00 |
| B.I.2. | Zásoby tvoří pohonné hmoty ve služebních vozidlech KHS, kancelářský materiál, úklidové a čistící prostředky, ostatní materiál, osobní ochranné prostředky proti nemoci COVID-19 a docházkové čipy. O zásobách je účtováno způsobem B a stav odpovídá zůstatku k 31.12.2024. | 607411.94 |
| B.II.4. | Jedná se o zaplacené a dosud nevyúčtované zálohy na nákupy jednotlivých komodit energií a pohonných hmot. | 183905.70 |
| B.II.5. | Částku tvoří pohledávky vzniklé z rozhodnutí ve správním řízení ve výši 11 500,- Kč, které nabyly právní moci do 31.3.2025 a k témuž datu nebyly uhrazeny (náhrady nákladů dodatečného SZD Kč 6 000,-, náklady řízení 2 500,- Kč a vydané pokuty 3 000,- Kč). Součástí je i předpis pohledávek za správní poplatky ve výši 6 000,- Kč na základě zkoušek odborné způsobilosti, které byly zaplaceny v dubnu 2025. | 17500.00 |
| B.II.9. | Jedná se o pohledávku za zaměstnankyní v rámci stravování ve výši 646,- (z důvodu insolvence nelze srazit zaměstnankyni ze mzdy za 3/2025, bylo uhrazeno bezhotovostně 3.4.2025). | 646.00 |
| B.II.30. | Náklady příštích období tvoří časové rozlišení nákladů na dálniční známky přesahující rok 2025. | 3730.14 |
| B.II.33. | Položka zahrnuje pohledávky za přeúčtované náklady na služby poskytnuté organizaci využívající kanceláře v našem objektu - Zdravotnímu ústavu se sídlem v Ústí nad Labem v částce celkem 27 854,94 Kč. A také pohledávku ve výši 2 657,41 Kč vůči společnosti Indorama Ventures Mobility Bohemia s.r.o. za služby spojené s pronájmem nebytových prostor v Litoměřicích (srážková voda, el. energie, úklid). | 30512.35 |
| B.III.10. | Částka evidovaná na účtu 412 - FKSP (číslo položky C.II.2) činí 428 044,77 Kč. Rozdíl mezi hodnotou fondu a objemem prostředků na bankovním účtu činí 15 991,61 Kč. Tento rozdíl byl vyrovnán převodem na účet FKSP v den výplaty platů za březen 2025 (dne 10.4.2025) ve výši 67 021,61 Kč a převodem příspěvku na stravování z účtu FKSP ve výši 51 030,- Kč (dne 9.4.2025). | 412053.16 |
| B.III.17. | Položka představuje zůstatek peněžních prostředků v hotovosti v pokladně k 31. 3. 2025. | 66918.00 |
| C.I.5. | Mínusová hodnota se váže k prvnímu použití metody odpisování k 31.12.2011, kdy došlo k doúčtování oprávek k dlouhodobému a drobnému dlouhodobému majetku. | -40752727.36 |
| C.II.2. | Fond kulturních a sociálních potřeb je tvořen ve výši 1 % z nákladů zúčtovaných na platy vč. náhrad. V souladu s vnitroorganizačním předpisem byly prostředky fondu ve sledovaném období roku 2025 použity na příspěvky na stravování. | 428044.77 |
| D.III.5. | Částku tvoří předepsané a k 31.3.2025 neuhrazené závazky vůči dodavatelům za odebrané zboží a služby (dle splatnosti jednotlivých faktur). | 252601.65 |
| D.III.12. | Součet částek sociálního pojištění hrazeného z nákladů zaměstnavatele a sraženého zaměstnancům z platů za měsíc březen 2025. | 2054280.00 |
| D.III.13. | Součet částek zdravotního pojištění hrazeného z nákladů zaměstnavatele a sraženého zaměstnancům z platů za měsíc březen 2025. | 890617.00 |
| D.III.16. | Položka zahrnuje zálohu na daň z příjmů fyzických osob sraženou zaměstnancům z platů za měsíc březen 2025 (položka zahrnuje roční zúčtování daní zaměstnanců organizace). | 100452.00 |
| D.III.37. | Položka zahrnuje částky služeb čerpaných naší organizací v prosinci roku 2024, které jsou jejich poskytovatelé oprávněni na základě uzavřených smluvních vztahů fakturovat až po skončení daného měsíce. Součástí je také odhad spotřeby do 31.12.2024 u vodného, stočného, srážkové vody a el. energie ve výši zaplacených záloh roku 2024, které nebyly do 31.3.2025 zúčtované. | 34198.62 |
| D.III.38. | Částku tvoří zúčtované platy zaměstnanců za měsíc březen 2025 v částce 5 799 793,- Kč (byly vyplaceny 10.4.2025), stravování zaměstnanců za měsíc březen 2025 ve výši 255 150,- Kč a Kč 31 000,- závazek z důvodu výběru hotovosti prostřednictvím bankomatu (částka na bankovní účet připsána v ČNB až 1.4.2025). | 6085943.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|
| A.I. | Veškeré náklady vznikly v rámci hlavní činnosti. Podstatnou část nákladů tvoří osobní náklady, které se váží k průměrnému přepočtenému počtu zaměstnanců k 31.3.2025, který činil 167,95. | 29518559.20 |
| A.I.1. | Částku tvoří především nákupy pohonných hmot, materiálu pro údržbu, kancelářského materiálu, tonerů, úklidových prostředků, předplatné odborných časopisů a další nákupy. | 502235.99 |
| A.I.2. | Organizace má právo hospodaření celkem s devíti budovami, s čímž souvisí i náklady na nákupy jednotlivých druhů energií. | 944054.00 |
| A.I.8. | Prostředky byly vynaloženy převážně na opravy a údržbu služebních vozidel a na opravy a údržbu našich objektů s cílem zajistit jejich provoz. | 178632.49 |
| A.I.9. | Prostředky byly vynaloženy na cestovné v rámci zajištění činnosti naší organizace (školení, konference, porady, SZD apod.). | 52729.00 |
| A.I.10. | Jedná se o nákupy občerstvení v průběhu sledovaného období (káva, čaj, voda) na poradách vedení a na odborných poradách jednotlivých odborů. | 2973.00 |
| A.I.12. | Součástí této nákladové položky jsou náklady na telekomunikační služby, podpory programů výpočetní techniky, poštovné, odvoz odpadu, ostrahu majetku, garážování vozidel a další služby. | 359786.90 |
| A.I.13. | Mzdové náklady zahrnují náklady na mzdy a náhrady mezd zaměstnanců v době nemoci v pracovněprávním i služebním poměru, dále náklady na odměny zaměstnanců v rámci dohod o pracích konaných mimo pracovní poměr. | 19867378.00 |
| A.I.14. | Částka zahrnuje náklady na zdravotní a sociální pojištění zaměstnanců v pracovněprávním i služebním poměru hrazené z nákladů organizace. | 6583773.00 |
| A.I.16. | Částku tvoří náklady (příspěvek) na stravování zaměstnanců, příděl do FKSP ve výši 1 % z objemu zúčtovaných hrubých mezd vč. náhrad, náklady na osobní ochranné prostředky poskytnuté zaměstnancům KHS, zdravotní prohlídky zaměstnanců a také náklady na školení. | 586343.56 |
| A.I.20. | Zahrnuje náklady na dálniční známky pro provoz služebních vozidel KHS v ČR v roce 2025 a poplatek za vyhrazené parkování služebního vozidla. | 44820.26 |
| A.I.26. | Položka zahrnuje náhradu škody na cizím majetku na základě škodní události. | 13619.00 |
| A.I.28. | Celková hodnota odpisovaného dlouhodobého majetku organizace k 31.3.2025 činila 72 957 834,36 Kč a k tomuto se váží i příslušné odpisy. | 300435.00 |
| A.I.35. | Během sledovaného období byly pořízeny regály a police v částce 17 757,- Kč. | 17757.00 |
| A.I.36. | Částku tvoří náklady na pojištění majetku - služebních vozidel KHS. | 64022.00 |
| B.I. | Veškeré výnosy vznikly z hlavní činnosti. Jedná se převážně o výnosy z pokut z rozhodnutí dle zákona č. 258/2000 Sb., výnosy z pronájmu a další. | 165397.89 |
| B.I.3. | Částka zahrnuje výnosy z pronájmu lékařské ordinace na územním pracovišti v Mostě a za provoz imisní stanice v Litoměřicích organizací Indorama Ventures Mobility Bohemia s.r.o. | 32734.14 |
| B.I.5. | Zahrnuje výnosy ze správních poplatků (zkoušky odborné způsobilosti, např. DDD). | 10000.00 |
| B.I.9. | Zahrnuje úroky z prodlení za pozdní úhrady faktur Zdravotního ústavu se sídlem v Ústí nad Labem a faktur společnosti Indorama Ventures Mobility Bohemia s.r.o. | 3410.75 |
| B.I.10. | Jedná se o výnosy z pokut z rozhodnutí dle zákona č. 258/2000 Sb. | 33000.00 |
| B.I.17. | Položka zahrnuje přijaté pojistné náhrady ve výši 20 253,- Kč, náhrady nákladů správního řízení ve výši 65 000,- Kč a náhradu škody od zaměstnance organizace ve výši 1 000,- Kč. | 86253.00 |
| Položka | Běžné období |
|---|
| B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
| B.II. Tvorba fondu | 0.00 |
| 1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
| 2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
| 3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
| 4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
| 5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
| 6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
| 7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
| 8. Ostatní tvorba | |
| B.III. Čerpání fondu | 0.00 |
| 1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
| 2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
| 3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
| 4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
| 5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
| 6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
| 7. Ostatní čerpání | 0.00 |
| B.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |