Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Nebyly provedeny změny analytik u některých účtů dle Návrhu Účtového rozvrhu na rok 2025 pro PO zřízené JMK.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701-710, a to ve zjednodušeném rozsahu. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele "Návrh ú čtového rozvrhu pro příspěvkové organizace Jihomoravského kraje pro rok 2021", který je platný i pro rok 2024. Účetní jednotka je zahrnuta do konsolidačního celku státu. Ocenění a odepisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku: Organizace používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele předaný jí k hospodaření a vlastní majetek-účet 909, který vede v účetnictví odděleně. Cizí majetek (vypůjčený) je veden na podrozvahových účtech a evidován odděleně v majetkové evidenci - účet 968. Majetek je oceněn pořizovací cenou podle způsobu pořízení majetku. Majetek je odepisován měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s Odpisovým plánem schváleným Radou JMK. Účetní jednotka používá i majetek plně odepsaný. Fond investic je v souladu s pokynem zřizovatele tvořen ve výši odpisů snížených o odpisy kryté výnosy z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů - projekt: Přírodovědné a technické vzdělávání, P 13, r.č.: CZ.1.07/1.1.00/44.0006. Ocenění a způsob účtování o zásobách: Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pro účtování zásob se používá způsob B, na konci roku probíhá inventarizace zásob a řádné vyúčtování. Organizace využívá účtování časového rozlišení u operací náležejících do více účetních období. Způsob rozúčtování nákladů a výnosů mezi hlavní a doplňkovou (hospodářskou) činnost se řídí vnitřní směrnicí organizace F02 Směrnice k vedení účetnictví. Organizace nezjistila skutečnosti, které by vedly k neprůkaznosti nebo neúplnosti UCE. Nová pravidla umožňují školským příspěvkovým organizacím nepřehodnocovat doby odpisování u majetku s pořizovací cenou nižší než 100.tis.,-Kč, používání majetku ke své činnosti i pně odepsaný.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 4416767.07 4415768.07
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 72044.50 72044.50
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 4337482.57 4336483.57
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 7240.00 7240.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 129514.00 129514.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 129514.00 129514.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 4287253.07 4286254.07

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

NEOČEKÁVÁME ŽÁDNÉ ZMĚNY STAVŮ.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

K podmíněnému nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí nedošlo.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Investiční fond je zcela finančně pokryt.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Netýká se organizace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období -4761.00 -19072.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
D.III.38.
OSTATNÍ KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY - 378_(dokl.inventarizace): SLEDOVÁNÍ NA ÚČTU - ZÁLOHY NA STRAVOVÁNÍ + ČIPY KE STRAVOVÁNÍ + ISIC KARTY_378 0030 + 0031 + 0032 - ZÁVAZKY Z VYÚČTOVÁNÍ MEZD_ 378 0001-20, k 31.3.2025-VYPOŘÁDÁNO V MĚSÍCI_DUBNU
3552648.40
C.II.2.
ÚČET 412 FKSP(dokl.inventarizace): Nová právní úprava od 1.1.2024 v oblasti FKSP_dle Metodické doporučení MFČR, v roce 2025_účinnost k 19.2.225 změna zákona č. 250/2000Sb. o rozpočtových pravidlech územ.rozpočtů, ve znění pozd.předpisů zákonem č. 35/2025 Sb. Tvorba 1%. ROZDÍL MEZI ÚČTY 412-FKSP A 243 0010-Bank.účet FKSP k 31.3.2025 souhlasí: =ÚČTY SE VYROVNAJÍ PŘEVODEM V MĚSÍCI dubnu 2025 O ZP 1% Z MEZD ZA BŘEZEN_2025, SOUHLASÍ SE MZDOVOU REKAPITULACÍ K 31.3.2025 =SLEDOVÁNÍ PŘÍSPĚVKŮ Z FKSP Z MĚSÍČNÍ ZÁVĚRKY-DOCHÁZKY ZE ŠKOLNÍ JÍDELNY, ZMĚNY PROÚČTOVÁNY A DOPLACENY ZAMĚSTNANCI. =ODSOUHLASENO ČERPÁNÍ JEDNOTLIVÝCH PŘÍSPĚVKŮ ZAM. DLE PRAVIDEL ČERPÁNÍ FKSP.
374498.61
D.III.7.
účet 324(dokl.inventarizace): -sledování přijatých záloh od žáků gymnázia na školní výlety, zájezdy, SPORTOVNÍ KURZY, ADAPTAČNÍ KURZY, EKOKURZY, ŠKOLY V PŘÍRODĚ, EXKURZE, A NA UČEBNICE
150090.00
B.II.30.
účet 381(dokl.inventarizace): Náklady příštího období-rozúčtování na rok 2026: *předplatné časopisů,
130.00
C.II.5.
účet 416(dokl.inventarizace): --------------------------------- *Fond investic je v souladu s pokynem zřizovatele tvořen ve výši odpisů snížených o odpisy kryté výnosy z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů - projekt: Přírodovědné a technické vzdělávání,P 13,r.č: CZ.1.07/1.1.00/44.0006_ÚZ 13. *Stanovení odvodů inv.zdrojů PO do IF JMK v r. 2025_= 1.371tis. (účet 349), budou uhrazeny dle stanoveného splátkového kalendáře. *NA FRM,FI dotační příspěvek na OPRAVU FASÁDY VE VÝŠI 605.000,-KČ a ve výši_6.897.000,-kč. ---
3856472.88
B.II.4.
účet 314(dokl.inventarizace): Zálohy-vedené dodavatelské zálohy za páru a vodné.
307900.00
C.I.3.
účet 403(dokl.inventarizace): ve výši časového rozlišení přijatých investičních transferů, projekt: Přírodovědné a technické vzdělávání, P 13, r.č.: CZ.1.07/1.1.00/44.0006, ÚZ 13 OP 2025/ 1.Q 2025= 4.761,-Kč
291406.25
D.III.5.
účet 321(dokl.inventarizace): nezaplacené dodavatelské faktury k 31.3.2025, úhrady provedeny v následujícím měsíci,odsouhlaseny v dokl.inventarizaci dle Knihy došlých faktur.
523354.65
B.II.1.
účet 311(dokl.inventarizace): SLEDOVÁNÍ_vydaných faktur a nájemních smluv za nájmy učeben, TV, přefakturací..k 31.3.2025, souhlasí s kontrolou knihy vydaných faktur a zůstatků. ÚHRADY za rok 2024 DLE SPLATNOSTÍ nájem.smluv u VYDANÝCH FAKTUR SOUHLASÍ s knihou vydaných faktur.
257517.91
C.II.3.
účet 413(dokl.inventarizace): RF-TVORBA ZE ZLEPŠENÉHO HOSP.VÝSLEDKU ZA ROK 2024 BUDE PROÚČTOVÁNO DLE SCHVÁLENÍ RADOU JMK V KVĚTNU 2025. ČERPÁNÍ 3.732,- KČ ZA SPOLUÚČAST-POJIŠTĚNÍ-ŠKODNÍ UDÁLOST
613479.33
D.III.
ZŮSTATKY NA ÚČTECH 331 + 336 + 337 + 342(dokl.inventarizace): ROZÚČTOVÁNÍ A VYÚČTOVÁNÍ MEZD ZA BŘEZEN 2025, ÚHRADY SP+ZP+ZÁLOH DANÍ ZA ZAM. A VYÚČTOVÁNÍ MEZD-331 PROBĚHNOU V MĚSÍCÍ DUBNU 2025. Kontroly zaúčtování mzdových prostředků dle středisek, dotací, příspěvků .. SOUHLASÍ S CELKOVOU REKAPITULACÍ MEZD ZA 1. Q 2025.
1549290.00
D.III.11.
ÚČET 333(dokl.inventarizace): MĚSÍČNÍ SLEDOVÁNÍ PŘÍSPĚVKŮ NA OBĚDY A ČIPŮ ZE STRAVOVÁNÍ ZAMĚSTNANCŮ ŠKOLY, UZÁVĚRKY MĚSÍČNÍ ZE SW ŠJ PROGRAMU, KONTROLY PLATEB D ÚČETNICTVÍM. U KB VEDEN ÚČET JEN NA PLATBY OBĚDŮ ŽÁKŮ A ZAM._241 0050.
77666.67
D.III.37.
ÚČET 389(dokl.inventarizace) - DOHADNÉ ÚČTY PASIVNÍ VYTVOŘENÉ DOHADNÉ POLOŽKY ZA SPOTŘEBU PÁRY, VODNÉHO, STOČNÉHO K 31.3.2025
316717.00
C.I.1.
ÚČET 401(dokl.inventarizace): SLEDOVÁNO JMĚNÍ MAJETKU, ROZDĚLENO ANALYTICKY -0301 ... pořízení od VÚJ-SSškolám = bezdrátová škola dle předávacího protokolu -0901 ... pořízení jmění majetku gymnázia ---------------- 1.Q 2025 - stanovení záv.ukazatelů PO JMK na r.2024 - odvody inv.zdrojů z odpisů PO do IF JMK...1.371.tis.,-Kč, sledování účet 349, budou uhrazeny DLE SPLÁTKOVÉHO KALENDÁŘE IF JMK. ------------------ INVESTIČNÍ DOTACE JMK NA OPRAVU FASÁDY BUDOVY GYMNÁZIA_pokračuje, oddělené sledování.
40971082.83
D.III.36.
384(dokl.inventarizace)-VÝNOSY PŘÍŠTÍCH OBDOBÍ *sledování měsíčního čerpání provozních výdajů od Zřizovatele JMK z rozpočtu gymnázia za celý rok 2025.
4907000.00
B.I.2.
ÚČET 112(dokl.z fyzické inventarizace): ZÁSOBY_z PROVEDENÉ KONTROLY-INVENTARIZACE - TONERY, PAPÍRY DO KOPÍREK, ČISTÍCÍ PROSTŘEDKY přeúčtovány do r. 2025
0.00
B.III.9.
ÚČET 241(dokl.inventarizace): SLEDOVÁNÍ A ÚČTOVÁNÍ DLE VÝPISŮ Z KB ÚČTŮ: - 100234621/0100_PROVOZNÍ+FO+RF = ÚČET 241 0010(ÚZ+ORG.)+0411+0413, - 10006-100234621/0100_FRM,FI = 241 0416, - 19-5174690227/0100_OBĚDOVÝ = 241 0050, - 43-3846020287/0100_PROJEKTOVÝ = 241 0040(ÚZ,ORG.) ZŮSTATKY ODSOUHLASENY S VÝPISY KB A ÚČTY 241 DLE POTŘEBNÉHO SLEDOVÁNÍ K 31.3.2025 --------------------------- *** Zapojení gymnázia do Dohody o poskytování cash-poolingu_skupina Jihomoravského kraje. Úroky ze všech uvedených účtů budou připisovány k provoznímu účtu gymnázia KB 100234621 / 0100. Za prosinec 24 zaúčtovány dle pokynů na dohadné účty: 383-srážková daň a 385-úroky, v lednu v roce 2025 odúčtovány
18232181.62
B.II.9.
ÚČET 335(dokl.inventarizace): *SLEDOVÁNÍ měsíčně TELEFONNÍ POPLATKY-MOBILNÍ (O2-MOBIL DLE ZŘ JMK) SOUKROMÁ TEL.Č. ZAM. *SLEDOVÁNÍ POHLEDÁVEK OD ZAMĚSTNANCŮ/ NA MZDY, VYÚČTOVÁNÍ CESTOVNÉHO,
-3000.00
B.II.32.
ÚČET 388(dokl.inventarizace): *SLEDOVÁNÍ ČERPÁNÍ ÚČELOVÝCH DOTACÍ A PŘÍSPĚVKŮ JMK, MŠMT aj....ZA 1.Q 2025.Odsouhlaseno čerpání dle rozpočtů JMK. ------------- PROJEKT_ÚZ 252-ŠABLONY 2022__2.080.652,37 --------------- ÚZ 33353-PŘN__11.698.472,56
13779124.93
A.II.8.
042: ----
0.00
C.III.1.
VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ Z HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI Z R.2024 BUDE ROZDĚLEN DO RF PO SCHVÁLENÍ RADOU JMK=158.378,71 kČ ------------------------------------------------------------------------- VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ Z HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI ZA 1. Q 2025: hospodářský výsledek z HLAVNÍ ČINNOSTI__= -134.721,29 Kč doplňková činnost_= 251.613,24 Kč --------------
116891.95
D.III.32.
ÚČET 374(dokl.inventarizace) K 31.3.2025: ÚČEL.URČENE PŘÍSPĚVKY NA PROVOZ-ÚZ 83/1131 - NOSTRIFIKACE__26.381,80 KČ ÚČEL.URČENE PŘÍSPĚVKY NA PROVOZ-ÚZ 83/1965 - PREVENCE__0,- KČ ÚČEL.URČENE PŘÍSPĚVKY NA PROVOZ-ÚZ 83/1213 - TALENTI__0,- KČ ÚČEL.URČENE PŘÍSPĚVKY NA PROVOZ-ÚZ 83/1992 - VYLEPŠI SI ŠKOLU__36.000,- KČ ÚČEL.URČENE PŘÍSPĚVKY NA PROVOZ z města BRNA ORG. 0367 + 2222__0,- KČ MŠMT_ ÚZ 33353-PŘN + ÚZ 33088 = 19.009.000,-kČ ---------------------------------- PROJEKT ŠABLONY 2022 - 2.445.840,-kČ
21517221.80
A.II.4.
ÚČET 022(dokl.inventarizace):
4708515.40
B.II.18.
ÚČET 348(dokl.inventarizace): SLEDOVÁNÍ PŘÍSPĚVKŮ OD ZŘIZOVATELE JMK_a IF JMK NA ROK 2025/
4686623.00
D.III.20.
ÚČET 349(dokl.inventarizace): ZÁVAZKY K VYBRANÝM MÍSTNÍM VLÁDNÍM INSTITUCÍM_ODVODY DO IF JMK_DLE SPLÁTKOVÉHO KALENDÁŘE NA ROK 2025
1371000.00
C.II.4.
účet 414"(dokl.inventarizace) * PROÚČTOVNÍ - ZAÚČTOVÁNÍ NEVYČERPANÝCH PROSTŘEDKŮ PROJEKTU ŠABLONY 2022 DO VÝNOSŮ Z ROKU 2024 DO R. 2025, DLE MS JMK.
0.00
A.II.6.
ÚČET 028(dokl.inventarizace):
16143698.10
D.III.35.
účet 383 (dokl.inventarizace): Zapojení gymnázia do Dohody o poskytování cash-poolingu_skupina Jihomoravského kraje. Úroky ze všech uvedených účtů budou připisovány k provoznímu účtu gymnázia KB 100234621 / 0100. Za prosinec zaúčtovány dle pokynů na dohadné účty: 383-srážková daň a 385-úroky
0.00
B.II.31.
účet 385(dokl.inventarizace): Zapojení gymnázia do Dohody o poskytování cash-poolingu_skupina Jihomoravského kraje. Úroky ze všech uvedených účtů budou připisovány k provoznímu účtu gymnázia KB 100234621 / 0100. Za prosinec zaúčtovány dle pokynů na dohadné účty: 383-srážková daň a 385-úroky
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
C.1.
VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ K 31.03.2025: ------------------------------------------------------------------------- hospodářský výsledek z HLAVNÍ ČINNOSTI__= -134.721,29 Kč doplňková činnost_= 251.613,24 Kč ------------------------------------------------------------------------- vÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ ZA 1. Q 2025 JE POUZE INFORMATIVNÍ POLOŽKOU.
116891.95
B.IV.2.
ÚČET 672 - VÝNOSY VYBRANÝCH MÍSTNÍCH VLÁDNÍCH INSTITUCÍ Z TRANSFERŮ K 31.12.2024: OD ZŘIZOVATELE PROVOZNÍ PŘÍSPĚVKY (0510)= 2.077.000,- KČ --------------------------------------------------------- OD ZŘIZOVATELE účelové PŘÍSPĚVKY ÚZ 83 org.1213(0520)= 0,-KČ. -------------------------------------------------------------------- OD ZŘIZOVATELE účelové PŘÍSPĚVKY ÚZ 83 org.1965(0520)= 0,-KČ. -------------------------------------------------------------------- Z SR NA PŘN (0310) ÚZ 33353 = 11.698.472,56 kČ. ------------------------------------------------- Z SR (0310) ÚZ 33351 = 0,- kČ. ------------------------------------------------- Z MŠMT - ŠABLONY 2022_(0314) ÚZ 252/org.252+253 = 187.106,19 ---------------------------------------------------------- Kryté výnosy z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů - projekt: Přírodovědné a technické vzdělávání, P 13, r.č.: CZ.1.07/1.1.00/44.0006: (0750)=ÚZ 13 = 4.761,-Kč. ------------------------------------------------------- Z města BRNA účel. dotační příspěvek na výměnnný pobyt žáků - Stuttgart = 0,-kč (0600) ------------------------------------------------------- Z města BRNA účel. dotační příspěvek na rozvoj a vzdělávání pedag.s mládeží-DOFE = 0,-kč (0600)
13967339.75
A.I.28.
účet 551: odpisy dlouhodobého majetku tvořeny měsíčně dle schváleného odpisového plánu na rok 2025/ ----- finančně kryty zřizovatelem ... 456.954,- Kč, finančně nekryty-inv.transfery z projektu ÚZ 13 ... 4.761,-Kč ------
461715.00
B.I.17.
účet 649: * účtování školních akcí pro žáky, org. 20_hrazeno žáky, * účtování ztráty čipů ke stravování, účtování rozdílu mobilních telef.poplatků za zaměstnance-měsíčně.
789179.36
B.I.2.
účet 602: - HČ: z toho AU 0300/příjem za druhopisy vysvědčení...536,-Kč ------------------------------ (AU 0305+0405)ROZÚČTOVÁNÍ OBĚDŮ ZA ZAM. A ŽÁKY - sledováno odděleně ORG. 20 k nákladovému účtu 518 --------------------------------- (AU 0900) ROZÚČTOVÁNÍ POLOŽKY ZA MOBILNÍ TELEFONNÍ POPLATKY ZA ZAMĚSTNANCE-SOUKROMÁ TELEFONNÍ ČÍSLA, SLEDOVÁNO ODDĚLENĚ K NÁKLADOVÉMU ÚČTU 518 0410 (ORG.20) -------------------------------- (AU 0400 org.1111) PŘÍJEM 18.500,-kČ SPOLUPRÁCE S MASARYKOVOU UNIVERZITOU-REALIZACE A ZVYŠOVÁNÍ KVALITY PŘÍPRAVY BUDOUCÍCH UČITELŮ. -------------------- Z DOPLŇKOVÉ - HOSPODÁŘSKÉ ČINNOSTI - DČ...0,- kč
1106059.68
B.I.3.
účet 603: Z HLAVNÍ ČINNOSTI sledování na účtu nájemné za školní byt...5.687,-kč Z DOPLŇKOVÉ - HOSPODÁŘSKÉ ČINNOSTI sledování nájmů - DČ...422.700,- kč -------------------------
5687.00
A.I.17.
ÚČET 528: MĚSÍČNÍ SLEDOVÁNÍ NÁKLADŮ ZA STRAVOVÁNÍ ZAMĚSTNANCŮ K 31.3.2025
25157.17
A.I.16.
ÚČET 527: SLEDOVÁNÍ NÁKLADŮ ROZDĚLENÉ ANALYTIKOU K 31.3.2025 * ZÁKLADNÍ PŘÍDĚL DO FKSP 1% Z MEZD (0301) * PREVENTIVNÍ PROHLÍDKY ZAM.(0303) * OCHRANNÉ PRACOVNÍ POMŮCKY (0304) * SEMINÁŘE A ŠKOLENÍ (0307)
122688.61
A.I.7.
účet 511: OPRAVA KOPÍRKY, PRASKLÉ POTRUBÍ, STUPAČKY HL. BUDOVA -------------------------- sledování oddělené-oprava fasády-inv.dotační příspěvek
49341.30
A.I.9.
ÚČET 512: CESTOVNÉ ZA DOZORY NA ŠKOLNÍCH AKCÍCH_VÝLETY, SPORTOVNÍ, LYŽAŘSKÉ, ADAPTAČNÍ KURZY, ŠKOLY V PŘÍRODĚ, EKOKURZY, VÝM.POBYTY, EXKURZE.. + ZA ŠKOLENÍ ZAM.-SEMINÁŘE
27273.00
A.I.35.
ÚČET 558: ZAKOUPENÍ NOVÉ TISKÁRNY
11465.00
B.I.16.
ÚČET 648: ----------- ČERPÁNÍ Z FRM,FI 141.900 ZA STAVEBNÍ ZÁBOR-Z INV.PŘÍSPĚVKU NA OPRAVU FASÁDY ŠKOLY Z ULICE kŘENOVÁ A ŠTĚPÁNSKÁ (ORG.1771). --------------------- Z RF_POJISTNÉ PLNĚNÍ-SPOLUÚČAST-ŠKOD.UDÁLOST
145632.00
A.I.13.
ÚČET 521: 521 0303_K 31.3.2025 na dočasnou pracovní neschopnost vyplaceno 154.793,-kč/ z toho z projektu ŠABLONY 2022= 8.619,-Kč
8827472.00
A.I.36.
ÚČET 549: ZAÚČTOVÁNÍ POJISTNÉ UDÁLOSTI, ODŠKODNĚNO POJIŠŤOVNOU
5432.04
B.II.2.
účet 662 = úroky ** Zapojení gymnázia do Dohody o poskytování cash-poolingu_skupina Jihomoravského kraje. Úroky ze všech uvedených účtů budou připisovány k provoznímu účtu gymnázia KB 100234621/0100. (v daňovém přiznání ř.120), Za prosinec úroky na dohadné položce 385(výpis KB 2.1.2025)
56219.83
A.V.1.
účet 591_ srážková daň z úroků *** Zapojení gymnázia do Dohody o poskytování cash-poolingu_skupina Jihomoravského kraje. Úroky ze všech uvedených účtů budou připisovány k provoznímu účtu gymnázia KB 100234621 / 0100.- (v daňovém přiznání-odečet z ř.10) Za prosinec srážková daň z úroku použita dohadná položka 383(výpis 2.1.2025)
11806.17
A.I.23.
účet 542 --
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 400780.00
A.II. Tvorba fondu 87368.61
1. Základní příděl 87368.61
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 113650.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 50150.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 5000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 58500.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 374498.61

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1169505.15
D.II. Tvorba fondu -552293.82
1. Zlepšený výsledek hospodaření 0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie -552293.82
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 3732.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 3732.00
D.IV. Konečný stav fondu 613479.33

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 3545260.40
F.II. Tvorba fondu 453112.48
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 456954.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele -3841.52
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 141900.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 141900.00
F.IV. Konečný stav fondu 3856472.88

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 87299978.97 48184561.00 39115417.97 39551920.97
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 87299978.97 48184561.00 39115417.97 39551920.97
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 2043960.00 0.00 2043960.00 2043960.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 2043960.00 0.00 2043960.00 2043960.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00