| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
| Nejsou informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky.Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činonosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Źádná činnost není omezena. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
| Vzhledem k tomu, že nebudeme měnit rozsah činnosti, budeme pokračovat v použitých účetních metodách. Účetní jednotka provozuje také vedlejší hospodářskou činnost . Jedná se především o tyto činnosti- pronájem bytů, pronájem garáží, pronájem pozemku p.č. 492/3,zapsaného na LV č. 1103 pro k.ú. Nový Jičín. |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
| V roce 2024 byla v rámci inventarizace provedena aktualizace odpisového plánu pro rok 2025, tak ,aby byla zhodnocena shoda odpisového plánu majetku se skutečnou dobou používání . Pro následující účetní období roku 2024 bude nadále majetek odepisován po celou dobu své životnosti a odpisový plán bude upraven pro inv.č. 122 Počítačový server , kde bude doba odpisu prodložena o 1 rok na základě konzultace se správcem sítě, který je odborně způsobilý , jelikož je předpoklad, že životnost tohoto majetku bude delší, než se předpokládalo. Naše účetní jednotka používá i majetek plněn odepsaný ( z důvodu způsobu odpisování do 31.12.2012 ) Montovaná horolezecká stěna , která byla pořízena v roce 2003 ve výši Kč 70 560,-- byla plně odepsána v roce 2012, ale je nadále v naší organizace používána. Dlouhodobý majetek vedeme v pořizovací ceně, drobný dlouhodobý majetek evidovaný v pořizovací ceně. Jiný drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek s pořizovací cenou od 1,-- Kč do 500,-- Kč a dobou použitelnosti delší než 1 rok účtujeme přímo do spotřeby, vzhledem k nevýznamným částkám. Majetek hmmotný i nehmotný s pořizovací cenou do 3 000,--a dobou použitelnosti kratší než 1 rok účtujeme také do spotřeby. Evidujeme a zachováváme hranici pro drobný dlouhodobý hmotný majetek s PC již od 3.000,-- Kč a nepřevyšující částku 40.000,--Kč . Drobný dlouhodobý nehmotný majetek evidujeme již od 3 000,-- / hranice je snížena / a nepřevyšujícící částku 60.000,--. Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami.Pro účtování pořízení a úbytku zásob se používá v naší účetní jednotce metoda "A". Zvolený způsob odepisování majetku je rovnoměrný a o odpisech naše účetní jednotka účtuje měsíčně. Na útu 378 55 vede naše účetní jednotka sirotčí důchody našich chlapců . Peněžní protředky sirotčích důchodů jsou na běžném účtu vedeny pod samostatnou analytikou. Ve svém programu Evix sociální pracovnice vede evidenci těchto finančních prostředků sirotčích důchodů, mimo jiné i přeplatky výživného hrazených rodiči. Fond reprodukce majetku FRIM je tvořen ve výši odpisů dle schváleného odpisového plánu pro rok 2025. Naše účetní jednotka časově rozlišuje náklady a výnosy, tím zajistíme , že náklady a výnosy budou zaúčtovány do toho období , se kterým časově a věcně souvisí. Účový rozvrh naší účetní jednotky je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou. |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1651436.12 | 1622745.56 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 15484.00 | 15484.00 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1456058.12 | 1427367.56 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 179894.00 | 179894.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 4335.76 | 5961.67 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 4335.76 | 5961.67 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1647100.36 | 1616783.89 |
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
| Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejich důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
| U účetní jednotky došlo k zápisu / záznamu/ do katastru nemovitostí v průběhu měsíce leden 2021. Jsou zapsány tyto stavby: stavba "sklad zedníků + stolařů" a dále stavba " sklad zámečníků ". Hodnota stavby - sklad zedníků a stolařů Kč 1 048 260,--. Hodnota stavby - sklad zámečníků Kč 343 629,--. | |
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
| Fond reprodukce investičního majetku / FRIM / je zcela finančně pokryt. | |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 3120.00 | 12480.00 |
| D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
|---|---|
| 0.00 | Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. |
| D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
| D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
| 0.00 | Netýká se naší účetní jednotky. |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| A.II.8. | Na účtu 042 - nedokončený dlouhodobý hmotný majetek je zachycena částka z roku 2015 v celkové výši Kč 10.000,--. Tato částka se týká studie na rekonstrukci bytovky na ul. Jiráskova . Je čerpána z fondu reprodukce investičního majetku. Na účtu 042 - nedokončený dlouhodobý hmotný majetek je zachycena také částka ve výši Kč 10.890,-- z roku 2016 za projekt na inves.akci " Stavební úpravy VÚ, SŠ a SVP Nový Jičín" - konkrétně stavební úpravy bytu v 2.NP hlavní budovy pro chlapce, vč. vytápění. Zbývající částka ve výši Kč 381 552,--se vztahuje k účtování k investiční akci " Stavební úpravy objektu č. 881 - nové učebny ". Z toho částka ve výši Kč 29 282,-- se týká architekt. studie a je z roku 2020. Během roku 2021 bylo na účtu 042 zachycena částka ve výši Kč 352 270,-- na projektovou dokumentaci , dále na dílčí plnění projektové dokumentace a na dílčí plnění stavebního povolení. Dodavatelem je firma RUSTICUS z Nového Jičína. | 402442.00 |
| A.II.3. | Na účtu 021 - stavby nebyl během 1/ Q 2025 naúčtován žádný přírustek. Hodnota na tomto účtu je shodná jako na konci roku 2024. | 80738363.62 |
| A.II.4. | Na účtu 022 - samostatné hm.movité věci a soubory hm.m.věcí nebyl během 1. čtvrtletí roku 2025 pořízen žádný majetek tohoto druhu . Údaj je stejný jako na konci roku 2024. Během 1 / Q 2025 nedošlo k vyřazení tohoto druhu majetku . | 6279984.61 |
| A.II.6. | Naše účetní jednotka zachovává dolní hranici pro účtování drobného dlouhodobého majetku na syntetické účty. V průběhu 1/Q roku 2025 nedošlo k vyřazení DDHM likvidací v celkové hodnotě Kč 0,00 V průběhu 1 / Q 2025 byl na účtu 028 pořízen tento majetek : - pro SVP sedačka šedá v hodnotě Kč 11 500,00 - nootebook pro mzdovou účetní v hodnotě Kč 19 028,00 | 11471546.39 |
| C.II.5. | Na účtu 416 - Fond reprodukce majetku je zaúčtován přírůstek odpisů dlouhodobého majetku za 1-3 /2025 ve výši Kč 165 978,00 dle schváleného odpisového plánu pro rok 2025. Během 1 / Q roku 2025 nedošlo k čerpání fondu reprodukce majetku. | 7481262.18 |
| A.I.5. | Během 1/ Q 2025 byl pořízen tento drobný dlouhodobý nehmotný majetek a to NetSupport scholl software licenses v hodnotě Kč 8 359,89 pro otřeby PC učebny ve škole. V průběhu 1 / Q roku 2025 nedošlo k vyřazení likvidací DDNM . | 566248.72 |
| C.III.3. | Na účtu 432 Výsledek hospodařní předcházejících účetní období je mimo jiné částka ve výši Kč 125 284,-- . Tato částka představuje nekrytý výsledek hospodaření vlivem vratky investičních prostředků z roku 2015 dle § 14f. zákona č. 218/2000 Sb. Vratka byla uskutečněna dne 24.3.2020. | 125284.00 |
| D.III.38. | Na účtu 378 Ostatní krátkodobé závazky , jsou zachyceny převážně přeplatky ošetřovného a výživného , sirotčí důchody mladistvých. Mezi významné hodnoty patří např. sirotčí důchody mladistvých ve výši Kč 68 159,34 Přeplatky ošetřového a výživného za období 1 - 3 /2025 je ve výši Kč 33 985,64. Částka ve výši Kč 38 907,00 jsou srážky/ exekuce/pracovníků a odborové příspěvky, které budou z našeho běžného účtu sraženy v měsíci duben 2025. | 178191.44 |
| C.II.4. | Na účtu 414 - Rezervní fond z ostatních titulů je zaúčtována částka ve výši Kč 0,00 , tzn . nebylo v průběhu 1 / Q 2025 účtováno, nebyl zachycen žádný pohyb. | 0.00 |
| C.II.3. | Během 1/ Q roku 2025 nedošlo k žádnému přírůstku ani čerpání rezervního fondu tvořeného ze zlepšeného HV . Jeho hodnota je stejná jako na konci roku 2024. | 1429034.32 |
| B.II.13. | Na pohledávkovém účtu 341 - Daň z příjmů je vykazována částka ve výši Kč 0,00. Povinnosti uhradit zálohy na daň ve vyši Kč 57 400, na rok 2025, nám vznikla na základě zákona o dani z příjmu právnických osob § 38 a), odst. 3 z důvodu , že poslední zaplacená daň z příjmu z jiné činnosti za rok 2024 přesáhla částku 30 000,00/ byla 71 610,00 ). Výše zálohy se platí ve 2 splátkách , vždy ve výši 40 % poslední daňové povinnosti Splatnost záloh je dle zákona do 15.6. a 15.12. příslušného roku . Při zúčtování daně z příjmu za rok 2025 se tato záloha odečte. Pokud je záloha vyšší, odečte se přeplatek z úhrady zálohy na další období. | 0.00 |
| C.I.3. | Na účtu 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku je k 31.3 2025 zachycena částka ve výši 69 665,00 Kč . Jedná se o investiční transfer v celkové výši Kč 99 825,-- z roku 2022 na pořízení dlouhodobého hmotného majetku - interaktivní tabule , a to z rozpočtu Města Nový Jičín na základě smlouvy č. V2022-0400/OŠKS . Během měsícců 11 + 12/2022 a během celého roku 2023 došlo ke snížení stavu transferu o částku ve výši Kč 14 560,00. Behem 1/Q 2025 došlo ke snížení stavu transferu o částku ve výši Kč 3 120,00 / 3 x 1040,-- / vlivem časového rozlišení transferu ve věcné a časové souvislosti. | 69665.00 |
| C.II.5. | V průběhu 1 / Q 2025 došlo na účtu 416 Fond reprodukce majetku k navýšení o částku ve výši Kč 165 978,00 ve výši odpisů za 1-3/2025 dle schváleného odpisového plánu pro rok 2025. | 7481262.18 |
| B.III.16. | Na účtu 262 Peníze na cestě je 0,00. Všechny výběry dotací pokladny jsou promítnuty do našeho běžného účtu vedeného u ČNB Ostrava jako úbytek a zároveň proúčtovány do účetního období k 31.3.2025. | 0.00 |
| B.II.33. | Na účtu 377 - ostatní krátkodobé pohledávky je také zachycen přeplatek za vyúčtování spotřeby elektřiny za 2 /2025 ve Výchovém ústavu ve výši 19 618,00. Ten bude vrácen společnosti Centropol Energy se splaností dne 9.4. 2025 . Na účtu 377 - ostatní krátkodobé pohledávky ja také zachycen přeplatek za vyúčtování spotřeby elektřiny za 3/2025 v našem zařízení ve výši Kč 15 109,00. Ten nám bude vrácen společností Centropol Energy se splatností 9.5.2025. Pohledávka z pojistného plnění od 26.10 2024 -do 12. 8. 2025 od Generali ČP je přeplatek ve výši Kč 13 034,00 a to za nevyčerpané havarijní pojištění služebního auta Citroen Jumpy, které bylo dne 25.10.2024 prodáno. | 54818.00 |
| D.III.15. | Na účtu 341 - Daň z příjmů je částka 0,00 Na účtu 341 -Daň z příjmů je za období 1. - 12. /2024 byla vykazována částka ve výši Kč 10 210,00. V průběhu pololetí 2024 byly uhrazeny zálohy na daň z příjmů právnických osob na rok 2024 Finančnímu úřadu Nový Jičín a to ve výši Kč 61 400,00. Předpis daně z příjmů právnických osob na rok 2024 v jiné činnosti je 71 610,00 Kč. Rozdíl ve výši Kč 10 210,00 je závazek, který budeme muset hradit Finančnímu úřadu, po zohlednění zaplacených záloh. Tato částka byla uhrazena dne 26.3.2025 Finačnímu úřadu Nový Jičín . | 0.00 |
| B.II.4. | Na účtu 314 - krátkodobé poskytnuté zálohy je mimojiné zaúčtována částka ve výši Kč 16 000,00 jako záloha na vchodové dveře do bytovky na ulici Jiráskova. | 16000.00 |
| A.II.9. | Na kontu 052 - Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek uvádíme významnou částku ve výši Kč 265 000,00 . Jedná se o zálohu uhrazenou dne 6. 12. 2024 na 4 ks vchodových dveří do hlavní budovy , které bude v roce 2025 technickým zhodnocením hlavní budovy a bude čerpáno z fondu FRIMU dle ekonomky našeho zařízení. Vznikne nesoulad / rozdíl / mezi sumou vykazovanou na dlouhodobém hm. a nehm. majetku a výkazem peněžních příjmů a výdajů ve výši Kč 265 000,00. Částka ve výši 265 000,00 Kč byla uhrazena firmě DK OKNA Nový Jičín . | 265000.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| B.I.17. | Na kontu 649 - Ostatní výnosy z činnosti je zaúčtována částka ve výši Kč 10 033,00. Týká se zrušeného havarijního pojištění za prodané služební auto Citroen Jumpy. | 10033.00 |
| B.IV.1. | Naše organizace obdržela příspěvek od zřizovatele MŠMT PRAHA na provoz na období 1.- 3. /2025 , tj. na 1. čtvrtletí roku 2025 v celkové výši Kč 16 596 605,00 a to na základě schváleného rozpočtu č.j. MSMT-1772 /2025-1 / ev. č. 61 / Příspěvek ve výši Kč 180 000,00 naše organizace obdržela v 1/ Q roku na pořádní celostátních letní olympijsých her. Částka je účtována na § 3419. Na 2 / Q 2025 naše organizace pobdržela příspěvek na provoz ve výši Kč 14 420 600,00 od MŠMT Praha . Zbývající výnos na kontu AUPAP 671 19 je částka ve výši Kč 3 120,00 ve výši odpisů interaktivní tabule za 1 + 2 + 3 /2025 /je promítnut jako časové rozlišení investičního transferu z rozpočtu Města Nový Jičín , který nám byl poskytnu v roce 2022, dle metodiky ČJ. MSMT - 8022/2022 , kde v podstatě dochází k časovému rozpouštění daru do výnosů. | 31200325.00 |
| B.I.2. | Naše organizace na účtu 602 - Výnosy z prodeje služeb za období 1 -3/2025 vykazuje příjmy z ošetřovného v částce Kč 92 707,00 a dále příjmy z prodeje obědů v hodnotě ve výši Kč 78 925,00. V jiné činnosti není vykazován žádný výnos z prodeje obědů během období 1.-3/2025. | 171632.00 |
| C.1. | Výsledek hospodaření v jiné činnosti před zdaněnín je vykazován kladný v hodnotě Kč 86 305,00. V jiné činnosti provozuje naše účetní jednotka především pronájem bytů a pozemku pod trafostanicí a předpoklad je , že HV z pronájmů bytů bude nadále kladný , tak jako v předchozích letech. | 86305.00 |
| C.2. | V hlavní činnosti k 31. 3.2025 naše organizace vykazuje kladný hospodářský výsledek běžného účetního období ve výši Kč 17 636 757,46. V jiné činnosti za období 1 - 3 /2025 vykazujeme kladný hospodářský výsledek běžného účetního období ve výši Kč 86 305,00 . | 17636757.46 |
| B.I.3. | Na kontu 603 - výnosy z pronájmu jsou vykazovány převážně výnosy z nájmů bytů a garáží a také z pronájmu pozemku pod trafostanicí. Celková suma z nájmů bytů a garáží za období 1 - 3 /2025 je částka ve výši Kč 95 292,00 a z pronájmu pozemku pod trafostanicí je částka ve výši Kč 14 000,00 a to vše v hospodářské činnosti. Pronájem pozemku pod trafostanicí je hrazen společností ČEZ Distribuce a.s.Děčín , IČO 24729035. Příjem ve výši 14 000,-- je zachycen ve výkazu Peněžních příjmů a výdajů na položce A.1.VI.2 Nájemné z nevyráběných aktiv . | 109292.00 |
| A.I.36. | Na účtu 549 - ostatní náklady z činnosti vykazujeme v hlavní činnosti v PAPu v části II. na analytice 54901 částku ve výši 107 693,00 za pojistné na neživotní pojištění. Pojištění proti živlům , krádeži, pojištění majetku, obecné odpovědnosti je pro rok 2025 ve výši Kč 57 460,00. Pojištění 5 ks služebích aut , včetně přívěsného vozíku pro rok 2025 je ve výši Kč 50 233,00 Pojistné na neživotní pojištění je tedy celkem je v hodnotě Kč 107 693,00 Zbývající částka ve výši 15 790,00 Kč se týká především kapesného - tj. 6 940,00 , sociálních výpomocí je částka ve výši 1 200,00 našim chlapcům a motivačních odměn a darů k narozeninám ve výši 1 950,00 pro chlapce našeho zařízení. Částka ve výši Kč 5 700,00 je konferenční poplatek asociaci náhradní výchovy. Ve výkazu VPPV na řádku A.XIII 1.pojistné na neživotní pojištění je částka Kč 0,00 a to z důvodu časového rozlišení neživotního pojištění na služební auta , přívěsný vozík a na pojištění majetku- živel, obecené odpovědnosti a odcizení movitých věcí. | 123483.00 |
| A.I.35. | Na účtu 558 náklady z drobného dlouhodobého hmotného majetku pro hlavní činnost je účtována částka ve výši Kč 38 887,89 . V 1 / Q roku 2025 byl pořízen tento majetek: - pro potřeby SVP sedací souprava v hodnotě Kč 11 500,00 - pro potřeby mzdové účetní pořízen nootebook v hodnotě Kč 19 028,00. - pro potřeby školy zakoupen software scholl v hodnotě Kč 8 359,89 | 38887.89 |
| A.I.8. | Na účtu 511 Opravy a udržování v hodpodářské činnosti nebyl účtován žádný náklad na opravy pro byty nebo bytovku na ul. Jiráskova . V průběhu 1 / Q 2024 uvádíme v hlavní činnosti významné opravy v našem zařízení a ty jsou: - oprava konvektomatu pro školní jídelnu v hodnotě Kč 9 635,61 - oprava žehliče prádla v hodnotě Kč 4 112,48 - oprava kuchyňských strojů v hodnotě Kč 19 000,00 - oprava PC techniky v hodnotě Kč 1 800,00 - oprava PC techniky v hodnotě Kč 3 500,00 | 39548.09 |
| A.I.12. | V hospodářské činnosti za 1/Q roku 2025 nebylo na kontu 518 - Ostatní služby účtováno. | 0.00 |
| B.I.16. | Na kontu 648 - Čerpání fondů nebylo zatím v průběhu 1 - 3/ 2025 účtováno - nebyl zachycen žádný pohyb. | 0.00 |
| A.I.20. | Na účtu 538 - Jiné daně a poplatky je zaúčtována částka ve výši Kč 7 320,--. Týká se nákupu 3 ks elektronických dálničních známek na rok 2025 pro naše tři služební auta. Částka ve výši Kč 3 222,00 je poplatek konzulátu za vydání cestovního pasu pro našeho chlapce. | 10542.00 |
| A.I.1. | Na účtu 501 - spotřební materiál- který slouží položkou 5137 k operativní evidenci podrozvahy účet 902 byl zachycen nákup za 1/ Q ve výši celkem Kč 28 690,56 . V průběhu 1 / Q 2025 bylo pořízeno: - mobilní telefony v hodnotě Kč 3 972,00 - monitory v hodnotě Kč 4 898,00 - tester alkoholu v hodnotě Kč 4 180,60 - křeslo a kanclařský stolek pro SVP v hodnotě Kč 2 224,00 - výukové programy v hotnotě Kč 4 233,00 - pojízdný separátor v hodnotě Kč 1 910,19 - repasovaný nootebook v hodnotě Kč 2000,00 - dávkovač zmrzliny v hodnotě Kč 506,39 - monitor k PC v hodnotě Kč 2 449,00 - kuchyň. nože 3 ks v hodnotě Kč 2 317,38 Na podrozvaze na účtu 902 00 nedošlo v průběhu 1/ Q 2025 k vyřazení tohoto druhu majetku. | 418646.19 |
| A.I.12. | Na účtu 518 ostatní služby jsou účtovány především poštovní služby, telekomunikační služby,aktulazizace programů , prodloužení licencí , odvozy odpadů . Významné služby za 1/ Q roku 2025 : - revize elektrozařízení v hodnotě Kč 8 712,-- firmou Vlastimil Bolf - revize TV nářadí firmou Ing. Kolašín v hodnotě Kč 2 691,04 - broušení nářádní pro pravovně výchovnou skupinu ve výši Kč 8 496,62 - poradenství BOZP a PO ve výši Kč 9 000,00 | 250395.75 |
| A.I.22. | Na účtu 541- smluvní pokuty a úroky z prodlení nebylo v průběhu 1- 3/ 2025 účtováno. | 0.00 |
| A.I.19. | Na kontu 532 - Daň z nemovitosti v jiné činnosti není zachycena částka - prozatím se neúčtovalo. V průběhu 2 / Q 2025 bude účtováno a bude se týkat daně z pronajímaného objektu - bytovky na ul. Jiráskova . Stavba stojí na pozemku p.č. St. 492/2 Daň z nemovitosti nám bude Finančním úřadem v Novém Jičíně vyměřena následně pro rok 2025. Pro předmět daně ze staveb a jednotek 0 je podle § 11 odst. 1 písm. h) zákona o dani z nemovitých věcí na zdaňovací období roku 2025 stanovena sazba daně ve výši 18,00 Kč / m2. Na zdaňovací období roku 2023 byla sazba daně ve výši Kč 10,00 Kč / m2. | 0.00 |
| B.I.14. | Na kontu 646 - Výnosy z prodeje dlouhodobého majetku kromě pozemků nebyl v průběhu 1/ Q 2025 zachycen žádný pohyb - nebylo účtováno . | 0.00 |
| A.I.27. | Na položkovém účtu 548 - Tvorba fondů nebylo v 1 / Q 2025 účtováno. | 0.00 |
| B.I.2. | Na účtu 644 - Výnosy z prodeje materiálu nebyl zatím zachycen výnos z prodeje železného šrotu z důvodu likvidace drobného dlouhodobého majetku . | 0.00 |
| B.I.1. | Na účtu 601 - Výnosy z prodeje vlastních výrobků nebylo v průběhu 1 / Q 2025 účtováno . | 0.00 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 140075.00 |
| A.II. Tvorba fondu | 89479.49 |
| 1. Základní příděl | 89479.49 |
| 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
| 3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
| 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
| 5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| A.III. Čerpání fondu | 49872.00 |
| 1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
| 2. Stravování | 10872.00 |
| 3. Rekreace | 0.00 |
| 4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
| 5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
| 6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
| 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 39000.00 |
| 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
| 9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
| A.IV. Konečný stav fondu | 179682.49 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| C.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1429034.32 |
| C.II. Tvorba fondu | 0.00 |
| 1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
| 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
| 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
| 4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
| 5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
| 6. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
| 7. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
| 8. Ostatní tvorba | 0.00 |
| C.III. Čerpání fondu | 0.00 |
| 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
| 2. Úhrada sankcí | 0.00 |
| 3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
| 4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
| 5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
| 6. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
| 7. Ostatní čerpání | 0.00 |
| C.IV. Konečný stav fondu | 1429034.32 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| E.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 7315284.18 |
| E.II. Tvorba fondu | 165978.00 |
| 1. Zlepšený hospodářský výsledek | 0.00 |
| 2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 165978.00 |
| 3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
| 4. Peněžní dary | 0.00 |
| 5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
| 6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním | 0.00 |
| 7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
| 8. Ostatní | 0.00 |
| E.III. Čerpání fondu | 0.00 |
| 1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
| 2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku | 0.00 |
| 3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku | 0.00 |
| 4. Úhrada přijatých úvěrů | 0.00 |
| E.IV. Konečný stav fondu | 7481262.18 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 80738363.62 | 61852065.75 | 18886297.87 | 18973849.87 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 2206495.00 | 1210968.20 | 995526.80 | 1003623.80 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 69107974.03 | 57360433.32 | 11747540.71 | 11787197.71 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 7079980.39 | 2930377.03 | 4149603.36 | 4177644.36 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.6. | Ostatní stavby | 2343914.20 | 350287.20 | 1993627.00 | 2005384.00 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 515023.00 | 0.00 | 515023.00 | 515023.00 |
| H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 402673.00 | 0.00 | 402673.00 | 402673.00 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 112350.00 | 0.00 | 112350.00 | 112350.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 5883.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 5883.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 500.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 500.00 |