Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072818
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a ke dni 1.3.2011 se stala plátcem DPH.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednostka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č.410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO Příklady účtování PO.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka užívá způsob účtování zásob B, kromě potravin, které účtuje způsobem A.
Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - č. 710 a aktualizované MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO. Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Účetní metody - oceňování hmotného a nehmotného majetku a zásob se provádí pořizovacími cenami (cena pořízení + náklady související s pořízením, např. doprava, montáž, instalace, poštovné). Darovaný majetek se oceňuje reprodukční pořizovací cenou. Dlouhodobý majetek je odepisován rovnoměrným způsobem účetními odpisy do nákladů. Daňové odpisy ÚJ nepožívá. U majetku byla provedena kategorizace, majetek byl roztříděn podle přílohy č. 1 ČÚS 708, Směrnice KÚ č. SM/112/RK a stanovili jsme předpokládanou dobu jeho požívání. Majitelem majetku je zřizovatel - Jihočeský kraj. Inventtarizace majetku (fyzická i dokladová) je prováděna k 31. 12. příslušného kalendářního roku.
Peněžní prostředky a ceniny jsou oceněny jejich jmenovitou hodnotou. Inventazizace pokladny 1x ročně, během roku je prováděna namátková kontrola hotovosti.
Bankovní účty v CZK - dokladová inventarizace bank. účtů se provádí vždy k datu účetní závěrky. ÚJ vede běžné účty u KB, spořicí účet u KB a účet FKSP.
ÚJ používá časové rozlišení nákladů a výnosů, tvoří dohadné položky aktivní i pasivní, opravné položky organizace nepoužívá. Cestovní náklady se řídí směrnicí o poskytování cestovních náhrad dle zákona a vyhlášky. Byly uzavřeny dohody o odpovědnosti k ochraně hodnot svěřených zaměstnanci k vyúčtování.
Účetnictví je zpracováváno prostřednictvím výpočetní techniky, je využíván program HELIOS FENIX a je vedeno za ÚJ jako celek. Účetním obdobím je kalendářní rok.

Účetní jednotka vede na podrozvahových účtech tento majetek:
DDHM 500,-- Kč - 2 999,-- Kč účet 901
UP 500,-- Kč - 2 999,-- Kč účet 902
UP nehmotné účet 902
Knihy účet 909

DDHM a UP do 500,-- Kč se účtuje do spotřeby.

Kromě hlavní činnosti účetní jednotka provozuje také doplňkovou činnost vymezenou ve zřizovací listině (poskytování ubytování a stravování cizím osobám). Náklady a výnosy doplňkové činnosti jsou v účetnictví odlišeny analytikou SU - 00xy, číslem organizace 203 a číselným rozlišením odděleny pracoviště DM a ŠJ. Mzdové náklady jsou vypláceny na základě dohod o provedení práce, příp. dohod o pracovní činnosti nebo formou odměn.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072818
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky6513827.366513827.36
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek67464.0067464.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 5361384.575361384.57
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 1084978.791084978.79
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 6513827.366513827.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072818
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Organizace není zapsána v obchodním rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072818
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072818
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
U ÚJ daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Organizace má krytý fond investic finančními prostředky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072818
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti37191.00151219.77

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072818
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve své evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1,- Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072818
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.6.ostatní dlouhodobý nehmotný majetek75000.00
A.II.6.nákup: informační tabule 39 692,84 Kč, motorová pila 5 533,06 Kč, notebook 16 000,- Kč, nerezový vozík do ŠJ 6 495,- Kč14745356.37
A.II.8.Nedokončené technické zhodnocení DM Zlatá stezka 139, Prachatice - EPS469102.57
B.I.2.Materiál ve skladech 2 školních jídelen489977.50
B.II.1.Nám neuhrazené faktury k 31. 3. 2025:
Hl. č.: Gymnázium Pt = 20 640,- Kč
ZŠ Zl. stezka Pt = 4 248,- Kč
PORTUS = 12 260,- Kč
ZŠ logopedická = 800,- Kč
DČ: nedoplatky za ubytování = 121 830,- Kč
DDM Prachatice = 17 100,- Kč
Jihoč. hosp. kom.= 1 500,- Kč
CELKEM 178 378,- Kč
178378.00
B.II.4.krátk. poskytnuté zálohy - celkem 285 454,10 Kč ... částka je zaúčtována na dohadném účtu pasivním - energie
134 983,39 Kč zálohy plyn
39 495,- Kč zálohy voda
110 975,71 Kč zálohy elektřina

285454.10
B.II.15.nadměrný odpočet DPH za 1. Q. 20258243.00
B.II.18.nezaslaný provozní příspěvek na rok 2025 (provozní příspěvek 4 098 000,- Kč - zaslaný prov. př. 708 000,- Kč)3051000.00
B.II.32.skutečné přímé náklady za 1. Q 20259247135.92
C.I.5.Účetním dokladem č. 215/XII/2012 byly zvýšeny oprávky ve sk. 019-10 org. 201 o částku 15 775,- Kč z důvodu zkrácení zbývající doby používání dosud neodepsaného dlouhodobého nehmotného majetku (406-00/079-10 v částce 15 775,- Kč).-15775.00
D.II.2.232 320,- Kč návratná finanční výpomoc UZ 107 Program INTERREG Bavorsko232320.00
D.III.5.neuhrazené zaúčtované faktury k 31.3.2025
za potraviny 417 347,14 Kč, ČEVAK 28 333,- Kč, služby 33 364,33 Kč, knihy 1 085,- Kč

480129.47
D.III.7. 55 160,- Kč přijaté zálohy na turistické kurzy
12 000,- Kč přijaté zálohy na teplo ve služ. bytech
82 340,- Kč přijaté zálohy za čipy
----------------------------------
149 500,- Kč
149500.00
D.III.10.závazky za zaměstnanci, uhrazeno ve 4/20251997220.00
D.III.32.dotace na přímé náklady = 13 374 718,- Kč
dotace v Programu INTERREG Bavorsko UZ 106 = 58 080,- Kč
------------------------------------------------------------
13 432 798,- Kč
13432798.00
D.III.36.zůstatek provozního příspěvku 2 942 436,73 Kč (4 098 000,- Kč provozní příspěvek pro rok 2025)
vyčerpáno 1. Q 2025 1 155 563,27 Kč
-----------------------------------------------
4 098 000,- Kč
2942536.73
D.III.37. 63 273,34 Kč nevyfakturované dodávky potravin za 3/2025 do školních jídelen
285 454,10 Kč nevyfakturované energie 3/2025 (dohad dle poskytnutých záloh)
142 777,61 Kč nevyfakturovaná spotřeba tepla 3/2025
---------------------------------------------------
491 505,05 Kč

Částka 428 231,71 Kč dohad energie 3/2025 zaúčtována do nákladů k 31. 3. 2025.
491505.05
D.III.38.neodvedené exekuce za zaměstnance ke dni 31.3.2025 ve výši 5 838,- Kč, uhrazeno ve 4/2025
zůstatek finančních prostředků po zrušení bank. účtu Školské rady ve výši 11 968,39 Kč
17806.39

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072818
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.Hlavní činnost:
potraviny zaměstnanci 135 347,93 Kč
všeobecný materiál 172 727,78 Kč
mycí a čistící prostředky 33 882,28 Kč
pohonné hmoty 4 104,- Kč
kanc. potřeby 462,- Kč
knihy, časopisy 4 572,- Kč
potraviny žáci 1 653 316,06 Kč
DDHM do 3 000,- Kč 12 609,08 Kč
-------------------------------------------
CELKEM 2 017 021,13 Kč

Doplňková činnost
potraviny cizí strávníci 164 730,22 Kč







2017021.13
A.I.2.Hlavní činnost
energie: elektrická energie = 367 065,45 Kč
voda = 124 159,28 Kč
teplo = 574 250,67 Kč
plyn = 99 251,83 Kč
---------------------------------------------
1 164 727,23 Kč
Doplňková činnost
energie: 23 264,46,- Kč
1164727.23
A.I.8.hlavní činnost
oprava budov 111 018,59 Kč (výměna podlahových krytin ve sborovně, 106 008,09 Kč hrazeno z IF)
opravy zařízení 5 700,- Kč (oprava bojleru na NDM)
opravy kuchyň. z. 15 550,- Kč (oprava dřezu)
-----------------------------------
CELKEM 132 268,59 Kč


132268.59
A.I.12.hlavní činnost
telefonní hovory 15 186,13 Kč
školení 2 000,- Kč
poštovné 1 581,- Kč
lyžař. kurzy 520 768,- Kč
turist. kurzy 0,- Kč
plavecké kurzy 0,- Kč
bank. poplatky 2 067,- Kč
zpracování mezd 44 000,- Kč
ostatní služby 175 991,82 Kč
odvoz odpadů 127 972,19 Kč
revize 25 246,- Kč
-------------------------------
CELKEM 914 812,14 Kč

doplňková činnost
zpracování mezd 1 800,- Kč
ostatní služby 599,20 Kč
odvoz odpadů 7 547,- Kč
revize 500,- Kč
-------------------------------
CELKEM 10 446,20 Kč
914812.14
A.I.13.hlavní činnost
UZ 33353 hrubé mzdy 6 742 134,- Kč
UZ 33353 OON 53 272,- Kč
UZ 33353 DPN 70 558,- Kč
-----------------------------------
CELKEM 6 865 964,- Kč

doplňková činnost
hrubé mzdy 32 503,- Kč
OON 51 685,- Kč
------------------------
CELKEM 84 188,- Kč
6865964.00
A.I.14.hlavní činnost
zdravotní pojištění 606 961,- Kč
sociální pojištění 1 644 205,- Kč
--------------------------------------
CELKEM 2 251 166,- Kč

doplňková činnost
zdravotní pojištění 2 924,- Kč
sociální pojištění 8 060,- Kč
--------------------------------------
CELKEM 10 984,- Kč














2251166.00
A.I.15.Hlavní činnost:
zákonné pojištění ZCů Kooperativa 31 389,- Kč


Doplňková činnost:
zákonné pojištění ZCů Kooperativa 210,- Kč
31389.00
A.I.16.Hlavní činnost
OOPP 0,- Kč
příděl FKSP 1% z HM 68 126,92 Kč
školení, DVPP 2 200,- Kč
preventivní prohlídky 0,- Kč
---------------------------------------
CELKEM 70 326,92 Kč

Doplňková činnost
příděl FKSP 1% z HM 325,03 Kč



70326.92
A.I.28.Odpisy z hlavní činnosti = 342 942,- Kč finanční příspěvek zřizovatele na odpisy na tvorbu FI
Odpisy z transferů = 37 191,- Kč

Odpisy z doplňkové čin. = 0,- Kč
-------------------------------------------
CELKEM 380 133,- Kč
380133.00
A.I.35.Hlavní činnost - drobný dlouhodobý majetek 3 000,- - 40 000,- Kč (např.)
39 692,84 Kč informační tabule SPgŠ
5 533,06 Kč motorová pila pro DM
6 495,- Kč 2 nerezové vozíky do ŠJ NDM
16 000,- Kč notebook
-----------------------------
67 720,90 Kč

67720.90
A.I.36.Hlavní činnost
neodpočitatelná část DPH 408 263,- Kč (74% z DPH na vstupu)
ostatní poplatky 8 400,- Kč
odměny maturity 1 950,- Kč
pojistné 40 201,- Kč
spoluúčast pojistného plnění 0,- Kč
-----------------------------------------------
CELKEM 458 814,- Kč

Doplňková činnost
neodpočitatelná část DPH - 61 739,51 Kč

Záporná hodnota je způsobena tím, že DPH na výstupu (z výnosů) je účtováno na stranu D.
DPH na výstupu je větší než DPH na vstupu (výnosy jsou větší než náklady).
Při zúčtování neodpočitatelné části DPH do nákladů se účtuje s mínusem, aby se vynulovaly
analytické účty SU 343.

Tato částka souhlasí s Rekapitulací vypořádání odpočtu daně pro rok 2025 (vygenerováno
účetním programem a zkontrolováno na vyhotovené pomocné souhrny a kontroly DPH za 1. Q 2025).

458814.00
B.I.2.hlavní činnost
stravné žáci 1 848 900,- Kč
stravné zaměstnanci 135 637,06 Kč
ubytování žáci 917 000,- Kč
školné VOŠS 2 250,- Kč
lyžařské kurzy 469 152,- Kč
turistické kurzy 0,- Kč
spotřeba vody v bytech 733,76 Kč
------------------------------------
CELKEM 3 373 672,82 Kč

doplňková činnost
ubytování 116 850,- Kč
stravování 392 000,89 Kč
ubytovací poplatky 15 580,- Kč
----------------------------------
CELKEM 524 430,89 Kč
3373672.82
B.I.3.pronájem státního majetku 25 983,30 Kč
nájemné z bytů 55 218,- Kč
---------------------------------------
CELKEM 81 201,30 Kč
81201.30
B.I.16.106 008,99 Kč výměna podlahových krytin ve sborovně SPgŠ, hrazeno z IF106008.99
B.I.17.Hlavní činnost:
stejnopisy, kroužky 150,- Kč
pojistná událost 5 489,- Kč
----------------------------------
CELKEM 5 639,- Kč


Doplňková činnost:
ostatní výnosy 1 539,67 Kč
5639.00
B.IV.2.Hlavní činnost
UZ 33353 dotace na přímé náklady = 9 247 135,92 Kč
UZ 88888 dotace na provozní náklady = 1 155 563,27 Kč
Výnosy z transferů = 37 191,- Kč
---------------------------------------------------------
CELKEM 10 439 890,19 Kč
10439890.19
C.1.Hospodářský výsledek Hlavní činnost před zdaněním = - 353 491,18 Kč

zdůvodnění záporného hospod. výsledku:
1. vysoká nákladová položka za neodpočitatelnou část DPH ve výši 346 523,49 Kč u faktur na vstupu
- lednu 2025 zaúčtované faktury za energie za 12/2024, vystavené v 1/2025, nárok na odpočet DPH v 1/2025
- nákupy potravin do obou školních jídelen (velký zůstatek na skladech k 31.3.2025, vedoucí ŠJ upozorněny,
aby více spotřebovávaly zásoby na skladech)
- čtvrtletní zálohové faktury za energie a z nich DPH

2. prudký nárůst ceny za dodávku tepla o 52% (r. 2024 = 662,61 Kč s DPH/1 GJ, r. 2025 = 1 009,85 Kč s DPH/1 GJ)
- tímto zdrojem vytápěn DM Zlatá stezka 139 a budova VOŠ
- obecně 1. čtvrtletí roku je nejnáročnější na spotřebu energií

3. Ředitel školy neodsouhlasil zvýšení poplatku za ubytování v DM z 1 400,- Kč na 1 600,- Kč od ledna, potažmo od února 2025,
ačkoliv jsem ho o navýšení ceny tepla informovala na začátku prosince 2024, kdy nám dodavatel tepla Tepelné hospodářství
Prachatice, a.s., zaslal zprávu o této zásadní změně.
S navýšením souhlasil až na základě došlých faktur za leden a únor 2025, a to od dubna 2025.
Pokud by se zvýšením ceny souhlasil od 1/2025, tak by byl výnos za ubytování za 1. Q 2025 vyšší o 132 000,- Kč.
Rozdíl činí cca 44 000,- Kč/1 měsíc.
Hospodářský výsledek by byl i tak záporný, ale nebyl by tak velký.

Hospodářský výsledek Doplňková činnost = 293 562,16 Kč
-353491.18

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00072818
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.265511.61
A.II. Tvorba fondu68451.95
1. Základní příděl68451.95
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu73527.24
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování53927.24
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění19600.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu260436.32

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00072818
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1591274.45
D.II. Tvorba fondu0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu1591274.45

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00072818
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2305830.39
F.II. Tvorba fondu342942.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu342942.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu106008.99
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost106008.99
F.IV. Konečný stav fondu2542763.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072818
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby80905453.0524559157.0056346296.0556672612.05
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky80890027.0524548885.0056341142.0556667392.05
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby15426.0010272.005154.005220.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072818
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1276086.650.001276086.651276086.65
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky1276086.650.001276086.651276086.65

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072818
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072818
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00