Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260622
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Od 1.1.2019 účtuje město pokladní operace v režimu oddělených pokladen.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Způsob zaokrouhlování: U výkazu Rozvaha je případný rozdíl mezi aktivy a pasivy umístěn k účtu 377 a 378 Účetní metody: Účetní metody a postupy jsou stanoveny těmito vnitřními předpisy: 1) 2/2005 Předpis o metodice sestavování a čerpání rozpočtu 2) 4/2010 Směrnice o časovém rozlišení 3) 6/2023 Směrnice o oběhu účetních dokladů 4) 2/2024 Směrnice o inventarizaci 5) 2/2012 Směrnice o zásobách 6) 3/2012 Směrnice o vymáhání pohledávek 7) 4/2012 Směrnice o DPH 8) 5/2012 Směrnice o opravných položkách a vyřazení pohledávek 9) 10/2012 Podrozvaha a evidence pro zpracování přílohy účetní závěrky 10) 1/2013 Směrnice Reálná hodota majetku určeného k prodeji 11) 3/2013 Směrnice o evidenci a účtování majetku 12) 1/2025 Stanoveni pevného kurzu eura (vnitřní předpis) 13) 1/2020 Směrnice o odpisech dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku 14) 3/2023 Směrnice o pokladním řádu 15) 3/2024 Nakládání s platební kartou (vnitřní předpis)

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260622
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 59700311.48 59718576.34
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 4046.00 8178.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 630442.97 651440.34
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 1675231.03 1677703.11
P.I.4.906Vyřazené závazky 1612454.89 1612454.89
P.I.5.909Ostatní majetek 55778136.59 55768800.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 218998.79 242418.79
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 72120.00 93120.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 146878.79 149298.79
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 3049116.88 3546746.88
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 3049116.88 3546746.88
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 196303.25 196303.25
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 196303.25 196303.25
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 1698281.00 1698281.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 1537049.00 1537049.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 161232.00 161232.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 60923031.12 61462345.98

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260622
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260622
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

K rozvahovému dni nebyly známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v uzávěrce a přitom mají vliv na finanční situací účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260622
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

K 31.03.2025 má účetní jednotka podány dva návrhy na vklad do katastru nemovitostí v hodnotě 9 336,59 Kč.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260622
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 22248338.90
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 666967.52 3008825.91

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260622
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
224.00
Účetní jednotka má jednu sbírku muzejní povahy, čítající 224 ks a oceněnou ve výši 1,00 Kč podle §25 odst.1 písm.k)zákona o účetnictví
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
978400.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
55768800.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260622
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8.
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek: 27 939 251,93 chodník III.etapa 1 222 780,00 rekonstrukce sklářského muzea 4 593 536,00 rekonstrukce sokolovny 15 046 969,97 kanalizace a vodovod 90 000,00 věžní hodiny 1 510 426,22 komunikace, chodníky a parkování 164 000,00 Sklářská stezka 242 484,00 autobusové zastávky 60 000,00 altán ul. Huťská
50869448.12
A.II.10.
Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji: Ocenění pozemků určených k prodeji: 996 820,00 Kč Ocenění bytů určených k prodeji: 3 602 354,00 Kč Ocenění ostatního majetku k prodeji: 873 000,00 Kč
5472174.00
D.II.1.
Dlouhodobé úvěry: 21 568 114,90 Kč - úvěr na investiční akce (spláceno od ledna 2021, konečná splatnost v roce 2030)
21568114.90
C.I.7.
Opravy chyb minulých období: 307,67 r.2010 Oprava prodejů zboží a PS skladu muzea. 385 337,34 r.2011 Oprava vyúčtování spotřeb energií za r.2010. 53 394,50 r.2011 Oprava vyúčtování služeb SVBJ za r.2010. 2 049 636,00 r.2012 Duplicitně evidovaný odvod za porušení rozpočtové kázně (nebylo možno zjistit, zda odvod je sankcí nebo splátkou půjčky ze SFŽP, proto bylo evidováno na účtě 347 i 452). 619 080,00 r.2013 V r.2010 zakoupilo Město na úvěr malotraktor, který byl po dobu splácení (do r.2013) ve výpůjčce a zařazený na podrozvaze. V r.2013 byla zařazen na účet 022. 261 462,20 r.2017 V r.2016 byly realizovány výdaje spojené s přípravou opravy chodníku v ulice 9.května. Tyto výdaje byly zařazeny na nákladové účty 5XX. V r.2017 Město obdrželo od SFDI investiční dotaci na částečnou rekonstrukci a novostavbu chodníku a proto byly náklady přeúčtovány na účet 042. 790 892,60 r.2024 Vratka části investiční dotace poskytnuté Svazku obcí Novoborska v roce 2022. 467 446,95 r.2024 Výnos z přecenění reálnou hodnotou, který měl být zúčtován v r.2021.
4627557.26
B.II.32.
Dohadné účty aktivní - nevypořádané dotace: 3 660 433,00 dotace MMR ČR na rekonstrukci ulice Osvobození 622 466,00 dotace MMR ČR na opravu tělocvičen ZŠ Kam.Šenov 2 382 743,00 dotace MMR ČR na opravu komunikací Sokolská, Obecní, Tyršova, Sportovců 4 164 363,00 dotace Národní sportovní agentury na rekonstrukci fotbalových kabin 5 108 820,00 dotace MPO ČR na rekonstrukci veřejného osvětlení 170 764,00 dotace MPO ČR na zpracování místní energetické koncepce 180 500,00 dotace MPO ČR na zavedení energetického managementu 863 751,82 dotace LBK na cyklostezku Česká Kamenice - Kamenický Šenov 319 999,68 dotace LBK na provoz ordinace praktického lékaře 18 911 807,93 dotace SFDI na chodník podél I/13
36385648.43
D.II.8.
Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery: 18 911 807,93 Kč záloha na transfer - Státní fond dopravní infrastruktuy (chodník podél I/143) 4 164 363,00 Kč záloha na transfer - Národní sportovní agentura (fotbalové kabiny) 5 811 348,00 Kč zálohy na transfery - MPO ČR (rekonstrukce VO 1. a 2. etapa, místní energ.koncepce, energ.management) 1 020 000,00 Kč zálohy na transfery - Liberecký kraj (dopravní automobil pro hasiče, provoz ordinace praktického lékaře)
29907518.93

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260622
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.13.
Mzdové náklady: 4 396 004,00 hrubá mzda 253 319,00 OON 643 596,00 odměna zastupitelům 65 384,00 náhrada mzdy za prvních 14 dní nemoci 1 200,00 refundace mzdy (hasiči) 34 653,80 průměrný plat
5359503.00
A.III.2.
Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery: 7 900 000,00 příspěvky zřizovaným příspěvkovým organizacím 50 000,00 dary podnikatelským subjektům 29 500,00 dary nevýdělečným subjektům 36 888,01 členské příspěvky 59 000,00 dary fyzickým osobám 628 739,67 transfery obcím 64 025,45 transfery dobrovolným svazkům obcí, kde je Město členem 778 400,00 transfer Libereckému kraji na dopravní obslužnost
9546553.13
A.I.12.
Ostatní služby: 1 717 711,97 služby různé běžné 948 794,67 nakládání s odpady 125 001,33 půjčovné, nájemné 95 209,32 školení zaměstnanců 31 926,03 telefon, internet, rozhlasové poplatky 7 281,00 poštovné, přepravné 52 435,00 bankovní poplatky 77 304,00 právní služby a znalecké posudky
3055663.32
B.IV.2.
Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů: 1 909 700,00 souhrnný dotační vztah 60 511,00 transfer od Úřadu práce na mzdy VPP a SÚPM 666 967,52 časové rozlišení transferů
2637178.52
A.I.36.
Ostatní náklady z činnosti: 40 413,00 příspěvky do fondu oprav SVBJ 30 584,00 členské příspěvky 287,30 autorské odměny 304 254,00 pojištění 319,48 různé
375857.78
A.I.8.
Opravy a udržování: 387 470,06 opravy různé běžné 56 874,50 opravy bytového fondu 81 289,64 opravy nebytového fondu 139 177,05 opravy radnice 22 533,83 opravy MŠ a ZŠ 71 927,29 opravy dešťové kanalizace 92 323,00 opravy komunikací a chodníků 1 694,00 opravy sportovišť 191 947,27 opravy veřejného osvětlení
1045236.64
B.I.17.
Ostatní výnosy z činnosti: 68 154,00 pojistné náhrady 22 534,00 náhrady škod 1 472 487,95 přeplatky za energie 4 800,00 věcná břemena
1567975.95

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00260622
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 5171646.66
G.II. Tvorba fondu 800000.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 800000.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 108730.00
G.IV. Konečný stav fondu 5862916.66

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260622
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 500565276.08 165691211.15 334874064.93 332355834.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 80288392.89 18701505.00 61586887.89 61724716.89
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 240036088.48 102834242.00 137201846.48 137625173.48
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 30690402.92 4229994.00 26460408.92 26565870.92
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 64072058.67 19977940.00 44094118.67 44328988.67
G.5.Jiné inženýrské sítě 11028282.78 1995492.00 9032790.78 5208778.85
G.6.Ostatní stavby 74450050.34 17952038.15 56498012.19 56902305.19

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260622
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 15991347.82 0.00 15991347.82 15985556.41
H.1.Stavební pozemky 70074.80 0.00 70074.80 70074.80
H.2.Lesní pozemky 1683289.50 0.00 1683289.50 1683289.50
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 3586471.53 0.00 3586471.53 3572042.44
H.4.Zastavěná plocha 859311.35 0.00 859311.35 860481.35
H.5.Ostatní pozemky 9792200.64 0.00 9792200.64 9799668.32

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260622
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260622
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 1366991.56
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 1366991.56
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00