| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2639890.19 | 2773564.64 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 605356.07 | 733793.27 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2034534.12 | 2039771.37 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 284451.35 | 284451.35 |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 284451.35 | 284451.35 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2924341.54 | 3058015.99 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|
| A.I.7. | Zůstatek 12.695.647,46 Kč = částka 363.000,- Kč z roku 2021 + částka 338.800,- Kč z roku 2022 - jedná se o naší projektovou dokumentaci v rámci projektu IROP + 60.500,- Kč TDS první fakturace v rámci IROP + 169.400,- Kč projektová dokumentace oprava střechy + 177.870,- Kč stavební buňka (mobilní kontejner), který nebude dodán, jelikož společnost po úhradě faktury z naší strany padla do konkurzu – vše řeší naši právní zástupci + 228.448,- Kč (5x 28.556,- Kč z roku 2024 + 3x 28.556,- Kč za rok 2025) tj. 8x faktura za služby TDS a koordinátora BOZP v rámci IROP + 2.106.490,29 Kč první fakturace stavby v rámci IROP (v tom 1.932.400,18 Kč uhrazeno a 174.090,11 Kč zádržné) + 565.644,53 Kč druhá fakturace stavby v rámci IROP (v tom 518.897,05 Kč uhrazeno a 46.747,48 Kč zádržné) + 1.313.330,66 Kč třetí fakturace stavby v rámci IROP (v tom 1.204.790,94 Kč uhrazeno a 108.539,72 Kč zádržné) + 2.026.759,32 Kč čtvrtá fakturace (res. první v rámci dodatku smlouvy) stavby v rámci IROP (v tom 1.859.258,55 Kč uhrazeno a 167.500,- Kč zádržné) + 1.153.684,35 Kč pátá fakturace stavby v rámci IROP (v tom 1.058.338,54 Kč uhrazeno a 95.345,81,- Kč zádržné) + 1.085.129,74 Kč šestá fakturace stavby v rámci IROP (v tom 995.449,60 Kč uhrazeno a 89.680,14 Kč zádržné) + 926.864,55 Kč sedmá fakturace stavby v rámci IROP (v tom 850.264,17 Kč uhrazeno a 76.600,38 Kč zádržné) + 2.179.726,02 Kč osmá fakturace stavby v rámci IROP (v tom 1.999.583,37 Kč uhrazené a 180.142,65 Kč zádržné). | 12695647.46 |
| B.II.4. | Zálohy na energie, služby a dodávky, které nebyly ještě vyúčtovány. Většina je proúčtována přes 389 – Dohadné účty pasivní. | 100551.45 |
| B.II.5. | 1) Zde evidujeme pohledávku za bývalým ředitelem školy, který byl pravomocně odsouzen za zločin zpronevěry. V současné době probíhá exekuční řízení. Výše evidované pohledávky dle veřejnoprávní kontroly (protokol č. 64/S/2014 ze dne 26. 8. 2014 pod č. j.: 089631/2014/KUSK) činila 6.664.752,43 Kč. V době od 5/2016 do 8/2016 zaslal bývalý ředitel na účet školy 20.000,- Kč. Dle soudního řízení (sp. zn. 7T 49/2015) činí výše způsobené škody 7.295.445,74 Kč. Rozdíl pravomocného rozsudku Krajského soudu v Praze a protokolu k veřejnoprávní kontrole činí 630.693,31 Kč. Daný rozdíl proúčtován k 30. 6. 2017 dle doporučení KÚSK oproti účtu 649. Tím vznikl organizaci v této výši nekrytí zlepšený výsledek hospodaření. Dále Krajský soud v Praze svým usnesením přiznal naší organizaci, jakožto poškozené v trestním řízení vedeném proti Mgr. Střihavkovi, náhradu nákladů potřebných k uplatnění nároku na náhradu škody v trestním řízení ve výši 457.380,- Kč. Daný rozdíl proúčtován k 31. 12. 2017 dle doporučení KÚSK opět oproti účtu 649. Tím se navýšil nekrytí zlepšený výsledek hospodaření roku 2017 na 1.088.073,31 Kč. V průběhu roku 2017 splatil odsouzený část dluhu ve výši 6.000,- Kč. V roce 2018, 2019 nesplácel. V lednu 2020 bylo na účet školy uhrazeno v rámci insolvenčního řízení 244.683,42 Kč, čímž byla ponížena pohledávka na výši 7.482.142,32 Kč. Poté bylo posláno na účet školy 3 x 500,- Kč (k 30. 4. 2020; k 31. 5. 2020; k 30. 6. 2020) s poznámkou 7T49/2015. Tj. za rok 2020 1.500,- Kč. Za rok 2021 bylo uhrazeno v měsíci září 1.000,- Kč. Za rok 2022 byly uhrazeny 4.000,- Kč. Za rok 2023 bylo uhrazeno 6.000,- Kč. Za rok 2024 bylo uhrazeno 6.000,- Kč. Za rok 2025 doposud uhrazeno 1.500,- Kč. Celková pohledávka za bývalým ředitele školy činí 7.462.142,32 Kč. 2) Na účtu 315 je dále evidována neznámá pohledávka ve výši 10.000,- Kč z době vedení školy bývalým ředitelem školy. 3) Dále zde evidujeme proúčtování částky 16.146,- Kč v rámci plateb kartou ve školním bufetu, které náleží do měsíce březen a banka je zaslala až v měsíci duben, kdy byly obratem proúčtovány. | 7488288.32 |
| B.II.9. | A) Zde jsou evidovány provozní zálohy zaměstnanců k 31. 3. ve výši 8.000,- Kč, které jsou průběžně vyúčtovávány. B) Dále je zde neidentifikovatelná pohledávka z dob vedení školy bývalým ředitelem Mgr. Střihavkou ve výši 1.000,- Kč. | 9000.00 |
| B.II.15. | Částku 6.931,- Kč tvoří DPH - nadměrný odpočet za 3/25 ve výši 2.354,- Kč a za 2/25 ve výši 4.561,-Kč (zašle nám FÚ) a 16,- Kč za 12/2024, kdy jsme uhradili o 16,- Kč více za DPH na FÚ – dle domluvy s pracovnicí FÚ uhradíme o 16,- Kč méně, až budeme mít platit DPH my. | 6931.00 |
| B.II.17. | – Zůstatek účtu 2.934.070,- Kč tvoří A) rozdíl předpisu provozní dotace roku 2025 ÚZ 008 ve výši 2.936.000,- Kč a již zaslaných dotací z KÚ za období 1-3/2025 ve výši 978.600,- Kč B) rozdíl předpisu provozní dotace na energie roku 2025 ÚZ 544 ve výši 1.302.270,- Kč a již zaslaných dotací z KÚ za období 1-3/2025 ve výši 325.600,- Kč. | 2934070.00 |
| B.II.30. | Náklady roku 2026, které byly již vyfakturovány. | 250.58 |
| B.II.32. | Částku 38.575.574,88 Kč tvoří 1) UZ 33092 Šablony III. celá výše dotace 2.657.831,- Kč, která bude proúčtována proti účtu 472 až při ukončení projektu. 2) 6.323.820,- Kč = Dotace NROS – projekt Velux - celá výše doposud obdržené dotace projektu z toho 2.107.940,- Kč (obdrženo v roce 2021) a 843.176,- Kč (obdrženo v roce 2022), 2X 843.176,- Kč (obdrženo v roce 2023), 2X 843.176,- Kč (obdrženo v roce 2024), která bude proúčtována proti účtu 472 až při ukončení projektu 3) UZ 014 – čerpání dotace na pokrytí DPH z projektu NROS – Velux (Memorandum KÚ SK a NROS) 12.810,- Kč za minigrant PINSA a 31.924,14 Kč za hlavní grant NROS. 4) a) 22.907,86 Kč výše nákladů za stravování členů hasičského záchranného sboru ČR /máme obdržet v rámci Dotace ze státního rozpočtu MVČR (GŘ HZS ČR) na provoz KACP/; b) 29.031,40 Kč výše kreditního úroku z KB za 3/25, který je připsán na účet až v dubnu 2025. 5) Čerpání INOVACE 24/25 ve výši 2.439.484,32 Kč 6) Projekt ERASMUS+ ve výši 1.473.869,60 Kč tj. částka složená a) celé výše dosud obdržené dotace (80% celkové dotace projektu) 1.181.887,40 Kč, která bude proúčtována proti účtu 472 až při ukončení projektu a b) celá výše finanční výpomoci z KÚ 291.982,20 Kč. 6) 11.357.629,46 Kč proúčtování nároku na investiční transfer z prostředků IROP (proúčtování z 042 zápisem 388/403). 7) Skutečné čerpání ÚZ 33353 k 31. 3. 2024 ve výši 14.167.799,10 Kč. 8) Skutečné čerpání ÚZ 007 Nájemné 58.468,- Kč. | 38575574.88 |
| C.II.3. | Celková částka 4.050.031,72 Kč složená z nekryté části a kryté části. Částka ve výši 2.798.400,- Kč (zbylá část ve výši 1.128,48 Kč je konečný zůstatek RF k 31. 12. 2014) je výsledek hospodaření roku 2015, který NENÍ FINANČNĚ KRYT – jedná se o mimořádnou dotaci od zřizovatele, obdrženou v lednu 2015 na pokrytí platební schopnosti školy z roku 2014 – nejednalo se o náklady roku 2015, tudíž vznikl zisk, který NENÍ FINANČNĚ KRYTÝ. Dále byl do rezervního fondu v roce 2017 proveden příděl ze zlepšeného výsledku hospodaření roku 2016 ve výši 336.689,33 Kč (finančně kryt) a následně byl z rezervního fondu posílen fond investic ve výši 288.275,68 Kč (povoleno usnesením Rady Středočeského kraje č. 22-17/2017/RK ze dne 11. 5. 2017) tzn. zbyla zde krytá část fondu ve výši 48.413,65 Kč. Dále byl do RF převeden výsledek hospodaření roku 2017 ve výši 1.218.754,17 Kč z něhož tvoří část ve výši 1.088.073,31 Kč FINANČNĚ NEKRYTOU ČÁST výsledku hospodaření, který vznikl 1) proúčtováním rozdílu pravomocného rozsudku Krajského soudu v Praze a protokolu k veřejnoprávní kontrole ve výši 630.693,31 Kč (daný rozdíl proúčtován k 30. 6. 2017 dle doporučení KÚSK oproti účtu 649) 2) proúčtováním náhrady nákladů potřebných k uplatnění nároku na náhradu škody v trestním řízení ve výši 457.380,- Kč, které Krajský soud v Praze svým usnesením přiznal naší organizaci, jakožto poškozené v trestním řízení vedeném. Zbylá část HV z roku 2017 ve výši 130.680,86 Kč byla finančně kryta a po schválení KÚ SK byl touto částkou posílen fond investic. V roce 2019 byl fond posílen o 23.464,- Kč HV z roku 2018 (schváleno KÚ SK) – krytá část fondu. HV 2018 činil 23.464,31 Kč, omylem bylo požádáno o přidělení do fondu bez haléřů (bez 0,31 Kč). Po domluvě s KÚ SK dané haléře ponechány na účtu 432 a byly do fondu přiděleny s HV za rok 2019. V roce 2020 byl fond posílen o 24.567,21 Kč HV z roku 2019 (schváleno KÚ SK) – krytá část fondu. V roce 2021 byl fond posílen a) o 6.324,08 Kč HV z roku 2020 (schváleno KÚ SK) – krytá část fondu, b) o 244.683,42 Kč prostředky obdržené v roce 2020 v rámci insolvenčního řízení po bývalém řediteli Mgr. Střihavkovi, které pokryly část zůstatku účtu 432 – Výsledek hospodaření předcházejících účetních období a tudíž bylo požádáno o příděl této části do rezervního fondu (schváleno KÚ SK) – krytá část fondu. V roce 2022 byl fond posílen o 87.465,20 Kč HV z roku 2021 (schváleno KÚ SK) – krytá část fondu. V roce 2023 byl fond posílen o 161.433,22 Kč HV z roku 2022 (schváleno KÚ SK) – krytá část fondu a zároveň bylo z RF převedeno do FI -237.990,15 Kč (schváleno KÚ SK). V roce 2024 byl fond posílen o 2.627,89 Kč HV z roku 2023 (schváleno KÚ SK) – krytá část fondu a zároveň bylo z RF převedeno do FI -198.558,90 Kč (schváleno KÚ SK). Z rezervního fondu kryto 162.429,93 Kč. | 0.00 |
| C.II.4. | Celková částka 929.323,92 Kč složená z nekryté části a kryté části. 1) Zůstatek účtu tvoří 59.470,- Kč peněžní dar a 299.939,70 Kč zůstatek programu Comenius III. Obě tyto částky jsou zde evidovány z dob vedení školy bývalým ředitelem Mgr. Střihavkou. Celkem je to 359.409,70 Kč. Tato část fondu NENÍFINANČNĚ KRYTA. 2) Částka 521.883,58 Kč k čerpání ŠABLONY III. (nespotřebovaná výše dotace ÚZ 33092 Šablony III 1.988.982,58 Kč převedena do RF k 31. 12. 2022 mínus čerpání v roce 2023 ve výši 558.065,- Kč a čerpání v roce 2024 ve výši 672.288,- Kč a čerpání v roce 2025 ve výši 236.746,-). Tato část fondu JE FINANČNÉ KRYTA. 3) Částka 4.019,95 Kč k čerpání ERASMUS+ (nespotřebovaná výše dotace z DZS převedena do RF k 31. 12. 2023 1.169.849,30 Kč a vyčerpáno k 31. 12. 2024 celých 1.169.849,30 Kč – dále k 31. 12. 2024 převedena do RF nespotřebovaná výše návratné fin. výpomoci z KÚ 105.952,15 /fin. výpomoc činila 291.982,20 Kč z toho čerpáno v roce 2024 186.030,05 Kč/) a v roce 2025 čerpáno 101.932,20. Tato část fondu JE FINANČNĚ KRYTA. 4) Částka 44.010,69 Kč nespotřebovaná výše dotace NROS. Zůstatky dotací jsou FINANČNÉ KRYTY. | 929323.92 |
| C.II.5. | Částku 6.788.162,79 Kč tvoří 1) 816.189,30,- Kč tj. a) zůstatek z roku 2019 ve výši 227.042,67 Kč = (zůstatek z roku 2018 ve výši 51.673,67 Kč a tvorba fondu z odpisů majetku za rok 2019 ve výši 226.206,- Kč a čerpání 2019 ve výši 50.837,- Kč), b) tvorba fondu z odpisů majetku za rok 2020 ve výši 244.407,- Kč (v roce 2020 IF nečerpán) c) zůstatek z roku 2021 163.287,- Kč = (tvorba fondu z odpisů roku 2021 v celkové výši 307.277,- Kč tj. odpisy Kladno 267.504,- Kč + 39.773,- Kč za odpisy majetku Středokluk za 9-12/21 a čerpání 2021 ve výši 143.990,- Kč), d) převzatý stav FI SOŠ a SOU Středokluky ve výši 423.496,50 Kč, e) tvorba fondu z odpisů za rok 2022 ve výši 402.971,- Kč a čerpání ve výši 999.194,32 Kč tj. - 596.223,32 Kč, f) tvorba fondu odpisů roku 2023 ve výši 520.460,- Kč a převod v roce 2023 z RF do FI 237.990,15 Kč a čerpání ve výši -240.000,- WC a -13.938,90 Kč část interaktivního displeje, g) tvorba fondu z odpisů za rok 2024 ve výši +685.486 Kč a čerpání ve výši -169.400,- Kč na projektovou dokumentaci na opravu střechy a -177.870,- Kč na stavební buňku (mobilní kontejner), který nebude dodán, jelikož společnost po úhradě faktury z naší strany padla do konkurzu – vše řeší naši právní zástupci a čerpání -125.854,- Kč na opravu garáží (schváleno KÚ) +198.558,90 Kč převod z FI (schváleno KÚ), h) tvorba fondu z odpisů za 1-3/2025 ve výši + 172.710,75 Kč a čerpání - 293.963,45 čerpání na nábytek (schváleno KÚ již v roce 2024) a čerpání - 440.000,- Kč na opravu garáží a plotu (schváleno KÚ již v roce 2024). 2) 158.752,- Kč zůstatek inv. dotace na kofinancování projektu IROP tj. (tvorba fondu 2021 ve výši 1.149.500,- Kč na kofinancování projektu IROP na projektovou dokumentaci a prozatím čerpáno 363.000,- Kč v roce 2021 a 338.800,- v roce 2022 na proj. dokumentaci a 60.500,- na TDS v roce 2024 a 5x28.556,- Kč tj. 142.780,- Kč na TDS a koordinátora BOZP v roce 2024 a v roce 2025 3x28.556,- Kč tj. 85.668,- Kč na TDS a koordinátora BOZP v roce 2025) + nově 4.690.906,- Kč investiční dotace (kofinancování) IROP v roce 2024 + nově 740.093,04 Kč investiční dotace (kofinancování) IROP v roce 2025 3) 382.222,45 Kč inv. dotace v rámci INOVACÍ 2024/2025 (tvorba fondu 2024 ve výši dotace 950.000,- Kč INOVACE a čerpání v roce 2024 na mobilní příčku 472.108,90 Kč a čerpání v roce 2025 na nábytek 95.668,65 Kč). | 6788162.79 |
| C.III.2. | Výsledek hospodaření roku 2024, který bude po schválení KÚ SK přidělen do rezervního fondu. | 1665.49 |
| C.III.3. | Jedná se o část výsledku hospodaření z roku 2014, který činil celkem 4.225.978,36 Kč a usnesením Rady Středočeského kraje č. 013-17/2015/RK ze dne 11. 5. 2015 bylo schváleno pokrytí ztráty předešlých let ve výši 801.886,90 Kč. Zbylá část ve výši 3.424.092,46 Kč zůstávala zde až do roku 2020 a NEBYLA FINANČNĚ KRYTA. Dle sdělení KÚSK bude tato částka zřejmě v budoucnu sloužit k pokrytí pohledávky za bývalým ředitelem školy Mgr. Střihavkou. V lednu 2020 bylo na účet školy uhrazeno v rámci insolvenčního řízení vedeném proti bývalému řediteli Mgr. Střihavkovi 244.683,42 Kč, čímž byla ponížena pohledávka (účet č. 315) a o daných 244.683,42 Kč, které FINANČNĚ POKRYLY ČÁST zůstatku účtu 432, bylo požádáno o příděl této části do rezervního fondu (schváleno KÚ SK). Na účtu 432 zůstává 3.179.409,04 Kč a tato částka NENÍ FINANČNĚ KRYTA. Dále zde byla proúčtována ztráta zaniklé organizace Středokluky. Výsledek hospodaření roku 2021 ze zaniklé organizace SOŠ a SOU Stanislava Kubra Středokluky (IČ: 60457911). ZTRÁTA ve výši 150.771,27 Kč. O daném výsledku jsme Odbor školství informovali neprodleně po odevzdání účetní závěrky za zaniklou organizaci v říjnu 2021. Doposud jsme ze strany zřizovatele neobdrželi vyjádření (ani usnesení), jak v tomto případě postupovat. Bohužel Výkaznictví neumožňuje ponechat tuto částku na účtu 431, proto byla k 31. 12. 2021 přeúčtována na účet 432. Po tomto proúčtování stav činí 3.028.636,77 Kč. | 3028637.77 |
| D.II.2. | V celkové částce 30.891.982,20 Kč je 1) předfinancování (návratná finanční výpomoc) projektu ERASMUS+ ve výši 291.982,20 Kč (půjčeno z KÚ SK); 2) předfinancování (návratná finanční výpomoc) INV. IROP ve výši 27.200.033,68 Kč (půjčeno z KÚ SK) 3) předfinancování (návratná finanční výpomoc) NEINV. IROP ve výši 3.399.966,32 Kč (půjčeno z KÚ SK) | 30891982.20 |
| D.II.4. | Zde evidujeme zálohy od žáků ve výši 100,- Kč za čipy k docházkovému systému, ve výši 100,- Kč za klíče k šatním skříňkám u stávajících žáků a ve výši 150,- Kč u nově přijatých žáků od 1. 9. 2024. Při vrácení čipu a klíče od žáka je záloha žákovi vrácena. | 112480.00 |
| D.II.8. | Celková částka 17.585.031,51 Kč 1) 6.323.820,- Kč = Dotace NROS – projekt Velux - celá výše doposud obdržené dotace projektu z toho 2.107.940,- Kč (obdrženo v roce 2021) a 843.176,- Kč (obdrženo v roce 2022), 2X 843.176,- Kč (obdrženo v roce 2023), 2X 843.176,- Kč (obdrženo v roce 2024), která bude proúčtována proti účtu 472 až při ukončení projektu která bude proúčtována proti účtu 388 až při ukončení projektu. 2) UZ 33092 Šablony III. celá výše dotace 2.657.831,- Kč, která bude proúčtována proti účtu 388 až při ukončení projektu. 3) Obdržená dotace v roce 2025 ve výši 189.420,- Kč v rámci UZ 014 - dotace na pokrytí DPH z projektu NROS – Velux (Memorandum KÚ SK a NROS) – hlavní projekt, která bude proúčtována proti účtu 388 při jejím vyčerpání (z toho 87.360,- dotace, která měla být zaslána v roce 2024 a 102.060,- zaslána správně v roce 2025) 4) Obdržená část dotace (80%) ERASMUS+ ve výši 1.181.887,40 Kč (48.980 EUR v přepočtu při denním kurzu 24,130 Kč). 5) dotace 4.630.000,- Kč INOVACE neinvestiční část 2024/2025. 6) dotace z roku 2025 ve výši 2.602.073,11 Kč IROP z rozpočtu zřizovatele na NEINV. výdaje (z toho 377.7774,04 na způsobilé neinv. výdaje a 2.224.299,07 Kč na nezpůsobilé neinv. výdaje) | 17585031.51 |
| D.III.7. | Částku tvoří zálohy na stravné od zaměstnanců, žáků školy a cizích strávníků tzv. „stravné dopředu“. | 384478.00 |
| D.III.32. | Částku tvoří výše dosud obdržené dotace na platy a nájemné. 1) ÚZ 33353 ve výši 10.008.710,- Kč. 2) ÚZ 007 ve výši 25.000,- Kč. | 10033710.00 |
| D.III.38. | Zůstatek účtu ve výši 199.947,72 Kč tvoří 1) příspěvek na penzijní připojištění zaměstnanců za měsíc březen ve výši 16.000,- Kč, 2) zákonné pojištění za 1. Q 2025 ve výši 44.035,- Kč, 3) odměny učňů za produktivní činnost za měsíc březen ve výši 154.444,- Kč, 4) finanční částky vybrané od žáků pobytové akce a exkurze, které si žáci hradí sami (faktury za tyto akce jsou proúčtovány opět proti účtu 378) ve výši 7.300,- Kč 5) náhrady škody od žáků za poničení majetku školy (faktury za opravy jsou proúčtovány opět proti účtu 378) ve výši 2.000,- Kč, 6) finanční částky vybrané od žáků oboru Aranžér na učební pomůcky nad běžný rámec (nákup pomůcek proúčtován opět proti 378) - 29.736,28 Kč přečerpáno – bude dovybráno 7) částky za ISIC žáků 8.300,- Kč, 8) učebnice -2.395,- Kč učebnice, které zůstaly v organizaci (bude dovybráno od žáků a učebnice předány). | 199947.72 |
| D.III.36. | Částku tvoří A) rozdíl mezi výší provozního rozpočtu ÚZ 008 ve výši 2.936.000,- Kč a výší čerpání k 31. 3. 2024 ve výši 1.790.924,65 Kč. B) rozdíl mezi výší provozního rozpočtu na energie ÚZ 544 ve výši 1.302.270,- Kč a výší čerpání k 31. 3. 2025 ve výši 656.544 Kč. | 1790801.35 |
| D.III.37. | Nevyfakturované energie, služby a dodávky, které náleží do období 1-03/2025 a budou vyúčtovány až v následujícím období v roce 2025. | 280441.25 |
| C.I.3. | 11.357.629,46 Kč proúčtování nároku na investiční transfer z prostředků IROP (proúčtování z 042 zápisem 388/403). | 11357629.46 |