| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Žádná činnost není omezena. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, Vyhlášky č.410/2009 Sb.( prováděci vyhláška), kterou se provádějí některá ustanovení zákona č.563/1991 Sb. ve znění některých předpisů. Účetní jednotka postupuje dle ČUS 701-710 pro vybrané účetní jednotky a metodiky JMK. |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Popis účetních metod: Metoda pro časové rozlišení nákladů a výnosů - do částky 3 000,- Kč časově nerozlišujeme. Účtování o zásobách - způsob A DDHM- v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč. DDNM- v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč. Ostatní majetek pod limit evidujeme v podrozvahové evidenci na účtu 902, 901. Majetek odepisujeme rovnoměrně, o odpisech účtujeme čtvrtletně. Účetní jednotka tvoří opravné položky ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti. Opravné položky tvoří čtvrtletně. |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 18877854.87 | 18873866.65 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 342258.42 | 338270.20 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 18535596.45 | 18535596.45 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 890800.00 | 1781600.00 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 890800.00 | 1781600.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 1308740.06 | 1308740.06 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 1308740.06 | 1308740.06 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 19295794.93 | 18401006.71 |
| A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
|---|
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 235000.00 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 24653258.00 | 1762774.00 |
| D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
|---|---|
| 2740240.00 | 15.7.2015 - 5 ks - 1 ks multicara+4 ks kontejner cena celkem 2 518 810,- Kč, dodavatel Unikont Group s.r.o. IČ 411 93 113 31.5.2016 - nábytková sestava kancelář starosta cena celkem 92 323,- Kč, dodavatel NOVOSPOL s.r.o. IČ 469 80 504 31.5.2016 - nábytková sestava kancelář administrativa cena celkem 129 107,- Kč, dodavatel NOVOSPOL s.r.o. IČ 469 80 504 |
| D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| 0.00 | |
| D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
| 0.00 | |
| D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
| 0.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| D.III.32. | 374 - krátkodobé přijeté zálohy na transfery 374.0100 => Volby do evropského parlamentu => 9.197,94 Kč 374.0450 => Volby do krajského zastupitelstva => 8.245,82 Kč | 17443.76 |
| A.II.8. | 042 - Nedokončený DHM 042.0100 - rekonstrukce ZŠ - 2.209.677,00 Kč 042.0120 - výměna veřejného osvětlení - 199.512,79 Kč 042.0150 - Šulcák - 459.850,00 Kč 042.0200 - Dům s pečovatelskou službou - 4.850.087,00 Kč 042.0350 - odkoupení vodoměrů od BVK - 135.798,00 Kč 042.0550 - Optické vedení - 96.320,11 Kč 042.0800 - stavební úprava účel.komunikace k ČOV - 356.950,00 Kč | 8308194.90 |
| B.II.32. | 388. Dohadné účty aktivní 388.0110 - EKO-KOM 4.Q/2024 => 96.199,00 Kč | 96199.00 |
| C.I.8. | 408 - Opravy předcházejících účetních období 408.0010 - Opravy r.2010 - 99.793,30,- Kč. 408.0019 - Opravy r.2019 (odúčtování rezervy na nákup vodovodu) - 440.000,- Kč. 408.0020 - Opravy r.2020 (přeložka distribuční sítě) - 1.167.792,- Kč. 408.0022 - Opravy r.2022 (bezúplatný převod pozemků) - 572.188,60 Kč 408.0222 - Opravy r.2022 (inv.dotace zaúčt.jako neinv.) - 500.000,00 Kč | 555810.10 |
| D.II.37. | 389 - Dohadné účty pasivní 389.0300 - dohada spotřeba plynu 389.0310 - dohada spotřeba elektriky | 221440.00 |
| A.II.1. | 031 - Pozemky | 15896855.40 |
| A.II.3. | 021 - stavby Předání majetku SOVAK Šlapanice v hodnotě 89.303.171,19 Kč | 124656256.58 |
| A.II.4. | 022 - samostatné movité věci a soubory | 20157382.52 |
| D.III.36. | Výnosy příštích období - 384.0100 pronájem Goodwill Housing - 384.0600 pronájem hrobového místa roku 2023,2024 - nájem + služby - 384.0620 pronájem hrobového místa roku 2020 - nájem + služby - 384.0621 pronájem hrobového místa roku 2021 - nájem + služby - 384.0622 pronájem hrobového místa roku 2022 - nájem + služby | 472230.60 |
| B.II.28. | 373 - Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery 373.0000 - HC Tygři Moutnice => 10.000,00 Kč 373.0511 - Římskokatolická farnost Moutnice => 80.000,00 Kč 373.0513 - MS Nesvačilka Moutnice => 20.000,00 Kč 373.0517 - ČSCH Moutnice => 40.000,00 Kč 373.0520 - Diakonie Betlém => 40.000,00 Kč | 190000.00 |
| A.II.10 | 036 - majetek určený k prodeji oceněný reálnou hodnotou | 0.00 |
| B.II.33 | 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky 377.0231 - Sberbank CZ => 105.274,25 Kč Na účtu 377.0231 evidujeme pohledávku Sberbank CZ, které byla odejmuta bankovní licence. Pohledávka byla ve výši 26.971.546,02 Kč. V březnu tohoto roku bylo obci vyplaceno 95% z pohledávky u Sberbank CZ, tedy ve výši 26.866.271,77 Kč. Zůstatek na účtu 377.0231 je tedy 105.274,25 Kč. Na účtě 199.0231 tvoříme opravné položky k pohledávce ve výši 105.274,25 Kč. | 105274.25 |
| C.I.1 | 401 - Jmění účetní jednotky Předání majetku SOVAK Šlapanice v hodnotě 34.195.212,19 Kč | 55227935.23 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| B.1.1 | 601 - Výnosy z prodeje vlastních výrobků | 0.00 |
| A.1.26 | 547 - Manka a škody | 0.00 |
| B.IV.2 | 672 - Výnosy z transferů 672.0500 - Adopce stromů, příspěvek na údržbu hřbitova 10.000,- Kč 672.0600 - Souhrnný dotační vztah JMK 274.200,00- Kč 672.0403 - odpisy | 651115.00 |
| B.I.8 | 609 - Jiné výnosy z vlasních výkonů | 6850.00 |
| B.1.2 | 602 - Výnosy z prodeje služeb 602.0300 výnosy, služby - 5.709,15 Kč 602.0310 nájem Goodwill - 2.287.480,71 Kč 602.0320 čipový systém - 6.610,00 Kč 602.0355 služby hasička - 929,75 Kč 602.0510 reklama v infokanále - 10.561,16Kč 602.0600 víceúčelové hiště - 26.233,34 Kč 602.0700 poplatky suť -3.495,86 Kč 602.0750 knihovna Moutnice - 600,00 Kč 602.0800 výkon práva myslivosti - 871,90 Kč | 2342491.87 |
| B.I.3 | 603 - Výnosy z pronájmu 603.0300 nájemné pozemky, vodojem 603.0500 nájemné vodovod, kanalizace 603.0600 pronájem hrobová místa (služba, nájem) | 85915.93 |
| B.I.17 | 649 - ostatní výnosy z činnosti 649.0300 - ostatní výnosy 649.0343 - DPH zaokrouhlení 649.0350 - výnosy z prodeje elektrřiny 649.0500 - EKO-KOM 649.0600 - železný šrot 649.0700 - pojistné události, výjezd hasičů | 48638.61 |
| A.I.5 | 0.00 | |
| A.I.7 | 0.00 | |
| A.I.8. | 511. Opravy . | 60616.83 |
| A.I.33 | 556 - Tvorba a zúčtování opravných položek 556.0300 - opravné položky sberbank CZ | 0.00 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
| G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
| 1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
| 2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
| 3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
| 4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
| G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 124656256.58 | 22515138.00 | 102141118.58 | 161382512.77 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 20213214.82 | 3374193.00 | 16839021.82 | 16903863.82 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 81923927.85 | 13356764.00 | 68567163.85 | 68988218.85 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 5693481.11 | 1878271.00 | 3815210.11 | 62477065.30 |
| G.6. | Ostatní stavby | 16825632.80 | 3905910.00 | 12919722.80 | 13013364.80 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 15896855.40 | 0.00 | 15896855.40 | 15896855.40 |
| H.1. | Stavební pozemky | 607462.74 | 0.00 | 607462.74 | 607462.74 |
| H.2. | Lesní pozemky | 1084639.31 | 0.00 | 1084639.31 | 1084639.31 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 3321541.12 | 0.00 | 3321541.12 | 3321541.12 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 4346822.26 | 0.00 | 4346822.26 | 4346822.26 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 6536389.97 | 0.00 | 6536389.97 | 6536389.97 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |