| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
Nenastává žádná skutečnost ani účetní jednotka nemá informaci, která by účetní jednotku omezovala nebo jí zabraňovala pokračovat v činnosti i v dohledné budoucnosti. Účetní jednotka používá účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Odchylky od způsobu oceňování použitého v účetním období r. 2024 - NEBYLYOdchylky od uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a od jejich obsahového vymezení oproti minulému účetnímu období: NEJSOUZměna obsahového vymezení účtů pro r. 2025:Nebyly zrušeny ani vloženy nové účty, ani nedošlo ke změně názvu žádného syntetického účtu. Poslednízměny AÚ byly v roce 2020SÚ 411•bylo doplněno analytické členění tvorby a čerpání:AÚ 0301 – 0349 Zlepšený výsledek hospodařeníAÚ 0350 – 0399 DaryAÚ 0400 – 0449 Překročení limitu na platyAÚ 0450 – 0499 Odměny zaměstnanců,SÚ 412•bylo doplněno analytické členění ostatního užití fondu:AÚ 0290 – 0298 Ostatní užití fonduAÚ 0299 Pořízení DHMSÚ 413•bylo doplněno analytické členění:AÚ 064X Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a nákladyOrganizace dále pokračuje v členění analytické evedence k účtu 241 dle jednotlivých fondů (AÚ 0411,0414,0416).Účet 243 k fondu FKSP.Účet 245 Jiné běžné účety - depozita - účtujeme zaplacené výživné na nezletilé dítě ,od zákonného zástupce (otce, matky) |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
A.3. informace podle § 7 odst. 5 zákona (TEXT) k příloze účetní závěrky rok 2025k datu 31.03.2025 Krůček Kyjov - centrum zdravotních služeb pro děti, příspěvková organizace, Strážovská 965/2, 697 01 Kyjov, IČ: 47377445Účetnictví je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Novela zákona o účetnictví - zákon č.183/2017 Sb. a 377/2015 Sb. Vyhláškou č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů -novela č. 369/2015 Sb.,273/2017 Sb. Vyhláškou č. 383/2009 Sb., novelizovaná vyhláškou. č.274/2017 Sb. o účetních záznamech v technické formě / technická vyhláška o účetních záznamech/. Českými účetními standardy/701-710/ č. 701 - Účty a zásady účtování na účtech,/mimo č. 705/, novela k 1.1.2016, č. 703 - Transfery, č. 704 - Fondy účetní jednotky. č. 707 - Zásoby,708 - Odpisy majetku , 710 - DNM a DHM. Vnitřní předpis p.o. k FKSP , Inventarizační vyhláška č. 270/2010 Sb. platná od r. 2011, novela č.411/2017 Sb. Schvalovací vyhláška č. 220/2013 Sb., o požadavcích na schválení účetních závěrek některých VÚJ Zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, vyhl. 218/2000 Sb. Vyhláška č. 312/2014 Sb., o podmínkách sestavování účetních výkazů za ČR /konsolidační vyhláška/, novela č.398/2017 Sb. Zásadami vztahů JMK k PO 36/INA-VOK, vydání č. 14-15 ze dne 5.4.2024 80/INA -VOK + od r. 2022 přílohy k investicím, k majetku Účetní jednotka vede podvojné účetnictví ve zjednodušeném rozsahu dle § 38a zákona o účetnictví. Účetním obdobím je kalendářní rok / od 1.1. do 31.12./. Informace o aplikaci obecných účetních zásad, o použitých účetních metodách, způsobech oceňování a odpisování: Pro zachycení účetních případů má účetní jednotka sestaven účtový rozvrh, a to na základě směrné účtové osnovy a metodického sdělení zřizovatele "Návrh účtového rozvrhu pro p.o. JMK". Prostřednictvím účtů účtuje účetní jednotka o: stavu a pohybu majetku a jiných aktiv,/ používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele (označen 0001)předaný jí k hospodaření a majetek vlastní ( jen v malé míře), který vede v účetnictví odděleně (označen 0003). O stavu a pohybu závazků a jiných pasiv, -nákladech a výnosech, -výdajích a příjmech, -výsledku hospodaření. Každý syntetický účet je dále členěn na účty analytické. Analytické členění je čtyřmístné. Účetní jednotka účtuje v těchto účetních knihách: -v deníku, -v hlavní knize, -v knihách analytických účtů, -v knihách podrozvahových účtů. Majetek a závazky jsou členěny na dlouhodobé a krátkodobé. Dlouhodobým se rozumí takový majetek a závazky, kde doba použitelnosti, popřípadě sjednaná doba splatnosti při vzniku účetního případu je delší než jeden rok. Ostatní majetek a závazky jsou považovány za krátkodobé. Dlouhodobý hmotný /DHM/ a dlouhodobý nehmotný /DNM/ majetek: je členěn na majetek/AU/ -0XX1 svěřený majetek, tj. majetek ve vlastnictví zřizovatele -0XX3 ostatní vlastní majetek -0XX4 technické zhodnocení na cizím majetku - oceňuje účetní jednotka pořizovací cenou - odepisuje účetní jednotka prostřednictvím účetních odpisů z ceny, ve které je oceněn v účetnictví - výše odpisů je stanovena na základě roční odpisové sazby, která vyjadřuje průměrnou míru opotřebení majetku za rok - účetní jednotka používá metodu s rovnoměrným měsíčním účetním odpisem, dle odpisového plánu schváleného zřizovatelem/Radou JMK. - účetní jednotka sestavuje roční odpisový plán k 1.1., který je zpracován programem EMA- GORDIC. - majetek je zatříděn do odpisových skupin 1 až 7, klasifikace CZ-CPA,CZ-CC. Účetní jednotka stále používá některý již plně odepsaný majetek / způsob odpisování do 31.12.2012/: Inv. číslo /název/Pořizovací cena : 6011 Lis na prádlo-zažehlovací Kč 61744,20 , 6016 Laser 20685 Kč 30055,00 6017Magneroterapie MTU 500H Kč 59438,00 6021Lůžko pediatrické PL-N Kč 33283,70 6024Laser Linescan Kč 177240,00 6027 El.sporák CF-62ET Kč 54589,50 6030Chladnička 711S Kč42022,00 . Drobný dlouhodobý hmotný /DDHM/ majetek: - oceňuje účetní jednotka pořizovací cenou – od 3000 Kč - do 40000 Kč účtuje na účet 028/088.,Spotřeba 558 0300. Drobný dlouhodobý nehmotný /DDNM/ majetek: - oceňuje účetní jednotka pořizovací cenou - od 7000 Kč - do 60000 Kč účtuje na účet 018/078.,Spotřeba 558 0310. Majetek bezúplatně obdržený - darovaný: -oceňujeme hodnotou dle darovací smlouvy / darovací smlouvy/ -nebo reprodukční pořizovací cenou-účtujeme - v částce nad 40 tis. Kč -022/082 - v částce od 3000 - do 40000 Kč -028/0001 – v částce pod stanovenou hranici do 3000 Kč je účtován na podrozvahových účtech 902 a chová se jako zásoba a stejně se účtuje příjem a výdej na a ze skladu. 501/902 a 902/648. V roce 2024 jsme obdrželi bezúplatné zásoby OOP - ochranné pomůcky (roušky, jednorázové gumové rukavice, respirátory,testy, štíty, ochr.obleky. Tyto ochranné prostředky jsou přijímány na sklad v ocenění reprodukční cenou platnou na trhu v době pořízení.(pořizovací ceny OOP covid stanovil zřizovatel -JMK) část OOP je ve stavu a bude rozpuštěno v rámci časového rozlišení nákladů/výnosů v dalších letech(2024,2025), dle spotřeby. Pro rok 2024 zůstalo k rozpuštění (účet 384 ) 49 135Kč ,stav skladu OOP bezúplatně nabyté od zřizovatele JMK k 31.12.2024. V knize podrozvahových účtů uvádí účetní jednotka účetní zápisy, které nejsou zachyceny v účetních knihách: Jiný drobný hmotný majetek pod stanovenou hranici: - do 3000 Kč účtuje účetní jednotka přímo do nákladů /účet 501 0931 a vede jej evidenčně na podrozvahovém účtu 902/999 0902. Odepsané pohledávky za ošetřovné: - účtuje účetní jednotka na účtu 905 0971/999 0905. Stav podrozvahových účtů k 31.03.2025 je: účet 901 – 36847,02 Kč nehmotný majetek /MS Office 2013- Word,Exel, SW Gordic -moduly SQL ÚČR a EMA, účet 902 – 261140,65Kč/ Kočárek,mixér ponorný,varná konvice,monitor dechu, matrace do postýlek,peřiny, skříň šatní, polohovací vak, vysavač, mixer,teploměr,,monitor dechu, setobox,skříň,radio,externí disk konferenční stolek, židle atd./ z toho svěřený 0001- Kč 257140,65, vlastní 0003- 4000,- Kč . Účet 905 – 418 079,48 Kč /evidence odepsaných pohledávek- ošetřovné za pobyt dětí a pobyt matek v zařízení, v r. 2025 – k 03/2025 bylo uhrazeno dlužníky : 0,-Kč z těchto pohledávek. účet 999 vyrovnávací účet k podrozvah.účtům. –stav k 31.03.2025 je 716067,15 Kč . Stav -Účet 915 - 0,00 Kč Krátkodobá podmíněná pohledávka z transferů/účelově určený příspěvek na pořízení…, Odměny … účet 933 hodnota 0,00 Kč. Pohledávky za ošetřovné a výživné na děti: -účtujeme na účet 315 0378 /0002 za děti, 0004pobyt matek,0003 výživné placené otcem, 0005výživné placené matkou/ Stav účtu 315- 1015913,90 Kč nezaplacené / nedobytné/ vymáháme -upomínky - soudní řízením. k 31.03.2025 bylo odepsáno (účetně) nedobytné pohledávky za ošetřovné a pobyt matek ve výši 0,00 Kč-/účtujeme na účet 557/ . Účet 333 0331 Závazky k zaměstnancům – Benefit zaměstnancům od zaměstnavatele z fondu FKSP – penzijní spoření, spoření na stáří stav účtu k 31.03.2025 14250,00 Kč ( á/osoba / á/měsíc 450,- Kč.)Obdržené finanční dary: -účtujeme na rezervní fond - tvorba /účelové dary – účet 414 0540, -účtujeme rezervní fond - tvorba /neúčelové dary/ - 414 0550, -účtujeme rezervní fond - čerpání /nákup z darů/ - 414 0650,414 0660 Stav účtu 413, 414/na nevyčerpané dary r. je uplatněno daňové osvobození dle § 19, odst. 2 písm. K 31.03.2025 bylo přijato: Peněžní dary v hodnotě Kč 8 700,- Chludilová Jitka Dubňany Kč 1500,- Kč, p. Varmužová-sbírka studentů Gymnázium Kyjov Kč 7 200,-Nepeněžní-věcné dary, OOP od JMK hodnota 0,00 Kč, finanční dary bez určení účelu přijaté v celkové výši 8 700Kč /finanční dary s určením účelu využití 0,- Kč, bezúplatná služba 0,- Kč. K 31.03.2025 bylo z darů čerpáno(nákup z darů) 0,00Kč / - 648 0300, 0301 : Čerpání rezervního fondu - na další rozvoj činnosti PO 0,- Kč. Čerpání fondu odměn - 0,-.Kč Při účtování kurzových rozdílů pro přepočet všech měn používá účetní jednotka kurz devizového trhu vyhlášeného ČNB v den uskutečnění účetního případu. Při nákupu či prodeji zahraniční měny se použije kurz té které banky v den připsání/odepsání příslušné částky Kč z BÚ. Při účtování časového rozlišení nákladů a výnosů - rozlišuje účetní jednotka náklady, které spadají do více účetních období s výjimkou nevýznamných částek do 1000 Kč. Účet 381 k 31.03.2025 Kč 393,65Doplňkovou (hospodářskou) činnost organizace NEMÁ. Na podrozvahových účtech 913,953,955 - NEBYLO účtováno. Jiné výnosy z vlastních výkonů - paušální poplatky -odborná praxe studentů střední zdravotní školy - Uzavřena smlouva s odbornou školou.(účet 609) je zahrnuto v HV. Služby – za nájemné za parkovací místa zaměstnancům-1 parkovací místo (účet 603 - Kč 1089,-) Fond investic (účet 414) je v souladu s pokynem zřizovatele (MS č. 2/ 2016) tvořen ve výši odpisů snížených o odpisy kryté výnosy z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů. K úhradě/krytí účetních odpisů nehmotného a hmotného majetku je přednostně účelově určen příspěvek na provoz z rozpočtu JMK. Bylo schváleno pro rok 2025 usnesením RJMK: odvod do IF JMK Kč 22 000 Kč. Odvod bude uskutečněn v měsíci červnu 2025 jednou částkou (jednorázově)- zatím odvedeno 0,- Kč.Organizace obdržela dotaci(účelový příspěvek) (účtována záloha účet 374 od zřizovatele – JMK ve výši 400 000,- Kč – „Stabilizační příspěvek zdravot.personálu“(na udržitelnost pracovních míst). Pokud nebude v roce 2024 využito, bude vráceno do rozpočtu zřizovateli JMK). K 31.03.2025 zatím nebylo použito.V září 2023 byl schválen p.o.- investiční účelový příspěvek na pořízení nového STERILIZÁTORU v hodnotě 180 000,Kč. (Byla prodloužena doba použitelnosti do 31.12.2025, schváleno R JMK). Tato akce se ani v roce 2024 neuskutečnila, protože stávající sterilizátor, po opravách, zatím prošel BTK kontrolou a zůstává provozu schopný. Bylo schváleno v 12/2024 snížení účelového příspěvku. (účet 348 0201- stav 0,00 Kč. Podali jsme žádost do RJMK o přesun finančního příspěvku do roku 2025.Další položky, které ovlivňují výsledek hospodaření: Organizace má uzavřeny smluvní vztahy se zdravotními pojišťovnami ČR na úhradu výkonů v ambulantní REHABILITAČNÍ péči. Podařilo se navázat smluvní vztahy se třemi ZP / část provozu je financována z těchto prostředků od ZP /výnosy od ZP). Od měsíce 07/2020 máme smluvně dojednáno úhrady výkonů za ambulantní rehabilitační terapie dětí (obor 902) se ZP 213 RBP, ZP 211 ZP MVČR a ZP 209 ZP ŠKODA. Skutečnost /Výnosy od ZP za výkony REHABILITACE činí k 31.03.2025 /účet 602 0426 stav 39 962,22 Kč . Rehabilitace placená klientem (účet 602 0808), stav příjmů k 31.03.2025 19 300,00KčOd 01/2025 máme nasmlouvány výkony(smlouvy se ZP 111,205,211 na odbornost 9H9/ OD 00005 a odb. 004. Výkony hrazené ZP účtujeme na účet 602 SU 0426, 427,428. K datu 31.03.2025 je stav účtu OD 00005 Kč 769 938,56 a odb. 004 Kč 310 116,86Další položkou do výnosů je výživné hrazené rodiči na děti stav k 31.03.2025 – účet 602 7 500,00 Kč/ uhrazeno rodiči 6 000,00 Kč.Další položkou do výnosů je příspěvek od ÚP – přídavek na dítě –účet 602 20 940,00 KčSmluvně ujednán -Cashpoling JMK (sdružení účtů u KB organizace JMK ) příjem úroky z BÚ (účet 662 0300) 28 771,24 Kč -mínus srážková daň z úroků (účet 591) (-) 6 041,96 Kč |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 716067.15 | 715568.15 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 36847.02 | 36847.02 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 261140.65 | 260641.65 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 418079.48 | 418079.48 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 716067.15 | 715568.15 |
| A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
|---|
IČO právnické osoby 47377445zápis do veřejného obchodního rejtříku OR oddíl Pr, vložka 1247 vedená u Krajského soudu v Brně.Zřizovatelem příspěvkové organizace je Jihomoravský kraj. |
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
Důsledky a kvantifikace ekonomických dopadů informace o významných událostech,které nastaly za období ke konci rozvahového dne a okamžikem sestavení mezitimní účetní závěrky - NEJSOUČasové rozlišení nákladů a výnosů: účet 381 - 393,65 Kč předplatné,roční podpora počitačových programů,licence antivirový program.Stav účtu dohadné účty aktivní - účet 388 - 0,- Kč Přes dohodné účty pasivní účet 389 účtujeme náklady období na které do mezitimní uzávěrky nemá účetní jednotka fakturaci skutečných nákladů.Stav k 31.3.2025 je 0,-Kč() |
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
drívější A.8.právní účinky vkladů do katastru nemovitostí NEMÁME | |
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond reprodukce majetku,fond investic má příspěvková organizace plně kryt finančními prostředky. Bylo stanoveno JMK: odvody investičních zdrojů do investičního fondu JMK ve výši Kč 22 000,- Kč/účtováno čerpání fondu-odvod do rozpočtu zřizovatele předpis 401/349( závazek k JMK) Odvod rozdělen na 1x ( v měsíci červnu/2025 -: /účtování odvodů 349/241 a 416/401 | |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| 0.00 | Informace o vzájemně zúčtovaných významných částkách:zápočet DOBROPISU s FAKTUROU žádné vzájemně zúčtované částky NEBYLY |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
| D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
|---|---|
| 0.00 | nemáme náplň |
| D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| 0.00 | |
| D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
| 0.00 | |
| D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
| 0.00 | nemáme náplň |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| B.II.5. | účet 315 - Ošetřovné za děti Kč 952 163,99, pobyty rehabilitační, pobyty edukační, pobyt matka + dítě 11750,00 , výživné 52000,00 . Z velké části nedobytné pohledávky, pohledávky od rodičů z sociálně slabých rodin, nedohledatelní, bez finančních prostředků, na dávkách hmotné nouze. | 1015913.99 |
| B.II.11. | účet 337 - Pohledávky za ZP ( vykázané/nezaplacené výkony- odbornost 9H9-OD 00005 a odb,004, odb. 902 ) Pohledávky (-)závazky ZP - odvody z platů Kč 130 821,00 | 274956.82 |
| B.II.18. | účet 348 - Pohledávka za zřizovatelem JMK -příspěvek na provoz r. 2025, příspěvek účelový, investiční Sterilizátor Kč 180 000,- | 14372244.00 |
| D.III.5. | účet 321 - Dodavatelé závazky z běžných nákupů zboží a služeb ( vše do splatnosti) | 77652.85 |
| D.III.20. | účet 349 - Závazek ke zřizovateli JMK - odvody investičních zdrojů | 22000.00 |
| D.III.32 | účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy - účelově určený příspěvek - Stabilizace zdravot.personálu | 400000.00 |
| D.III.36. | účet 384 - Výnosy přístích období - příspěvek na provoz 04 -12/2025 Kč 14192244,00 + stav skladu - bezúplatně nabyté zásoby OOP Kč 49135,00 | 14241379.00 |
| D.III.38. | účet 378 - Krátkodobý závazek - Smlouva- Nemocnice Kyjov, p.o., r. 2025 roční nájemné a služby | 21780.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| A.V.1. | účet 591 - Daň z příjmů - srážková daň z úroků na BÚ ( caschpooling účty org. JMK) | 6041.96 |
| B.I.3. | účet 603 - Výnosy z pronájmu - za nájem parkovacích míst | 1089.00 |
| B.II.2. | účet 662 - úroky - BÚ ( caschpooling účty org. JMK) | 28771.24 |
| B.IV.2. | účet 672 - Výnosy vybr.míst.vlád.institucí - příspěvěk na provoz 01 - 03/2025 | 4730756.00 |
| B.I.2. | účet 602 - Výnosy z prodej služeb, výkony hrazené ZP ( odb. 902, 9H9 OD 00005, odb. 004)-pobyt dětí, matek, dávka-přídavek na dítě ,výžívné na děti Kč 104170,00, Ambulance samoplátci Kč 19300,00, výkany hrazené ZP - REHAB. Kč 39962,22, 9H9 OD 00005 Kč 769938,56, odb. 004 Kč 310116,86 | 1243487.64 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 16178.24 |
| A.II. Tvorba fondu | 28324.51 |
| 1. Základní příděl | 28324.51 |
| 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
| 3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
| 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
| 5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| A.III. Čerpání fondu | 42450.00 |
| 1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
| 2. Stravování | 0.00 |
| 3. Rekreace | 16200.00 |
| 4. Kultura, tělovýchova a sport | 5400.00 |
| 5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
| 6. Poskytnuté peněžní dary | 6000.00 |
| 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 14850.00 |
| 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
| 9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
| A.IV. Konečný stav fondu | 2052.75 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1710077.78 |
| D.II. Tvorba fondu | 8700.00 |
| 1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
| 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
| 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
| 4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
| 5. Peněžní dary - neúčelové | 8700.00 |
| 6. Ostatní tvorba | 0.00 |
| D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
| 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
| 2. Úhrada sankcí | 0.00 |
| 3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
| 4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
| 5. Ostatní čerpání | 0.00 |
| D.IV. Konečný stav fondu | 1718777.78 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 199255.88 |
| F.II. Tvorba fondu | 7162.50 |
| 1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 7162.50 |
| 2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
| 3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
| 4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
| 5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
| 6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
| 7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
| F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
| 1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
| 2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
| 3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
| 4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
| F.IV. Konečný stav fondu | 206418.38 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 1620785.66 | 746607.00 | 874178.66 | 879530.66 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 1139213.40 | 474855.00 | 664358.40 | 667550.40 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 169072.26 | 29170.00 | 139902.26 | 140433.26 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.6. | Ostatní stavby | 312500.00 | 242582.00 | 69918.00 | 71547.00 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |