| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: bez změny |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Od 1. 1. 2016 vede organizace účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky jsou použity u záloh na teplo, plyn účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování (projekty), účelové příspěvky od zřizovatele - UZ 33 353, 33 092, UZ 5 - zaúčtování 241/374,472, 388/672 při vyúčtování na konci roku - 346,348/388 a 374/346,348 vratka následně 374/349. Projekt OP JAK - Podpora inovativního vzdělávání, škola obdržela zálohu 2 391 575,00 Kč - zahájeno 1. 7. 2023 - ukončení 31. 8. 2025. Nedočerpané prostředky byly v lednu převedeny z RF z ostatních zdrojů ( 414/388 a převod finančních prostředků z RF na účet projektu). Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtován takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348, souběžně výnosy PO 384/672. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie, materiál, služby) budou rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, svačinky pro žáky a zaměstnance, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, pronájem jídelny a bufetu, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Zálohový koeficient pro rok 2025 je 0,32. |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2988181.37 | 2955672.15 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 255381.18 | 246381.18 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2732800.19 | 2709290.97 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 81779625.56 | 81779625.56 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 81779625.56 | 81779625.56 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -78791444.19 | -78823953.41 |
| A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
|---|
Organizace není zapsána v obchodním rejstříku. |
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
DHM - v 1. Q byl pořízen majetek v hodnotě 507 019,22 Kč, DDHM - pořízení v 1. Q á 107 566,40 Kč, z toho učební pomůcky z UZ 33 353 v hodnotě 81 058,40 Kč, z provozu á 26 508,00 Kč. Organizace nevede žádný soudní spor. Kontroly: v 1. čtvrtletí - žádné. Organizace neprováděla žádné opravy chyb za minulá období. |
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek. | |
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investičního majetku je finančně krytý. Ostatní fondy organizace jsou také finančně kryté. | |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| 0.00 | Organizace neprováděla v účetnictví žádné významné kompenzační operace dle §68 odst. 1 vyhlášky. (žádné opravy chyb minulých let). |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 308.55 | 1234.20 |
| D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
|---|---|
| 0.00 | Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
| D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| 0.00 | |
| D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
| 0.00 | |
| D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| A.I. | účet 018 - bez změny oproti PS, stav majetku k 31. 03. je 479 608,83 Kč, souhlasí s údajem v rozvaze a s majetkovou evidencí. | 0.00 |
| A.II. | DHM 1. Q - pořízení konvektomatu do ŠJ v hodnotě 507 019,22 Kč, stav majetku k 31. 03. je 8 427 606,09 Kč- souhlasí s majetkovou evidencí. Účet 021 - bez změny, stav majetku k 31. 03. je 221 571,99 Kč, částka odpovídá údajům v rozvaze, stavu v majetkové evidenci. DDHM účet 028 - pořízení majetku v 1. Q á 107 566,40 Kč - UP z UZ 33 353 - v hodně 81 058,40 Kč - stavebnice, sušák na výkresy, laminátor, lidské tělo, nástěnné mapy, kostra, z provozu pro ZŠ a ŠJ - 26 508,00 Kč - 4 termosy a 2 sedací vaky do kabinetu psycholožky, stav majetku k 31. 03. je 14 112 355,22 Kč, souhlasí se stavem v rozvaze a v majetkové evidenci. Účet 032 - bez změny oproti PS. | 0.00 |
| B.I. | účet 112,132 - Materiál na skladě a zboží - potraviny účet 112 - účetní i fyzický stav je 259 605,80 Kč. Účet 132 - 3 679,36 Kč - stravovací žetony (145 ks) - souhlasí s evidencí ŠS. | 0.00 |
| B.II. | účet 311 - Odběratelé školní jídelny nám dluží za stravné 03 - 12 625,00 Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk). Odběratelé ZŠ - 0,00. Stavy v rozvaze souhlasí se stavem neuhrazených faktur k 31. 03. a s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
| B.II. | účet 314, 315, 335 - ř. 4 - Účet 314 - zálohy na odběr tepla: 01 - 03 - 441 133,92 Kč, - souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 03. Účet 335, ř. 9 - 24 399,00 Kč - stravné 03 - zaměstnanci dluží za obědy - bude sraženo z platu v dubnu. Stavy na účtech souhlasí se stavem v rozvaze a s výsledkem dokladové inventury k 31. 03. | 0.00 |
| B.II. | ř. 15 - Účet 343 - DPH - pohledávka za FÚ - 37 580,00 Kč - nadměrný odpočet za 1. čtvrtletí, ř. 18 - Účet 348 - 4 247 250,00 Kč - provozní příspěvek do konce roku, schválený příspěvek včetně energií 5 663 000,00 Kč, škola obdržela od zřizovatele na 1. Q částku 1 415 750,00 Kč, Stav souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 03. | 0.00 |
| B.II. | Účet 388 ř. 32 - UZ 33 353 - 12 417 750, 70 Kč, prostředky - OP JAK - v roce 2023 a 2024 čerpáno 1 723 938,29 Kč, v roce 2025 částka 109 990,00 Kč, celkem 1 833 928,29 Kč. UZ 5 - plavání 48 840,00 Kč, 50. výročí školy - 135 417,85 Kč, správa hřiště - 9 377,50 Kč. Stav na účtu 388 - 14 445 314,34 Kč souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 03. | 0.00 |
| B.II. | Účet 377 ř. 33 - Ostatní krátkodobé pohledávky - 123,00 Kč - 2 žáci dluží za obědy 03, souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 03. | 0.00 |
| B.III. | Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 31. 03. - výpis 72 - ZŠ: 4 456 193,47Kč - z toho na provoz a přímé výdaje 2 015 933,08 Kč, Investiční fond: 216 446,91 Kč, Fond odměn: 621 830,00 Kč, Rezervní fond z HV: 982 550,77 Kč, RF z ost. zdrojů - dary 61 786,00 Kč, BÚ OP JAK - 557 646,71 Kč, BÚ - stravovna (analytický účet 20+21): 167 159,04 Kč - výpisy 14 a 36, zůstatky účtů v rozvaze odpovídají zůstatkům na bankovních účtech a výsledku dokladové inventury k 31. 03. | 0.00 |
| B.III. | účet 243 - Stav na účtu FKSP- 414 954,75 Kč výpis č. 6 - finančně - účetně - účet 412 - 415 456,49 Kč, rozdíl: 501,74 Kč - nepřevedený příděl 03 - +31 313,85 Kč - 1% z HM a DPN, příspěvek na PF - 15 900,00 Kč, příspěvek na stravné -14 912,11 Kč. Stav na BÚ odpovídá výpisu z banky č. 6 a výsledku dokladové inventury k 31. 03. | 0.00 |
| B.III. | účet 261 - pokladna ZŠ - 6 022,00 Kč, pokladna stravovna: 10 321,00 Kč - doloženo fyzickou inventurou k 31. 03. | 0.00 |
| C.I. | účet 401 - Jmění: navýšení 250 000,00 Kč - investiční dotace, pořízení IM - 507 019,22 Kč, snížení - odpisy 1. Q - 49 232,45 Kč, investiční dotace 250 000,00 Kč. Stav 1 530 530,20 Kč. Odpisy souhlasí se schváleným odpisovým plánem na rok 2025. | 0.00 |
| C.I. | účet 403 - snížení ve výši oprávek za 1. Q - 308,55 Kč (85% - ROP). | 0.00 |
| C.II. | účet 411 - Fond odměn - bez změny, stav k 31. 03. je - 621 830,00 Kč, odpovídá finančnímu krytí a výsledku dokladové inventury. | 0.00 |
| C.II. | účet 412 - FKSP: PS 419 028,98 Kč, tvorba 1 % z HM a z DPN: 92 322,60 Kč, čerpání fondu na stravné: 48 195,09 Kč, příspěvek na PF: 47 700,00 Kč, celkem použití fondu: 95 895,09 Kč. Stav účtu: 415 456,49 Kč. Rozdíl mezi finančním a účetním stavem je 501,74 Kč - tvoří nepřevedený příděl 03 - 31 313,85 Kč, neuhrazený příspěvek na penzijní fond -15 900,00 Kč, příspěvek na stravné 03 -14 912,11 Kč. Stav na účtu 412 odpovídá výsledku dokladové inventury k 31. 03. | 0.00 |
| C.II. | účet 413 - Rezervní fond z výsledku hospodaření - bez změny, stav fondu k 31. 03. je - 982 550,77 Kč. Fond je finančně krytý a souhlasí s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
| C.II. | účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2025 - 682 287,71 Kč - z toho OP JAK 667 636,71 Kč, neúčelové dary 14 651,00 Kč. Tvorba - dary - Projekt Obědy pro děti 79 460,00 Kč, čerpání fondu - 667 636,71 Kč - projekt OP JAK, dary - Obědy pro děti - 32 325,00 Kč. Stav k 31. 03. - 61 786 Kč, neúčelový dar 14 651,00 Kč, účelový zůstatek 47 135,00 Kč. Fond je finančně krytý a zůstatek souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 03. | 0.00 |
| C.II. | účet 416 - Investiční fond - PS: 424 233,68 Kč, tvorba - odpisy 1. Q - 49 232,45 Kč, příspěvek od zřizovatele na nákup konvektomatu - 250 000,00 Kč, použití fondu - 507 019,22 Kč - konvektomat do ŠS, stav fondu k 31. 03. je 216 446,91 Kč. Fond je finančně krytý, zůstatek souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 03. | 0.00 |
| C.III. | Hospodářský výsledek - zisk - 667 537,17 Kč, z toho HČ zisk 300 591,73 Kč, z DČ zisk 396 945,44 Kč, zatím ještě nebyly proúčtování všechny náklady s DČ, proto je HV tak vysoký. Náklady budou dle směrnice proúčtovány k 31. 3. 2025. Škola se v 1. Q nepotýkala s vážnějšími finančními problémy, finanční prostředky se snažila využít účelně a hospodárně. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení za rok 2024 - účet 431 - 246 643,86 Kč - zatím nebylo schváleno zřizovatelem rozdělení HV do fondů. | 0.00 |
| D.II. | 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - Projekt OP JAK - Podpora inovativního vzdělávání - zahájení 1. 7. 2023 - termín ukončení je 31. 8. 2025 - částka 2 391 575,00 Kč (z ESF: 1 835 175,07 a SR: 556 399,93 Kč). Účet 472 - souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 03. | 0.00 |
| D.III. | účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem 80 429,75 Kč, za potraviny - 51 923,10 Kč, služby, internet, telefony, kopírování, DVPP, nákup UP - 28 506,65 Kč. Stav v rozvaze odpovídá zůstatku neuhrazených faktur k 31. 03. a s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
| D.III. | účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - v březnu na duben po zdanění - odečtu DPH - 470 144,57 Kč. Stav na účtu 324 souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 03. | 0.00 |
| D.III. | ř. 10 - účet 331 - spoření zaměstnanců - 2 700 815,00 Kč, účet 333 - Příspěvek zaměstnancům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v dubnu - 15 900,00 Kč, stravné 03 - srážka z platu zaměstnancům - 24 399,00 Kč - bude uhrazeno do stravovny v dubnu, insolvence a exekuce - srážka zaměstnanci v dubnu - 11 110,00 Kč. Zůstatky souhlasí se mzdovou rekapitulací k 31. 12. a s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
| D.III. | účet 336 a 337 - SP - 958 503,00 Kč + ZP - 415 118,00 Kč z mezd za 03 souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 31. 03. | 0.00 |
| D.III. | účet 342 - Daň z příjmu FO - 110 023,00 Kč, po odečtení ročního zúčtování daně za rok 2024 - 139 287,00 Kč, z toho srážková daň - 1 687,00 Kč, platy 03, bude odvedeno v dubnu, včetně srážkové daně - souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 31. 03. | 0.00 |
| D.III. | účet 343 - ř. 17 - 0,00 Kč - DPH - 1. Q - nadměrný odpočet - škola obdrží finanční prostředky od FÚ. | 0.00 |
| D.III. | Účet 374, ř. 32 - krátkodobé zálohy na transfery - 150 000,00 Kč - UZ 5 - přijatá záloha od zřizovatele na náklady spojené s 50. výročím školy, plavání 118 000,00 Kč, správa hřiště 300 000,00 Kč, Příběhy našich sousedů 16 000,00 Kč, UZ 33 353 - 8 745 810,00 Kč. Stav na účtu 374 celkem 9 329 810,00 Kč souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 03. | 0.00 |
| D.III. | účet 384 ř. 36 - Výnosy PO - 4 247 250,00 Kč, měli bychom od zřizovatele obdržet na provoz do konce roku, souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 03. | 0.00 |
| D.III. | účet 389 - Dohad za plyn - 03 - 5 886,99 Kč dle fa. vydané v dubnu, elektřina - 61 000,00 Kč odhad dle spotřeby - Centropol Praha, voda 03 - 46 511,25 Kč, teplo 01 - 03 ve výši záloh bez DPH - 441 133,92 Kč, odvoz odpadu - 1 000,00 Kč - odhad, kopírování 03 - 3 500,00 Kč - odhad. Zůstatky na účtu 389 souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 03. | 0.00 |
| D.III. | účet 378 - 0,00 Kč. Stav souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 03. | 0.00 |
| P.I. | účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - v 1. Q - nákup software á 9 000,00 Kč - stav majetku k 31. 03. je 255 381,18 Kč, souhlasí s majetkovou evidencí. | 0.00 |
| P.I. | účet 902 - Příloha PO - DDHM pod hranici - v 1. Q - pořízení majetku v hodnotě 23 509,22 Kč (telefon, nábytek, řezačka na papír a laminátor). Stav majetku k 31. 03. je 2 732 800,19 Kč - souhlasí s majetkovou evidencí a fyzickou inventurou k 31. 03. | 0.00 |
| P.VI. | účet 966 - Příloha PO - majetek ve výpůjčce - 1. Q - bez změny - hodnota výpůjčky je 81 779 625,56 Kč - souhlasí s evidencí u zřizovatele a s inventurou k 31. 03. | 0.00 |
| C.2. | účet 403 - Příloha PO - transfery na pořízení DHM - snížení ve výši odpisů za 1. Q - 308,55 Kč - odpisy z DHM pořízeného z investičního transferu ROP. | 0.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| A.I. | Náklady v HČ - celkem 15 405 260,24 Kč, z toho MŠMT: 12 417 750,70 Kč - UZ 33 353, UZ 33 092 + OP JAK - 109 990,00 Kč, prostředky zřizovatele a vlastní zdroje: 2 877 519,54 Kč. | 0.00 |
| B.I. | Výnosy z HČ - prostředky MŠMT: 12 417 750,70 Kč - UZ 33 353, UZ 33 092 - OP JAK 109 990,00 Kč, příspěvek od zřizovatele: 1 415 750,00 Kč, UZ 5 - 173 650,99 Kč (správa hřiště 9 377,50 Kč, plavání 48 840,00 Kč, 50. výročí školy - 115 433,49 Kč), odpisy ROP 308,55 Kč, účet 672 celkem: 14 117 450,24 Kč, vlastní zdroje: 1 588 401,73 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci, školné v ŠD, příjmy za LVK, výlety, exkurze, RF - dary - projekt Obědy pro děti). Celkem výnosy v HČ 15 705 851,97 Kč. | 0.00 |
| C. | Hospodářský výsledek v HČ - zisk 300 591,73 Kč, zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ, proto je HV tak vysoký. Výše zisku je ovlivněna vratkou za teplo za rok 2024. Organizace se snažila využít finanční zdroje účelně a hospodárně. | 0.00 |
| A.I. | Náklady v DČ celkem 450 484,19 Kč, z toho: stravování cizích strávníků a svačiny žákům a zaměstnancům 411 175,19 Kč, kroužky pro žáky 15 750,00 Kč, pronájmy malé a velké TV - 23 559,00 Kč. Zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ, rozklíčování proběhne 31. 12. - dle směrnice pro DČ. | 0.00 |
| B.I. | Výnosy z DČ - celkem: 817 429,63 Kč z toho pro stravování CS, žetony, svačinky pro žáky a zaměstnance: 515 366,41 Kč, pronájmy: 249 713,22 Kč (bufet, TV, hřiště, ŠJ), kroužky pro žáky: 52 350,00 Kč. | 0.00 |
| C. | Hospodářský výsledek z DČ: zisk 366 945,44 Kč, z toho stravovna: 104 367,29 Kč, kroužky: 36 600,00 Kč. Pronájmy - bufet, jídelna TV: 225 978,15 Kč. Všechny náklady pro DČ zatím nebyly proúčtovány, proto je hospodářský výsledek v DČ tak vysoký, přeúčtování proběhne k 31. 12. dle směrnice pro DČ. | 0.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
|---|---|---|
| E.3. | Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
|---|---|---|
| E.4. | Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 419028.98 |
| A.II. Tvorba fondu | 92322.60 |
| 1. Základní příděl | 92322.60 |
| 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
| 3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
| 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
| 5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| A.III. Čerpání fondu | 95895.09 |
| 1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
| 2. Stravování | 48195.09 |
| 3. Rekreace | 0.00 |
| 4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
| 5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
| 6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
| 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 47700.00 |
| 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
| 9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
| A.IV. Konečný stav fondu | 415456.49 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1664838.48 |
| D.II. Tvorba fondu | 79460.00 |
| 1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
| 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
| 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
| 4. Peněžní dary - účelové | 79460.00 |
| 5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
| 6. Ostatní tvorba | 0.00 |
| D.III. Čerpání fondu | 699961.71 |
| 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
| 2. Úhrada sankcí | 0.00 |
| 3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
| 4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
| 5. Ostatní čerpání | 699961.71 |
| D.IV. Konečný stav fondu | 1044336.77 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 424233.68 |
| F.II. Tvorba fondu | 299232.45 |
| 1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 49232.45 |
| 2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 250000.00 |
| 3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
| 4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
| 5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
| 6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
| 7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
| F.III. Čerpání fondu | 507019.22 |
| 1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 507019.22 |
| 2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
| 3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
| 4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
| F.IV. Konečný stav fondu | 216446.91 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 221571.99 | 120718.00 | 100853.99 | 102381.99 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.6. | Ostatní stavby | 221571.99 | 120718.00 | 100853.99 | 102381.99 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |