Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Od 1. ledna 2014 vede naše organizace účetnictví v plném rozsahu. V průběhu účetního období jsme používali účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že budeme nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. Jiné informace nemáme.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V tomto bodě nenastaly žádné změny.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní metody:
1) Při oceňování majetku a závazků a při účtování o výsledku hospodaření bere účetní jednotka za základ veškeré náklady a výnosy, které se vtahují k účetnímu odobí bez ohledu na datum a jejich placení.

PODROZVAHOVÁ EVIDENCE:

název účtu Stav ke dni účetní závěrky v Kč k 31.03.2025
902 0301 OE knihovna učitelská 79 503,72
902 0302 OE provoz 96 202,50
902 0303 OE knihy 17 086,00
902 0304 OE - knihy - jazyky 7 464,00
902 0305 Učebnice 25 014,00




966 0307 Majetek VŠB 1 272 297,00
966 0308 Zapůjčený pozemek 12 905,00
966 0309 Zapůjčený pozemek 383 850,00
966 0310 Budova školy v pronájmu 19 182 814,20
967 0311 Počítačový set 43 923,00
968 0314 DHM pronajatý (posilovna) 251 720,00
968 0315 DHM pronajatý (Delicomat) 411 158,00


3) Zásoby
Škola vede evidenci zásob pohonných hmot, vstupních čipů, které účtujeme způsobem B.



4) Postupy odepisování:
Účetní odpisy jsou rovnoměrné. Odpisový plán roku - se sestavuje vždy na začátku kalendářního roku. Účetní odpisy se zaokrouhlují na celé koruny směrem nahoru a proúčtovávají se každý měsíc.
Zahájení odepisování je od prvního dne následujícího měsíce po uvedení do používání. Do používání se zařadí na základě ověření funkčnosti majetku.
Odepisování bude ukončeno a) dnem vyřazení dlouhodobého majetku
b) úplným odepsáním, tj. do výše pořizovací ceny majetku


5)Vymezení jednotlivých kategorií majetku

a/ Nehmotný majetek:

I. Dlouhodobý nehmotný majetek:
Dlouhodobý nehmotný majetek je majetek se vstupní cenou vyšší než Kč 60 000,-- a s dobou použitelnosti delší než jeden rok.
Na účtu 013 se účtuje software, pokud byl nakoupen samostatně, tzn., že není součástí nabytého hardware a jeho ocenění. Odepisuje se podle odpisového plánu.
II. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
Na účtu 018 se účtuje software (provozní i učební pomůcka) s cenou nad Kč 500,-- až Kč 60 000,-- v jednotlivém případě a s dobou upotřebitelnosti delší než jeden rok, pokud byl nakoupen samostatně, tzn., že není součástí nabytého hardware a jeho ocenění, např. výukové programy = učební pomůcka.
Drobný nehmotný majetek od Kč 0,-- do Kč 500,-- se neeviduje.


b/ Hmotný majetek

I. Dlouhodobý hmotný majetek:
Na účtech skupiny 02 se povede:
- budovy, stavby, umělecká díla, sbírky a předměty z drahých kovů - bez ohledu na jejich pořizovací cenu,
pokud nejsou finančními investicemi

- samostatné movité věci, popř. soubory movitých věcí se samostatným technickoekonomickým určením jejichž
ocenění je vyšší než Kč 40 000,-- a doba použitelnosti je delší než jeden rok.

II. Drobný dlouhodobý hmotný majetek
Na účtu 028 se účtují movité věci, popř. soubory movitých věcí se samostatným technickoekonomickým určením a dobou použitelnosti delší než 1 rok a to:
a) provozní majetek s cenou nad Kč 500,-- až Kč 40 000,--za kus,
b) učební pomůcky s cenou nad Kč 500,-- až Kč 40 000,-- za kus.


Drobný hmotný majetek (provozní i učební pomůcky) v hodnotě od Kč 0,-- do 500,-- bude při pořízení z neinvestičních prostředků účtován do spotřeby na účty skupiny 501 a není evidován.
Učebnice pro žáky se vedou v operativní evidenci bez ohledu na výši ceny. Knihy (učebnice, časopisy atd.), které se používají k přímé výuce, se vedou jako učební pomůcky a evidují se nad Kč 500,--. Knihy, které se používají pro výkon práce, např. zákoník práce, postupy účtování atd. se evidují v operativní evidenci nad hodnotu Kč 500,--. Knihy, nakoupené do žákovské knihovny, se evidují bez ohledu na výši ceny.
Dlouhodobým nehmotným a hmotným majetkem (kromě drobného dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku) se stávají věci uvedené do užívání. V účetnictví se zaúčtuji na základě "Protokolu o převzetí a zařazení dlouhodobého hmotného majetku".

Evidence majetku

Analytická i operativní evidence majetku je vedena zvlášť za provozní majetek a zvlášť za učební pomůcky.
Operativní evidencí se rozumí vedení inventárních karet, osobních listů, místních seznamů při využití výpočetní techniky a příslušných softwarů u majetku. Úkolem operativní evidence je především napomáhat řádné správě a ochraně jednotlivého majetku, evidenci jejich umístění a osob, které za ně nesou odpovědnost.

Evidence majetku je vedena na: PC - provozní majetek a učební pomůcky
karty - učebnice, knihy v knihovně


Pracovní oděvy, pracovní obuv, ochranné předměty a pomůcky se evidují na osobních kartách jednotlivých pracovníků a účtují se přímo do spotřeby (nenakupují se na sklad). Převzetí pracovník potvrdí svým podpisem.
Pracovní oděvy a ochranné pracovní pomůcky se vydávají pracovníkům na základě samostatného vnitřního předpisu. Všem žákům a zaměstnancům se poskytují hygienické a mycí prostředky tj., toaletní papír a tekuté mýdlo.

6. Klíčování nákladů

Organizace provozuje hlavní a doplňkovou činnost.

V hlavní činnosti jsou dvě součásti:
a) Obchodní akademie
b) Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky


Náklady jednotlivých součástí činnosti se účtují dle vytvořených kalkulací:
1) přímo u fa (telefony, zpracování mezd apod. )
2) čtvrtletně (rozlišení pomocí § a ORG).
3) Náklady a výnosy, které jsou těžko co do jejich výše rozlišitelnými, budou se při roční uzávěrce klíčovat takto: poměrem vyučovacích hodin na JŠ a OA.

Organizace provozuje doplňkovou činnost. Jednotlivé náklady se účtují na analytické účty té činnosti, které se týkají. Pokud je část nákladů vynakládaných na hlavní činnost společná s náklady na doplňkovou činnost a jsou tudíž těžko co do jejich výše rozlišitelnými, budou se tyto náklady čtvrtletně, nejpozději však na konci roku, klíčovat např. na m2, na hodinu činnosti atd. (viz směrnice o doplňkové činnosti).

Výnosy se ihned účtují na analytické účty hlavní nebo doplňkové činnosti.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky225270.22225270.22
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 225270.22225270.22
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku21558667.2021558667.20
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 20851866.2020851866.20
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 43923.0043923.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 662878.00662878.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -21333396.98-21333396.98

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
4. července 1996 - zahájení činnosti Obchodní akademie
1. ledna 2005 - Rejstřík škol

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Za období počínající koncem rozvahového dne a končící okamžikem sestavení účetní závěrky byly vypořádány:
1) Mzdy zaměstanců, odvody sociálního a zdravotního pojištění, daně ( účty 331,336,337,342) - v době závěrky byly všechny účty vypořádány.
2) Pohledávky (účet 311) - v době závěrky faktury uhrazeny.

Odběratelé - HČ
311/0100
0,00


Odběratelé
311/0209
157 482,00
Pohledávky DČ
č. d. 8001/Fa 2520001 - 8 250,00
č. d. 8002/Fa 2520002 - 10 000,00
č. d. 8003/Fa 2520003 - 6 750,00
č. d. 8004/Fa 2520004 - 8 250,00
č. d. 8005/Fa 2520005 - 10 000,00
č. d. 8006/Fa 2520006 - 5 000,00
č. d. 8007/Fa 2520007 - 7 500,00
č. d. 8008/Fa 2520008 - 7 500,00
č. d. 8009/Fa 2520009 - 7 500,00
č. d. 8010/Fa 2520010 - 7 500,00
č. d. 8011/Fa 2520011 - 8 250,00
č. d. 8012/Fa 2520012 - 7 500,00
č. d. 8013/Fa 2520013 - 4 000,00
č. d. 8014/Fa 2520014 - 4 050,00
č. d. 8016/Fa 2520016 - 3 000,00
č. d. 8017/Fa 2520017 - 45 023,00
č. d. 8018/Fa 2520018 - 7 409,00

Před lhůtou splatnosti:
-
Po lhůtě splatnosti:
-

3) Závazky (účet 321) v době závěrky byl účet vyrovnaný.
Dodavatelé - neinvestiční
321/0010 3 998,81 č. d. 1059/26.03.2025 - 3 998,81
Faktury


Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
K 31. 03. 2025 naše organizace neprodala ani nenabyla nemovitost. Nevznikly tedy právní účinky vkladu do katastru nemovitostí.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Ke dni účetní závěrky byl investiční fond plně kryt finančními prostředky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Organizace se netýká.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti2469.0021180.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
3163333.64A5576 Internet - pro bezdrát. připojení, anténa s držákem 74728,20
A6076 Interaktivní tabule 128 265,00
A6086 Interaktivní tabule 129 811,00
A6369 soubor 18 počítačů 284 229,00
A6369 soubor 18 počítačů 284 229,00
A6377 soubor 31 počítačů 534 517,50
A6442 multimediální učebna 127 050,00

Kumulovaná cena:
1 562 829,70


015/114 Souprava mantinelů 127 196,00
015/129 Hliníkové lešení ZARGES FAVORIT 84 609,00
015/136 Vstupní systém 321 760,00
015/137 Telefonní ústředna 2N ATEUS OMEGA 89 645,00
015/138 Podlahový mycí stroj BD 530 Ep 55 188,00
015/139 Serverový soubor - DELL 167 010,00
015/140 Zametací stroj 49 000,00
015/141 Školní rozhlas 94 000,00
015/142 Kopírovací stroj 53 228,00
015/143 Server a SW Kerio 51 038,00
015/144 Sestava nábytku 108 96 262,86
015/145 Sestava nábytku 121 96 466,14
015/146 Soubor č. 1 notebook - 2 kusy 45 014,42
015/147 Soubor č. 2 notebook - 2 kusy 45 014,42
015/148 Soubor č. 3 notebook - 3 kusy 67 521,63
015/149 Soubor č. 4 notebook - 2 kusy 45 014,42
015/150 Soubor č. 5 notebook - 3 kusy 67 521,63
015/151 Soubor č. 6 notebook - 2 kusy 45 014,42

Kumulovaná cena:
1 600 503,94
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.4.V 1. čtvrtletí 2025 jsme nekoupili ani nevyřadili žádnou investici.


3163333.64
A.II.6.Drobný dlouhodobý majetek - provoz (028/0010):
V 1. čtvrtletí 2025 jsme koupili drobný dlouhodobý majetek -
provoz v hodnotě Kč 2 548,00:
- 1x externí disk 1 TB Kč 2 548,00
V 1. čtvrtletí 2025 jsme nevyřadili žádný drobný majetek - provoz.

Drobný dlouhodobý majetek - učební pomůcky (028/0020):
Do učebních pomůcek jsme v 1. čtvrtletí 2025 nakoupili 2 ks florbalek v ceně Kč 1 597,00.
V 1. čtvrtletí 2025 jsme nevyřadili žádný drobný majetek - učební pomůcky.





5643069.23
B.II.1.Odběratelé
311/0100
0,00

Odběratelé
311/0209
157 482,00
Pohledávky DČ
č. d. 8001/Fa 2520001 - 8 250,00
č. d. 8002/Fa 2520002 - 10 000,00
č. d. 8003/Fa 2520003 - 6 750,00
č. d. 8004/Fa 2520004 - 8 250,00
č. d. 8005/Fa 2520005 - 10 000,00
č. d. 8006/Fa 2520006 - 5 000,00
č. d. 8007/Fa 2520007 - 7 500,00
č. d. 8008/Fa 2520008 - 7 500,00
č. d. 8009/Fa 2520009 - 7 500,00
č. d. 8010/Fa 2520010 - 7 500,00
č. d. 8011/Fa 2520011 - 8 250,00
č. d. 8012/Fa 2520012 - 7 500,00
č. d. 8013/Fa 2520013 - 4 000,00
č. d. 8014/Fa 2520014 - 4 050,00
č. d. 8016/Fa 2520016 - 3 000,00
č. d. 8017/Fa 2520017 - 45 023,00
č. d. 8018/Fa 2520018 - 7 409,00

Před lhůtou splatnosti:
-
Po lhůtě splatnosti:
-


















157482.00
B.II.4.Poskytnuté provozní zálohy - k 31. 03. 2025 nebyly poskytnuty žádné zálohy.
0.00
B.II.9.Pohledávky za zaměstnanci
335/0510

8 338,00 Zálohy na zahraniční cestovní příkaz - Ku, Ka
Pohledávky za zaměstnanci
335/0616

1 230,00 č. d. 4054/31.03.2025
vodné, stočné - byt školníka



9568.00
C.II.1.účet 411- Fond odměn


Počáteční stav k 01. 01. 2025 86 031,00
Tvorba:
- zlepšený výsledek hospodaření 0,00
Tvorba celkem 86 031,00
Čerpání:
- odměny zaměstnanců 0,00
Čerpání celkem 0,00
Konečný stav k 31. 03. 2025 86 031,00

86031.00
C.II.2.účet 412- Fond kulturních a sociálních potřeb


Počáteční stav k 01. 01. 2025 39 982,88
Tvorba:
- základní příděl (0110) 36 440,60
Tvorba celkem 76 423,48
Čerpání:
- stravování (0220) 28 700,00
- rekreace (0230) 0,00
- kultura, tělovýchova, sport (0240) 0,00
- poskytnuté peněžní dary (0260) 0,00
Čerpání celkem 28 700,00
Konečný stav k 31. 03. 2025 47 723,48
U fondu FKSP se liší finanční krytí oproti účtu 412 o:
+ 35 634,95 243/0000 banka
+ 12 088,53 dorovnání příděl
--------------
47 723,48


47723.48
C.II.3.účet 413- Rezervní fond


Počáteční stav k 01. 01. 2025 138 738,64
Tvorba celkem 138 738,64

Čerpání:
- převod do fondu investic (0630) 0,00
Čerpání celkem 0,00
Konečný stav k 31. 03. 2025 138 738,64

138738.64
C.II.4.účet 414- Rezervní fond tvořený z ostatních titulů



Počáteční stav k 01. 01. 2025 187 318,24
Tvorba:
- z darů od Nadačního fondu 19 200,00
- nevyčerpané prostředky Šablony EU 0,00
Tvorba celkem 206 518,24
Čerpání:
- čerpání prostředků Šablony EU 187 318,24
- čerpání darů Nadačního fondu 19 200,00
Čerpání celkem 206 518,24
Konečný stav k 31. 03. 2025 0,00





0.00
C.II.5.účet 416- Fond investic


Počáteční stav k 01. 01. 2025 189 834,30
Tvorba:
- z odpisů 89 151,00
- dotace KÚ 0,00
- převod z RF 413 0,00
Tvorba celkem 278 985,30
Čerpání:
- nákup majetku 0,00
- technické zhodnocení majetku 0,00
- odvod z odpisů zřizovateli 74 000,00
Čerpání celkem 74 000,00
Konečný stav k 31. 03. 2025 204 985,30








204985.30
D.III.5.Dodavatelé - neinvestiční
321/0010 3 998,81 č. d. 1059/26.03.2025 - 3 998,81
Faktury

Dodavatelé - investiční
321/0050 0,-- Faktury

Dodavatelé - FKSP
321/0800 0,-- Faktury
3998.81
D.III.10.Zaměstnanci
331/0000
1 002 290,00 č. d. 4035/31.03.2025
mzdy zaměstnanců

1002290.00
D.III.12.Zúčtování s institucemi sociálního pojištění - zaměstnanci
336/0010
85 669,00
č. d. 4035/31.03.2025
sociální pojištění za zaměstnance
Zúčtování s institucemi sociálního pojištění - organizace
336/0020

299 181,00
č. d. 4035/31.03.2025
sociální pojištění za organizaci
Zúčtování s institucemi sociálního pojištění - organizace
336/0050

15 226,00
č. d. 4035/31.03.2025
sociální pojištění za organizaci - 4,2 promile
400076.00
D.III.13.Zúčtování s institucemi zdravotního pojištění - zaměstnanci
337/0010
55 704,00
č. d. 4035/31.03.2025
zdravotní pojištění za zaměstnance


Zúčtování s institucemi zdravotního pojištění - organizace
337/0020
108 575,00
č. d. 4035/31.03.2025
zdravotní pojištění za organizaci



164279.00
D.III.35.Výdaje příštích období
383/0010 2 004,73 č. d. 4037/31.03.2025 - mobily - 697,93
č. d. 4037/31.03.2025 - telefony - 1 306,80

Výdaje příštích období
383/0011 3 630,00
č. d. 4038/31.03.2025
internet

Výdaje příštích období
383/0012
81 265,15 č. d. 4039/31.03.2025
plyn

Výdaje příštích období
383/0013
36 885,01 č. d. 4040/31.03.2025
el. energie

Výdaje příštích období
383/0014
29 258,00 č. d. 4041/31.03.2025
vodné, stočné

Výdaje příštích období
383/0016
4 500,00 č. d. 4042/31.03.2025
zpravování mezd
157542.89
D.III.36.Výnosy příštích období
384/0015
1 435 000,00 č. d. 4045/31.03.2025
- ÚZ 00300

Výnosy příštích období
384/0510
82 220,00 - ÚZ 00900


1517220.00
D.III.37.Dohadné účty pasivní
389/0017
1 350,00 č. d. 4043/31.03.2025
cloudy


1350.00
D.III.32.Přijaté zálohy na transfery
ÚSC
374/0112
3 671 590,00 č. d. 4059/31.03.2024
- ÚZ 33353 (přímé náklady)

Přijaté zálohy na transfery
ÚSC
374/0211
78 000,00 č. d. 3250/18.03.2025
- ÚZ 00302 (odpisy)

Přijaté zálohy na transfery
ÚSC
374/0511
460 000,00
- ÚZ 00311 (plyn)

Přijaté zálohy na transfery
ÚSC
374/0512
180 000,00
- ÚZ 00312 (el. energie)

4389590.00
D.III.7.Krátkodobé přijaté zálohy
324/0018 50,00 Záloha od žáků na zahraniční zájezd (Itálie)

50.00
D.III.16.Ostatní přímé daně
342/0000
101 158,00 č. d. 4035/31.03.2025
daň ze závislé činnosti
101158.00
B.II.33.Na tomto účtu není účtován k 31.03.2025 žádný zůstatek.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.Jedná se o učební pomůcky a materiál na opravu. Část nákladů je tvořena vstupními čipy, které byly na začátku roku převedeny z účtu materiál na skladě.57480.52
A.I.2.Hlavní činnost:
502 spotřeba energií 515 815,40
z toho:
- voda 81 982,15
- plyn 319 623,35
- elektrická energie 114 209,90


Doplňková činnost:
502 spotřeba energií 47 612,96
z toho:
- voda 6 884,85
- plyn 23 853,35
- elektrická energie 16 874,76
563428.36
B.I.2.Hlavní činnost
zaúčtováno : 836 608,00
- výnosy z prodeje služeb - 602/0330 JŠ 77 600,00
- výnosy z prodeje služeb - 602/0641 divadlo, kino 21 800,00
- výnosy z prodeje služeb - 602/0642 LVK 335 263,00
- výnosy z prodeje služeb - 602/0644 exkurze, výlety 36 945,00
- výnosy z prodeje služeb - 602/0645 GO 0,00
- výnosy z prodeje služeb - 602/0648 zahraniční zájezd Itálie 339 750,00
- výnosy z prodeje služeb - 602/0750 ISIC 25 250,00

Doplňková činnost
zaúčtováno : 152 166,50
- výnosy z prodeje služeb - 602/0040 jazykové kurzy 34 000,00
- výnosy z prodeje služeb - 602/0100 spojené s pronájmem 10 820,00
- výnosy z prodeje služeb - 602/0101 spojené s nájmem - TV 68 600,00
- výnosy z prodeje služeb - 602/0105 spojené s nájmem - škola 38 746,50
988774.50
A.I.13.Řádek 517 v P1-04 se liší oproti účtu 521 o částku Kč 55 812,00, což jsou náhrady za pracovní neschopnost.3764658.00
B.I.16.Na tomto účtu bylo účtováno ve výši Kč 19 200,00 čerpání darů Nadačního fondu
Účel daru:
Škola v 1. čtvrtletí 2025 obdržela finanční dar Kč 19 200,00 od NF OA na:
- příspěvek na LVK - Kč 19 200,00 (64 žáků x 300,00)

19200.00
B.II.2.Nemáme úroky k běžnému účtu.0.00
B.IV.2.ÚZ 33353 5 027 038,00
ÚZ 33092 43 022,00
ÚZ 00300 480 000,00
ÚZ 00302 79 035,00
ÚZ 00311 318 227,75
ÚZ 00312 111 657,60
ÚZ 00905 2 469,00
6061449.35
C.2.VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ

Činnost: Kč

za hlavní činnost - k 31. 03. 2025 - OA 26 206,45
za hlavní činnost - k 31. 03 . 2025 - JŠ 42 215,09
za doplňkovou činnost k 31. 03. 2025 110 716,09
Výsledek hospodaření za organizaci
k 31. 03. 2025 179 137,63


179137.63

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.39982.88
A.II. Tvorba fondu36440.60
1. Základní příděl36440.60
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu28700.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování28700.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu47723.48

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.326056.88
D.II. Tvorba fondu19200.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové19200.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu206518.24
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání206518.24
D.IV. Konečný stav fondu138738.64

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.189834.30
F.II. Tvorba fondu89151.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu89151.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu74000.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele74000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu204985.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby20186473.906067256.0014119217.9014171606.90
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu15555672.904613600.0010942072.9010982539.90
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby4630801.001453656.003177145.003189067.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky176440.000.00176440.00176440.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha176440.000.00176440.00176440.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 31.3.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00