| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
V organizaci nedošlo k žádným organizačním změnám. Organizace přešla od 1.1.2015 na jednotný účtový rozvrh pro příspěvkové organizace zřizované Olomouckým krajem. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V průběhu 1. čtvrletí 2025 nedošlo ke změnám, upořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty. Jejich obsahové vymezení se nemění. |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
V organizaci se vede účetnictví v plném rozsahu, hranice pro zařazení majetku do účetnictví se řídí Směrnicí č. 1/2011 pro účetní odpisovaní investičního majetku a drobného hmotného majetku. Doplňkovou činnost organizace neprovozuje, vnitropodnikové účetnictví se řídí Směrnicí - Vnitřní kontrolní systém, z něhož vyplývá sestavování čtvrtletních uzávěrek. |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 277889.20 | 277889.20 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 45062.20 | 45062.20 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 232827.00 | 232827.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 277889.20 | 277889.20 |
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
U organizace nedošlo v 1.čtvrtletí 2025 k vyřazení majetku z hospodaření. |
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
| Fond investic je k 31.3.2025 zcela finančně kryt. Prostředky jsou vedeny na bankovní účtě organizace pod SÚ 241, AÚ 0300. | |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
| D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
|---|---|
| 0.00 | Organizace nenaplňuje podstatu ust. § 45 odst. 1 písm. d) bodu 1 Vyhlášky č. 410/2009 Sb. |
| D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
| D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| B.III. | B.III. Organizace vede finanční prostředky: na běžném účtu ve výši 1 867 038,55 Kč, na účtu FKSP ve výši 146 455,53 Kč, ve formě hotovosti v pokladně ve výši 34 204,00 Kč, ve formě cenin v hodnotě 729,00 Kč, peníze na cestě -65 000,00 Kč. | 1983427.08 |
| D.III.5. | D.III.5. SÚ 321 Závazky ve výši 52 147,10 Kč jsou hrazeny ve splatnosti. | 52147.10 |
| D.III.38. | D.III.38. částka 563 978,00 Kč SÚ 378 Ostatní krátkodobé závazky: - ve výši 12 436,00 Kč čeká na rozhodnutí ČSSZ k vyčíslení vratky sirotčích důchodů klientů, kteří již ukončili pobyt v DD, - ve výši 546 543,00 Kč sirotčím důchodem a výživným, které bude odvedeno na vkladní knížky, popř. běžné účty, které budou založeny po přidělení opatrovníků soudem, - ve výši 5 000,00 Kč stipendiem a bude odvedeno na vkladní knížku popř. běžný účet, jež budou založeny po přidělení opatrovníka soudem. | 563978.00 |
| B.II.33. | B.II.33. SÚ 377 Pohledávky (ošetřovné)ve výši 100 007,00 Kč jsou soustavně vymáhány. Pohledávka ve výši 7 248,97 Kč ,jsou finanční prostředky pro naše klienty, vložené do online pokladny ZŠ Jeseník, ze kterých jsou hrazeny různé akce pro klienty navštěvující ZŠ Jeseník. | 107255.97 |
| C.I.5. | C.I.5 SÚ 406 Oprava a doúčtování opravných položek k pohledávkám po lhůtě splatnosti, na základě kontroly Krajského úřadu Olomouckého kraje v roce 2019. | -187816.00 |
| C.I.7. | C.I.7. SÚ 408 Oprava a doúčtování opravných položek k pohledávkám po lhůtě splatnosti, na základě kontroly Krajského úřadu Olomouckého kraje v roce 2019. | -3059.10 |
| A.II.3. | A.II.3. SÚ 021 Z důvodu probíhající transformace byla na základě usnesení ZOK č. UZ/3/19/2025 ze dne 24.2.2025 o svěření do hospodaření s účinností dnem 25.3.2025 předání majetku do hospodaření PO OK protokolem č. 12/KS/2025/00780/OMPSČ/DSM zařazena do majetku organizace nemovitost na ulici Wolkerova 1116/10 v Jeseníku ve výši 6 089 740,00 Kč. Objekty: - nemovitost na ulici Lipovské 1207/87 v Jeseníku ve výši 6 512 440,00 Kč, - bytová jednotka na ulici Purkyňově 802/3 v Jeseníku ve výši 2 991 157,00 Kč, - nemovitost na ulici Dukelské 1419/52b v Jeseníku ve výši 8 210 680,00 Kč, - nemovitost na ulici Nábřežní 464/18a v Jeseníku - Bukovicích ve výši 5 363 089,51 Kč, - nemovitost na ulici Priessnitzova 405 /15 v Jeseníku ve výši 11 243 196,36 Kč. | 40410302.87 |
| A.II.1. | A.II.1 SÚ 031 Pozemky ve výši 7 676 567,33 Kč. Z důvodu probíhající transformace byla na základě usnesení ZOK č. UZ/3/19/2025 ze dne 24.2.2025 o svěření do hospodaření s účinností dnem 25.3.2025 předání majetku do hospodaření PO OK protokolem č. 12/KS/2025/00780/OMPSČ/DSM zařazena do majetku organizace pozemky ve výši 1 261 760,00 Kč přiléhající k nemovitosti na ulici Wolkerova 1116/10 v Jeseníku. Objekty: - pozemky ve výši 1 206 500,00 Kč přiléhající k nemovitosti na ulici Lipovské 1207/87 v Jeseníku, - pozemky ve výši 225 000,00 Kč Kč přiléhající k bytové jednotce na ulici Purkyňově 802/3 v Jeseníku, - pozemky ve výši 1 409 320,00 Kč přiléhající k nemovitosti na ulici Dukelské 1419/52b v Jeseníku, - pozemky ve výši 3 406 033,33 Kč přiléhající k nemovitosti na ulici Nábřežní 464/18a v Jeseníku - Bukovicích, - pozemky ve výši 167 454,00 Kč přiléhající k nemovitosti na ulici Priessnitzova 405/15 v Jeseníku. | 7676567.33 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| B.I.16. | SÚ 648 Čerpání fondů ve výši 7 479,00 Kč: Fond odměn ve výši 0,00 Kč, Rezervní fond ve výši 7 479,00 Kč, Fond investic ve výši 0,00 Kč. Výsledek hospodaření je ovlivňován přijatými dotacemi poskytovanými zřizovatelem, MŠMT ČR čerpáním fondů v souladu se Zásadami řízení PO zřizovaných Olomouckým krajem. | 7479.00 |
| A.V.1. | SÚ 591 Daň z příjmů z úroku cash pool je od roku 2024 účtován jako snižující částka úroku cash pool (MD 662). | 0.00 |
| B.I.2. | Ú 602 Výnosy z prodeje služeb ve výši 86 350,00 Kč: - výnosy z ošetřovného ve výši 76 184,00 Kč, - výnosy ze soukromých hovorů zaměstnanců ve výši 10 166,00 Kč. | 86350.00 |
| B.II.2. | SÚ 662 Čistý příjem z úroku cash pool je 10 888,23 Kč. | 10888.23 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 124808.94 |
| A.II. Tvorba fondu | 32533.28 |
| 1. Základní příděl | 32533.28 |
| 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
| 3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
| 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
| 5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
| 1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
| 2. Stravování | 0.00 |
| 3. Rekreace | 0.00 |
| 4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
| 5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
| 6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
| 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
| 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
| 9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
| A.IV. Konečný stav fondu | 157342.22 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1005134.20 |
| D.II. Tvorba fondu | 13146.00 |
| 1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
| 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
| 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
| 4. Peněžní dary - účelové | 13146.00 |
| 5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
| 6. Ostatní tvorba | 0.00 |
| D.III. Čerpání fondu | 7479.00 |
| 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
| 2. Úhrada sankcí | 0.00 |
| 3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
| 4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
| 5. Ostatní čerpání | 7479.00 |
| D.IV. Konečný stav fondu | 1010801.20 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 196735.69 |
| F.II. Tvorba fondu | 123927.00 |
| 1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 123927.00 |
| 2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
| 3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
| 4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
| 5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
| 6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
| 7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
| F.III. Čerpání fondu | 94000.00 |
| 1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
| 2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
| 3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 94000.00 |
| 4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
| F.IV. Konečný stav fondu | 226662.69 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 40410302.87 | 6237112.10 | 34173190.77 | 28204911.77 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 29167106.51 | 218526.00 | 28948580.51 | 22955002.51 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 11243196.36 | 6018586.10 | 5224610.26 | 5249909.26 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 7676567.33 | 0.00 | 7676567.33 | 6414307.33 |
| H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 4406536.67 | 0.00 | 4406536.67 | 3493166.67 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 1857016.66 | 0.00 | 1857016.66 | 1508126.66 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 1413014.00 | 0.00 | 1413014.00 | 1413014.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |