| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
| U příspěvkové organizace DDM Vila Tereza, Uničov, nenastala žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo ji zabraňovala v činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
| V účetním období 2025 se organizace řídí při uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení a způsobu oceňování dle vyhl. 410/2009. |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
| Organizace DDM Vila Tereza,Uničov vede učetnictví v souladu se zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb. a vyhl. 410/2009 ve znění pozdějších předpisů. Dle Usnesení Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12. 12. 2013 vede účetnictví v plném rozsahu . Majetek a závazky se oceňují reálnou hodnotou podle §27 zkona č.563/1991Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Dlouhodobý nehmotným majetek (softwarové vybavení počítače) a) cena pořízení je vyšší než 60.000,- Kč, doba upotřebitelnosti je delší než 1 rok b) cena pořízení majetku je od 3.000,- Kč do 60.000,- Kč ( drobný dlouhodobý nehmotný majetek) c) software do 3.000,- Kč ceny pořízení, bude dán do spotřeby, je veden na podrozvahových účtech Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný (samostatné movité věci) a) cena pořízení je vyšší než 40.000,- Kč, doba použitelnosti je delší než 1 rok b) drobný dlouhodobý hmotný majetek, jeho cena je od 3.000,- Kč do 40.000,- Kč c) majetek s pořizovací cenou od 1.000,- Kč do 3.000,- Kč-, bude dán do spotřeby, je veden na podrozvahových účtech O zásobách je účtováno "způsobem A". Odpisy jsou prováděny dle zák. č. 586/1992 Sb. a dle směrnice Olomouckého kraje, která stanovuje postup pro odpisování majetku. Postup účtování časového rozlišení nákladů a výnosů se řídí dle § 37 vyhl.č. 353/2007 v platném znění. Na základě vzorové kalkulace Olomouckého kraje byly vyhotoveny kalkulace na pronájmy prostor. Jedná se o krátkodobé pronájmy prostor , smlouva je sepsána vždy maximálně na l rok. Podrozvahová evidence majetku je vedena na účtech 901 xxxx, 902 xxxx, 992 0399 a současně je k podrozvahovým účtům účtováno na vyrovnávacích účtech 999 0901 až 999 0992. DDM Vila Tereza Uničov neobdržel v roce 2025 žádný investiční příspěvek. |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 758847.52 | 754658.69 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 4840.00 | 4840.00 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 754007.52 | 749818.69 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 4746849.00 | 4746849.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 4746849.00 | 4746849.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 5505696.52 | 5501507.69 |
| A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
|---|
| Zřizovací listina byla schválena usnesením zastupitelstva kraje č.j.93771/2009 ze dne 1.11.2009. |
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
| Ke konci rozvahového dne,neexistovaly žádné nové skutečnosti, které by poskytly další informace o podmínkách či situacích v souvislosti s činností organizace. |
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
| Příspěvková organizace má ke dni účetní závěrky krytý fond investic finančními prostředky na bankovním účtu. | |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| B.I.2. | účet 112- tvoří 2 sklady: čistící prostředky spotřební materiál | 6877.32 |
| A.II.4. | účet 022 - je zde evidován: telefonní ústředna Ateus pořízená v roce 1994 Kč 24.751,-- srovnávačka pořízená v roce 1984 Kč 10.060,-- travní traktor pořízený v roce 2012 Kč 79.990,-- osobní automobil Škoda Octavia 1,9TDI pořízený v roce 2013 Kč 245.000,-- vypalovací pec pořízená v roce 2014 Kč 88.250,-- interaktivní tabule EPSON pořízená v roce 2015 Kč 59.900,-- | 507951.00 |
| C.II.2. | 412 FKSP V období 1-3/2025 byl fond tvořen 1% hrubých mezd zaměstnanců. V období 1-3/2025 bylo čerpáno na rereace zaměstnanců a ostatní. Rozdíl mezi zůstatkem fondu a bankovním účtem FKSP tvoří nepřevedený příděl z mezd 3/2025 | 5643.77 |
| C.II.5. | 416 Investiční fond - ve sledovaném období byl navýšen zúčtováním odpisů za 1-3/2025 a čerpáno bylo na odvod z odpisů. | 19144.00 |
| D.III.5. | účet 321 - zůstatek tvoří krátkodobé závazky za dodavateli | 79056.42 |
| D.III.10. | Účet 331 - mzdy zaměstnanců za 3/2025 vyplacené v 4/2025 | 317616.00 |
| D.III.12. | Účet 336 - neuhrazené sociální pojištění z mezd 3/2025 | 107374.00 |
| D.III.13. | účet 337 - neodvedené zdravotní pojištění z mezd 3/2025 | 45444.00 |
| D.III.36. | Účet 384 94.000,-- dotace UZ300 na 4-12/2025 3.243,-- zaplacené nájmy na období 2025-2026 | 97243.00 |
| D.III.38. | účet 378 - neuhrazené úrazové pojištění za zaměstnance splatné v 4/2025 | 4219.00 |
| B.II.33. | 377 Ostatní krátkodobé pohledávky 24.731,44 pohledávka Zuzana Sebri Pálová, soudně vymáhaná, vytvořena dohadná položka ve výši 24.731,44 6838,67Kč přeplatek za dodávky tepla 1-3/2025, v 3/2026 budou zúčtovány s fakturami za nedoplatky | 31570.11 |
| C.II.4. | 414 RF z ostatních titulů 588.191,73 Kč zůstatek dotace OP JAK | 588191.73 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| A.I.1. | 501 spotřeba materiálu hlavní činnost - kancelářské potřeby, čistící a dezinfekční prostředky, materiál na realizované akce, tábory a zájmové útvary | 63894.62 |
| A.I.2. | Účet 502 hlavní činnost 13.262,-- Kč vodné 1-3/2025 138.908,79 Kč teplo 1-3/2025 23.453,05 Kč elektřina 1-3/2025 | 175823.84 |
| A.I.12. | účet 518 hlavní činnost - telekomunikace, internet,bankovní poplatky, zpracování mezd, komunální odpad, údržba sw, služby spojené s pořádáním táborů, akcí a zájmových útvarů | 157932.57 |
| A.I.28. | 551 Odpisy dlouhodobého majetku - odpisy v hlavní činnosti jsou tvořeny dle odpisového plánu z dlouhodobého hm. majetku evidovaného na účtě 022 (osobní automobil, travní traktor, vypalovací pec, interaktivní tabule) | 1683.00 |
| B.I.2. | 602 Výnosy z prodeje služeb hlavní činnost - zápisné v zájmových útvarech, výukové programy a především úplaty za letní tábory hospodářská činnost - služby související s pronájmem | 658129.02 |
| B.I.3. | 603 Výnosy z pronájmu - jsou realizovány v hospodářské činnosti organizace, tvoří je pronájmy ploch pro naváděcí tabule a pronájmy prostor | 37992.98 |
| B.IV.2. | 672 výnosy z transferů Dotace KÚ Olomouc UZ 33353 Kč 1.465.427,- UZ 300 Kč 36.000,- UZ 302 Kč 1.683,- UZ 312 Kč 23.453,05 UZ 314 Kč 138.908,79 UZ 33092 Kč 74.037,34 Poskytnuté dotace od Města Uničov Kč 255.000,- | 1994509.18 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 10758.77 |
| A.II. Tvorba fondu | 10115.00 |
| 1. Základní příděl | 10115.00 |
| 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
| 3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
| 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
| 5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| A.III. Čerpání fondu | 15230.00 |
| 1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
| 2. Stravování | 0.00 |
| 3. Rekreace | 11000.00 |
| 4. Kultura, tělovýchova a sport | 1600.00 |
| 5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
| 6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
| 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
| 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
| 9. Ostatní užití fondu | 2630.00 |
| A.IV. Konečný stav fondu | 5643.77 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1197064.48 |
| D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
| 1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
| 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
| 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
| 4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
| 5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
| 6. Ostatní tvorba | 0.00 |
| D.III. Čerpání fondu | 74037.34 |
| 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
| 2. Úhrada sankcí | 0.00 |
| 3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
| 4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
| 5. Ostatní čerpání | 74037.34 |
| D.IV. Konečný stav fondu | 1123027.14 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 19144.00 |
| F.II. Tvorba fondu | 1000.00 |
| 1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 1000.00 |
| 2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
| 3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
| 4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
| 5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
| 6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
| 7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
| F.III. Čerpání fondu | 1000.00 |
| 1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
| 2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
| 3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 1000.00 |
| 4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
| F.IV. Konečný stav fondu | 19144.00 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |