| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 0.00 | 0.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|
| B.II.1. | Předepsané školné a výpůjčné za nástroje na 2. pololetí 2024/2025, které nebylo k 31.03.2025 uhrazeno a je předepsáno. | 26750.00 |
| A.IV.5. | Na účtu 469 zaevidovány pohledávky za školné, které nebyly vedeny v účetnictví, tyto pohledávky jsou soudně vymáhané (Matějka, Zahálková) | 14016.30 |
| B.II.30. | Nejdéle ke konci roku jsou rozlišeny náklady, které časově spadají do dalších let a byly uhrazeny v běžném účetním období, případně v předchozích letech. Jedná se převáženě o licence a servisy programů, doménu. | 35362.34 |
| D.III.38. | Kooperativa a penzijní příspěvek pro zaměstnance k 31.03.2025, které budou uhrazeny v dubnu 2025 při srážkách ze mzdy za měsíc březen 2025. | 4329.00 |
| C.II.3. | Rezervní fond-zaúčtován HV z roku 2024 ve výši 253 617,84 Kč, schváleno RM Toužim dne 10.03.2025. Rezervní fond byl v roce 2025 použit (rezervní fond z ostatních titulů - dotace). K 31.03.2025 bylo použito 105 000,- Kč (hudební nástroje). | 489265.40 |
| D.III.5. | účet 321 souhlasí na neuhrazené faktury s DUZP k 31. 03. 2025 (stravné a tel.poplatky) | 3428.58 |
| B.III.10. | Zůstatek účtu 243 nesouhlasí k 31. 03. 2025 s účtem 412. Účty budou narovány při srážkách z mezd v měsíci dubnu 2025. Rozdíl částek je 1990,- Kč (je to rozdíl - tvorba fondu 1% za 03/2025 2740,- a příspěvek penzijního za zaměstnance za 03/2025 750,-). | 112359.99 |
| C.II.5. | k 31. 03. 2025 nebyl investiční fond použit | 16372.88 |
| B.II.4. | Zaúčtovány zálohy, které jsou uhrazné a nevyúčtované k 31. 03. 2025. K 31. 03. 2025 jsou to zálohy za elektřinu ČEZ za měsíce listopad a prosinec 2024, leden až březen 2025 a dále záloha z roku 2023 Verlag Dashöffer - předplatné směrnic 4 574,. | 9574.00 |
| B.II.18. | na účtu 348 je sledován běhěm roku předpis provozního příspěvku zřizovatele, k 31. 03. 2025 bylo uhrazeno zřizovatelem celkem 150 000,- v pravidelných měsíčních splátkách. Stav účtu je 450 000,- k 31.12.2025 - jedná se o čásku z rozpočtu ve výši 600 000,- poníženou o dosavadní úhrady. | 450000.00 |
| C.II.4. | Na účet 414 - rezervní fond z ostatních titulů bylo zaúčtováno 105 000,- k 31.12.2024. Jedná se o účelový dar od Městských lesů Toužim, s.r.o., který byl připsán na účet školy dne 9.12.2024 a účelový dar n finanční dar od OZAP Toužim, a.s, 5000,- Kč, přijatý v hotovosti dne 20.12.2024 do pokladny ZUŠ. K 31. 03. 2025 bylo použito 105 000,- na úhradu majetku (hudebních nástrojů) | 0.00 |
| D.III.32. | na účtu 374 časově rozlišována dotace KK (UZ 33353) měsíčně, po zaúčtování předpisu mezd. K 31. 03. 2025 bylo z přijaté platby 1 817 000,- Kč časově rozlišeno 1 168 365,- Kč. Jedná se o rozdíl přijaté platby a rozlišených finančních prostředků. | 648635.00 |
| B.II.9. | Pohledávka za stravné, které si hradí zaměstnanci sami. Jedná se o stravné za měsíc březen 2025, zaměstnancům bude sraženo při srážkách ze mzdy za březen 2025 v měsíci dubnu 2025. | 1287.00 |
| D.III.32. | Jedná se o zálohu na dotaci KK na mzdy a ONIV, která bude k 31. 12. 2025 vyúčtována. Každý měsíc jsou mzdy časově rozlišovány. | 648635.00 |