| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
| Od 1. ledna 2014 vede naše organizace účetnictví v plném rozsahu. V průběhu účetního období jsme používali účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že budeme nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. Jiné informace nemáme. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
| V tomto bodě nenastaly žádné změny. |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
| Účetní metody: 1) Při oceňování majetku a závazků a při účtování o výsledku hospodaření bere účetní jednotka za základ veškeré náklady a výnosy, které se vtahují k účetnímu odobí bez ohledu na datum a jejich placení. PODROZVAHOVÁ EVIDENCE: název účtu Stav ke dni účetní závěrky v Kč k 31.03.2025 902 0301 OE knihovna učitelská 79 503,72 902 0302 OE provoz 96 202,50 902 0303 OE knihy 17 086,00 902 0304 OE - knihy - jazyky 7 464,00 902 0305 Učebnice 25 014,00 966 0307 Majetek VŠB 1 272 297,00 966 0308 Zapůjčený pozemek 12 905,00 966 0309 Zapůjčený pozemek 383 850,00 966 0310 Budova školy v pronájmu 19 182 814,20 967 0311 Počítačový set 43 923,00 968 0314 DHM pronajatý (posilovna) 251 720,00 968 0315 DHM pronajatý (Delicomat) 411 158,00 3) Zásoby Škola vede evidenci zásob pohonných hmot, vstupních čipů, které účtujeme způsobem B. 4) Postupy odepisování: Účetní odpisy jsou rovnoměrné. Odpisový plán roku - se sestavuje vždy na začátku kalendářního roku. Účetní odpisy se zaokrouhlují na celé koruny směrem nahoru a proúčtovávají se každý měsíc. Zahájení odepisování je od prvního dne následujícího měsíce po uvedení do používání. Do používání se zařadí na základě ověření funkčnosti majetku. Odepisování bude ukončeno a) dnem vyřazení dlouhodobého majetku b) úplným odepsáním, tj. do výše pořizovací ceny majetku 5)Vymezení jednotlivých kategorií majetku a/ Nehmotný majetek: I. Dlouhodobý nehmotný majetek: Dlouhodobý nehmotný majetek je majetek se vstupní cenou vyšší než Kč 60 000,-- a s dobou použitelnosti delší než jeden rok. Na účtu 013 se účtuje software, pokud byl nakoupen samostatně, tzn., že není součástí nabytého hardware a jeho ocenění. Odepisuje se podle odpisového plánu. II. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Na účtu 018 se účtuje software (provozní i učební pomůcka) s cenou nad Kč 500,-- až Kč 60 000,-- v jednotlivém případě a s dobou upotřebitelnosti delší než jeden rok, pokud byl nakoupen samostatně, tzn., že není součástí nabytého hardware a jeho ocenění, např. výukové programy = učební pomůcka. Drobný nehmotný majetek od Kč 0,-- do Kč 500,-- se neeviduje. b/ Hmotný majetek I. Dlouhodobý hmotný majetek: Na účtech skupiny 02 se povede: - budovy, stavby, umělecká díla, sbírky a předměty z drahých kovů - bez ohledu na jejich pořizovací cenu, pokud nejsou finančními investicemi - samostatné movité věci, popř. soubory movitých věcí se samostatným technickoekonomickým určením jejichž ocenění je vyšší než Kč 40 000,-- a doba použitelnosti je delší než jeden rok. II. Drobný dlouhodobý hmotný majetek Na účtu 028 se účtují movité věci, popř. soubory movitých věcí se samostatným technickoekonomickým určením a dobou použitelnosti delší než 1 rok a to: a) provozní majetek s cenou nad Kč 500,-- až Kč 40 000,--za kus, b) učební pomůcky s cenou nad Kč 500,-- až Kč 40 000,-- za kus. Drobný hmotný majetek (provozní i učební pomůcky) v hodnotě od Kč 0,-- do 500,-- bude při pořízení z neinvestičních prostředků účtován do spotřeby na účty skupiny 501 a není evidován. Učebnice pro žáky se vedou v operativní evidenci bez ohledu na výši ceny. Knihy (učebnice, časopisy atd.), které se používají k přímé výuce, se vedou jako učební pomůcky a evidují se nad Kč 500,--. Knihy, které se používají pro výkon práce, např. zákoník práce, postupy účtování atd. se evidují v operativní evidenci nad hodnotu Kč 500,--. Knihy, nakoupené do žákovské knihovny, se evidují bez ohledu na výši ceny. Dlouhodobým nehmotným a hmotným majetkem (kromě drobného dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku) se stávají věci uvedené do užívání. V účetnictví se zaúčtuji na základě "Protokolu o převzetí a zařazení dlouhodobého hmotného majetku". Evidence majetku Analytická i operativní evidence majetku je vedena zvlášť za provozní majetek a zvlášť za učební pomůcky. Operativní evidencí se rozumí vedení inventárních karet, osobních listů, místních seznamů při využití výpočetní techniky a příslušných softwarů u majetku. Úkolem operativní evidence je především napomáhat řádné správě a ochraně jednotlivého majetku, evidenci jejich umístění a osob, které za ně nesou odpovědnost. Evidence majetku je vedena na: PC - provozní majetek a učební pomůcky karty - učebnice, knihy v knihovně Pracovní oděvy, pracovní obuv, ochranné předměty a pomůcky se evidují na osobních kartách jednotlivých pracovníků a účtují se přímo do spotřeby (nenakupují se na sklad). Převzetí pracovník potvrdí svým podpisem. Pracovní oděvy a ochranné pracovní pomůcky se vydávají pracovníkům na základě samostatného vnitřního předpisu. Všem žákům a zaměstnancům se poskytují hygienické a mycí prostředky tj., toaletní papír a tekuté mýdlo. 6. Klíčování nákladů Organizace provozuje hlavní a doplňkovou činnost. V hlavní činnosti jsou dvě součásti: a) Obchodní akademie b) Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky Náklady jednotlivých součástí činnosti se účtují dle vytvořených kalkulací: 1) přímo u fa (telefony, zpracování mezd apod. ) 2) čtvrtletně (rozlišení pomocí § a ORG). 3) Náklady a výnosy, které jsou těžko co do jejich výše rozlišitelnými, budou se při roční uzávěrce klíčovat takto: poměrem vyučovacích hodin na JŠ a OA. Organizace provozuje doplňkovou činnost. Jednotlivé náklady se účtují na analytické účty té činnosti, které se týkají. Pokud je část nákladů vynakládaných na hlavní činnost společná s náklady na doplňkovou činnost a jsou tudíž těžko co do jejich výše rozlišitelnými, budou se tyto náklady čtvrtletně, nejpozději však na konci roku, klíčovat např. na m2, na hodinu činnosti atd. (viz směrnice o doplňkové činnosti). Výnosy se ihned účtují na analytické účty hlavní nebo doplňkové činnosti. |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 225270.22 | 225270.22 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 225270.22 | 225270.22 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 21558667.20 | 21558667.20 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 20851866.20 | 20851866.20 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 43923.00 | 43923.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 662878.00 | 662878.00 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -21333396.98 | -21333396.98 |
| A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
|---|
| 4. července 1996 - zahájení činnosti Obchodní akademie 1. ledna 2005 - Rejstřík škol |
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
| Za období počínající koncem rozvahového dne a končící okamžikem sestavení účetní závěrky byly vypořádány: 1) Mzdy zaměstanců, odvody sociálního a zdravotního pojištění, daně ( účty 331,336,337,342) - v době závěrky byly všechny účty vypořádány. 2) Pohledávky (účet 311) - v době závěrky faktury uhrazeny. Odběratelé - HČ 311/0100 0,00 Odběratelé 311/0209 157 482,00 Pohledávky DČ č. d. 8001/Fa 2520001 - 8 250,00 č. d. 8002/Fa 2520002 - 10 000,00 č. d. 8003/Fa 2520003 - 6 750,00 č. d. 8004/Fa 2520004 - 8 250,00 č. d. 8005/Fa 2520005 - 10 000,00 č. d. 8006/Fa 2520006 - 5 000,00 č. d. 8007/Fa 2520007 - 7 500,00 č. d. 8008/Fa 2520008 - 7 500,00 č. d. 8009/Fa 2520009 - 7 500,00 č. d. 8010/Fa 2520010 - 7 500,00 č. d. 8011/Fa 2520011 - 8 250,00 č. d. 8012/Fa 2520012 - 7 500,00 č. d. 8013/Fa 2520013 - 4 000,00 č. d. 8014/Fa 2520014 - 4 050,00 č. d. 8016/Fa 2520016 - 3 000,00 č. d. 8017/Fa 2520017 - 45 023,00 č. d. 8018/Fa 2520018 - 7 409,00 Před lhůtou splatnosti: - Po lhůtě splatnosti: - 3) Závazky (účet 321) v době závěrky byl účet vyrovnaný. Dodavatelé - neinvestiční 321/0010 3 998,81 č. d. 1059/26.03.2025 - 3 998,81 Faktury |
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
| K 31. 03. 2025 naše organizace neprodala ani nenabyla nemovitost. Nevznikly tedy právní účinky vkladu do katastru nemovitostí. | |
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
| Ke dni účetní závěrky byl investiční fond plně kryt finančními prostředky. | |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| 0.00 | Organizace se netýká. |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 2469.00 | 21180.00 |
| D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
|---|---|
| 3163333.64 | A5576 Internet - pro bezdrát. připojení, anténa s držákem 74728,20 A6076 Interaktivní tabule 128 265,00 A6086 Interaktivní tabule 129 811,00 A6369 soubor 18 počítačů 284 229,00 A6369 soubor 18 počítačů 284 229,00 A6377 soubor 31 počítačů 534 517,50 A6442 multimediální učebna 127 050,00 Kumulovaná cena: 1 562 829,70 015/114 Souprava mantinelů 127 196,00 015/129 Hliníkové lešení ZARGES FAVORIT 84 609,00 015/136 Vstupní systém 321 760,00 015/137 Telefonní ústředna 2N ATEUS OMEGA 89 645,00 015/138 Podlahový mycí stroj BD 530 Ep 55 188,00 015/139 Serverový soubor - DELL 167 010,00 015/140 Zametací stroj 49 000,00 015/141 Školní rozhlas 94 000,00 015/142 Kopírovací stroj 53 228,00 015/143 Server a SW Kerio 51 038,00 015/144 Sestava nábytku 108 96 262,86 015/145 Sestava nábytku 121 96 466,14 015/146 Soubor č. 1 notebook - 2 kusy 45 014,42 015/147 Soubor č. 2 notebook - 2 kusy 45 014,42 015/148 Soubor č. 3 notebook - 3 kusy 67 521,63 015/149 Soubor č. 4 notebook - 2 kusy 45 014,42 015/150 Soubor č. 5 notebook - 3 kusy 67 521,63 015/151 Soubor č. 6 notebook - 2 kusy 45 014,42 Kumulovaná cena: 1 600 503,94 |
| D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
| D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| A.II.4. | V 1. čtvrtletí 2025 jsme nekoupili ani nevyřadili žádnou investici. | 3163333.64 |
| A.II.6. | Drobný dlouhodobý majetek - provoz (028/0010): V 1. čtvrtletí 2025 jsme koupili drobný dlouhodobý majetek - provoz v hodnotě Kč 2 548,00: - 1x externí disk 1 TB Kč 2 548,00 V 1. čtvrtletí 2025 jsme nevyřadili žádný drobný majetek - provoz. Drobný dlouhodobý majetek - učební pomůcky (028/0020): Do učebních pomůcek jsme v 1. čtvrtletí 2025 nakoupili 2 ks florbalek v ceně Kč 1 597,00. V 1. čtvrtletí 2025 jsme nevyřadili žádný drobný majetek - učební pomůcky. | 5643069.23 |
| B.II.1. | Odběratelé 311/0100 0,00 Odběratelé 311/0209 157 482,00 Pohledávky DČ č. d. 8001/Fa 2520001 - 8 250,00 č. d. 8002/Fa 2520002 - 10 000,00 č. d. 8003/Fa 2520003 - 6 750,00 č. d. 8004/Fa 2520004 - 8 250,00 č. d. 8005/Fa 2520005 - 10 000,00 č. d. 8006/Fa 2520006 - 5 000,00 č. d. 8007/Fa 2520007 - 7 500,00 č. d. 8008/Fa 2520008 - 7 500,00 č. d. 8009/Fa 2520009 - 7 500,00 č. d. 8010/Fa 2520010 - 7 500,00 č. d. 8011/Fa 2520011 - 8 250,00 č. d. 8012/Fa 2520012 - 7 500,00 č. d. 8013/Fa 2520013 - 4 000,00 č. d. 8014/Fa 2520014 - 4 050,00 č. d. 8016/Fa 2520016 - 3 000,00 č. d. 8017/Fa 2520017 - 45 023,00 č. d. 8018/Fa 2520018 - 7 409,00 Před lhůtou splatnosti: - Po lhůtě splatnosti: - | 157482.00 |
| B.II.4. | Poskytnuté provozní zálohy - k 31. 03. 2025 nebyly poskytnuty žádné zálohy. | 0.00 |
| B.II.9. | Pohledávky za zaměstnanci 335/0510 8 338,00 Zálohy na zahraniční cestovní příkaz - Ku, Ka Pohledávky za zaměstnanci 335/0616 1 230,00 č. d. 4054/31.03.2025 vodné, stočné - byt školníka | 9568.00 |
| C.II.1. | účet 411- Fond odměn Kč Počáteční stav k 01. 01. 2025 86 031,00 Tvorba: - zlepšený výsledek hospodaření 0,00 Tvorba celkem 86 031,00 Čerpání: - odměny zaměstnanců 0,00 Čerpání celkem 0,00 Konečný stav k 31. 03. 2025 86 031,00 | 86031.00 |
| C.II.2. | účet 412- Fond kulturních a sociálních potřeb Kč Počáteční stav k 01. 01. 2025 39 982,88 Tvorba: - základní příděl (0110) 36 440,60 Tvorba celkem 76 423,48 Čerpání: - stravování (0220) 28 700,00 - rekreace (0230) 0,00 - kultura, tělovýchova, sport (0240) 0,00 - poskytnuté peněžní dary (0260) 0,00 Čerpání celkem 28 700,00 Konečný stav k 31. 03. 2025 47 723,48 U fondu FKSP se liší finanční krytí oproti účtu 412 o: + 35 634,95 243/0000 banka + 12 088,53 dorovnání příděl -------------- 47 723,48 | 47723.48 |
| C.II.3. | účet 413- Rezervní fond Kč Počáteční stav k 01. 01. 2025 138 738,64 Tvorba celkem 138 738,64 Čerpání: - převod do fondu investic (0630) 0,00 Čerpání celkem 0,00 Konečný stav k 31. 03. 2025 138 738,64 | 138738.64 |
| C.II.4. | účet 414- Rezervní fond tvořený z ostatních titulů Kč Počáteční stav k 01. 01. 2025 187 318,24 Tvorba: - z darů od Nadačního fondu 19 200,00 - nevyčerpané prostředky Šablony EU 0,00 Tvorba celkem 206 518,24 Čerpání: - čerpání prostředků Šablony EU 187 318,24 - čerpání darů Nadačního fondu 19 200,00 Čerpání celkem 206 518,24 Konečný stav k 31. 03. 2025 0,00 | 0.00 |
| C.II.5. | účet 416- Fond investic Kč Počáteční stav k 01. 01. 2025 189 834,30 Tvorba: - z odpisů 89 151,00 - dotace KÚ 0,00 - převod z RF 413 0,00 Tvorba celkem 278 985,30 Čerpání: - nákup majetku 0,00 - technické zhodnocení majetku 0,00 - odvod z odpisů zřizovateli 74 000,00 Čerpání celkem 74 000,00 Konečný stav k 31. 03. 2025 204 985,30 | 204985.30 |
| D.III.5. | Dodavatelé - neinvestiční 321/0010 3 998,81 č. d. 1059/26.03.2025 - 3 998,81 Faktury Dodavatelé - investiční 321/0050 0,-- Faktury Dodavatelé - FKSP 321/0800 0,-- Faktury | 3998.81 |
| D.III.10. | Zaměstnanci 331/0000 1 002 290,00 č. d. 4035/31.03.2025 mzdy zaměstnanců | 1002290.00 |
| D.III.12. | Zúčtování s institucemi sociálního pojištění - zaměstnanci 336/0010 85 669,00 č. d. 4035/31.03.2025 sociální pojištění za zaměstnance Zúčtování s institucemi sociálního pojištění - organizace 336/0020 299 181,00 č. d. 4035/31.03.2025 sociální pojištění za organizaci Zúčtování s institucemi sociálního pojištění - organizace 336/0050 15 226,00 č. d. 4035/31.03.2025 sociální pojištění za organizaci - 4,2 promile | 400076.00 |
| D.III.13. | Zúčtování s institucemi zdravotního pojištění - zaměstnanci 337/0010 55 704,00 č. d. 4035/31.03.2025 zdravotní pojištění za zaměstnance Zúčtování s institucemi zdravotního pojištění - organizace 337/0020 108 575,00 č. d. 4035/31.03.2025 zdravotní pojištění za organizaci | 164279.00 |
| D.III.35. | Výdaje příštích období 383/0010 2 004,73 č. d. 4037/31.03.2025 - mobily - 697,93 č. d. 4037/31.03.2025 - telefony - 1 306,80 Výdaje příštích období 383/0011 3 630,00 č. d. 4038/31.03.2025 internet Výdaje příštích období 383/0012 81 265,15 č. d. 4039/31.03.2025 plyn Výdaje příštích období 383/0013 36 885,01 č. d. 4040/31.03.2025 el. energie Výdaje příštích období 383/0014 29 258,00 č. d. 4041/31.03.2025 vodné, stočné Výdaje příštích období 383/0016 4 500,00 č. d. 4042/31.03.2025 zpravování mezd | 157542.89 |
| D.III.36. | Výnosy příštích období 384/0015 1 435 000,00 č. d. 4045/31.03.2025 - ÚZ 00300 Výnosy příštích období 384/0510 82 220,00 - ÚZ 00900 | 1517220.00 |
| D.III.37. | Dohadné účty pasivní 389/0017 1 350,00 č. d. 4043/31.03.2025 cloudy | 1350.00 |
| D.III.32. | Přijaté zálohy na transfery ÚSC 374/0112 3 671 590,00 č. d. 4059/31.03.2024 - ÚZ 33353 (přímé náklady) Přijaté zálohy na transfery ÚSC 374/0211 78 000,00 č. d. 3250/18.03.2025 - ÚZ 00302 (odpisy) Přijaté zálohy na transfery ÚSC 374/0511 460 000,00 - ÚZ 00311 (plyn) Přijaté zálohy na transfery ÚSC 374/0512 180 000,00 - ÚZ 00312 (el. energie) | 4389590.00 |
| D.III.7. | Krátkodobé přijaté zálohy 324/0018 50,00 Záloha od žáků na zahraniční zájezd (Itálie) | 50.00 |
| D.III.16. | Ostatní přímé daně 342/0000 101 158,00 č. d. 4035/31.03.2025 daň ze závislé činnosti | 101158.00 |
| B.II.33. | Na tomto účtu není účtován k 31.03.2025 žádný zůstatek. | 0.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| A.I.1. | Jedná se o učební pomůcky a materiál na opravu. Část nákladů je tvořena vstupními čipy, které byly na začátku roku převedeny z účtu materiál na skladě. | 57480.52 |
| A.I.2. | Hlavní činnost: 502 spotřeba energií 515 815,40 z toho: - voda 81 982,15 - plyn 319 623,35 - elektrická energie 114 209,90 Doplňková činnost: 502 spotřeba energií 47 612,96 z toho: - voda 6 884,85 - plyn 23 853,35 - elektrická energie 16 874,76 | 563428.36 |
| B.I.2. | Hlavní činnost zaúčtováno : 836 608,00 - výnosy z prodeje služeb - 602/0330 JŠ 77 600,00 - výnosy z prodeje služeb - 602/0641 divadlo, kino 21 800,00 - výnosy z prodeje služeb - 602/0642 LVK 335 263,00 - výnosy z prodeje služeb - 602/0644 exkurze, výlety 36 945,00 - výnosy z prodeje služeb - 602/0645 GO 0,00 - výnosy z prodeje služeb - 602/0648 zahraniční zájezd Itálie 339 750,00 - výnosy z prodeje služeb - 602/0750 ISIC 25 250,00 Doplňková činnost zaúčtováno : 152 166,50 - výnosy z prodeje služeb - 602/0040 jazykové kurzy 34 000,00 - výnosy z prodeje služeb - 602/0100 spojené s pronájmem 10 820,00 - výnosy z prodeje služeb - 602/0101 spojené s nájmem - TV 68 600,00 - výnosy z prodeje služeb - 602/0105 spojené s nájmem - škola 38 746,50 | 988774.50 |
| A.I.13. | Řádek 517 v P1-04 se liší oproti účtu 521 o částku Kč 55 812,00, což jsou náhrady za pracovní neschopnost. | 3764658.00 |
| B.I.16. | Na tomto účtu bylo účtováno ve výši Kč 19 200,00 čerpání darů Nadačního fondu Účel daru: Škola v 1. čtvrtletí 2025 obdržela finanční dar Kč 19 200,00 od NF OA na: - příspěvek na LVK - Kč 19 200,00 (64 žáků x 300,00) | 19200.00 |
| B.II.2. | Nemáme úroky k běžnému účtu. | 0.00 |
| B.IV.2. | ÚZ 33353 5 027 038,00 ÚZ 33092 43 022,00 ÚZ 00300 480 000,00 ÚZ 00302 79 035,00 ÚZ 00311 318 227,75 ÚZ 00312 111 657,60 ÚZ 00905 2 469,00 | 6061449.35 |
| C.2. | VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ Činnost: Kč za hlavní činnost - k 31. 03. 2025 - OA 26 206,45 za hlavní činnost - k 31. 03 . 2025 - JŠ 42 215,09 za doplňkovou činnost k 31. 03. 2025 110 716,09 Výsledek hospodaření za organizaci k 31. 03. 2025 179 137,63 | 179137.63 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 39982.88 |
| A.II. Tvorba fondu | 36440.60 |
| 1. Základní příděl | 36440.60 |
| 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
| 3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
| 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
| 5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| A.III. Čerpání fondu | 28700.00 |
| 1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
| 2. Stravování | 28700.00 |
| 3. Rekreace | 0.00 |
| 4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
| 5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
| 6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
| 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
| 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
| 9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
| A.IV. Konečný stav fondu | 47723.48 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 326056.88 |
| D.II. Tvorba fondu | 19200.00 |
| 1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
| 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
| 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
| 4. Peněžní dary - účelové | 19200.00 |
| 5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
| 6. Ostatní tvorba | 0.00 |
| D.III. Čerpání fondu | 206518.24 |
| 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
| 2. Úhrada sankcí | 0.00 |
| 3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
| 4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
| 5. Ostatní čerpání | 206518.24 |
| D.IV. Konečný stav fondu | 138738.64 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 189834.30 |
| F.II. Tvorba fondu | 89151.00 |
| 1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 89151.00 |
| 2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
| 3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
| 4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
| 5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
| 6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
| 7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
| F.III. Čerpání fondu | 74000.00 |
| 1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
| 2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
| 3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 74000.00 |
| 4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
| F.IV. Konečný stav fondu | 204985.30 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 20186473.90 | 6067256.00 | 14119217.90 | 14171606.90 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 15555672.90 | 4613600.00 | 10942072.90 | 10982539.90 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.6. | Ostatní stavby | 4630801.00 | 1453656.00 | 3177145.00 | 3189067.00 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 176440.00 | 0.00 | 176440.00 | 176440.00 |
| H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 176440.00 | 0.00 | 176440.00 | 176440.00 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |