| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti. Žádná její činnost není omezena. Účetní jednotka používá způsob účtování zásob metodu A. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
ÚJ nebyla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky. Analytické členění syntetických účtů uvedených v účetnich výkazech se řídí závaznou účetní osnovou. Zásady účtování na účtech "výkazu zisku a ztrát" zůstávají stejné jako v předchozích letech. ÚJ má vedlejší hospodářskou činnost. v roce 2025 se v této hospodářské činn osti účtovaly náklady a výnosy ohledně nájmu hřiště a provozování kroužků v MŠ. Analytické členění rozhvahových účtů je nastaveno dle dlužníků, druhu pohledávek odběratelů. U daní jde o rozdělení na daň zálohovou a daň srážkovou. Účty nákladů a výnosů jsou členěny dle dotací, ze kterých jsou finančně kryty, a to: - z dotace ÚSC - z dotace SR - z ostatních prostředků (z darů od rodičů, z fondu FKSP, z dotace od firmy Lipka) - z hospodářské činnosti. |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní metody, které účetní jednotka používá vycházejí ze zákona 563/1991 Sb. o účetnictví ve znění pozdějších předpisů, vyhl.č. 410/2009 Sb. a ČÚS 701-710. 1. ÚJ užívá způsob účtování zásob A. Týká se účtování skladu potravin ve školní jídelně a účtování o čipech ve školní jídelně. 2. Nehmotný majetek účtuje ÚJ způsobem: - od 1.000 - 7.000 Kč poř. ceny je majetek sledován na podrozvahovém účtu 901 a nákladově je zaúčtován na SU 518, - od 7.000 - 60.000 Kč poř. ceny je majetek sledován na účtu 018 a nákladově je zaúčtován na SU 558, - od 60.000 Kč výše poř. ceny je majetek sledován na účtech účt.skupiny 0 a je odepisován. 3. Hmotný majetek účtuje ÚJ způsobem: - od 1.000 do 3.000 Kč poř. ceny je majetek sledován na podrozvahovém účtu 902 a nákladově je zaúčtován na SU 501, - od 3.000 - 40.000 Kč poř. ceny je majetek sledován na účtu 028 a nákladově je zaúčtován na SU 558, - od 40.000 Kč výše poř. ceny je majetek sledován na účtech účt. skupiny 0 a je odepisován. 4. ÚJ vede čtyři bankovní účty, a to: - běžný účet provozních prostředků, který je dále členěn podle zdojů (241.10-prostředky fondu odměn, 241.12-prostředky rezervního fondu ze zlepšeného výsledku hospodaření, 241.13-prostředky rezervního fondu z ostatních titulů, 241.14-prostředky investičního fondu). - běžný účet provozních prostředků SR (241.20), - běžný účet prostřekdů ŠJ (241.30), - běžný účet prostředků FKSP (243), který nepotřebuje podrobnější analytické členění. 5. Časové rozlišení nákladů a výnosů se řídí vnitřní směrnicí. Pokud nastane důvod pro účtování na SU 381,383,384,385, účtuje se v okamžiku vzniku takových N/V. 6. Dohadné účty aktivní a pasivní - jsou zde účtovány náklady a výnosy, na které ÚJ neobdržela faktury. Dohadné položky tvoří ÚJ k poslednímu dni mezitimní závěrky, tak i k poslednímu dni řádné roční závěrky. Z důvodu zachování zásady věrného obrazu účtování se SU 388 a 389 použijí k zaúčtování zejména dohadu na el.energii, plyn a vodné a stočné. Dále ÚJ tyto dohadné účty používá v okamžiku, kdy neobdržela faktury na ostatní objednané zboží nebo službu. 7. ÚJ účtuje na účtech 5. a 6. účtové skupiny dle těchto zásad: - účtování nákladů a výnosů hlavní činnosti - prostředků ÚSC (5. a 6. třída - AU označení 00-49) - účtování nákladů a výnosů hlavní činnosti - prostředky SR (5. a 6. třída - AU označení 50-79) - účtování nákladů a výnosů hlavní činnosti - prostředky ostatní, např. čerpání rezervního fondu z ostatních titulů a čerpání ostatních dotací (5. a 6. třída - AU označení 80-89) - účtování nákladů a výnosů hospodářské činnosti (5. a 6. třída - AU označení 90-99) 8. ÚJ účtuje na účtech 9. třídy - podrozvahová evidence, a to z těchto důvodů: - sledování drob.hm.majetku od 1.000 - 3.000 Kč a to drob.nehm.majetku od 1.000 - 7.000 Kč - sledování vybraných záloh od žáků na klíče ke skříňkám. 9. ÚJ účtuje na účtech 4. třídy, kde sleduje jednotlivé fondy. Analytiky jsou členěny dle tvorby a čerpání. |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2146896.45 | 2132674.93 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 23467.30 | 23467.30 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2123429.15 | 2109207.63 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 37440.00 | 37560.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 37440.00 | 37560.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2184336.45 | 2170234.93 |
| A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
|---|
IČ 70979049, organizace byla zapsána do obchodního rejstříku 30.10.2003, sp. zn. Pr 398 vedená u Krajského soudu v Brně. Zřizovatelem organizace je Městys Ostrovačice. |
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
U ÚJ daná situace nenastala. | |
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 140360.00 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 118043.71 | 490913.92 |
| D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
|---|---|
| 0.00 | ÚJ nemá ve své evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1,- Kč dle par.25 odst. 1 písm. k (zákona o účetnictví), nebo v případě souboru tohoto majetku podle par. 71, odst. 2, písm. a), vyhl. 410/2009 Sb. |
| D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| 0.00 | |
| D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
| 0.00 | |
| D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
| 0.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| A.I.2. | SU 013 zachycuje odpisovaný nehmotný majetek od částky Kč 60.000,- v celkové částce Kč 267.519,-. Během roku 2025 došlo k tomuto nákupu: - IČ 2306 Program KEO4 v Kč 61.335,-. K úbytku na tomto účtu v roce 2025 nedošlo. Celkové oprávky (na účtu 073) činní částku Kč 201.573,-. | 65946.00 |
| A.I.5. | SU 018 obsahuje drob.nehm.majetek od 7.000 do 60.000 Kč (dle vnitřní směrnice). Jedná se o software v celkové částce Kč 105.116,82. Během roku 2025 nedošlo k žádnému přírůstku ani úbytku na tomto účtu. | 0.00 |
| A.II.1. | SU 031 zachycuje pozemky bez rozdílu ceny v celkové částce Kč 560.646,80: - parc.č.61/1 o výměře 4.152 m2 (ostatní plocha - sportoviště a rekreační plocha) - parc.č.63/1 o výměře 1.939 m2 (zastavěná plocha a nádvoří). | 560646.80 |
| A.II.3. | SU 021 zachycuje odpisované stavby v celkové částce Kč 59.891.765,51. Během roku 2025 nedošlo k žádnému přírůstku ani úbytku na tomto účtu. Celkové oprávky (na účtu 081) činní částku Kč 13.812.914,-. | 46078851.51 |
| A.II.4. | SU 022 zachycuje odpisovaný majetek od částky Kč 40.000,- v celkové částce Kč 6.767.869,70 a to v rozlišení: - majetek ZŠ je v celkové PC Kč 4.951.936,29 - majetek ŠJ je v celkové PC Kč 958.688,81 - majetek MŠ je v celkové PC Kč 857.244,60 Během roku 2025 nedošlo k žádnému přírůstku ani úbytku na tomto účtu. Celkové oprávky (na účtu 082) činní částku Kč 3.905.793,76. | 2862075.94 |
| A.II.6. | SU 028 obsahuje drob.hmotný majetek od 1.000 do 40.000 (dle vnitřní směrnice). U tohoto majetku se dělají při pořízení 100% oprávky. SU 028 k 1.1. vykazoval stav Kč 10.318.358,78 a ke 31.3. vykazoval stav Kč 10.438.570,14. Rozdíl představoval nákup DDHM ve výši Kč 120.211,36. | 0.00 |
| B.I.2. | SU 112 obsahuje: - zůstatek nespotřebovaných potravin školní jídelny v Kč 114.848,13 - čipy na skladě v Kč 4.160,38 - čipy vydané strávníkům v Kč 36.474,97 | 155483.48 |
| B.II.4. | SU 314 obsahuje krátkodobé poskytnuté zálohy: - záloha na el.energii Pražská energetika v Kč 121.600,- - záloha na vodné a stočné Vodárenská a.s. v Kč 8.500,- - záloha na plyn Pražská plynárenská v Kč 96.300,- - záloha RS Hálův mlýn s.r.o. v Kč 42.160,- - záloha Asociace školních sport.klubů ČR v Kč 540,- - záloha Kolpingovo dílo České republiky v Kč 12.000,- - záloha Národní divadlo v Kč 2.500,- - záloha Regiojet v Kč 10.728,- - záloha Gaspet s.r.o. v Kč 18.700,- | 313028.00 |
| B.II.18. | SU 348 obsahuje: - pohledávku za ÚSC na dotaci na provoz (dle schváleného rozpočtu) v Kč 4.252.500,- - pohledávku za ÚSC na dotaci na odpisy (dle schváleného odpisového plánu) v Kč 517.987,- | 4770487.00 |
| B.II.30. | SU 381 obsahuje náklady roku 2025 celkem v Kč 1.407,- - časové rozlišení FD24/376 - ptačí budky - bude hrazeno z dotace od Lipky v roce 2025 v Kč 1.407,- | 1407.00 |
| B.III.9. | SU 241 obsahuje zůstatky bankovních účtů:. - bežný účet-prostředky ÚSC v Kč 1.644.072,46. Tento zůstatek tvoří prostředky účelově vázané k fondům v Kč 1.255.287,48. - bežný účet-prostředky SR v Kč 8.171.321,19 = Tento zůstatek tvoří SU 374 dotace SR 4.959.647,34,dále nevyplacené mzdy 03/2025 (SU 331) v Kč 1.694.451,-, dále nezaplacené soc.poj. 03/2025 (SU336) v Kč 583.428,-,dále nezapl.zdrav.poj. 03/2025 (SU337) v Kč 252.911,-,dále nezapl.dan FO 03/2025 (SU342) v Kč 28.237,-,srážka Trtílková (SU 378) v Kč 2.178,-,dále nepřev.zákl.příděl FKSP 03/2025 v Kč 18.893,03,dále náklady z dotace JAK (UZ33092) za rok 2022-2024 v Kč 576.833,30, dále neuhrazené faktury v částce Kč 2.029,-. Nepřevedené platby mezi účtem SR a účtem provozu v Kč 52.713,52. - bežný účet-prostředky ŠJ v Kč 648.469,75. | 10463863.40 |
| B.III.10. | SU 243 obsahuje zůstatek bankovního účtu prostředků FKSP. Zůstetek FKSP z předchozích let představuje nedočerpané prostředky. Postupně je zůstatek čerpán na povolené příspěvky (penzijní připojištění, dovolená, stravné). | 220029.98 |
| B.III.17. | SU 261 obsahuje zůstatek hotovosti, a to celkem v Kč 31.221,- - provozní pokladna v Kč 29.071,- - pokladna školní jídelny v Kč 2.150,- | 31221.00 |
| C.I.1. | SU 401 obsahuje: - konečný zůstatek účtové třídy 0 (v Kč 49.567.520,25) - účet SU 403 (v Kč 21.914.506,78) = Kč 27.653.013,47. | 27653013.47 |
| C.I.3. | SU 403 obsahuje zůstatek neodepsaného transferu na budovu MŠ a dalšího majetku, který byl škole předán ke 31.8.2020 na základě předávacího protokolu ke vkladu majetku do hospodaření od zřizovatele Městys Ostrovačice. | 21914506.78 |
| C.II.1. | SU 411 obsahuje zůstatek fondu odměn tvořeného z kladného výsledku hospodaření z minulých let. Během období roku 2025 nedošlo k žádnému přírůstku ani úbytku na tomto účtu. | 154994.00 |
| C.II.2. | SU 412 obsahuje zůstatek fondu FKSP. Zůstatek FKSP z předchozích let představuje nedočerpané prostředky. Postupně je zůstatek čerpán na povolené příspěvky (penzijní připojištění, stravné, dovolená aj.). Počáteční zůstatek byl v Kč 225.857,66 Během období roku 2025 byl fond tvořen z těchto položek: - tvorba z mezd v Kč 55.021,35 Během období roku 2025 byl fond čerpán na tyto příspěvky: - příspěvky na stravování v Kč 26.124,- - příspěvky na dovolenou a rekreaci v Kč 9.085,- - příspěvky na kulturu, vzdělávání a sport v Kč 28.040,- - příspěvky na penzijní připojištění v Kč 16.500,- - příspěvky na zlepšení pracovního prostředí v Kč 299,- Zůstatek fondu je Kč 200.831,01 | 200831.01 |
| C.II.3. | SU 413 obsahuje zůstatek rezervního fondu tvořeného ze zlepšeného výsledku hospodaření. Během období roku 2025 nedošlo k žádnému přírůstku ani úbytku na tomto účtu. | 315195.36 |
| C.II.4. | Počátecční zůstatek byl v Kč 636.719,56 a tvořily ho dary z minulých let a zůstatek nespotřebovaného transferu JAK (UZ33092) v Kč 576.833,30. Během období roku 2025 byl rezervní fond tvořen z těchto položek: - účelový peněžní dar (pan Růžička) v Kč 3.000,- - účelový peněžní dar (firma Manon Holding s.r.o.) v Kč 7.000,- Během období roku 2025 byl rezervní fond čerpán: - účelový dar o pana Růžicky v Kč 3.000,- na nákup drobného materiálu pro MŠ v Kč 3.000,- - účelový dar o firmy Manon Holding s.r.o. v Kč 6.354,- Zůstatek fondu je Kč 637.365,56. | 637365.56 |
| C.II.5. | SU 416 fond reprodukce majetku, investiční fond. Počáteční zůstatek byl v Kč 456.900,86. Během období roku 2025 došlo k přírůstku na tomto účtu z těchto položek: - tvorba z odpisů Kč 212.416,29 Během období roku 2025 došlo k čerpání fondu z těchto položek: - na financování pořízení "Program KEO4" do ZŠ (IČ 2306) v Kč 61.335,- Zůstatek na fondu je v Kč 607.982,15. | 607982.15 |
| C.III.1. | Obsahuje výsledek hospodaření za rok 2025 vyčíslený z nákladů a výnosů. | -300031.29 |
| C.III.2. | SU 431 obsahuje: - výsledek hospodaření za rok 2024. | 33791.71 |
| D.III.5. | SU 321 obsahuje zůstatek nezaplacených faktur vůči dodavatelům. Tyto faktury budou placeny dle splatností ve 2Q 2025. | 189252.81 |
| D.III.7. | SU 324 obsahuje krátkodobé přijaté zálohy: - zálohy na stravné na období 04/2025 v Kč 775.214,- - zálohy na půjčené čipy strávníkům v Kč 45.750,- - zálohy na klíče od skříněk v Kč 37.440,- - zálohy na školní akce v ZŠ a MŠ v Kč 401.588,- | 1259992.00 |
| D.III.10. | SU 331 obsahuje zůstatek nevyplacených mezd za 03/2025. | 1694451.00 |
| D.III.12. | SU 336 obsahuje nezaplacené sociální pojištění za 03/2025. | 583428.00 |
| D.III.13. | SU 337 obsahuje nezaplacené zdravotní pojištění za 03/2025. | 252911.00 |
| D.III.16. | SU 342 obsahuje: - nezaplacenou zálohu na daň FO za 03/2025 v Kč 27.283,- - nezaplacenou srážkovou daň FO za 03/2025 v Kč 954,- | 28237.00 |
| D.III.32. | SU 374 obsahuje: - zbytek dotace SR pod UZ33353 v Kč 4.959.647,34 - nadační příspěvek od Nadace O2 v Kč 69.230,- | 5028877.34 |
| D.III.36. | SU 384 obsahuje: - předpis rozpočtu ÚSC (dotace na provoz+odpisy) v Kč 4.887.070,71 - zaplacené školné za MŠ na 2Q 2025 v Kč 1.100,- - zaplacené školné za ŠD na 2Q 2025 v Kč 53.100,- - zaplacené školné za ŠK za 2Q 2025 v Kč 19.247,- - zaplacené školné za kroužky v MŠ za 2Q2025 v Kč 26.112,50 | 4986630.21 |
| D.III.37. | SU 389 obsahuje dohadné položky: - na nevyfakturované energie za 04/2024-03/2025 na MŠ na Obecním úřadě (spočtené dle faktur za min.období) v Kč 83.434,- a na nevyfakturované energie za 1Q2025 za budovu ZŠ (dle zaplacených záloh). - na el.energii v Kč 91.200,- - na vodné a stočné v Kč 8.500,- - na plyn v Kč 96.300,- | 279434.00 |
| D.III.38. | SU 378 obsahuje dohadné položky: - záloha na odměnu a na hotové výdaje insolvenčního správce v Kč 2.178,- | 2178.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| A.I.1. | SU 501 obsahuje náklady pořízené: - z prostředků ÚSC v Kč 864.575,20 (největší položka je za spotřebu potravin ze skladu ŠJ v Kč 627.390,59) - z prostředků SR v Kč 2.029,- - z prostředků FKSP v Kč 299,- - z prostředků rez.fondu z ost.titulů v Kč 9.354,- - z dotace od firmy Lipka - Tandemový miniprojekt s rakouskou školou v Kč 12.261,92 - v rámci doplňkové činnosti v Kč 2.039,50 | 890558.62 |
| A.I.2. | SU 502 obsahuje náklady na energie pořízené z prostředků ÚSC. Na spotřeby nevyfakturovaných energií byla zaúčtovaná dohadná položka dle zaplacených záloh (elektřina,plyn a vodné a stočné za budovu ZŠ). U energií, kde se neplatí zálohy (energie za budouvu MŠ na Obecním úřadě), byla dohadná položka spočtena dle poslední faktury. V členění: - spotřeba el.enegie Kč 144.952,- - spotřeba vodného a stočného Kč 23.276,50 - spotřeba plynu Kč 191.455,84 - v rámci hospodářské činnosti Kč 430,50 | 360114.84 |
| A.I.8. | SU 511 osahuje náklady na opravy a udržování pořízené z prostředků ÚSC v Kč 720.644,61 a obsauje tyto významnejší položky: - servisy výtahu v Kč 5.885,45 - servisy a opravy kotlů v Kč 32.173,50 - opravy kancelářských přístrojů v Kč 2.480,49 - opravy přístrojů v ŠJ v Kč 22.631,17 - instalatérské práce, zednické a malířské práce,vnitřní žaluzie spojené s opravou jazykové učebny v Kč 600.594,- - oprava havarijního stavu římsy v Kč 20.000,- - oprava WC dívky v Kč 12.500,- - výměna sítí proti hmyzu v MŠ na OÚ v Kč 19.000,- - roční kontrola dětského hřiště MŠ v Kč 5.380,- - v rámci hospodářské činnosti Kč 246,- | 720890.61 |
| A.I.9. | SU 512 obsahuje náklady na cestovné: - z prostředků ÚSC v Kč 8.809,- | 8809.00 |
| A.I.10. | SU 513 obsahuje náklady na reprezentaci: - z prostředků ÚSC v Kč 2.335,- (např. odměny žákům za vysvědčení). | 2335.00 |
| A.I.12. | SU 518 obsahuje náklady na služby: - z prostředků ÚSC v částce Kč 279.263,74 (např. bankovní poplatky, likvidace biologicky rozložitelného odpadu ze ŠJ, telefon, školení úcetní, internet, nájemné Sokolovny, poštovné, služby BOZP, služby k programům, nákup DDNM od 1.000-7.000 Kč, výuka cizího jazyka rodilým mluvčím, služby poverence). Analytický účet ostatních služeb obsahuje částku Kč 57.343,41, která se skládá z těchto nejvýznamnějších druhů nákladů: - právní pomoc firmou D.A.S. a Dvorák v Kč 8.750,- - IT práce firmy Inexia v Kč 24.128,61 - tvorba webových stránek firmou Webhouse v Kč 2.493,80 - režijní náklady na dovežené bezlepkové obědy z MŠ Říčany v Kč 3.203,- - online testy pro žáky 8. a 9. ročníků v Kč 10.160,- - z prostředků SR v Kč 28.936,50 | 308200.24 |
| A.I.13. | SU 521 obsahuje mzdové náklady: - z prostředků ÚSC v Kč 21.032,- (dohody na kroužky) - z prostředků SR v Kč 5.572.202,78 mzdy střediska ZŠ v Kč 4.181.095,83 mzdy střediska ŠJ v Kč 388.933,87 mzdy střediska MŠ v Kč 762.247,16 mzdy středisek ŠK+ŠD v Kč 162.538,92 dohody o provedení práce (za zpracování webových stránek, za mzdovou úcetní, za dozor na školních výletech a za zástup v ŠD) v Kč 77.387,- - z doplňkové činnosti v Kč 21.269,22 | 5614504.00 |
| A.I.14. | SU 524 obsahuje zákonné sociální pojištění: - z prostředků SR v Kč 1.811.556,43 zdravotní pojištění v Kč 487.681,80 sociální pojištění v Kč 1.323.274,63 - z doplňkové činnosti v Kč 2.156,57 | 1813713.00 |
| A.I.15. | SU 525 obsahuje zákonné pojištění pracovních úrazů: - z prostředků SR v Kč 31.315,79 - z doplňkové činnosti v Kč 29,21 | 31345.00 |
| A.I.16. | SU 527 obsahuje zákonné sociální náklady: - z prostředků SR v Kč 57.448,16 příděl z FKSP v Kč 54.948,16 preventivní prohlídka zaměstnanců v Kč 2.500,- - z doplňkové činnosti v Kč 73,19 | 57521.35 |
| A.I.26. | SU 547 obsahuje manka a škody: - z prostředků ÚSC v Kč 661,08 (náklady za ztracené čipy strávníky) | 661.08 |
| A.I.28. | SU 551 obsahuje: - odpisy DHM z prostředků ÚSC v celkové částce Kč 330.460,- v členění: za středisko ZŠ v Kč 266.998,- za středisko ŠJ v Kč 17.353,- za středisko MŠ v Kč 24.118,- za středisko ŠK v Kč 11.707,- za středisko ŠD v Kč 10.284,- | 330460.00 |
| A.I.35. | SU 558 obsahuje náklady na drobný dlouhodobý majetek (hmotný i nehmotný) od 3.000 - 40.000 Kč z prostředků ÚSC v Kč 120.211,36 a skládá se z těchto významnějších položek: - hrnec na čaj do ŠJ v Kč 3.360,- - dva úklidové vozíky v Kč 6.529,16 - dva notebooky v Kč 43.522,20 - tři videotelefony v Kč 39.900,- - kamerový modul v Kč 26.900,- | 120211.36 |
| A.I.36. | SU 549 obsahuje ostatní náklady z činnosti 112.675,45 - z prostředků ÚSC se skládá z těchto významnějších položek: pojištění majetku a dalších rizik | 112675.45 |
| B.I.2. | SU 602 obsahuje výnosy za služby z prostředků ÚSC v Kč 769.185,- - výnosy ze stravného - úhrada potravin v Kč 617.917,- - výnosy ze školného MŠ v Kč 46.200,- - výnosy ze školného ŠK v Kč 51.968,- - výnosy ze školného ŠD v Kč 53.100,- z doplňkové činnosti v Kč 40.060,- | 809245.00 |
| B.I.3. | SU 603 obsahuje výnosy z pronájmu ostatní - krátkodobý pronájem: - z doplňkové činnosti v Kč 500,- | 500.00 |
| B.I.16. | U 648 obsahuje čerpání fondu celkem v Kč 9.653,- - z prostředků rezervního fondu z ostatních zdrojů (z darů) v Kč 9.354,- - z prostředků FKSP v Kč 299,- | 9653.00 |
| B.I.17. | SU 649 obsahuje ostatní výnosy z činnosti: - z prostředků ÚSC v Kč 1.121,60 a skládá se z těchto významnějších položek: úhrada za poškozené učebnice v Kč 199,- náhrady škody za ztracené čipy strávníky v Kč 900,- | 1121.60 |
| B.IV.2. | SU 672 obsahuje výnosy z přijatých transferů: - časové rozlišení transferu (transferový podíl) v Kč 118.043,71 - přijaté prostrředky ÚSC na provoz v Kč 1.417.500,- - prijaté prostředky ÚSC na odpisy v Kč 212.416,29 - prijaté prostředky SR v Kč 7.503.488,66 | 9251448.66 |
| C.2. | Rozdíl SU 5xx a SU 6xx je výsledek hospodaření běžného účetního období v rozdělení: - v rámci prostředků ÚSC ztráta v Kč -302.085,18 - v rámci dotace z firmy Lipka (Tandemový miniprojekt s rakouskou školou) ztráta v Kč -12.261,92 - v rámci doplňkové činnosti v Kč zisk v Kč 14.315,81 | -300031.29 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 225857.66 |
| A.II. Tvorba fondu | 55021.35 |
| 1. Základní příděl | 55021.35 |
| 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
| 3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
| 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
| 5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| A.III. Čerpání fondu | 80048.00 |
| 1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
| 2. Stravování | 26124.00 |
| 3. Rekreace | 9085.00 |
| 4. Kultura, tělovýchova a sport | 28040.00 |
| 5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
| 6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
| 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 16500.00 |
| 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
| 9. Ostatní užití fondu | 299.00 |
| A.IV. Konečný stav fondu | 200831.01 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 951914.92 |
| D.II. Tvorba fondu | 10000.00 |
| 1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
| 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
| 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
| 4. Peněžní dary - účelové | 10000.00 |
| 5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
| 6. Ostatní tvorba | 0.00 |
| D.III. Čerpání fondu | 9354.00 |
| 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
| 2. Úhrada sankcí | 0.00 |
| 3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
| 4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
| 5. Ostatní čerpání | 9354.00 |
| D.IV. Konečný stav fondu | 952560.92 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 456900.86 |
| F.II. Tvorba fondu | 212416.29 |
| 1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 212416.29 |
| 2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
| 3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
| 4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
| 5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
| 6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
| 7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
| F.III. Čerpání fondu | 61335.00 |
| 1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 61335.00 |
| 2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
| 3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
| 4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
| F.IV. Konečný stav fondu | 607982.15 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 59891765.51 | 13812914.00 | 46078851.51 | 46284712.51 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 50933011.64 | 11738228.00 | 39194783.64 | 39340849.64 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 7013999.55 | 1757659.00 | 5256340.55 | 5309025.55 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 1709347.32 | 173814.00 | 1535533.32 | 1540885.32 |
| G.6. | Ostatní stavby | 235407.00 | 143213.00 | 92194.00 | 93952.00 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 560646.80 | 0.00 | 560646.80 | 560646.80 |
| H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 236911.00 | 0.00 | 236911.00 | 236911.00 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 323735.80 | 0.00 | 323735.80 | 323735.80 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |