# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00288675
sestavená k 30.6.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Od 1. 1. 2011 se za transfery považují veškeré dotace, příspěvky a granty. Pro poskytnuté transfery používá účetní jednotka účet 572 XXX, pro přijaté transfery účet 672 XXX. V roce 2011 došlo ke změnám v inventarizaci v návaznosti na vyhlášku č. 270/2010 o inventarizaci majetku.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka nemá operace v cizí měně. Účetní jednotka od roku 2012 odepisuje majetek dle odpisového plánu rovnoměrným způsobem odpisování. O účetních odpisech je účtováno čtvrtletně: k účtu 019 - 551/079, 021 účetní operace 551/081 a k účtu 022 účetní operace 551/082. Způsob účtování zásob: Dle vnitřní směrnice účtuje Městys Protivanov o zásobách způsobem A v cenách nákupních. Městys Protivanov má zřízen Sociální fond, nakládání s prostředky tohoto fondu se řídí Statutem SF. Účetní jednotka se řídí při prodeji majetku Vnitřní směrnicí č. 1/2014 - majetek není přeceňován reálnou hodnotou. Za významnou hodnotu při přeceňování reálnou hodnotou je považována částka 260 000,- Kč (maximální výše). Reprodukční cena je cena, za kterou byl majetek pořízen v době, kdy se o něm účtovalo. Od 1. 1. 2016 nabyla účinnost novelizace zákona o dani z nabytí nemovitých věcí. Od tohoto data bude platit daň kupující a nebude možné se dohodnout, že ji bude platit druhá strana. Na podrozvahové evidenci se účtuje o majetku cizím, který byl jednotce svěřen smluvně k bezplatnému využití. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č.563/1991 Sb. o účetnictví, vyhlášky 410/2009 Sb. a platných účetních standardů.

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00288675
sestavená k 30.6.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé
--- | --- | --- | --- | ---
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 15241261.24 | 15225998.38
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 5808.00 | 5808.00
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 223046.57 | 207783.71
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 15012406.67 | 15012406.67
P.II. |  | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 2592224.38 | 0.00
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 2592224.38 | 0.00
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00
P.III. |  | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00
P.IV. |  | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.V. |  | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00
P.VI. |  | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00
P.VII. |  | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.VIII. |  | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 108049.50 | 108049.50
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 108049.50 | 108049.50
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 17941535.12 | 15334047.88

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00288675
sestavená k 30.6.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00288675
sestavená k 30.6.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom měly vliv na finanční situaci účetní jednotky.

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00288675
sestavená k 30.6.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona
--- | ---
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona
| Městys Protivanov není příspěvkovou organizací, netvoří fond investic.
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00 |

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00288675
sestavená k 30.6.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé
--- | --- | --- | ---
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 1458678.05 | 1905496.59
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1255367.70 | 2422577.38

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00288675
sestavená k 30.6.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
--- | ---
0.00 | Kontejnery EKO-KOM ve výpůjčce - na podrozvahovém účtu 992 - dle rozpisu inventarizace v hodnotě 108 049,50 Kč.
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00 |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00 |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00 |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00 |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00 |

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00288675
sestavená k 30.6.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka
--- | --- | ---
D.III.5. | Předpisy dodavatel.faktur - neinvestiční 426.229,18 Kč Pozemky 720,00 Kč | 426949.18
A.IV.5. | Zřízení odběrných míst- stavební pozemky 4 x 12 500,00 kč. Bude hrazeno při prodeji pozemku | 50000.00
B.III.4. | Termínovaný vklad KB | 8000000.00
D.III.17. | Daň z přidané hodnoty 2.Q/2025 | 24364.00
B.II.8. |  | 0.00
A.II.8. | Nedokončený majetek PS. 54 000,- Kč Projekt kanal.Na Řádkách, U Kocandy 805.073,50 Kč dokumentace- dešť.kanalizace Na Řádkách 194.326,00 Kč Projekt přel.el.sítě 31.482,- Kč st.úpr.ITC 12.500,- Kč projekt.práce ITC 189.365,- Kč studie ITC,tech.průzkum 139.380,- Kč studie,vestavba ITC,ZS-fáze2 50.400,- Kč projekt ZS 96.195,- Kč Parkoviště u hřbitova 52.756,00 Kč Parkoviště Průchodní-studie,projekt 84.075,- Kč dokument.pro st.povolení 90.675,- Kč zajišť.výkazu výměru 25.000,- Kč Modernizace kabinetů ZŠ 49.852,- Kč FVE MŠ Protivanov -studie 50.000,- Kč FVE MŠ-přip.zař. 15.750 ,- Kč FVE MŠ-energ.posouzení 102.803,14 Kč sokolovna-projekt bleskosvod 47.311,- Kč projekt byty č.224 35.000,- Kč instal.práce 37.784,- Kč Nástavba BD 293 137.940,- Kč projekt 227.480,- Kč studie 213.000,- Kč Pozemky (720,00 Kč, 160,00 Kč) 880,- Kč Průmyslová zóna 194.575,- Kč Sportoviště za ZŠ 251.970,- Kč | 3189572.64
B.II.4. | Zálohy na elektrickou energii, topný plyn | 274320.00
D.II.1. | Dlouhodobé úvěry: Komerční banka 8.007.500,00 Kč (novostavba sociální bytovky 440) | 8007500.00

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00288675
sestavená k 30.6.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka
--- | --- | ---
B.IV.2. | Předpis dotace - Státní správa 2025 394.000,00 Kč Časové rozlišení transferů 1.Q/2025 616.711,24 Kč Vyřazení majetku - Ford Transit 8.703,32Kč Dotace neinv. spec.vozidlo 74.108,02Kč Předpis dotace SÚPM-vyhrazené 4/25 18.000,- Kč Předpis dotace SÚPM-vyhrazené 5/25 18.000,- Kč Časové rozlišení transferů 2.Q/2025 629.953,14 Kč | 1759475.72
A.III.2. | Předpis provoz.dotace ZŠ 2.420.000,- Kč Předpis provoz.dotace MŚ 600.000,- Kč Člen.příspěvek SOSM 2025 9.693,- Kč Neinv.příspěvek DSO Drah.vrchovina 679.587,- Kč Finanční dar - Klub seniorů 25.000,- Kč Člen.příspěvek do RFPPSM 3.231,- Kč KIDSOK-dopr.obslužnost I. pol./2024 107.114,10 Kč Přestupková agenda 20.257,- Kč čl.příspěvek SKIP 550,- Kč Fin.dar-Spolek pro ranou péči 5.000,- Kč Fin.dar-vítání občánků 8.000,- Kč Dohoda o úhradě podílu syst.odděl.sběru 69.741,49 Kč Čl.příspěvek Mikroregion Protivanovsko 10.000,- Kč Čl.příspěvek - svaz měst a obcí 5.829,49Kč Fin.dar- svaz včelařů 15.000,- Kč KIDSOK-dopr.obslužnost II. pol./2024 107.114,10 Kč Čl.příspěvek- DSO TS Malá Haná 10.770,- Kč Neinf.transfer - Mikroregion Protivanovsko 15.000,- Kč | 4111887.18

# Příloha

## Ostatní fondy

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00288675
sestavená k 30.6.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Položka | Běžné období
--- | ---
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 16336.44
G.II. Tvorba fondu | 80000.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 80000.00
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00
G.III. Čerpání fondu | 31592.00
G.IV. Konečný stav fondu | 64744.44

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00288675
sestavená k 30.6.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé
--- | --- | --- | --- | --- | ---
G. | Stavby | 263349735.71 | 62574676.50 | 200775059.21 | 202454771.48
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 52089810.63 | 5093437.00 | 46996373.63 | 47329637.63
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 87453885.17 | 26608887.45 | 60844997.72 | 60861424.99
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 5290574.89 | 922266.00 | 4368308.89 | 4395453.89
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 43173327.64 | 5635199.00 | 37538128.64 | 38053390.64
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 63192285.38 | 19841171.00 | 43351114.38 | 43991674.38
G.6. | Ostatní stavby | 12149852.00 | 4473716.05 | 7676135.95 | 7823189.95

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00288675
sestavená k 30.6.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé
--- | --- | --- | --- | --- | ---
H. | Pozemky | 7606960.37 | 0.00 | 7606960.37 | 7606960.37
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
H.2. | Lesní pozemky | 63396.28 | 0.00 | 63396.28 | 63396.28
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 665342.13 | 0.00 | 665342.13 | 665342.13
H.4. | Zastavěná plocha | 31331.76 | 0.00 | 31331.76 | 31331.76
H.5. | Ostatní pozemky | 6846890.20 | 0.00 | 6846890.20 | 6846890.20

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00288675
sestavená k 30.6.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé
--- | --- | --- | ---
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00288675
sestavená k 30.6.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé
--- | --- | --- | ---
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00