| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
Příspěvková organizace Galerie a muzeum Vysočiny Havlíčkův Brod vznikla k 1.1.2025 sloučením organizací. Na základě usnesení Zastupitelstva Kraje Vysočina č. 0111/02/2024/ZS z 26.3.2024 vydal Kraj Vysočina rozhodnutí o sloučení organizací Galerie výtvarného umění v Havlíčkově Brodě (zanikající organizace) a Muzea Vysočiny Havlíčkův Brod (přejímající organizace) - IČO 00083607. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka sestavuje účetní závěrku dle vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Účetní jednotka účtuje na základě pravidel, stanovených zřizovatelem, o rozpouštění investičního transferu zápisem 403/672, fond investic je tvořen ve snížené výši, tj. ve výši rozdílu odpisů a zúčtovaného časového rozlišení infestičního transferu do výnosů. |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu. O zásobách účtuje způsobem A. Majetek odepisuje dle Pravidel RK Vysočina č. 9/12 ze dne 3.7.2012. Účetní jednotka používá účetní metody, které vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ČÚS č. 701 - č. 710 a příp. metodických sdělení krajského úřadu pro příspěvkové organizace. |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1129235.52 | 172386.41 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 109378.84 | 4257.49 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1019856.68 | 168128.92 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 36237350.00 | 33113350.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 25187500.00 | 23267500.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 11049850.00 | 9845850.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 1209089.80 | 92939.80 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 92939.80 | 92939.80 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 1116150.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 12617517.24 | 1708886.24 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 10910050.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 1682571.60 | 1682570.60 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 24895.64 | 26315.64 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 897810.50 | 897810.50 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 897810.50 | 897810.50 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 14910.00 | 0.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 14910.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 25045437.58 | 30771979.47 |
| A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
|---|
Organizace je zapsána v obchodním rejstříku u Krajského soudu v Hradci Králové, oddíl Pr, vložka 732. |
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
U účetní jednotky daná situace nenastala. |
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
U účetní jednotky daná situace nenastala. | |
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Účetní jednotka zajistila řádné krytí fondu investic finančními prostředky. | |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| 0.00 | U účetní jednotky daná situace nenastala. |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 393039.98 | 85457.31 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 31584.96 | 344018.00 |
| D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
|---|---|
| 4.00 | Organizace má jednu kulturní sbírku uměleckých předmětů (č.sb. GHB/002-04-30/112002) Sbírka se skládá z 5 podsbírek: ilustrace, grafika, kresba, obrazy, plastiky. Dále má ve svém vlastnictví tři sbírkové skupiny: 1. - Okresní vlastivědné muzeum Havlíčkův Brod (č.sb. MAH/002-05-13/240002), 2. - Památník Jaroslava Haška v Lipnici nad Sázavou (č.sb. PJH/002-005/13/241002), Městské muzeum Ledeč nad Sázavou (č.sb. MLS/002-005/13/242002). |
| D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
| D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| A.II.3. | SÚ 021 - Stavby: zůstatek 27 823 545,82 Kč, z toho ve správě PO 27 823 545,82 Kč | 27823545.82 |
| A.II.4. | SÚ 022 - Movité věci: zůstatek 10 468 298,81 Kč, z toho majetek ve správě PO 10 468 298,81 Kč | 10468298.81 |
| A.II.6. | SÚ 028 - Drobný DHM: zůstatek 7 803 212,37 Kč, z toho movité věci ve správě PO 4 490 076,72 Kč a movité věci vlastní 3 313 135,65 Kč. | 7803212.37 |
| B.II.1. | SÚ 311 - Odběratelé: zůstatek | 18450.00 |
| B.II.4. | SÚ 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy: zálohové faktury za energie, ostatní zálohové faktury, zůstatek | 43645.00 |
| B.II.18 | SÚ 348 - Pohledávky za vybranými místními institucemi: příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele, mimořádný neinvestiční příspěvek na opravu výtahu, restaurování, DOA, workshopy v Bruselu, IT vybavenost, mimořádný příspěvek na nákup akvizic, zůstatek | 9554907.00 |
| B.II.30. | SÚ 381 - Náklady příštích období: časové rozlišení dotace na licenci, zůstatek | 38505.25 |
| B.III.9. | SÚ 241 - Běžný účet: zůstatek 3 602 535,10 Kč, z toho provozní prostředky 2 116 855,69 Kč, prostředky fondu odměn 118 802,00 Kč, prostředky rezervního fondu 490 097,43 Kč, prostředky fondu investic 876 779,98 Kč | 3602535.10 |
| C.I.1. | SÚ 401 - Jmění: zůstatek 24 135 312,42 Kč, z toho TZ budovy 5 861 926,03 Kč, transfer ISO 130 558,42 Kč, jmění účetní jednotky 18 403 944,81 Kč | 24135312.42 |
| C.I.3. | SÚ 403 - Transfery na pořízení investičního majetku: zůstatek | 446912.33 |
| C.II.1. | SÚ 411 - Fond odměn: krytý v plné výši, zůstatek | 118802.00 |
| C.II.2. | SÚ 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb: krytý v plné výši, zůstatek | 92459.61 |
| C.II.3. | SÚ 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření: krytý v plné výši, zůstatek | 490097.43 |
| C.II.5. | SÚ 416 - Fond reprodukce majetku, fond investic: krytý v plné výši, zůstatek | 876779.98 |
| D.III.5. | SÚ 321 - Dodavatelé: běžné provozní faktury, zůstatek | 77307.73 |
| D.III.20. | SÚ 349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím: povinný odvod z investičního fondu do rozpočtu kraje, zůstatek | 60000.00 |
| D.III.36. | SÚ 384 - Výnosy příštích období: časové rozlišení příspěvku na provoz od zřizovatele a mimořádného příspěvku na DOA, restaurování, opravu výtahu, workshopy v Bruselu, IT vybavení, časové rozpouštění dotace na publikace, zůstatek | 9914328.70 |
| D.III.37. | SÚ 389 - Dohadné účtu pasivní: zůstatek | 40151.00 |
| B.III.32 | SÚ 388 - Dohadné účty aktivní: dotace MKČR na restaurování, zůstatek | 70000.00 |
| D.III.32 | SÚ 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery: dotace MKČR na restaurování, zůstatek | 70000.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| B.IV.2. | SÚ 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů: zůstatek 8 888 310,25 Kč: z toho příspěvek na provoz 8 538 498,00 Kč, mimmořádný příspěvek na restaurování 223 850,00 Kč, dotace MKČR restaurování 70 000 Kč. rozpuštění transferu na movitý majetek 31 584,96 Kč, rozpuštění transferu na publikace 4 598,45 Kč, rozpuštění transferu na licence 19 778,84 Kč | 8888310.25 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 94229.32 |
| A.II. Tvorba fondu | 50210.29 |
| 1. Základní příděl | 43798.12 |
| 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
| 3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
| 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
| 5. Ostatní tvorba fondu | 6412.17 |
| A.III. Čerpání fondu | 51980.00 |
| 1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
| 2. Stravování | 49980.00 |
| 3. Rekreace | 0.00 |
| 4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
| 5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
| 6. Poskytnuté peněžní dary | 2000.00 |
| 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
| 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
| 9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
| A.IV. Konečný stav fondu | 92459.61 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 230756.48 |
| D.II. Tvorba fondu | 259340.95 |
| 1. Zlepšený výsledek hospodaření | 57243.14 |
| 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
| 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
| 4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
| 5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
| 6. Ostatní tvorba | 202097.81 |
| D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
| 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
| 2. Úhrada sankcí | 0.00 |
| 3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
| 4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
| 5. Ostatní čerpání | 0.00 |
| D.IV. Konečný stav fondu | 490097.43 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 540063.19 |
| F.II. Tvorba fondu | 847626.79 |
| 1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 254933.04 |
| 2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 470000.00 |
| 3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
| 4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
| 5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 122693.75 |
| 6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
| 7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
| F.III. Čerpání fondu | 510910.00 |
| 1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 510910.00 |
| 2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
| 3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
| 4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
| F.IV. Konečný stav fondu | 876779.98 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 27823545.82 | 22195134.38 | 5628411.44 | 0.00 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 27597101.82 | 21968690.38 | 5628411.44 | 0.00 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 186090.00 | 186090.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.6. | Ostatní stavby | 40354.00 | 40354.00 | 0.00 | 0.00 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 18886.99 | 0.00 | 18886.99 | 12486.99 |
| H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 14710.44 | 0.00 | 14710.44 | 9000.00 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 4176.55 | 0.00 | 4176.55 | 3486.99 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |