| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 701303095.70 | 699840805.70 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 181864.04 | 181864.04 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2964187.42 | 3110233.40 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 128303.89 | 128303.89 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 698028740.35 | 696420404.37 |
| P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 9410914.96 | 8294159.67 |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 5544972.96 | 4428217.67 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 3865942.00 | 3865942.00 |
| P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 55043596.03 | 39063082.23 |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 55043596.03 | 39063082.23 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 228404.04 | 0.00 |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 114202.02 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 114202.02 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | | Další podmíněné závazky | 32161172.58 | 33716568.58 |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 15922451.00 | 17477847.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 16238721.58 | 16238721.58 |
| P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 46611526.43 | 45958117.41 |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 10519632.33 | 10519632.33 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 36091894.10 | 35438485.08 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 707795768.30 | 688562626.27 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|
| 0.00 | SU 021 - zahrnuje proúčtování vypořádání BF Franze Kafky dle Dohody o částečném zrušení a vypořádání spoluvlastnictví | 0.00 |
| 0.00 | SU 022 - zahrnuje proúčtování vyřazení prodejem: parkovací automaty, služební zbraně Městské policie, modely miniatur v parku Boheminium, vyřazení převodem: do správy vlastní příspěvkovým organizacím | 0.00 |
| 0.00 | SU 031 - zahrnuje proúčtování vypořádání pozemků souvisejících s BF Franze Kafky | 0.00 |
| 0.00 | SU 345 - proúčtování transferů mimo vybrané vládní instituce (ostatní organizace - např. transfery z fondu sportu, fondu kultury a fondu cestovního ruchu, Západočeskému symfonickému orchestru). | 6000000.00 |
| 0.00 | SU 346 - proúčtování náhrad za pohřebné ze SR, přijaté transfery. K 30.06.2025 bez pohledávek. | 0.00 |
| 0.00 | SU 347 - proúčtování storna vratky k vyúčtování investiční dotace poskytnuté Karlovarským krajem a její storno, proúčtování fin.daru Hasičskému záchrannému sboru Karlovarského kraje, pokuty za nízkorychlostní vážení | 16300.00 |
| 0.00 | SU 348 - proúčtování dotací z Karlovarského kraje a přestupková řízení pro obce, pohledávky za vlastním příspěvkovými organizacemi, k 30.06.2025 bez pohledávek | 0.00 |
| 0.00 | SU 349 - proúčtování předpisů neinvestičních transferů k vybraným vládním institucím v roce 2025 (vlastní PO), předpis závazku za nízkorychlostnní vážení dále v exekučním řízení a ostatní sdílené pokuty | 44777079.00 |
| 0.00 | SU 373 - nevyúčtované krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery, jejichž vyúčtování bude předkládáno do 1 roku od poskytnutí zálohy (u případu převyšující hodnotu stanovenou vnitřním předpisem je zachycen náklad prostřednictvím dohadných účtů) a proúčtování poskytnutých příspěvků na opravy vlastním PO | 47412457.00 |
| 0.00 | SU 374 - nevyúčtované přijaté zálohy na transfery (investiční a neinvestiční), částečně současně zachycené i na dohadných účtech | 8391637.00 |
| 0.00 | SU 377 a SU 378 - zahrnuje pohledávky z přefakturací služeb a SU 378 - zahrnuje závazky k depozitnímu účtu a účtování opatrovníků | 0.00 |
| 0.00 | SU 381 - účtování o předpisech neinvestičních transferů vlastním PO na provoz za rok 2025 vč.proúčtování do nákladů, přeúčtování předpisu příspěvku na opravy za I.pol./2025 vlastní PO současně s SU 373 a vypořádání nedodané dodávky k DDHM za květináče k 31.03.2025. | 49620000.00 |
| 0.00 | SU 383 - vypořádání předpisu výdajů příštích období za stravné za 12/2024. K 30.06.2025 bez zůstatku. | 0.00 |
| 0.00 | SU 384 - proúčtování vypořádání předpisu k dani z příjmů placenou obcí za rok 2024. Přiznání bylo podáno dne 30.04.2025. Termín pro elektronické podání byl dodržen, byl stanoven do 02.05.2025. K 30.06.2025 vypořádáno = bez zůstatku. | 0.00 |
| 0.00 | SU 385 - nebylo účtováno. | 0.00 |
| 0.00 | SU 388 - proúčtování dohadů dosud nevyúčtovaných neinvestičních a investičních transferů. Účtováno současně s SU 374. | 6091424.50 |
| 0.00 | SU 389 - obsahuje nevyúčtované zálohy - na úhradu provozních nákladů Městské dopravy M.L., Infocentra Mariánské Lázně, Západočeského symfonického orchestru, nedořešené zálohy na energie | 14677701.96 |
| 0.00 | SU 401 - PS okomentovaný v min.období: pohyby za rok 2025: účtování o fondech ÚSC a proúčtování svěření majetku do správy vlastní příspěvkovým organizacím, proúčtování změn na základě oznámení katastrálního operátu-dělení parcel, proúčtování bezúplatných převodů | 0.00 |
| 0.00 | SU 403 - zachycení přijatých dotací na pořízení DM od r.1998-2025 + proúčtování rozpuštění inv.dotace v souvislosti s účtováním o odpisech ÚJ a vyřazení DHM, proúčtování celkového rozdílu při vypořádání inv.dotace bez zásahu na majetkových kartách (dle platné legislativy) | 0.00 |
| 0.00 | SU 406 - PS k 1.1.2025 (okomentován v přílohách v přecházejících období), v roce 2025: bez účetních pohybů | 0.00 |
| 0.00 | SU 407 - účet pro zachycení oceňovacího rozdílu při účtování o reálné hodnotě majetku při prodeji, od r.2014 nově v souvislosti s účty 035 a 036. K 30.06.2025 bez zůstatku. | 0.00 |
| 0.00 | SU 408 - PS k 1.1.2025 (okomentováno v přílohách v přecházejících období), v roce 2025: doúčtování vyřazení DHM prodejem oceněného v reálné hodnotě uskutečněného v roce 2024 | 0.00 |
| 0.00 | SU 455 - obsahuje složené finanční prostředky jako dlouhodobé bankovní záruky mimo rozpočtové hospodaření města (přijato na depozitní účet) | 1259381.00 |
| 0.00 | SU 462 - poskytnutá návratná finanční výpomoc: Senioři České republiky z.s., Základní organizace Mariánské Lázně na pojekt: "Stále aktivní", v cizí měně 29.993,-EUR (kurz ČNB k 31.12.2024: 25,185 Kč/1,-EUR), v roce 2025: částečně splaceno | 151314.69 |
| 0.00 | SU 465 - dlouhodobé poskytnuté zálohy na služby (právní služby, exekutorská záloha, kauce na zásobování pracoviště pitnou vodou) | 23235.00 |
| 0.00 | SU 469 - Royal Golf M.L.: zápůjčka dle Smlouvy o zápůjčce peněz se smlouvou o zřízení zást.práva ze dne 13.5.2024 | 2000000.00 |
| 0.00 | SU 471 - proúčtování dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery (provoz kina Slavia rok 2024-2025, náklady na vytvoření dětské skupiny "Wantíci"-Dance studio Wanted, provoz Infocentra M.L.na rok 2024-2025). | 3850000.00 |
| 0.00 | SU 472 - k 30.06.2025 nebylo nic účtováno = bez zůstatku. | 0.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|
| 0.00 | SU 525 - proúčtování předpisu zákonného pojištění odpovědnosti zaměstnavatele za pracovní úrazy za I.pol./2025 | 145772.00 |
| 0.00 | SU 527 - proúčtování příspěvku zaměstnavatele na penzijní připojištění zaměstnanců za I.pol/2025 | 27400.00 |
| 0.00 | SU 528 - k 30.06.2025 nebylo účtováno = bez zůstatků | 0.00 |
| 0.00 | SU 538 - zahrnuje předpisy soudních poplatků za podané žaloby, předpisy správních poplatků za úhradu rádiových kmitočtů, nákup dálničních známek, správní poplatek za odvoz komunálního odpadu za nemovitosti v majetku města | 46154.50 |
| 0.00 | SU 543 - zahrnuje věcné dárky a dary fyz.osobám (dětem,žákům a ředitelům PO, dárkové karty -vítání občánků) | 18572.50 |
| 0.00 | SU 547 - k 30.06.2025 nebylo účtováno | 0.00 |
| 0.00 | SU 549 - zahrnuje proúčtování komerčního neživotního pojištění majetku, zaokrouhlovací rozdíly DPH | 889287.26 |
| 0.00 | SU 551 - zahrnuje odpisy v rámci převodu majetku do správy vlastní příspěvkové organizaci, vyřazení majetku v ZC likvidací | 233766.92 |
| 0.00 | SU 553 - proúčtování o vypořádání BF Franze Kafky, prodeje DHM - modely miniatur, parkovacích automatů, služebních zbraní | 77214017.96 |
| 0.00 | SU 554 - zahrnuje vypořádání pozemků souvisejících s BF Franze Kafky | 2613423.37 |
| 0.00 | SU 564 - náklady z přecenění na RH | 445423.00 |
| 0.00 | SU 591 - korekce odhadu daně z příjmů placenou obcí | 0.00 |
| 0.00 | SU 609 - účtováno o platbách za zkoušky řidičských průkazů | 175700.00 |
| 0.00 | SU 641 - smluvní pokuty z odběratelsko-dodavatelských vztahů | 335295.38 |
| 0.00 | SU 642 - jiné pokuty (pokuty dle rozhodnutí - Oddělení dopravy, Živnostenského úřadu, Stavebního úřadu, Odboru životního prostředí) | 2175400.00 |
| 0.00 | SU 647 - zahrnuje proúčtování odstoupení od kupní smlouvy včetně vrácení kupní ceny za prodej pozemku - lokalita U Pily: opravný daňový doklad na částku 9.930.000,-Kč | 0.00 |
| 0.00 | SU 649 - ostatní výnosy zahrnují: předpisy pohledávek náhrady škod, pojistná protiplnění, příspěvky a věcné přijaté dary, propadlé nálezy | 740920.59 |
| 0.00 | SU 662 - zahrnuje účtování úroků z běžných účtů, účtů fondů a krátkodobých termínovaných vkladů | 4754407.76 |
| 0.00 | SU 663 - obsahuje kurzové rozdíly k propadlým nálezům v cizí měně a k ostatním platbám v cizí měně | 196.51 |
| 0.00 | SU 664 - zahrnuje výnosy z přecenění reálnou hodnotou (vypořádání BF Franze Kafky, prodeje: parkovacích automatů, modelů miniatur v parku Boheminium, služebních pistolí Městské policie) | 26326858.87 |
| 0.00 | SU 665 - zahrnuje předpis divident společnosti CHEVAK CHEB a.s. | 3149694.00 |