| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje v následujícím období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodů ukončení činnosti. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V tomto roce jsme nezaznamenali zásadní legislativní změny. |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy: 1.Oceňování a vykazování ÚJ oceňuje majetek určený k prodeji reálnou hodnotou, pokud jeho hodnota přesáhne hladinu významnosti ve výši 1 000 tis.Kč, nebo u pozemků je výměra větší než 1000 m2. Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 1 do 40 tis. Kč, s dobou použitelnosti delší než 1 rok. Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč, s dobou použitelnosti delší než 1 rok. Vedlejší pořizovací výdaje na pořízení majetku vstupují do ceny pořízeného majetku. Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem. 2. Změny způsobu oceňování nenastaly. 3. Odpisový plán: Účetní jednotka provádí účetní odpisy měsíčně. Účetní jednotka pokračuje v roce 2023 v odpisování majetku stejným způsobem, jako v roce 2022, tj. rovnoměrný odpis. 4. Přepočet údajů v cizí měně na českou měnu je dle kurzu ČNB k prvnímu dni měsíce. Pokud první den v měsíci vyjde na sobotu nebo neděli, bere se kurz následující den. 5. Účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby bez ohledu na jejich výši (např. auditorské služby, servisní služby, pojistné, členské příspěvky....)- Dále časově nerozlišujeme nevýznamné částky, nepřesahující 100 tis. Kč, týkající se jak nákladů, tak výnosů. 6. Dotace a transfery poskytnuté na více období, které nejsou větší než 5 000 tis. Kč neúčtujeme na podrozvahu. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 41/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČSÚ č. 701 - č.710. |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 62323829.69 | 62303377.25 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 1020384.38 | 999923.28 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 609050.26 | 609050.26 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 60694395.05 | 60694403.71 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 15321294.29 | 15321294.29 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 15321294.29 | 15321294.29 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 300000.00 | 300000.00 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 300000.00 | 300000.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 525064.00 | 525064.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 525064.00 | 525064.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 77870187.98 | 77849735.54 |
| A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
|---|
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 16508626.49 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 4422641.37 | 8784439.20 |
| D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
|---|---|
| 42.00 | Účetní jednotka eviduje sbírku předmětů oceněných 1,-- Kč ve vlastní evidenci v počtu 42 ks. Jedná se o sakrální památky. Celková hodnota je 42,-- Kč. |
| D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| 906200.00 | |
| D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
| 51653400.00 | |
| D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 63715.00 | |
| D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 2748665.10 | |
| D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
| 43.14 | Nákup lesního pozemku s lesním porostem. Cena dle znaleckého posudku Kč 43,14/m2. |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| A.II.10. | DHM určený k prodeji - přecenění na reálnou hodnotu - účet 036: - kanalizační přípojky Kč 139 441,18 - byty čp. 1202 Kč 4 634 000,- | 4773441.19 |
| A.III.1. | účet 061: Finanční vklad do společnosti VODA ČERVENÝ KOSTELEC s.r.o., kde jsme jediným společníkem. | 619000.00 |
| B.II.17. | Předpis dotací - účet 346: MMR-pohřby Kč 14 390,-- VPP - Kč 63 000,-- KÚ - Kč 2 765 049,98 | 2842439.98 |
| B.II.18. | účet 348: - pohledávka za MKS - odvod z investičního fondu | 1200000.00 |
| B.II.28 | Krátkodobé poskytnuté zálohy - účet 373: - dotace na celoroční činnost Kč 4 350 000,-- - dotace na akce Kč 801 000,-- | 5151000.00 |
| B.II.30 | Náklady příštích období - účet 381: - předplatné IceWarp Kč 127 413,-- - ČEZ-svítidla Kč 13 176 769,20 - příspěvky PO Kč 14 920 800,-- | 28224982.20 |
| B.II.32 | účet 388-Dohadné účty aktivní - INVD MMR - Obnova parku AB Svojsíka Kč 6 005 331,98 - INVD SFŽP - Dostavba kanalizace a přeložka vodovodu Zemědělská ulice Kč 7 890 962,31 - INVD MMR - Zvýšení bezpečnosti dopravy - chodník u Sekyrkárny Kč 1 425 000,-- - NINVD Euroregion Kč 400 000,-- | 15721294.29 |
| D.II.1 | Dlouhodobý úvěr ČS v celkové hodnotě 80 mil. Kč - čerpáno Kč 15 242 520,01 | 15242520.01 |
| D.II.7 | účet 459 - dlouhodobé závazky: - jistota-restaurace Divadlo Kč 60 000,-- - kauce-nájemné Kč 1 514 374,-- - kauce-kompostéry Kč 11 800,-- - kauce-kompostéry 2 Kč 69 200,-- | 1655374.00 |
| D.III.1 | účet 281 - Krátkodobé úvěry: - kontokorent ČS Kč 5 001 327,98 | 5001327.98 |
| D.III.20 | účet 349 - závazky k PO: - MŠ Větrník Kč 787 300,-- - MŠ Náchodská Kč 660 000,-- - ZŠ Č.Kostelec Kč 3 975 000,-- - ZŠ Lhota Kč 1 000 000,-- - ZŠ a MŠ Olešnice Kč 473 500,-- - ZUŠ Č.Kostelec Kč 360 000,-- - Městská knihovna Kč 2 875 000,-- - Městské kulturní středisko Kč 4 790 000,-- | 14920800.00 |
| D.III.32 | účet 374 - zálohy: - NINVD KÚ - Volby do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR Kč 410 000,-- - NINVD KÚ - SDH Kč 356 000,-- - NINVD MPSV - DS Vlnka Kč 21 699,99 - vratka | 827699.99 |
| D.III.36 | účet 384 - výnosy příštích období: - nájem hřbitov Kč 841 225,50 - NINVD KÚ Kč 2 765 049,98 | 3606275.48 |
| D.III.37 | účet 389 - dohadné účty pasivní: - elektrická energie Kč 700 000,-- - lesy Kč 359 924,-- | 1059924.00 |
| D.III.38 | účt 378 - krátkodobé závazky: - opatrovnictví Kč 364 307,42 - omyly Kč 4 320,-- - penzijní připojištění - 12/24 - Kč 31 500,-- - zákonné pojištění - Kč 48 629,-- - ostatní Kč 498,70 | 449255.12 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| A.III.2 | účet 572: - příspěvky vlastním příspěvkovým organizacím Kč 14 953 695,-- - příspěvek charitě Kč 3 377 000-- - příspěvek DSO Kč 317 262,-- - příspěvek - ostatní - Kč 275 944,-- - členské příspěvky Kč 202 420,-- - zúčtování dotací Města ČK Kč - 1 338,-- | 19124983.00 |
| B.I.17. | Ostatní výnosy z činnosti - účet 649: - pojistné náhrady - Kč 211 566,49 - inzerce, nahodilé příjmy, příjem od Eko-komu, věcná břemena - Kč 1 344 214,50 - šrot Kč 64 132,92 | 1619913.91 |
| B.IV.2. | účet 672: - oprávky k dotacím Kč 4 465 641,37 - neinvestiční dotace KÚ Kč 2 765 050,02 - NINVD ÚP na VPP Kč 272 114,-- - NINVD MPSV - DS Vlnka Kč 1 032 486,60 - NINVD MZ - obnova porostů do 40 let věku Kč 259 590,-- - Obec Zábrodí - výkon služeb MP Kč 6 000,-- | 8800881.99 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 822978.37 |
| G.II. Tvorba fondu | 1336671.74 |
| 1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
| 2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
| 3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 1336671.74 |
| 4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| G.III. Čerpání fondu | 1050288.00 |
| G.IV. Konečný stav fondu | 1109362.11 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 1382501936.53 | 585021963.18 | 797479973.35 | 773553308.50 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 89561057.93 | 34903869.00 | 54657188.93 | 55477046.93 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 370339512.73 | 124570199.00 | 245769313.73 | 219123075.97 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 36446372.30 | 12331456.90 | 24114915.40 | 24295137.40 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 343145437.40 | 149096757.75 | 194048679.65 | 190525672.56 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 376854820.22 | 172525539.60 | 204329280.62 | 207853254.62 |
| G.6. | Ostatní stavby | 166154735.95 | 91594140.93 | 74560595.02 | 76279121.02 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 43124349.88 | 0.00 | 43124349.88 | 42910063.08 |
| H.1. | Stavební pozemky | 6469028.55 | 0.00 | 6469028.55 | 6474926.35 |
| H.2. | Lesní pozemky | 7411773.40 | 0.00 | 7411773.40 | 7501373.40 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 8621643.68 | 0.00 | 8621643.68 | 8627393.68 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 4385674.00 | 0.00 | 4385674.00 | 4385359.00 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 16236230.25 | 0.00 | 16236230.25 | 15921010.65 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 5233560.83 | 0.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 5233560.83 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |