| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
Účetní jednotka (dále jen ÚJ) pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti a ani nepředpokládá její ukončení. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Oproti roku 2023 nedošlo od 1.1.2025 ke změnám v účetních postupech a obsahovém vymezení účtů. Majetek určený k prodeji a oceněný reálnou hodnotou se vykazuje již od 1.1.2014 na účtech 035 (ÚJ nevykazuje) a 036. K 30.06.2025 je evidován majetek přeceněný reálnou hodnotou, hodnota 3 pozemků určených k prodeji činí 4.304.700,- (účet 036) tj. 4.276.400,- Kč (bez DPH) - účet 407. Pokladnu účtuje ÚJ na účtu 261 (pokračuje v systému nastaveném od 1.1.2016) |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
1. Oceňování a vykazování Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B, Drobný dlouhodobý hmotný majetek - v pořizovací ceně od 1 do 40 tis. Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - v pořizovací ceně od 0 do 60 tis. Kč. Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech, ve sledovaném období 1-6/2025 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. Ostatní DFM - 34 ks akcií ASOMPO-ocenění pořizovací cenou. Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace. Úroky z dlouhodobých úvěrů u ČS, a.s. jsou již od doby zařazení na účet 021 neinvestičními náklady. K rozvahovému dni se jedná o úroky z úvěru na pořízení kanalizačního řadu - II. etapa a na výstavbu ČOV vč. technologií a dále na akci Energetické úspory Základní a Mateřské školy. 2. Změny způsobů oceňování: Nenastaly. 3. Odpisový plán: Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS 708 s výjimkami konkrétních majetkových položek. 4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, nákupy ani platby v cizí měně ve sledovaném období nebyly realizovány. 5. Peněžní fondy jsou účtovány výsledkově (účty 548 a 648). 6. ÚJ ve sledovaném období 1-6/2025 nebyly uskutečněny prodeje ani nákupy pozemků či jiných nemovitostí. 7.Jednotlivé účetní případy ÚJ v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena na úrovni 10 tis. Kč s výjimkami, které se rozlišují vždy (energie), a to ve výši záloh a dále účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly. 8.Podrozvahové účty-ve sledovaném období došlo ke změnám, účet 971 - krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení DM - k 30.6..2025 zůstatek 9.172 tis. Kč - rekonstrukce mostu, chodník Sokolovská, zateplení DPS, revitalizace veřejného prostranství, polyfunkční dům-PD, revitalizace dětského hřiště u ZŠ, zateplení budovy TJ Lokomotiva, rekonstrukce střechy vč. FVE - zbrojnice; účet 974 - dlouhodobé podmíněné závazky - vratka 15% stavebníkům RD ul. Sokolovská - 1.189,8 tis. Kč |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 115223333.38 | 115221265.50 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 405592.31 | 403524.43 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 259683.73 | 259683.73 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 114558057.34 | 114558057.34 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 1803282.78 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 1626843.78 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 176439.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 11143436.10 | 15578214.20 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 9172328.10 | 14143092.20 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 1971108.00 | 1435122.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 89574.18 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 89574.18 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 104079897.28 | 101183030.26 |
| A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
|---|
ÚJ není vedena ve veřejném rejstříku |
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
ÚJ neeviduje žádné významné události, které by nastaly mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení ÚZ |
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
V účetním období 1-6/2025 nebyly prodány ani nakoupeny žádné pozemky ani jiné nemovitosti | |
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Účetní jednotka netvoří investiční fond. | |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| 0.00 | ÚJ neeviduje ve sledovaném období významné kompenzační operace na účtech |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 2403753.00 | 46833.05 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1190880.00 | 365538.79 |
| D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
|---|---|
| 4.00 | Církevní stavby - Kamenný kříž Kletné, Kříž hřbitovní Kletné, Boží muka Kletné, Pískovcový kříž Kletné směr Stachovice |
| D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
| D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 1791795.00 | |
| D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 8958975.00 | |
| D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
| 0.00 | výměra je uvedena v m2, vyčíslená hodnota v příloze D.5., cena za 1m2 lesního pozemku je historicky oceněna částkou 5,- Kč za 1m2 a vedena v rozvaze na účtu 031 s AÚ 200 pro lesní pozemky v k.ú. Suchdol n.O., AÚ 201 pro k.ú.Kletné a AÚ 299 - lesní pozemky v k.ú.Suchdol n.O. s věcným břemenem. Ve sledovaném období 1-6/2025 nedošlo k úbytku tohoto majetku prodejem. Ocenění lesních porostů (viz oddíl D.3) bylo z důvodu vypracování znaleckého posudku č. 421 z 30.7.2013, zpracovaného Ing. Vladimírem Lešem, zrušeno |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| A.II.3. | Účet 021 - stavby - odvodnění pozemku (158 tis.), osvětlení autobusové zastávky (41), rekonstrukce bytu (639), kontejnerové stání Kletné (80), chodník u penzionu (44), veřejné osvětlení rekonstrukce ke snížení energet. náročnosti (4.800), stavby v rámci přeložky silnice č. III.04798 - (snížení původní ceny o 1.646 tis.- převod od ŘSD); 2 úseky řadů vodovodu (949 tis.) | 5065000.00 |
| B.II.1. | Účet 311 - odběratelé - zejména neuhrazené vyfakturované stočné za 1-6/2025 | 1391000.00 |
| B.II.4. | Účet 314 - krátkodobé poskytnuté zálohy - zejména plyn a elektřina | 960000.00 |
| B.II.32. | Účet 315 - pohledávky z hlavní činnosti - zejména poplatek za odpady na rok 2025 | 163000.00 |
| C.I.3. | Účet 403 - transfery na pořízený majetek - rozdíl tvoří rozpuštění daru od FO na rekonstrukce koupelen - AÚ 400 (měsíčně 32,- Kč) | 192.00 |
| D.II.1. | Účet 451 - dlouhodobé úvěry České spořitelny - zůstává k úhradě - II.etapa kanalizace (12.622,08 tis.) a rekonstrukce ZŠ (4.234,6 tis.) | 16856680.00 |
| D.II.8. | Účet 472 - dlouhodobé přijaté zálohy na transfery (příspěvky stavebníků na inženýrské sítě Záhumení a Čsl. armády II. etapa - zůstatek k nezkolaudovaným stavbám). dotace MPD na revitalizaci veřejného osvětlení (2.403,75 | 3411500.00 |
| D.III.7. | Účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy - zejména na energie a služby nájemníků obecních bytů; | 575600.00 |
| B.II.28 | Účet 373 - poskytnuté zálohy na transfery k vyúčtování - Město Nový Jičín (ORP), spolky, církce | 1969370.00 |
| D.III.37 | Účet 389 - dohadné položky pasivní - zejm. zálohy na plyn a elektřinu | 136000.00 |
| A.IV.6 | Účet 471 - dlouhodobé poskytnuté zálohy - DentAdel Medical s.r.o. | 200000.00 |
| B.II.16 | Účet 346 - pohledávky za vybranými vládními institucemi - souhrnný dotační vztah | 474000.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| A.III.2. | Účet 572 - náklady vybraných místních vládních institucí na transfery - základní škola a mateřská škola -příspěvek na běžný provoz (6.857,5 tis.), příspěvek na dopravní obslužnost (283 tis.), dále příspěvek Regionu Poodří, Svazu měst a obcí, spolky | 7868140.00 |
| B.I.15 | Účet 647 - snížení výnosů z prodeje pozemků (vratka 15% prodejní ceny stavebníkovi RD - kupní cena zaplacena v 9/2022) | -202700.00 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 469915.32 |
| G.II. Tvorba fondu | 222159.00 |
| 1. Přebytky hospodaření z minulých let | 222159.00 |
| 2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
| 3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
| 4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| G.III. Čerpání fondu | 225645.00 |
| G.IV. Konečný stav fondu | 466429.32 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 339982500.43 | 95858783.00 | 244123717.43 | 242015308.86 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 64526409.65 | 19566878.00 | 44959531.65 | 44797298.98 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 56340101.26 | 21214420.00 | 35125681.26 | 35591215.26 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 22719293.26 | 5350854.00 | 17368439.26 | 17518817.26 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 29900449.31 | 5905000.00 | 23995449.31 | 20027026.33 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 126967961.18 | 31273222.00 | 95694739.18 | 95987234.75 |
| G.6. | Ostatní stavby | 39528285.77 | 12548409.00 | 26979876.77 | 28093716.28 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 69219728.95 | 0.00 | 69219728.95 | 69248021.77 |
| H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.2. | Lesní pozemky | 8958975.00 | 0.00 | 8958975.00 | 8958975.00 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 4521135.29 | 0.00 | 4521135.29 | 4549428.11 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 2183570.55 | 0.00 | 2183570.55 | 2183570.55 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 53556048.11 | 0.00 | 53556048.11 | 53556048.11 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |