| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2639351.89 | 2773564.64 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 605356.07 | 733793.27 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2033995.82 | 2039771.37 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 284451.35 |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 284451.35 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 55923.00 | 0.00 |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 55923.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2583428.89 | 3058015.99 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|
| A.I.7. | Zůstatek 21.448.995,83 Kč = částka 363.000,- Kč z roku 2021 + částka 338.800,- Kč z roku 2022 - jedná se o naší projektovou dokumentaci v rámci projektu IROP + 60.500,- Kč TDS první fakturace v rámci IROP + 169.400,- Kč projektová dokumentace oprava střechy + 177.870,- Kč stavební buňka (mobilní kontejner), který nebude dodán, jelikož společnost po úhradě faktury z naší strany padla do konkurzu – vše řeší naši právní zástupci + 180.000,- Kč PD rozšíření parkoviště + 314.116,- Kč (5x 28.556,- Kč z roku 2024 + 6x 28.556,- Kč za rok 2025) tj. 8x faktura za služby TDS a koordinátora BOZP v rámci IROP + 2.106.490,29 Kč první fakturace stavby v rámci IROP (v tom 1.932.400,18 Kč uhrazeno a 174.090,11 Kč zádržné) + 565.644,53 Kč druhá fakturace stavby v rámci IROP (v tom 518.897,05 Kč uhrazeno a 46.747,48 Kč zádržné) + 1.313.330,66 Kč třetí fakturace stavby v rámci IROP (v tom 1.204.790,94 Kč uhrazeno a 108.539,72 Kč zádržné) + 2.026.759,32 Kč první fakturace stavby IROP v rámci dodatku č.1 smlouvy (v tom 1.859.258,55 Kč uhrazeno a 167.500,- Kč zádržné) + 1.153.684,35 Kč čtvrtá fakturace stavby v rámci IROP (v tom 1.058.338,54 Kč uhrazeno a 95.345,81,- Kč zádržné) + 1.085.129,74 Kč pátá fakturace stavby v rámci IROP (v tom 995.449,60 Kč uhrazeno a 89.680,14 Kč zádržné) + 926.864,55 Kč šestá fakturace stavby v rámci IROP (v tom 850.264,17 Kč uhrazeno a 76.600,38 Kč zádržné) + 2.179.726,02 Kč sedmá fakturace stavby v rámci IROP (v tom 1.999.583,37 Kč uhrazené a 180.142,65 Kč zádržné) + 4.728.706,92 Kč osmá fakturace stavby v rámci IROP (v tom 4.337.904,69 Kč uhrazeno a 390.802,23 Kč zádržné) + 1.458.745,64 Kč devátá fakturace stavby v rámci IROP (v tom 1.338.188,15 Kč uhrazeno a 120.557,49 Kč zádržné) + 1.972.995,22 Kč desátá fakturace stavby v rámci IROP (v tom 1.809.937,76 Kč uhrazeno a 163.057,46 Kč zádržné) + 327.232,59 Kč druhá fakturace stavby IROP v rámci dodatku č.1 smlouvy (v tom 300.188,57 Kč uhrazeno a 27.044,02 Kč zádržné). | 21448995.83 |
| B.II.4. | Zálohy na energie, služby a dodávky, které nebyly ještě vyúčtovány. Většina je proúčtována přes 389 – Dohadné účty pasivní. | 127300.00 |
| B.II.5. | 1) Zde evidujeme pohledávku za bývalým ředitelem školy, který byl pravomocně odsouzen za zločin zpronevěry. V současné době probíhá exekuční řízení. Výše evidované pohledávky dle veřejnoprávní kontroly (protokol č. 64/S/2014 ze dne 26. 8. 2014 pod č. j.: 089631/2014/KUSK) činila 6.664.752,43 Kč. V době od 5/2016 do 8/2016 zaslal bývalý ředitel na účet školy 20.000,- Kč. Dle soudního řízení (sp. zn. 7T 49/2015) činí výše způsobené škody 7.295.445,74 Kč. Rozdíl pravomocného rozsudku Krajského soudu v Praze a protokolu k veřejnoprávní kontrole činí 630.693,31 Kč. Daný rozdíl proúčtován k 30. 6. 2017 dle doporučení KÚSK oproti účtu 649. Tím vznikl organizaci v této výši nekrytí zlepšený výsledek hospodaření. Dále Krajský soud v Praze svým usnesením přiznal naší organizaci, jakožto poškozené v trestním řízení vedeném proti Mgr. Střihavkovi, náhradu nákladů potřebných k uplatnění nároku na náhradu škody v trestním řízení ve výši 457.380,- Kč. Daný rozdíl proúčtován k 31. 12. 2017 dle doporučení KÚSK opět oproti účtu 649. Tím se navýšil nekrytí zlepšený výsledek hospodaření roku 2017 na 1.088.073,31 Kč. V průběhu roku 2017 splatil odsouzený část dluhu ve výši 6.000,- Kč. V roce 2018, 2019 nesplácel. V lednu 2020 bylo na účet školy uhrazeno v rámci insolvenčního řízení 244.683,42 Kč, čímž byla ponížena pohledávka na výši 7.482.142,32 Kč. Poté bylo posláno na účet školy 3 x 500,- Kč (k 30. 4. 2020; k 31. 5. 2020; k 30. 6. 2020) s poznámkou 7T49/2015. Tj. za rok 2020 1.500,- Kč. Za rok 2021 bylo uhrazeno v měsíci září 1.000,- Kč. Za rok 2022 byly uhrazeny 4.000,- Kč. Za rok 2023 bylo uhrazeno 6.000,- Kč. Za rok 2024 bylo uhrazeno 6.000,- Kč. Za rok 2025 doposud uhrazeny 3.000,- Kč. Celková pohledávka za bývalým ředitele školy činí 7.460.642,32 Kč. 2) Na účtu 315 je dále evidována neznámá pohledávka ve výši 10.000,- Kč z době vedení školy bývalým ředitelem školy. 3) Dále zde evidujeme proúčtování částky 6.466,- Kč v rámci plateb kartou ve školním bufetu, které náleží do měsíce červen a banka je zaslala až v měsíci červenec, kdy byly obratem proúčtovány. | 7477108.32 |
| B.II.9. | A) Zde jsou evidovány provozní zálohy zaměstnanců k 30. 6. ve výši 8.000,- Kč, které jsou průběžně vyúčtovávány. B) Dále je zde neidentifikovatelná pohledávka z dob vedení školy bývalým ředitelem Mgr. Střihavkou ve výši 1.000,- Kč | 9000.00 |
| B.II.15. | Částku 305,- Kč tvoří DPH - nadměrný odpočet za 6/25 ve výši 289,- Kč (zašle nám FÚ) a 16,- Kč za 12/2024, kdy jsme uhradili o 16,- Kč více za DPH na FÚ – dle domluvy s pracovnicí FÚ uhradíme o 16,- Kč méně, až budeme mít platit DPH my. | 305.00 |
| B.II.17. | Zůstatek účtu 2.756.570,- Kč tvoří A) rozdíl předpisu provozní dotace roku 2025 ÚZ 008 ve výši 3.186.000,- Kč a již zaslaných dotací z KÚ za období 1-6/2025 ve výši 1.530.500,- Kč B) rozdíl předpisu provozní dotace na energie roku 2025 ÚZ 544 ve výši 1.752.270,- Kč a již zaslaných dotací z KÚ za období 1-6/2025 ve výši 651.200,- Kč. | 2756570.00 |
| B.II.30. | Náklady roku 2026, které byly již vyfakturovány. | 2050.58 |
| B.II.32. | 388 – Částku 60.114.858,58 Kč tvoří 1) UZ 33092 Šablony III. celá výše dotace 2.657.831,- Kč, která bude proúčtována proti účtu 472 až při ukončení projektu. 2) 6.783.194,13 Kč = Čerpání dotace NROS – projekt Velux - celá výše doposud obdržené dotace projektu z toho 2.107.940,- Kč (obdrženo v roce 2021) a již vyčerpáno; 1x 843.176,- Kč (obdrženo v roce 2022) a již vyčerpáno; 2X 843.176,- Kč (obdrženo v roce 2023) a již vyčerpáno; 2X 843.176,- Kč (obdrženo v roce 2024) a již vyčerpáno, 1x 843.176,- Kč (zatím obdrženo v roce 2025), ale z toho čerpáno k 30.6.2025 459.374,13 Kč. Účet 388 projektu NROS bude proúčtována proti účtu 472 až při ukončení projektu 3) UZ 014 – čerpání dotace na pokrytí DPH z projektu NROS – Velux (Memorandum KÚ SK a NROS) 51.272,50 Kč za hlavní grant NROS. 4) a) 22.907,86 Kč výše nákladů za stravování členů hasičského záchranného sboru ČR /máme obdržet v rámci Dotace ze státního rozpočtu MVČR (GŘ HZS ČR) na provoz KACP/; b) 31.619,27 Kč výše kreditního úroku z KB za 6/25, který je připsán na účet až v červenci 2025. 5) Čerpání INOVACE 24/25 ve výši 2.439.484,32 Kč 6) 36.235,28 Kč skutečné čerpání ÚZ 003 Mezinárodní spolupráce 7) 19.845.309,83 Kč proúčtování nároku na investiční transfer z prostředků IROP (proúčtování z 042 zápisem 388/403). 8) Skutečné čerpání ÚZ 33353 k 30. 6. 2025 ve výši 28.169.652,39 Kč. 9) Skutečné čerpání ÚZ 007 nájemné 76.352,- Kč. | 60114858.58 |
| C.III.3. | Jedná se o část výsledku hospodaření z roku 2014, který činil celkem 4.225.978,36 Kč a usnesením Rady Středočeského kraje č. 013-17/2015/RK ze dne 11. 5. 2015 bylo schváleno pokrytí ztráty předešlých let ve výši 801.886,90 Kč. Zbylá část ve výši 3.424.092,46 Kč zůstávala zde až do roku 2020 a NEBYLA FINANČNĚ KRYTA. Dle sdělení KÚSK bude tato částka zřejmě v budoucnu sloužit k pokrytí pohledávky za bývalým ředitelem školy Mgr. Střihavkou. V lednu 2020 bylo na účet školy uhrazeno v rámci insolvenčního řízení vedeném proti bývalému řediteli Mgr. Střihavkovi 244.683,42 Kč, čímž byla ponížena pohledávka (účet č. 315) a o daných 244.683,42 Kč, které FINANČNĚ POKRYLY ČÁST zůstatku účtu 432, bylo požádáno o příděl této části do rezervního fondu (schváleno KÚ SK). Na účtu 432 zůstává 3.179.409,04 Kč a tato částka NENÍ FINANČNĚ KRYTA. Dále zde byla proúčtována ztráta zaniklé organizace Středokluky. Výsledek hospodaření roku 2021 ze zaniklé organizace SOŠ a SOU Stanislava Kubra Středokluky (IČ: 60457911). ZTRÁTA ve výši 150.771,27 Kč. O daném výsledku jsme Odbor školství informovali neprodleně po odevzdání účetní závěrky za zaniklou organizaci v říjnu 2021. Doposud jsme ze strany zřizovatele neobdrželi vyjádření (ani usnesení), jak v tomto případě postupovat. Bohužel Výkaznictví neumožňuje ponechat tuto částku na účtu 431, proto byla k 31. 12. 2021 přeúčtována na účet 432. Po tomto proúčtování stav činí 3.028.636,77 Kč. | 3028637.77 |
| D.II.2. | V celkové částce 30.891.982,20 Kč je 1) předfinancování (návratná finanční výpomoc) projektu ERASMUS+ ve výši 291.982,20 Kč (půjčeno z KÚ SK) – k 30. 6. 2025 obdržena z DZS závěrečná platba a výpomoc nyní v červenci vrácena na KÚ; 2) předfinancování (návratná finanční výpomoc) INV. IROP ve výši 27.200.033,68 Kč (půjčeno z KÚ SK) 3) předfinancování (návratná finanční výpomoc) NEINV. IROP ve výši 3.399.966,32 Kč (půjčeno z KÚ SK) | 30891982.20 |
| D.II.4. | Zde evidujeme zálohy od žáků ve výši 100,- Kč za čipy k docházkovému systému, ve výši 100,- Kč za klíče k šatním skříňkám u stávajících žáků a ve výši 150,- Kč u nově přijatých žáků od 1. 9. 2024. Při vrácení čipu a klíče od žáka je záloha žákovi vrácena. | 99980.00 |
| D.II.8. | Celková částka 17.246.320,11 Kč 1) 7.166.996,- Kč = Dotace NROS – projekt Velux - celá výše doposud obdržené dotace projektu z toho 2.107.940,- Kč (obdrženo v roce 2021), 1x 843.176,- Kč (obdrženo v roce 2022), 2X 843.176,- Kč (obdrženo v roce 2023), 2X 843.176,- Kč (obdrženo v roce 2024), 1x 843.176,- (obdrženo prozatím v roce 2025), která bude proúčtována proti účtu 388 až při ukončení projektu. 2) UZ 33092 Šablony III. celá výše dotace 2.657.831,- Kč, která bude proúčtována proti účtu 388 až při ukončení projektu. 3) Obdržená dotace v roce 2025 ve výši 189.420,- Kč v rámci UZ 014 - dotace na pokrytí DPH z projektu NROS – Velux (Memorandum KÚ SK a NROS) – hlavní projekt, která bude proúčtována proti účtu 388 při jejím vyčerpání (z toho 87.360,- dotace, která měla být zaslána v roce 2024 a 102.060,- zaslána správně v roce 2025) 4) dotace 4.630.000,- Kč INOVACE neinvestiční část 2024/2025. 5) dotace z roku 2025 ve výši 2.602.073,11 Kč IROP z rozpočtu zřizovatele na NEINV. výdaje (z toho 377.7774,04 na způsobilé neinv. výdaje a 2.224.299,07 Kč na nezpůsobilé neinv. výdaje) | 17246320.11 |
| D.III.7. | Částku tvoří zálohy na stravné od zaměstnanců, žáků školy a cizích strávníků tzv. „stravné dopředu“. | 314673.00 |
| D.III.32. | 35.975.206,98 Kč 1) Částku tvoří výše dosud obdržené dotace na platy a nájemné - ÚZ 33353 ve výši 30.127.101,- Kč a ÚZ 007 ve výši 50.000,- Kč. 2) Dotace na mezinárodní aktivity ÚZ 003 ve výši 80.000,- Kč. 3) částka 5.718.105,98 Kč za 1. ŽOP v rámci IROP, která náleží na jiný účet a zároveň musí být následně proúčtována (zde ponechána z důvodu neznalosti složitého proúčtování přijaté dotace). | 35975206.98 |
| D.III.38. | Zůstatek účtu ve výši 140.906,72 Kč tvoří 1) příspěvek na penzijní připojištění zaměstnanců za měsíc červen ve výši 16.000,- Kč, 2) zákonné pojištění za 2. Q 2025 ve výši 44.243,- Kč, 3) odměny učňů za produktivní činnost za měsíc červen ve výši 87.695,- Kč, 4) finanční částky vybrané od žáků pobytové akce a exkurze, které si žáci hradí sami (faktury za tyto akce jsou proúčtovány opět proti účtu 378) ve výši 4.600,- Kč – 2x úhrada adaptačního kurzu pro Spolek Beněška 5) náhrady škody od žáků za poničení majetku školy (faktury za opravy jsou proúčtovány opět proti účtu 378) ve výši 2.000,- Kč, 6) finanční částky vybrané od žáků oboru Aranžér na učební pomůcky nad běžný rámec (nákup pomůcek proúčtován opět proti 378) - 23.036,28 Kč přečerpáno – je postupně dovybíráno 7) částky za ISIC žáků 11.800,- Kč, 8) učebnice -2.395,- Kč učebnice, které zůstaly v organizaci (bude dovybráno od žáků a učebnice předány). | 140906.72 |
| D.III.36. | Částku tvoří A) rozdíl mezi výší provozního rozpočtu ÚZ 008 ve výši 3.186.000,- Kč a výší čerpání k 30. 6. 2024 ve výši 2.473.860,76 Kč. B) rozdíl mezi výší provozního rozpočtu na energie ÚZ 544 ve výši 1.752.270,- Kč a výší čerpání k 30. 6. 2025 ve výši 997.495 Kč. C) rozdíl mezi výši rozpočtu na mzdové prostředky hrazené z rozpočtu kraje ÚZ 555 ve výši 270.000,- Kč a výší čerpání k 30. 6. 2025 ve výši 0,- Kč. | 1736914.15 |
| D.III.37. | Nevyfakturované energie, služby a dodávky, které náleží do období 1-06/2025 a budou vyúčtovány až v následujícím období v roce 2025. | 168405.00 |
| C.I.3. | 19.845.309,83 Kč proúčtování nároku na investiční transfer z prostředků IROP (proúčtování z 042 zápisem 388/403). | 19845309.83 |
| C.II.3. | Celková částka 4.051.697,21 Kč složená z nekryté části a kryté části. Částka ve výši 2.798.400,- Kč (zbylá část ve výši 1.128,48 Kč je konečný zůstatek RF k 31. 12. 2014) je výsledek hospodaření roku 2015, který NENÍ FINANČNĚ KRYT – jedná se o mimořádnou dotaci od zřizovatele, obdrženou v lednu 2015 na pokrytí platební schopnosti školy z roku 2014 – nejednalo se o náklady roku 2015, tudíž vznikl zisk, který NENÍ FINANČNĚ KRYTÝ. Dále byl do rezervního fondu v roce 2017 proveden příděl ze zlepšeného výsledku hospodaření roku 2016 ve výši 336.689,33 Kč (finančně kryt) a následně byl z rezervního fondu posílen fond investic ve výši 288.275,68 Kč (povoleno usnesením Rady Středočeského kraje č. 22-17/2017/RK ze dne 11. 5. 2017) tzn. zbyla zde krytá část fondu ve výši 48.413,65 Kč. Dále byl do RF převeden výsledek hospodaření roku 2017 ve výši 1.218.754,17 Kč z něhož tvoří část ve výši 1.088.073,31 Kč FINANČNĚ NEKRYTOU ČÁST výsledku hospodaření, který vznikl 1) proúčtováním rozdílu pravomocného rozsudku Krajského soudu v Praze a protokolu k veřejnoprávní kontrole ve výši 630.693,31 Kč (daný rozdíl proúčtován k 30. 6. 2017 dle doporučení KÚSK oproti účtu 649) 2) proúčtováním náhrady nákladů potřebných k uplatnění nároku na náhradu škody v trestním řízení ve výši 457.380,- Kč, které Krajský soud v Praze svým usnesením přiznal naší organizaci, jakožto poškozené v trestním řízení vedeném. Zbylá část HV z roku 2017 ve výši 130.680,86 Kč byla finančně kryta a po schválení KÚ SK byl touto částkou posílen fond investic. V roce 2019 byl fond posílen o 23.464,- Kč HV z roku 2018 (schváleno KÚ SK) – krytá část fondu. HV 2018 činil 23.464,31 Kč, omylem bylo požádáno o přidělení do fondu bez haléřů (bez 0,31 Kč). Po domluvě s KÚ SK dané haléře ponechány na účtu 432 a byly do fondu přiděleny s HV za rok 2019. V roce 2020 byl fond posílen o 24.567,21 Kč HV z roku 2019 (schváleno KÚ SK) – krytá část fondu. V roce 2021 byl fond posílen a) o 6.324,08 Kč HV z roku 2020 (schváleno KÚ SK) – krytá část fondu, b) o 244.683,42 Kč prostředky obdržené v roce 2020 v rámci insolvenčního řízení po bývalém řediteli Mgr. Střihavkovi, které pokryly část zůstatku účtu 432 – Výsledek hospodaření předcházejících účetních období a tudíž bylo požádáno o příděl této části do rezervního fondu (schváleno KÚ SK) – krytá část fondu. V roce 2022 byl fond posílen o 87.465,20 Kč HV z roku 2021 (schváleno KÚ SK) – krytá část fondu. V roce 2023 byl fond posílen o 161.433,22 Kč HV z roku 2022 (schváleno KÚ SK) – krytá část fondu a zároveň bylo z RF převedeno do FI -237.990,15 Kč (schváleno KÚ SK). V roce 2024 byl fond posílen o 2.627,89 Kč HV z roku 2023 (schváleno KÚ SK) – krytá část fondu a zároveň bylo z RF převedeno do FI -198.558,90 Kč (schváleno KÚ SK). V roce 2025 byl fond posílen o 1.665,49 Kč HV z roku 2024 (schváleno KÚ SK) – krytá část fondu. Z rezervního fondu kryto 164.095,42 Kč. | 4051697.21 |
| C.II.4. | Celková částka 660.074,28 Kč složená z nekryté části a kryté části. 1) Zůstatek účtu tvoří 59.470,- Kč peněžní dar a 299.939,70 Kč zůstatek programu Comenius III. Obě tyto částky jsou zde evidovány z dob vedení školy bývalým ředitelem Mgr. Střihavkou. Celkem je to 359.409,70 Kč. Tato část fondu NENÍFINANČNĚ KRYTA. 2) Částka 300.664,58 Kč k čerpání ŠABLONY III. (nespotřebovaná výše dotace ÚZ 33092 Šablony III 1.988.982,58 Kč převedena do RF k 31. 12. 2022 mínus čerpání v roce 2023 ve výši 558.065,- Kč a čerpání v roce 2024 ve výši 672.288,- Kč a čerpání v roce 2025 ve výši 457.965,-). Tato část fondu JE FINANČNÉ KRYTA. | 660074.28 |
| C.II.5. | Částku 6.828.575,49 Kč tvoří 1) 942.270,- Kč tj. a) zůstatek z roku 2019 ve výši 227.042,67 Kč = (zůstatek z roku 2018 ve výši 51.673,67 Kč a tvorba fondu z odpisů majetku za rok 2019 ve výši 226.206,- Kč a čerpání 2019 ve výši 50.837,- Kč), b) tvorba fondu z odpisů majetku za rok 2020 ve výši 244.407,- Kč (v roce 2020 IF nečerpán) c) zůstatek z roku 2021 163.287,- Kč = (tvorba fondu z odpisů roku 2021 v celkové výši 307.277,- Kč tj. odpisy Kladno 267.504,- Kč + 39.773,- Kč za odpisy majetku Středokluk za 9-12/21 a čerpání 2021 ve výši 143.990,- Kč), d) převzatý stav FI SOŠ a SOU Středokluky ve výši 423.496,50 Kč, e) tvorba fondu z odpisů za rok 2022 ve výši 402.971,- Kč a čerpání ve výši 999.194,32 Kč tj. - 596.223,32 Kč, f) tvorba fondu odpisů roku 2023 ve výši 520.460,- Kč a převod v roce 2023 z RF do FI 237.990,15 Kč a čerpání ve výši -240.000,- WC a -13.938,90 Kč část interaktivního displeje, g) tvorba fondu z odpisů za rok 2024 ve výši +685.486 Kč a čerpání ve výši -169.400,- Kč na projektovou dokumentaci na opravu střechy a -177.870,- Kč na stavební buňku (mobilní kontejner), který nebude dodán, jelikož společnost po úhradě faktury z naší strany padla do konkurzu – vše řeší naši právní zástupci a čerpání -125.854,- Kč na opravu garáží (schváleno KÚ) +198.558,90 Kč převod z FI (schváleno KÚ), h) tvorba fondu z odpisů za 1-6/2025 ve výši + 353.217,25 Kč a čerpání - 293.963,45 čerpání na nábytek (schváleno KÚ již v roce 2024) a čerpání - 440.000,- Kč na opravu garáží a plotu (schváleno KÚ již v roce 2024) a čerpání -54.425,80 Kč za skartovací stroj (hlášeno na KÚ dle nového postupu – jednorázové užití fondu investic). 2) 73.084,- Kč zůstatek inv. dotace na kofinancování projektu IROP tj. (tvorba fondu 2021 ve výši 1.149.500,- Kč na kofinancování projektu IROP na projektovou dokumentaci a prozatím čerpáno 363.000,- Kč v roce 2021 a 338.800,- v roce 2022 na proj. dokumentaci a 60.500,- na TDS v roce 2024 a 5x28.556,- Kč tj. 142.780,- Kč na TDS a koordinátora BOZP v roce 2024 a v roce 2025 6x28.556,- Kč tj. 171.336,- Kč na TDS a koordinátora BOZP v roce 2025) + nově 4.690.906,- Kč investiční dotace (kofinancování) IROP v roce 2024 + nově 740.093,04 Kč investiční dotace (kofinancování) IROP v roce 2025 3) 382.222,45 Kč inv. dotace v rámci INOVACÍ 2024/2025 (tvorba fondu 2024 ve výši dotace 950.000,- Kč INOVACE a čerpání v roce 2024 na mobilní příčku 472.108,90 Kč a čerpání v roce 2025 na nábytek 95.668,65 Kč). | 6828575.49 |