| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: bez změny |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Od 1. 1. 2016 vede organizace účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky jsou použity u záloh na teplo, plyn účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování (projekty), účelové příspěvky od zřizovatele - UZ 33 353, 33 092, UZ 5 - zaúčtování 241/374,472, 388/672 při vyúčtování na konci roku - 346,348/388 a 374/346,348 vratka následně 374/349. Projekt OP JAK - Podpora inovativního vzdělávání, škola obdržela zálohu 2 391 575,00 Kč - zahájeno 1. 7. 2023 - ukončení 31. 8. 2025. Nedočerpané prostředky byly v lednu převedeny z RF z ostatních zdrojů ( 414/388 a převod finančních prostředků z RF na účet projektu). Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtován takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348, souběžně výnosy PO 384/672. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie, materiál, služby) budou rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, svačinky pro žáky a zaměstnance, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, pronájem jídelny a bufetu, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Zálohový koeficient pro rok 2025 je 0,32. |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2999451.77 | 2955672.15 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 255381.18 | 246381.18 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2744070.59 | 2709290.97 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 81779625.56 | 81779625.56 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 81779625.56 | 81779625.56 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -78780173.79 | -78823953.41 |
| A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
|---|
Organizace není zapsána v obchodním rejstříku. |
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
DHM - v 2. Q - žádný pohyb. DDHM - pořízení v 2. Q á 535 318,71 Kč , z toho učební pomůcky z UZ 33 353 v hodnotě 21 719,50 Kč, provoz ZŠ a ŠS - 120 848,21 Kč, UP z projektu OP JAK - 392 751,00 Kč. Organizace nevede žádný soudní spor. Kontrola ve 2. čtvrtletí - zřizovatel 26. 5. - 13. 6. 2025 - kontrolované období - rok 2024 - žádná nápravná opatření žádné. Organizace neprováděla žádné opravy chyb za minulá období. |
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek. | |
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investičního majetku je finančně krytý. Ostatní fondy organizace jsou také finančně kryté. | |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| 0.00 | Organizace neprováděla v účetnictví žádné významné kompenzační operace dle §68 odst. 1 vyhlášky. (žádné opravy chyb minulých let). |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 617.10 | 1234.20 |
| D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
|---|---|
| 0.00 | Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
| D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| 0.00 | |
| D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
| 0.00 | |
| D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| A.I. | účet 018 - bez změny oproti PS, stav majetku k 30. 06. je 479 608,83 Kč, souhlasí s údajem v rozvaze a s majetkovou evidencí. | 0.00 |
| A.II. | DHM 2. Q - nebyl pořízený žádný majetek, stav k 30. 06. je 8 427 606,09 Kč- souhlasí s majetkovou evidencí. Účet 021 - bez změny, stav majetku k 30. 06. je 221 571,99 Kč, částka odpovídá údajům v rozvaze, stavu v majetkové evidenci. DDHM účet 028 - pořízení majetku ve 2. Q á 535 318,71 Kč - UP z UZ 33 353 - v hodně 21 719,50 Kč - nástěnné obrazy - abeceda, pádové otázky, z provozu pro ZŠ a ŠJ -120 848,21 Kč - nábytek do ŠJ a kuchyňské vybavení, lavice z UZ 5 - školní parlament, UP z projektu OP JAK á 392 751,00 Kč - 3 dataprojektory, dotykové panely, stojany, 5 ks mini PC, legostavebnice do robotiky, stav k 30. 6. je 14 647 673,93 Kč, souhlasí se stavem v rozvaze a v majetkové evidenci. Účet 032 - bez změny oproti PS. | 0.00 |
| B.I. | účet 112,132 - Materiál na skladě a zboží - potraviny účet 112 - účetní i fyzický stav je 138 657,22 Kč. Účet 132 - 12 459,12 Kč - stravovací žetony (491 ks) - souhlasí s evidencí ŠS. | 0.00 |
| B.II. | účet 311 - Odběratelé školní jídelny nám dluží za stravné 06 - 11 312,00 Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk). Odběratelé ZŠ - 0,00. Stavy v rozvaze souhlasí se stavem neuhrazených faktur k 30. 06. a s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
| B.II. | účet 314, 315, 335 - ř. 4 - Účet 314 - zálohy na odběr tepla: 01 - 06 - 882 267,84 Kč, - souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 06. Účet 335, ř. 9 - 27 900,00 Kč - stravné 06 - zaměstnanci dluží za obědy - bude sraženo z platu v červenci. Stavy na účtech souhlasí se stavem v rozvaze a s výsledkem dokladové inventury k 30. 06. | 0.00 |
| B.II. | ř. 15 - Účet 343 - DPH - pohledávka za FÚ - 23 965,00 Kč - nadměrný odpočet za 2. čtvrtletí, ř. 18 - Účet 348 - 2 831 500,00 Kč - provozní příspěvek do konce roku, schválený příspěvek včetně energií 5 663 000,00 Kč, škola obdržela od zřizovatele na 1. a 2. Q částku 2 831 500,00 Kč, Stav souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 30. 06. | 0.00 |
| B.II. | Účet 388 ř. 32 - UZ 33 353 - 25 793 124,54 Kč, prostředky - OP JAK - v roce 2023 a 2024 čerpáno 1 723 938,29 Kč, v roce 2025 částka 652 238,00 Kč, celkem 2 376 176,29 Kč. UZ 5 - plavání 118 0000,00 Kč, správa hřiště - 123 307,82 Kč. Stav na účtu 388 - 28 410 608,85 Kč souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 30. 06. | 0.00 |
| B.II. | Účet 377 ř. 33 - Ostatní krátkodobé pohledávky - 0,00 Kč, souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 06. | 0.00 |
| B.III. | Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 30. 06. - výpis 133 - ZŠ: 7 739 527,56 Kč - z toho na provoz a přímé výdaje 6 064 234,07 Kč, Investiční fond: 26 193,01 Kč, Fond odměn: 621 830,00 Kč, Rezervní fond z HV: 982 550,77 Kč, RF z ost. zdrojů - dary 29 321,00 Kč, BÚ OP JAK - 15 398,71 Kč, BÚ - stravovna (analytický účet 20+21): 102 321,73 Kč - výpisy 25 a 72, zůstatky účtů v rozvaze odpovídají zůstatkům na bankovních účtech a výsledku dokladové inventury k 30. 06. | 0.00 |
| B.III. | účet 243 - Stav na účtu FKSP- 381 805,30 Kč výpis č. 14 - finančně - účetně - účet 412 - 387 927,88 Kč, rozdíl: 6 122,58 Kč - nepřevedený příděl 06 - +39 468,08 Kč - 1% z HM a DPN, příspěvek na PF - 15 900,00 Kč, příspěvek na stravné -17 445,50 Kč. Stav na BÚ odpovídá výpisu z banky č. 14 a výsledku dokladové inventury k 30. 06. | 0.00 |
| B.III. | účet 261 - pokladna ZŠ -10 694,00 Kč, pokladna stravovna: 7 488,00 Kč - doloženo fyzickou inventurou k 30. 06. | 0.00 |
| C.I. | účet 401 - Jmění: navýšení 250 000,00 Kč - investiční dotace, pořízení IM - 507 019,22 Kč, snížení - odpisy 1. Q - 2. Q - 108 978,55 Kč, investiční dotace 250 000,00 Kč. Stav 1 470 784,10. Odpisy souhlasí se schváleným odpisovým plánem na rok 2025. | 0.00 |
| C.I. | účet 403 - snížení ve výši oprávek za 1. - 2. Q - 617,10 Kč (85% - ROP). | 0.00 |
| C.II. | účet 411 - Fond odměn - bez změny, stav k 30. 06. je - 621 830,00 Kč, odpovídá finančnímu krytí a výsledku dokladové inventury. | 0.00 |
| C.II. | účet 412 - FKSP: PS 419 028,98 Kč, tvorba 1 % z HM a z DPN: 192 071,99 Kč, čerpání fondu na stravné: 99 773,09 Kč, příspěvek na PF: 95 400,00 Kč, společenské akce - 28 000,00 Kč, celkem použití fondu: 223 173,09 Kč. Stav účtu: 387 927,88 Kč. Rozdíl mezi finančním a účetním stavem je 6 122,58 Kč - tvoří nepřevedený příděl 06 - +39 468,08 Kč, neuhrazený příspěvek na penzijní fond -15 900,00 Kč, příspěvek na stravné 06 -17 445,50 Kč. Stav na účtu 412 odpovídá výsledku dokladové inventury k 30. 06. | 0.00 |
| C.II. | účet 413 - Rezervní fond z výsledku hospodaření - bez změny, stav fondu k 30. 06. je - 982 550,77 Kč. Fond je finančně krytý a souhlasí s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
| C.II. | účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2025 - 682 287,71 Kč - z toho OP JAK 667 636,71 Kč, neúčelové dary 14 651,00 Kč. Tvorba - dary - Projekt Obědy pro děti 79 460,00 Kč, čerpání fondu - 667 636,71 Kč - projekt OP JAK, dary - Obědy pro děti - 64 790,00 Kč. Stav k 30. 06. - 29 321,00 Kč, neúčelový dar 14 651,00 Kč, účelový zůstatek 14 670,00 Kč. Fond je finančně krytý a zůstatek souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 30. 06. | 0.00 |
| C.II. | účet 416 - Investiční fond - PS: 424 233,68 Kč, tvorba - odpisy 1. - 2. Q - 108 978,55 Kč, příspěvek od zřizovatele na nákup konvektomatu - 250 000,00 Kč, použití fondu - 507 019,22 Kč - konvektomat do ŠS, odvod zřizovateli - vratka invest. příspěvku 250 000,00 Kč, stav fondu k 30. 06. je 26 193,01 Kč. Fond je finančně krytý, zůstatek souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 06. | 0.00 |
| C.III. | Hospodářský výsledek - zisk - 617 279,84 Kč, z toho HČ zisk 178 607,04 Kč, z DČ zisk 438 672,80 Kč, zatím ještě nebyly proúčtování všechny náklady s DČ, proto je HV tak vysoký. Náklady budou dle směrnice proúčtovány k 31. 12. 2025. Škola se ve 2. Q nepotýkala s vážnějšími finančními problémy, finanční prostředky se snažila využít účelně a hospodárně. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení za rok 2024 - účet 431 - 246 643,86 Kč - zatím nebylo schváleno zřizovatelem rozdělení HV do fondů. | 0.00 |
| D.II. | 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - Projekt OP JAK - Podpora inovativního vzdělávání - zahájení 1. 7. 2023 - termín ukončení je 31. 8. 2025 - částka 2 391 575,00 Kč (z ESF: 1 835 175,07 a SR: 556 399,93 Kč). Účet 472 - souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 06. | 0.00 |
| D.III. | účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem 63 618,94 Kč, za potraviny - 37 554,87 Kč, služby, internet, telefony, revize, nákup OOPP a čistících prostředků - 26 064,07 Kč. Stav v rozvaze odpovídá zůstatku neuhrazených faktur k 30. 06. a s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
| D.III. | účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - v červnu na červenec po zdanění - odečtu DPH -158 361,71 Kč. Stav na účtu 324 souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 06. | 0.00 |
| D.III. | ř. 10 - účet 331 - spoření zaměstnanců - 3 174 024,00 Kč, účet 333 - Příspěvek zaměstnancům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v červenci - 15 900,00 Kč, stravné 06 - srážka z platu zaměstnancům - 27 900,00 Kč - bude uhrazeno do stravovny v červenci, insolvence a exekuce - srážka zaměstnanci v červenci - 12 518,00 Kč. Zůstatky souhlasí se mzdovou rekapitulací k 30. 06. a s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
| D.III. | účet 336 a 337 - SP - 1 221 551,00 Kč + ZP - 527 960,00 Kč z mezd za 06 souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 30. 06. | 0.00 |
| D.III. | účet 342 - Daň z příjmu FO - 378 356,00 Kč, z toho srážková daň - 1 687,00 Kč, platy 06, bude odvedeno v červenci, včetně srážkové daně - souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 30. 06. | 0.00 |
| D.III. | účet 343 - ř. 17 - 0,00 Kč - DPH - 2. Q - nadměrný odpočet - škola obdrží finanční prostředky od FÚ. | 0.00 |
| D.III. | Účet 374, ř. 32 - krátkodobé zálohy na transfery - UZ 5 - přijatá záloha od zřizovatele na náklady s plaveckým výcvikem 118 000,00 Kč, správa hřiště 300 000,00 Kč, UZ 33 353 - 25 440 320,00 Kč. Stav na účtu 374 celkem 25 858 320,00 Kč souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 30. 06. | 0.00 |
| D.III. | účet 384 ř. 36 - Výnosy PO - 2 831 500,00 Kč, měli bychom od zřizovatele obdržet na provoz do konce roku, souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 30. 06. | 0.00 |
| D.III. | účet 389 - Dohad za plyn - 06 - 6 782,42 Kč dle fa. vydané v červenci, elektřina - 63 000,00 Kč odhad dle spotřeby - Centropol Praha, voda 06 - 51 757,25 Kč, teplo 01 - 06 ve výši záloh bez DPH - 882 267,84 Kč, odvoz odpadu - 1 050,00 Kč - dle fa., kopírování 06 - 2 317,90 Kč - dle fa. Zůstatky na účtu 389 souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 06. | 0.00 |
| D.III. | účet 378 - 0,00 Kč. Stav souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 06. | 0.00 |
| P.I. | účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - v 2. Q - žádný pohyb, stav majetku k 30. 06. je 255 381,18 Kč, souhlasí s majetkovou evidencí. | 0.00 |
| P.I. | účet 902 - Příloha PO - DDHM pod hranici - ve 2. Q - pořízení majetku v hodnotě 11 270,40 Kč (3 monitory, kuchyňské vybavení). Stav majetku k 30. 06. je 2 744 070,59 Kč - souhlasí s majetkovou evidencí k 30. 06. | 0.00 |
| P.VI. | účet 966 - Příloha PO - majetek ve výpůjčce - 1. Q - bez změny - hodnota výpůjčky je 81 779 625,56 Kč - souhlasí s evidencí u zřizovatele a s inventurou k 30. 06. | 0.00 |
| C.2. | účet 403 - Příloha PO - transfery na pořízení DHM - snížení ve výši odpisů za 1. - 2. Q - 617,10 Kč - odpisy z DHM pořízeného z investičního transferu ROP. | 0.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| A.I. | Náklady v HČ - celkem 32 361 035,02 Kč, z toho MŠMT: 25 793 124,54 Kč - UZ 33 353, UZ 33 092 + OP JAK - 652 238,00 Kč, prostředky zřizovatele a vlastní zdroje: 5 915 672,48 Kč, z toho účelové prostředky od zřizovatele UZ 5 - 123 307,82 Kč - správa hřiště, 16 000,00 Kč - příběhy našich sousedů, činnost parlamentu - 20 000,00 Kč, plavání 118 000,00 Kč, 50. výročí školy 130 015,64 Kč. | 0.00 |
| B.I. | Výnosy z HČ - celkem: 32 539 642,06 Kč, z toho UZ 33 353 - 25 793 124,54 Kč, UZ 33 092 - OP JAK 652 238,00 Kč, příspěvek od zřizovatele na provoz a energie: 2 831 500,00 Kč, UZ 5 - 407 323,46 Kč (správa hřiště 123 307,82 Kč, příběhy našich sousedů - 16 000,00 Kč, činnost parlamentu 20 000,00 Kč, plavání 118 000,00 Kč, 50. výročí školy - 130 015,64 Kč), odpisy ROP 617,10 Kč, účet 672 celkem: 29 684 803,10 Kč, vlastní zdroje: 2 854 838,96 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci, školné v ŠD, příjmy za LVK, výlety, exkurze, RF - dary - projekt Obědy pro děti). | 0.00 |
| C. | Hospodářský výsledek v HČ - zisk 178 607,04 Kč, zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ, proto je HV tak vysoký. Výše zisku je ovlivněna vratkou za teplo za rok 2024. Organizace se snažila využít finanční zdroje účelně a hospodárně. | 0.00 |
| A.I. | Náklady v DČ celkem 917 528,64 Kč, z toho: stravování cizích strávníků a svačiny žákům a zaměstnancům 844 792,64 Kč, kroužky pro žáky 26 750,00 Kč, pronájmy malé a velké TV - 45 986,00 Kč. Zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ, rozklíčování proběhne 31. 12. - dle směrnice pro DČ. | 0.00 |
| B.I. | Výnosy z DČ - celkem: 1 356 201,44 Kč z toho pro stravování CS, žetony, svačinky pro žáky a zaměstnance: 1 047 098,56 Kč, pronájmy: 256 752,88 Kč (bufet, TV, hřiště, ŠJ), kroužky pro žáky: 52 350,00 Kč. | 0.00 |
| C. | Hospodářský výsledek z DČ: zisk 438 672,80 Kč, z toho stravovna: 202 649,04 Kč, kroužky: 25 600,00 Kč. Pronájmy - bufet, jídelna TV: 210 423,76 Kč. Všechny náklady pro DČ zatím nebyly proúčtovány, proto je hospodářský výsledek v DČ tak vysoký, přeúčtování proběhne k 31. 12. dle směrnice pro DČ. | 0.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
|---|---|---|
| E.3. | Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
|---|---|---|
| E.4. | Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 419028.98 |
| A.II. Tvorba fondu | 192071.99 |
| 1. Základní příděl | 192071.99 |
| 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
| 3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
| 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
| 5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| A.III. Čerpání fondu | 223173.09 |
| 1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
| 2. Stravování | 99773.09 |
| 3. Rekreace | 0.00 |
| 4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
| 5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
| 6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
| 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 95400.00 |
| 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
| 9. Ostatní užití fondu | 28000.00 |
| A.IV. Konečný stav fondu | 387927.88 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1664838.48 |
| D.II. Tvorba fondu | 79460.00 |
| 1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
| 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
| 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
| 4. Peněžní dary - účelové | 79460.00 |
| 5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
| 6. Ostatní tvorba | 0.00 |
| D.III. Čerpání fondu | 732426.71 |
| 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
| 2. Úhrada sankcí | 0.00 |
| 3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
| 4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
| 5. Ostatní čerpání | 732426.71 |
| D.IV. Konečný stav fondu | 1011871.77 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 424233.68 |
| F.II. Tvorba fondu | 358978.55 |
| 1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 108978.55 |
| 2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 250000.00 |
| 3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
| 4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
| 5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
| 6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
| 7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
| F.III. Čerpání fondu | 757019.22 |
| 1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 507019.22 |
| 2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
| 3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 250000.00 |
| 4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
| F.IV. Konečný stav fondu | 26193.01 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 221571.99 | 122246.00 | 99325.99 | 102381.99 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.6. | Ostatní stavby | 221571.99 | 122246.00 | 99325.99 | 102381.99 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |