| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
| Usnesením Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12. prosince 2013 bylo od 1.1.2014 rozhodnuto o vedení účetnictví v plném rozsahu všemi účetními jednotkami, které jsou příspěvkovými organizacemi zřízenými u Olomouckého kraje. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip jejího nepřetržitého trvání. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
| Účetní jednotka sestavila na základě směrné účtové osnovy účtový rozvrh v členění na syntetické, analytické a podrozvahové účty tak, aby byly zachyceny všechny účetní případy nutné k sestavení účetní závěrky a k přenosu účetních záznamů do CSÚIS v souladu s technickou vyhláškou. Při sestavování účetních výkazů se organizace řídí ustanoveními zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb., která je novelizovaná vyhláškou č. 369/2015 Sb., dále technickou vyhláškou č. 383/2009 Sb., která je novelizovaná vyhláškou č. 300/2014 Sb. a platnými účetními standardy. Dle potřeby účetní jednotka aktualizuje svůj účtový rozvrh. Účetní jednotka neprovedla změny uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení ani změny způsobů oceňování oproti minulému účetnímu období. |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
| Na základě Usnesení Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12. prosince 2013 vede účetní jednotka od 1.1.2014 účetnictví v plném rozsahu. Z toho vyplývá, že účetní jednotka oceňuje majetek a závazky reálnou hodnotou, sestavuje přehled o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu (při splnění podmínek), účtuje o předvídatelných rizicích a možných ztrátách s výjimkou odpisů DHM, účtuje o opravných položkách mimo tvorby dle zvláštních předpisů. Přehled o pěněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu účetní jednotka nesestavuje, protože nesplňuje kritéria uvedená v § 20 odst. 1 písm. a) bodu 1 a 2 zákona č. 563/1991 Sb. Usnesením Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12. prosince 2013 bylo rozhodnuto od 1.1.2014 o vedení účetnictví v plném rozsahu všemi účetními jednotkami, které jsou příspěvkovými organizacemi zřízenými u Olomouckého kraje. Výkazy účetní jednotky jsou sestavovány na celé Kč s přesností na 2 desetinná místa. Účetní jednotka provádí odepisování majetku v souladu s odpisovým plánem, který byl schválen zřizovatelem - Radou OK. Na účet 028 DDHM je účtován majetek v ocenění od 3 000,00 do 40 000,00 Kč. Drobný dlouhodobý hmotný majetek pod touto hranicí účtujeme na podrozvahový účet 902. Na účet 018 DDNM je účtován majetek v ocenění od 7 000,00 do 60 000,00 Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod touto hranicí účtujeme na podrozvahový účet 901. Na podrozvahové účty účtujeme dále zapůjčený majetek bez ohledu na hladinu jeho významnosti a vyřazené pohledávky. Při účtování nákladů a výnosů uplatňujeme metodu časového rozlišení tak, aby byla dodržena věcná a časová souvislost. V průběhu roku používá účetní jednotka účtů časového rozlišení u všech transferů. U transferů s povinností finančního vypořádání účtujeme v průběhu roku o odhadované výši prostřednictvím účtu 388 - Dohadné účty aktivní s účelovým znakem příslušné dotace. U příspěvku od zřizovatele na odpisy UZ 00302 účtujeme do výnosů na účet 672 dle skutečně zaúčtovaných odpisů na základě schváleného odpisového plánu pro rok 2016. U příspěvku na Přímé náklady na vzdělávání - UZ 33353 účtujeme měsíčně do výnosů na účet 672 dle skutečně vyčerpaných nákladů na mzdy, zákonné odvody, učební pomůcky a ostatní přímé ONIV. U transferů bez povinnosti finančního vypořádání (příspěvky od žáků - předepsaná úplata za vzdělávání na I. a II. pololetí školního roku) - používá účetní jednotka účet 384 - Výnosy příštích období. U přijatých či vydaných finančních prostředků používáme účty časového rozlišení tak, aby byla dodržena věcná a časová souvislost nákladů a výnosů. Od 1.1.2007 provozuje účetní jednotka doplňkovou činnost. Předmětem doplňkové činnosti jsou výnosy z pronájmu hudebních nástrojů, výnosy z pronájmu sálu školy a výnosy z prodeje služeb (automaty na nápoje). Náklady (opravy HN, odpisy) jsou účtovány přímo do doplňkové činnosti v průběhu roku, mzdové náklady jsou do doplňkové činnosti účtovány čtvrtletně. Společné náklady (energie) jsou prvotně účtovány jako náklady hlavní činnosti, do doplňkové činnosti jsou převáděny poměrem výkonů v jednotlivých druzích činnosti. Tento způsob klíčování nákladů dává přesnější obraz o nákladech příslušejících jednotlivým doplňkovým činnostem. |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2047205.88 | 2102078.78 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 39196.00 | 39196.00 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2008009.88 | 2062882.78 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 17385926.00 | 0.00 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 17225926.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 160000.00 | 0.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 19113131.88 | 2102078.78 |
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
| V účetní jednotce ke konci rozvahovému dni neexistovaly nejisté podmínky či situace. |
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
| K datu 30.6. 2025 nevykazuje účetní jednotka žádné nové nemovitosti. Dne 6.3.2017 byl podán návrh na vklad věcného břemena do katastru nemovitostí na pozemek (vjezd na pozemek Na Vozovce 32, Olomouc). | |
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
| K datu 30.6.2025 má účetní jednotka zajištěno krytí fondu investic, finanční prostředky jsou uloženy na bankovním účtu ČSOB 153269051/0300, analytický účet 241/0300 BÚ-FRM | |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| 0.00 | V účetní jednotce nenastaly žádné "významné kompenzační operace" dle §68 odst. 1 vyhlášky. |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 47000.00 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 28950.00 | 56952.00 |
| D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
|---|---|
| 0.00 | Učetní jednotka nemá ve své evidenci kulturní památky. |
| D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
| D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
| 0.00 | Účetní jednotka nemá ve své evidenci lesní pozemky. |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| A.I. | Dle zřizovací listiny pořizuje účetní jednotka veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. | 11985.00 |
| A.II. | Během roku 2025 došlo u dlouhodobého hmotného majetku k následujícím změnám: Na účet 028 byl v 1Q zařazen drobný hmotný majetek v celkové hodnotě 155.009,45 Kč. (lavice a pedály pro varhany, malý buben Sonor, obal na kontrabas 4/4, housle - 2ks). Zároveň proběhlo vyřazení majetku z inventarizace 2024 v celkové hodnotě 60.911,30 Kč. Na účet 028 byl ve 2Q zařazen drobný hmotný majetek v celkové hodnotě 80.998,50 Kč. (stojan na varhany, akustický panel, 3 pouzdra na klasickou kytaru, baryton BH a Monzani B Euphoniu) | 45606506.37 |
| B.II. | 311 Odběratelé nájemné za hudební nástroje - žáci 0,00 Kč 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy (zálohy na energie) 192.660,00 Kč 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti školné 120.500,00 Kč 381 Náklady příštích období 9.756,00 Kč (licence ESET PROTECT) 385 Příjmy příštích období 0,00 Kč 388 Dohadné účty aktivní 19.274.418,90 Kč | 10406681.35 |
| B.III. | Krátkodobý finanční majetek 241 běžný účet (KB a ČSOB) 4.648.590,11 Kč 243 běžný účet FKSP 94.806,74 Kč 261 pokladna 9.839,00 Kč | 4753235.85 |
| C.I. | Účet 401 Jmění účetní jednotky 21.012.243,49 Kč Účet 403 Transfery na pořízení dlouhod.majetku 3.739.831,36 Kč Od června 2020 zpětně odepisujeme transf.podíl; v současné době ve výši 4.825,00 Kč/měs. (rekonstrukce budovy Jílová 4.025,00 Kč/měsíc, Pianino Petrof 651,00 Kč/měsíc, oplocení mezi pozemkem Na Vozovce a Mozartova 79,00 Kč/měsíc) Účet 406 Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody činil k 31.12.2015 -388.382,15 Kč Jedná se o proúčtování opravné položky k pohledávce za Union bankou z roku 2003. | 24363692.70 |
| C.II. | Fondy účetní jednotky Účet 411 - Fond odměn 60.811,00 Kč Fond je finančně kryt. Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb 96.345,31 Kč Stav finanční - 94.806,74 Kč Stav účetní - 96.345,31 Kč Rozdíl mezi finančním a účetním stavem (1.538,57 Kč) je dán úhradou přídělu do FKSP a proplacením příspěvku na stravování za 06/2025 v 07/2025. Účet 413 Rezervní fond tvořený ze zlepšeného HV 494.161,73 Kč Je plně finančně pokrytý. Finanční prostředky jsou uloženy na samostatném bankovním účtu 153269051/0300 u ČSOB, analytický účet 241/0210. Účet 414 Rezervní fond z ostatních titulů 171.298,02 Kč Je tvořen nevyčerpanou částí dotace Šablony JAK Účet 416 - Fond reprodukce majetku 15.889,79 Kč Fond je finančně kryt. | 838505.85 |
| C.III. | Účetní jednotka k 30.06. 2025 vykázala kladný výsledek hospodaření ve výši 846.534,75 Kč. Výsledek hospodaření předch. účetních období je ve výši 507.150,70 Kč. Část hospodářského výsledku za rok 2003 zůstala nerozdělena z důvodu pohledávek za UNION Bankou a to ve výši 384.706,70 Kč. | 2068913.96 |
| D.III. | Krátkodobé závazky jsou tvořeny závazky vyplývajícími z pracovněprávních vztahů a dotacemi na přímé náklady, energie a odpisy. | 20536384.00 |
| D.II. | Účet 472 - Dlouhodbé přijaté zálohy na transfery 2.119.575,00 Kč (Dotace Šablony JAK) | 2119575.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| A.I. | Účet 501 - Spotřeba materiálu 127.077,00 Kč z toho knihy, noty, učební pomůcky 44.654,00 Kč dále částka obsahuje významné položky za nákup hygienického a kancelářského materiálu. Účet 502 - Spotřeba energie 122.674,62 Kč - teplo 98.475,62 Kč - vodné a stočné Jílová 11.179,00 Kč + zálohové platby - vodné a stočné Na Vozovce 13.020,00 Kč + zálohové platby - elektrická energie zálohové platby - plyn zálohové platby hospodářská činnost - teplo zálohové platby - elektrická energie zálohové platby - plyn zálohové platby - vodné a stočné zálohové platby Účet 511 - Opravy a udržování 73.377,74 Kč - movitý majetek - vybavení, nábytek 19.913,40 Kč - učební pomůcky (hudební nástroje) 25.522,70 Kč - služební vůz Peugeot 21.456,64 Kč - nemovitý majetek (Na Vozovce) 605,00 Kč - nemovitý majetek (Jílová) 5.880,00 Kč Účet 512 - Cestovné 93.943,98 Kč - tuzemské cestovné 35.376,00 Kč - zahraniční cestovné 58.567,98 Kč - cestovné v hospodářské činnosti(příměstský tábor) 0,00 Kč Účet 513 - Náklady na reprezentaci 0,00 Kč Účet 518 - Ostatní služby 589.955,05 Kč - lektorská činnost - DČ 4.300,00 Kč - ostatční služby - DČ 0,00 Kč - poštovné 183,00 Kč - internet 5.307,00 Kč - bankovní poplatky 2.995,00 Kč - konzult.poradenské a právní služby 7.650,00 Kč - telefony 12.640,32 Kč - zpracov.ekonom.agend-zpracování mezd 80.135,00 Kč - ostraha prováděná dodavatelsky 8.712,00 Kč - odvoz a likvidace komunálního odpadu 17.407,40 Kč - údržba software a licence 106.720,23 Kč - údržba zeleně, parků a zahrad 127.265,00 Kč - nájemné nebytových prostor 12.050,00 Kč - jízdné a přepravné za žáky 194.087,00 Kč - ostatní služby 7.503,10 Kč Účet 521 Mzdové náklady 12.732.085,00 Kč mzdové náklady z hlavní č. celkem: 12.716.124,00 Kč - platy pedag.a neped. UZ 33353 12.448.027,00 Kč - platy fond odměn 0,00 Kč - OON UZ 33353 50.920,00 Kč - OON odstupné UZ 33353 130.614,00 Kč - náhrada mzdy v době PN UZ 33353 86.563,00 Kč - platy a OON projekt Šablony JAK UZ33092 0,00 Kč mzdové náklady z hospodářské č. celkem: 15.961,00 Kč Účet 524 Zákonné sociální pojištění 4.144.156,00 Kč zákonné sociální pojištění z hl. č.: 4.139.456,00 Kč - sociální pojištění UZ 33353 3.019.146,00 Kč - sociální pojištění z fondu odměn 0,00 Kč - sociální p. Šablony JAK UZ 33092 0,00 Kč - zdravotní pojištění UZ 33353 1.120.310,00 Kč - zdravotní pojištění z fondu odměn 0,00 Kč - zdravotní p. Šablony JAK UZ 33092 0,00 Kč zákonné sociální pojištění z hosp. č.: 4.700,00 Kč - sociální pojištění 3.263,00 Kč - zdravotní pojištění 1.437,00 Kč Účet 525 Jiné sociální pojištění 51.397,00 Kč jiné sociální pojištění z hl. č.: 51.332,00 Kč jiné sociální pojištění z hosp. č.: 65,00 Kč - úhrada zákonného pojištění Kooperativa (zákonné pojištění je hrazeno z provozních prostředků školy) Účet 527 Zákonné sociální náklady 367.721,51 Kč zákonné sociální náklady z hlavní č.: 367.561.90 Kč - základní příděl (0300-0302) 125.345,90 Kč - ochranné pomůcky (0310) 0,00 Kč - příspěvek na stravování-provoz (0320) 206.756,00 Kč - preventivní prohlídky (0330) 1.100,00 Kč - školení a vzdělávání (0340-0342) 34.360,00 Kč zákonné sociální náklady z hospodářské č.: 159,61 Kč Účet 538 Jiné daně a poplatky 2.440,00 Kč - popl.za užívání dálnic, dálniční známky Účet 549 Ostatní náklady z činnosti 12.900,00 Kč (pojištění,členský příspěvek a př. na valnou hromadu AZUŠ) Účet 551 Odpisy dlouhodobého majetku 198.921,00 Kč - odpisy DM v hlavní činnosti UZ 00302 197.868,00 Kč - odpisy DM v hospodářské činnosti 1.053,00 Kč Účet 558 Náklady z DDM 236.007,95 Kč - účet 558 0300 (náklady z DDHM) 20.439,00 Kč - účet 558 0320 (učební pomůcky) 215.568,00 Kč Účet 563 Kurzové rozdíly 1.888,70 Kč | 18752657.47 |
| B.I. | Účet 602 - Výnosy z prodeje služeb 1.955.716,00 Kč - účet 602/0330 úplata za vzdělávání 1.849.316,00 Kč - účet 602/0040 výnosy - semináře, příměstský tábor DČ 106.400,00 Kč Účet 603 Výnosy z pronájmu - DČ 189.330,00 Kč - účet 603/0010 (pronájem dopr.prostř.-Ford Transit) 500,00 Kč - účet 603/0016 (pronájem hudebních nástrojů) 85.472,00 Kč - účet 603/0017 (pronájem hud.nástr.-cizím organizacím) 10.000,00 Kč - účet 603/0046 (pronájem sálů a učeben) 93.358,00 Kč Účet 648 Čerpání fondů 0,00 Kč Účet 646 Výnosy z prodeje DHM 0,00 Kč Účet 649 Ostatní výnosy z činnosti 1.225,00 Kč (příjem za odvoz odpadu do sběrného dvora) | 2146271.00 |
| B.II. | Účet 662 Úroky 23.084,34 Kč | 23084.34 |
| B.IV. | Účet 672 Výnosy vybr.míst.vlád.instit.z transferů 17.431.725,58 Kč - účet 672 0300 Přímé náklady na vzdělávání(UZ 33353) 16.985.925,90 Kč - účet 672 0500 Příspěvek na odpisy (UZ 00302) 168.918,00 Kč - účet 672 0501 Příspěvek na neinv.akce 20.000,00 Kč - účet 672 0515 od ostat.ÚSC 40.000,00 Kč - účet 672 0520 projekt ŠABLONY JAK (UZ 33092) 187.931,68 Kč - účet 672 0751 24.570,00 Kč čas.rozliš.transf.na poř.dl.m.(odpis.-rek.Jílová) - účet 672 0752 3.906,00 Kč zúčt.čas.rozl.transf.na poř.dl.m.(odpis.-pianino Petrof) - účet 672 0753 474,00 Kč zúčt.čas.rozl.transf.na poř.dl.m.(odpis.-oplocení Na Vozovce) | 17431725.58 |
| C.2. | Účetní jednotka k 30.6.2025 vykázala kladný výsledek hospodaření ve výši 846.534,75 Kč. Z toho v hospodářské činnosti 267.119,39 Kč a v hlavní činnosti 579.415,36 Kč. Výsledek hospodaření ve 2Q je výrazně ovlivněn výběrem školného na 1.pololetí 2025/2026, platbami za příměstský tábor, který proběhne v 07/2025, a zálohovými platbami na energie, které budou přeneseny do nákladů v dalším období roku. | 846534.75 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 108583.12 |
| A.II. Tvorba fondu | 125505.51 |
| 1. Základní příděl | 125505.51 |
| 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
| 3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
| 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
| 5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| A.III. Čerpání fondu | 137743.32 |
| 1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
| 2. Stravování | 122174.00 |
| 3. Rekreace | 0.00 |
| 4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
| 5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
| 6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
| 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 2970.00 |
| 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
| 9. Ostatní užití fondu | 12599.32 |
| A.IV. Konečný stav fondu | 96345.31 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 673867.00 |
| D.II. Tvorba fondu | 314043.77 |
| 1. Zlepšený výsledek hospodaření | 314043.77 |
| 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
| 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
| 4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
| 5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
| 6. Ostatní tvorba | 0.00 |
| D.III. Čerpání fondu | 322451.02 |
| 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
| 2. Úhrada sankcí | 0.00 |
| 3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 134519.34 |
| 4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
| 5. Ostatní čerpání | 187931.68 |
| D.IV. Konečný stav fondu | 665459.75 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 6031.31 |
| F.II. Tvorba fondu | 304490.34 |
| 1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 169971.00 |
| 2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
| 3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
| 4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
| 5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
| 6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
| 7. Převody z rezervního fondu | 134519.34 |
| F.III. Čerpání fondu | 294631.86 |
| 1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 134631.86 |
| 2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
| 3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 160000.00 |
| 4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
| F.IV. Konečný stav fondu | 15889.79 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 29036553.25 | 8341445.00 | 20695108.25 | 20721387.39 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 28908488.43 | 8316842.00 | 20591646.43 | 20616413.57 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 33494.00 | 23655.00 | 9839.00 | 10403.00 |
| G.6. | Ostatní stavby | 94570.82 | 948.00 | 93622.82 | 94570.82 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 3061825.00 | 0.00 | 3061825.00 | 3061825.00 |
| H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 1349080.00 | 0.00 | 1349080.00 | 1349080.00 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 1712745.00 | 0.00 | 1712745.00 | 1712745.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |