| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 427466.00 | 427466.00 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 427466.00 | 427466.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 427466.00 | 427466.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|
| A.II.8. | K datu 30. 6. 2025 má účetní jednotka nedokončený dlouhodobý hmotný majetek ve výši 3040187,21 Kč, z toho:
1) 848 tis. Kč - akce změna zdroje tepla na tepelné čerpadlo. V roce 2022 došlo k realizaci navýšení připojení elektrického rozvodu a k instalaci nového rozvaděče. Zařízení je tedy připraveno k vlastní instalaci tepelných čerpadel v souladu se záměrem KÚ.
2) 34 tis. Kč - akce řešení odvádění a likvidace odpadní vody z areálu DD. Dokončení investice závisí na realizaci stavby kanalizace ze strany společnosti Čepro a.s.
3) 196 tis. Kč - projektová dokumentace ke stavebním úpravám bytu U Tří lvů.
4) 169 tis. Kč - stavební a technický dozor ke stavebním úpravám bytu U Tří lvů.
5) 9 tis. Kč - správní poplatek ke stavebním úpravám bytu U Tří lvů.
6) 1 784 Kč - částečná fakturace ke stavebním úpravám bytu U Tří lvů.
| 3040187.21 |
| B.II.4. | Položka Krátkodobé poskytnuté zálohy obsahuje uhrazené nevyúčtované zálohy na el. energii a plyn v bytech Puklicova a U Tří lvů za 1. pololetí 2025 ve výši 87 tis. Kč, vyúčtování bude provedeno k 31. 12. 2025. Dále položka obsahuje zálohy na služby k bytům výši 49 tis. Kč, a to za 1. pololetí 2025, kdy vyúčtování bude počátkem roku 2026. Dále je zde záloha na lázeňský pobyt pro dvě dívky ve výši 72 tis., která bude vyúčtována v 8/2025. Zbytek jsou drobné zálohy uhrazené do školních pokladen dětí základních škol. | 214160.39 |
| B.I.2. | Jedná se o zásobu potravin na skladě k 30. 6. 2025. | 49503.54 |
| B.II.5. | Položka Jiné pohledávky z hlavní činnosti obsahuje neuhrazené příspěvky na péči o děti od rodičů k datu 30. 6.2025. Ke stejnému datu roku 2024 činila výše pohledávek 104 tis. Kč. Výše pohledávek je závislá zejména na platební schopnosti rodičů dětí zde umístěných. Tito rodiče jsou pravidelně upomínáni sociální pracovnicí, jak telefonicky tak písemně.
| 75875.02 |
| B.III.15. | V položce Ceniny jsou vedené nakoupené nespotřebované poštovní známky k 30. 6. 2025. | 701.00 |
| D.III.5. | V položce Dodavatelé jsou zahrnuty krátkodobé závazky k dodavatelům z přijatých faktur zaúčtovaných do 30. 6. 2025 a splatných po tomto datu. Naše organizace neeviduje žádné závazky po splatnosti. | 842436.62 |
| D.III.10. | Výplata za 6/2025 vyplacená zaměstnancům v 7/2025. | 817252.00 |
| D.III.12. | Sociální zabezpečení z mezd 6/2025, odvod v 7/2025.
| 328802.00 |
| D.III.13. | Zdravotní pojištění z mezd 6/2025, odvod v 7/2025. | 139849.00 |
| D.III.16. | Sražená záloha na daň ze závislé činnosti z mezd za 6/2025, odvod v 7/2025. | 100542.00 |
| D.III.38. | V této položce je zahrnuto zejména výživné náležející dětem. Tyto finanční prostředky jsou uloženy na depozitním účtě. V roce 2024 ke stejnému datu bylo výživné náležející dětem ve výši 308 tis. Kč. | 192283.50 |
| D.III.36. | V této položce je uvedený zůstatek předpisu provozního příspěvku od zřizovatele k 30. 6. 2025 ve výši 3 508 tis. KČ a zůstatek přijatého věcného daru z roku 2018 - služba s časovým rozlišením na 10 let - provozování webové prezentace ve výši 2 tis. Kč. | 3510500.00 |
| B.II.33. | Položka obsahuje kredit jízdného za nevyčerpanou jízdenku zakoupenou na zrušenou akci v době lockdownu. Dále pohledávka za dítětem - nové vystavení ŘP za ztracený. | 1568.00 |
| D. | Účetní jednotka nepřijala žádné krátkodobé a dlouhodobé úvěry ani návratné finanční výpomoci krátkodobé a dlouhodobé. | 0.00 |
| B.II.30. | V této položce je uvedený zůstatek časového rozlišení přijatého věcného daru z roku 2018 - služba s časovým rozlišením na 10 let - provozování webové prezentace a časové rozlišení antivirového programu ESET ve výši 7 tis. Kč. | 8630.80 |
| B.II.9. | Jedná se o vydané zálohy na nákup zaměstnancům v 6/2025 na oba prázdninové měsíce, zálohy budou vyúčtovány po skončení prázdnin. | 82000.00 |
| D.III.37. | Dohadná položka vyvořená k zálohám na služby v obou bytech pořízených v rámci transormace Dětského domova za 1. pololetí 2025 ve výši 49 tis. Kč. Služby roku 2025 budou vyúčtovány počátkem roku 2026. Dále je zde dohadná položka ke spotřebě plynu a elektrické enenrgie v bytech za 1. pololetí roku 2025 ve výši 43 tis. Kč. Dohadné položky jsou tvořeny ve výši záloh. | 92400.00 |
| A.II.9. | Jedná se o zálohu na projektovou činnost k rekonstrukci bytu v Puklicově ulici. Rekonstrukce by měla proběhnout do konce roku 2025. | 156000.00 |
| B.II.18. | Předpis příspěvku na provoz snížený o poskytnuté úhrady k 30. 6. 2025. | 3508500.00 |
| D.III.32. | Položka obsahuje přijaté příspěvky na přímé výdaje ke vzdělávání od zřizovatele k 30. 6. 2025. | 7032217.00 |
| B.II.32. | Dohad ve výši skutečných nákladů na přímé výdaje za 1. pololetí 2025. | 7412106.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|
| A.I.1. | Položka Spotřeba materiálu obsahuje zejména spotřebu potravin, spotřebu hygienických potřeb, drobného materiálu, nákup oblečení a obuvi pro děti, léků pro děti, dárků pro děti, školních a kancelářských potřeb a pod. Oproti stejnému období minulého roku došlo ke snížení této nákladové položky o 113 tis. Kč, a to zejména v položce ostatní materiál (různý drobný materiál na opravy, občerstvení dětí na výletech, baterie ...). | 823277.81 |
| A.I.8. | V položce Opravy a udržování jsou zahrnuty náklady na běžné opravy (oprava detektorů plynu, oprava vozidla, sušičky ...). V roce 2024 ke stejnému datu byla výše této položky 64 tis. Kč.
Vzhledem k tomu, že většina případných oprav v roce 2025 není akutního charakteru a vzhledem k pobíhající transformaci Dětského domova (uvažované stěhování), jsme finančně náročnější opravy odložili.
| 59901.99 |
| A.I.12. | V položce Ostatní služby jsou obsaženy zejména úhrady za jízdné, kupony MHD, poplatky dětí ve škole, platby za letní tábory, poštovné, stočné, telefonní poplatky, údržba a pravidelné poplatky k SW vybavení, bankovní poplatky, pravidelné revize, odvoz odpadu a ostatní drobné služby. V minulém roce ve stejném období činila tato položka 508 tis. Kč. Zvýšení této položky v letošním roce je zejména z důvodu vyšších úhrad za letní dětské tábory, nákladů na zpracování žádosti o dotace (nákup, vybavení a stavební úpravy domů a bytů v rámci transformace Dětského domova). | 1058233.69 |
| A.I.15. | V položce Jiné sociální pojištění je účtováno zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele. Ve stejném období roku 2024 činil tento náklad 23 tis. Kč. | 23045.00 |
| A.I.16. | V položce Zákonné sociální náklady je zahrnut zákonný příděl do FKSP (55 tis. Kč), vzdělávání zaměstnanců (11 tis. Kč) a lékařské prohlídky (3 tis. Kč). Ke stejnému datu minulého roku činil tento náklad 97 tis. Kč. Rozdíl je ve vyšších nákladech na vzdělávání zaměstnanců v roce 2024. | 69111.00 |
| A.I.36. | Položka Ostatní náklady z činnosti zahrnuje zejména běžné kapesné pro děti včetně mimořádného kapesného vyplaceného na základě darovacích smluv jednotlivým dětem. Ke stejnému datu minulého období byla položka Ostatní náklady z činnosti ve výši 177 tis. Kč. Ke snížení došlo z důvodu, že v této položce je v roce 2024 zahrnuta i finanční výbava při odchodu z Dětského domova pro děti ve výši 72 tis. Kč. Dále v roce 2024 bylo vyšší kapesné vyplacené dětem, kdy důvodem nižší částky v 1. pololetí 2025 byly častější pobyty dětí doma. | 84965.20 |
| B.I.2. | V položce Výnosy z prodeje služeb je obsažen předpis příspěvků na péči o děti ve výši 254 tis. Kč, dále předpis příspěvků na stravování (53 tis. Kč - FKSP a zaměstnanci. Ve stejném období roku 2024 byla tato položka ve výši 330 tis. Kč. Rozdíl oproti minulému období je v položce předpisu příspěvků na péči o děti. Výše příspěvku na péči o děti je vždy závislá na platební schopnosti a možnosti rodičů dětí zde umístěných. | 307201.00 |
| B.I.16. | Položka Čerpání fondů obsahuje čerpání rezervního fondu a to zejména na letní dětské tábory včetně mimořáného kapesného na tyto letní aktivity, dále na mimořádné odměny pro děti, mimořádné kapesné z finančních darů pro jednotlivé děti. V roce 2024 ve stejném období bylo čerpání rezervního fondu ve výši 118 tis. Kč. Protože fakturace letních dětských táborů probíhá v různých intervaleh, není možné úplně porovnávat rozdíl již k pololetí. | 193800.00 |
| B.IV.2. | Položka Výnosy z transferů obsahuje neinvestiční transfery od zřizovatele - příspěvek na provoz ve výši 3 509 tis. Kč a dotaci na přímé výdaje na vzdělávání ve výši 7 412 tis. Kč. V porovnání se stejným obdobím minulého roku došlo v roce 2025 ke zvýšení o 1 384 tis. Kč. Rozdíl je zejména v příspěvku na provoz z důvodu probíhající transformace Dětského domova. | 10920606.00 |
| C.1. | Výsledek hospodaření byl k 30. 6. 2024 589 tis. Kč. Rozdíl je zejména ve vyšší částce účtované na účtě 672 (neinvestiční transfery od zřizovatele, důvodem je probíhající transformace Dětského domova). | 1095390.22 |
| A.I.2. | Spotřeba energií zahrnuje spotřebu topného plynu (316 tis. Kč), vody (37 tis. Kč) a elektrické energie (156 tis. Kč). Oproti stejnému období minulého roku došlo ke snížení této nákladové položky o 12 tis. Kč. | 508993.20 |
| A.I.20. | Položka Jiné daně a poplatky obsahuje dálniční známky a správní poplatky (OP, CP dětí). | 7130.00 |
| B.I.17. | V položce Ostatní výnosy z činnosti je zaúčtována položka přijatý věcný dar - provozování webových stránek. | 1000.00 |
| A.I.28. | Odpisy dlouhodobého majetku jsou oproti stejnému období roku 2024 vyšší o 165 tis. Kč. Ke zvýšení došlo nákupem dvou bytů v polovině loňského roku a jejich odepisováním. | 339318.00 |