| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 965196.45 | 940524.55 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 944787.45 | 920115.55 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 9104.00 | 9104.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 11305.00 | 11305.00 |
| P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 965196.45 | 940524.55 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|
| C.II.2. | účet 412 - fond soc. a kultur. potřeb | 1174906.68 |
| D.I.1. | NE | 0.00 |
| D.III.20. | 349 - závazek k vybraným místním institucím: zde jsou účtovány poplatky městu za ubytování cizích osob na domově mládeže.
| 4700.00 |
| B.II.32. | Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery: zde jsou účtovány nevyčerpané prostředky - UZ 33092 1.129.217,39 Kč | 1129217.39 |
| B.III.10. | BÚ FKSP - rozdíl proti účtu 412 je 78.620,68 Kč, což představuje nepřevedený příjem do FKSP z mezd za 2.q.2025 ve výši 78.620,68 Kč | 1096286.00 |
| A.II.8. | nedokončený HM - v 3.q.2024 jsme začali realizovat projektovou dokumentaci k výměně kanalizace na budově čp.11.
| 267288.00 |
| D.III.35. | Výdaje příštích období - výdaje k jejiž zúčtování dojde následující měsíc. Konkrétně se jedná o náklady na pronájem tělocvičny ve výši 4.950,- Kč; dále náklady na teplo na DM ve výši 120.000,- Kč a náklady na vodu na DM ve výši 91.423,44 Kč. | 216373.44 |
| D.III.7. | Zálohy : přeplatky stravného ve výši - 71.213,- Kč. Přeplatky budou vyplaceny následující měsíc. Záloha na čipy ve výši 80.400,- Kč. Záloha v potravinovém automatu ve výši -1.123,- Kč a vybrané zálohy na exkurzce do Španělska ve výši -8.185,- Kč. Tyto zálohy studenti uhradili též následující měsíc.
| -121.00 |
| D.III.37. | Dohadné účty pasivní - v 2.čtvrtletí neevidujeme nevyúčtované dodávky zboží | 0.00 |
| C.I.5. | Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody - v okamžiku svěření majetku | -7408721.01 |
| B.III.9. | Stav běžného účtu | 26173710.14 |
| B.III.17. | Stav pokladen školy: školní jídelna 754,- Kč; odborný výcvik 500,- Kč; hlavní pokladna 6.750,- Kč.
| 8004.00 |
| B.II.33. | Zásoba mincí v potravinovém automatu byla vybrána. | 0.00 |
| D.III.36. | Výnosy příštích období - výnosy byly zúčtovány v 1.q.2025. | 0.00 |
| D.III.38. | Pojištění zam. - úrazy Kooperativa II.Q. 2025. | 32867.00 |
| D.III.10. | Výplaty zaměstnanců za měsíc VI.2025. | 2204235.00 |
| C.II.5. | Fond investic | 5854286.80 |
| C.II.1. | Fond odměn vč. přídělu z HZ - příděl dle HV z roku 2024 ve výši 613.627,02 Kč. Počáteční stav účtu ve výši 1.407.476,58 | 2021103.60 |
| B.II.30. | Náklady příštích období: licence antivirového programu r.2026 16.021,01 Kč; zveřejnění v Atlasu škol pro rok 2026 ve výši 16.032,50 Kč a pro rok 2027 ve výši 7.260,- Kč; daňové poradenství pro rok 2026 ve výši 3.489,53 Kč
| 42803.04 |
| C.II.4. | Rezervní fond - v 1.q. 2025 jsme přijali dar od nadace Život dětem ve výši 4.815,- Kč.Čerpání fondu je na základě proúčtování UZ 33092 ve výši -272.596,97 Kč; dále čerpání sponzorského daru ve výši -42.250,- Kč a čerpání daru od nadace ve výši -4.815,- Kč. Počáteční stav pro rok 2025 je 7.845.059,43 Kč. Na základě HV z roku 2024 byl navýšen stav účtu o 2.454.508,10 Kč.
| 9984720.56 |
| B.II.4. | Nevyfakturované zálohy: záloha na barel na vodu ve ŠJ ve výši 180,00 Kč; záloha na telekomunikační služby ve výši 973,19 Kč.
| 1153.19 |
| B.II.5. | Neuhrazené stravné za II.Q./2025 ve výši 5.666,- Kč (krátkodobé, budou hrazeny v hotovosti). | 5666.00 |
| B.II.18. | V 2.q. 2025 nebyla přijata žádná dotace. | 0.00 |
| D.II.8. | šablona OP JAK - UZ 33092.
| 1129217.39 |
| C.III.1. | 431 - výsledek hospodaření běžného účetního období: HČ 3.553.365,- Kč je tvořen i tržbou za výrobků učňů ve školní cukrárně. DČ 253.803,93 Kč, HV je ovlivněn tržbou z ubytování na DM a tržbou pro cizí strávnky v jídelně školy.
| 3807168.93 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|
| B.II.3. | Kurzové zisky - škola neúčtuje v cizí měně | 0.00 |
| A.I.1. | Spotřeba materiálu: hlavní činnost = 2.093.222,91 Kč, doplňková činnost = 106.656,73 Kč
| 2199879.64 |
| B.I.16. | Čerpání fondů: fond investic - čerpání sponzorského daru výši 42.250,- Kč; čerpání daru od nadace Život dětem ve výši 4.815,- Kč. Výsledek účtu je ovlivněn opravou účtování z roku 2024, kdy bylo chybně použito čerpání investičního fondu. Tento stav byl ve 2. čtvrtletí napraven a neoprávněné použití ve výši -128.900,- opraveno.
| -81835.00 |
| B.I.17. | Na účtu 649 jsou účtovány platby od studentů, kterými si hradí ekurze a další školní výdaje. Dále jsou zde účtovány ostatní příjmy školy.
Celkové příjmy tvoří následující:
Bezplatné nabytí (karimatky + ochranné brýle) ve výši 12.039,60 Kč; pojistné plnění za vytopené prostory odborného výcviku ve výši 43.475,- Kč; platba studentů za lyžařský výcvik ve výši 95.131,- Kč; doprava do divadel a na exkurze + vstupné 1.083.424,- Kč; prodej ISIC ve výši 19.030,- Kč; platby za učebnice a ostatní učební pomůcky ve výši 9.500,- Kč a ostatní příjmy ve výši 5.476,- Kč; soudní poplatek 4.688,- Kč
| 1272763.60 |
| B.IV.2. | transfery : UZ 33353 = 22.563.605,- Kč; UZ 88888 = 3.620.501,- Kč; odpisy = 63.642,- Kč; UZ 33092 = 272.596,97 Kč; UZ 521 = 31.110,- Kč.
| 26551454.97 |
| A.I.36. | účet 549 - ostatní náklady: spoluúčast pojištění studentských úrazů = 6.000,- Kč; proúčtování DPH na základě použití koeficientu = 538.886,94 Kč; hal.zaokrouhlení = 58,20 Kč. | 544945.14 |
| A.I.32. | NE | 0.00 |
| A.I.20. | V 2.q. 2025 neevidujeme na účtě 538 žádné poplatky. | 5408.00 |
| A.II.3. | Kurzové ztráty - škola neúčtuje v cizí měně | 0.00 |
| B.I.4. | účet 604 - Výnosy z prodaného zboží (ISIC karty). | 1450.00 |
| B.I.3. | V 2.q. 2025 činil výnos z pronájmu učebny částku 2.479,30 Kč. | 2479.30 |
| A.I.13. | platy ( HČ = 15.869.245,- Kč, DČ = 42.650,- Kč ) platy HČ = 15.265.872,- Kč; dohody UZ 33353 = 134.150,- Kč; nemoci = 159.863,- Kč; platy maturity = 15.210,- Kč; výplata učnů = 138.990,- Kč; výplata jazyková škola = 103.300,- Kč; ostatní dohody: UZ 33092 = 51.860,- Kč
| 15911895.00 |
| C.2. | Výsledek hospodaření za rok 2025: výsledek z HČ = 3.553.365,- Kč; výsledek z DČ = 253.803,93 Kč. | 3807168.93 |
| A.I.27. | NE | 0.00 |
| A.I.28. | 551 - Odpisy: odpisy HČ 1.023.019,- Kč; DČ 16.914,- Kč.
| 1039933.00 |
| A.I.34. | 557 - Náklady z vyřazených pohledávek | 0.00 |
| A.I.3. | účet 503 - Spotřeba jiných neskladovaných dodávek
| 0.00 |
| B.I.2. | účet 602 - Výnosy z prodeje služeb: HČ 3.924.470,63 Kč a DČ 439.317,52 Kč
Zde jsou účtovány tržby za cukrářské výrobky ve výši 1.370.270,29 Kč; tržby ŠJ 1.449.631,39 Kč; tržby za ubytování na DM 732.600,- Kč; trřby za zkoušky pro cizince 359.668,96 Kč a ostatní tržby 12.299,99 Kč.
DČ souvisí s tržbami za ubytování cizích nájemníků na DM ve výši 169.382,07 Kč a za prodej drobného občerstvení ve školní kantýně a prodej obědů cizím strávníkům ve výši 269.935,45 Kč.
| 4363788.15 |