| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2270303.82 | 2264444.82 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 54196.29 | 54196.29 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2216107.53 | 2210248.53 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2270303.82 | 2264444.82 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|
| B.II.1. | 342 - jedná se o zálohovou daň 188 121,-- Kč a srážkovou daň 1 981,-- Kč za červen 2025 , odvedeno v červenci 2025 | 190108.00 |
| A.II.6. | 028 - Při pořízení drobného dlouhodobého majetku SÚ 558/321 (261,241) a dále pak jejich zařazení na účty 028/088 v hodnotě do 40 000,-. Drobný dlouhodobý majetek v hodnotě nižší než 3.000,- s dobou použití delší než jeden rok je účtován na SÚ 501/321 (261,241) a dále pak na účtu v podrozvahové evidenci 902 a 901. | 9029427.17 |
| B.II.4. | Na účtu 314 jsou evidovány uhrazené zálohy studená voda 45 000,-Kč, plyn 121 770,00Kč, el.energie 23 560,-Kč a ostatní zálohy 4 312,00Kč | 194642.00 |
| B.II.9. | Na účtu 335 - Pohledávky za zaměstnanci - půjčky FKSP | 109000.00 |
| B.II.33. | Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky vykazuje částku, kterou organizaci dluží Společnost přátel ZUŠ V. Nováka v celkové hodnotě 117 780,-- Kč | 117780.00 |
| C.III.1. | Výsledek hospodaření za období 1 - 6/2025. | 788401.09 |
| C.II.5. | 416 - Fond reprodukce majetku - počáteční stav 514 230,64 Kč + tvorba odpisů za období 1 - 6/2025 161 496,-- Kč, čerpání fondu 0,-Kč | 675726.64 |
| C.II.1. | Fond odměn za období 1 - 6/2025 poč. stav 249 470,03 Kč, čerpání 2025 - 0,00 Kč | 249470.03 |
| D.III.10. | 331 - Mzdy zaměstnanci 6/2025 - bude vyplaceno v červenci 2025 | 1615870.00 |
| D.III.38. | 378 - zák.poj.zaměstnanců 2. čtvrtletí 2025 21 298,19 Kč, srážky zaměstnancům 7 783,--Kč,příděl FKSP 19 601,08,Kč, provozní dotace Akce 2025 53 564,--Kč | 102246.27 |
| D.III.37. | 389 - dohadná položka | 0.00 |
| D.III.12. | 336 - Sociální pojištění 6/2025 bude vyplaceno v červenci 2025 | 605232.00 |
| B.II.30. | 381 - náklady příštích období Esset Software antivirová program 6 808,-- Kč,Pannourt Brno virtuální prohlídka školy 181,50 Kč, Mosyle licence správa iPadu 1 274,80 Kč, Wedos domény, webhosting 1 339,06Kč, P.Holec licence Klasifikace 1 919,67Kč, licence správa Majetku 7 663,67Kč, Parallels licence 1 857,69Kč, Wolters časopis Řízení školy 2 837,--Kč | 23881.39 |
| B.II.5. | 315 - pohledávky nájem 2. ZŠ JH 143 134,50 Kč, nájemné jóga 8 250,--Kč, rehabilitace 3 960,--Kč | 155344.50 |
| D.III.13. | 337 - zdravotní pojištění za 6/2025 - odvedeno v červenec 2025 | 265527.00 |
| D.III.11. | 333 - stravenkový paušál 6/2025 41 464,00 Kč, životní jubileum 0,00 Kč vyplaceno v | 41464.00 |
| D.III.5. | účet 321 -faktury ve splatnosti | 1300.00 |
| C.II.2. | účet 412 FKSP - počáteční stav 340 806,27 Kč, základní příděl fondu 78 594,00 Kč, čerpání FKSP - stravenkový paušál 41 691,-- Kč, rekreace 58 490,-- Kč, poskytnuté peněžní a nepeněžní dary životní jubilea 0,-Kč, odchod do důchodu , příspěvek penzijní připojištění 40 600,-- Kč, vitamíny 2 380 , kultura,sport,masáže - 10 600,--Kč, brýle 20 370,-- Kč. | 245269.27 |
| B.II.31. | 385 - | 0.00 |
| B.II.32. | 388 - dohadné účty aktivní dotace z OP JAK 2 449 629,00 Kč, přímá dotace JČK mzdy 13 621 550,00 Kč | 16071179.00 |
| C.II.4. | 414 - | 0.00 |
| B.II.1. | 311 - vydané faktury ve splatnosti | 0.00 |
| D.III.36. | 384 - půjčovné 1 500,--Kč | 1500.00 |
| C.II.3. | 413 - rezervní fond poč. stav 214 141,19 Kč, příděl do RF HV 2024 982,99 Kč | 215124.18 |
| D.III.32. | 374 - přijaté zálohy na OP JAK 2 449 629,-Kč, přímá dotace JČK mzdy 13 621 550,00 Kč | 16071179.00 |
| B.II.18. | 348 - | 0.00 |
| C.III.2. | výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení | 0.00 |
| D.III.7. | 324 - | 0.00 |
| D.III.35. | 383 - | 0.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|
| A.I.1. | 501 - na tomto účtu jsou evidovány nakoupené učební pomůcky, noty, kancel. potřeby, úklidové prostředky, materiál na údržbu atd. | 287439.00 |
| A.I.2. | 502 - zde jsou evidovány spotřebované energie, plyn a voda | 338871.41 |
| A.I.8. | 511 - opravy a údržba. Zde jsou účtovány náklady na opravy hudebních nástrojů a náklady na drobnou údržbu prostor školy. | 79813.21 |
| A.I.12. | 518 - služby: největší část nákladů tvoří nájemné v celkové částce 342 636,-- Kč, paušál kopírování 35 937,-- Kč, softwarové služby 90 931,81 Kč, pronájmy prostor mimo školu 91 660,21,00 Kč, udržbářské práce na smlouvu 91 770,- Kč,ladění klavírů 25 400,- Kč, doprava soutěže a vystoupení 105 105,72 Kč dále jsou zde účtovány náklady na telefony, internet, odvoz odpadů a ostatní služby.
| 1023885.85 |
| B.I.3. | 603 - výnosy z pronájmů movitého a nemovitého majetku - 306 109,-- Kč, výnosy z půjčovného hudebních nástrojů 80 352,--Kč | 386461.00 |
| B.I.17. | 649 - ostatní mim. příjmy příspěvek na dopravu od pořadatele | 3850.00 |
| A.I.16. | 527 - příspěvek na stravování zaměstnanců z provozu školy, příděl 1% FKSP, OOPP zaměstnanci 1- 6/2025 , semináře , školení zaměstnanci za období 1- 6/2025 | 533705.08 |
| A.I.9. | 512 - cestovní náklady | 48531.00 |
| B.I.2. | 602 - Výnosy ze školného 2025 1 874 090,-- Kč, vstupné koncerty, divadelní představení 41 080,--Kč, fin.prostředky na soutěže UR 7 000,-Kč, | 1923170.00 |
| B.II.2. | 662- Kreditní úroky 1 - 6/2025 | 42981.32 |
| B.IV.2. | účet 672 - dotace přímá 1-6/2025 JČK 13 621 550,- Kč, provozní dotace odpisy, energie 171 499,--Kč, dotace JČK Akademie III. věku 301 515,00Kč,provozní dotace AKCE 2025 195 779,01č, šablony 245 207,37Kč, ČNFB výměnný pobyt 150 000,00Kč
| 14685550.38 |
| B.I.16. | 648 - zúčtování čerpání rezervního fondu a fondu odměn.
| 0.00 |
| A.II.3. | 563 - kurzové ztráty | 24.89 |
| A.I.34. | 557 - | 0.00 |
| B.I.4. | 604 - | 0.00 |
| B.II.3. | 663 - kurzové zisky | 145.67 |
| B.I.14. | 646 - | 0.00 |