| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
Uctujeme na zaklade rozhodnuti zrizovatele ve zjednodusenem rozsahu a dale dle vnitrnich smernic organizace.Ocenujeme zasoby zpusobem B, na dohadne polozky uctujeme vzdy ctvrtletne, pouzivame metodu casoveho rozliseni, postup je upraven vnitrnim predpisem. Ve sledovanem obdobi jsem pouzili úcet 381 - 384 , prispevek zamestnavatele na stravovani a skoleni zamestnancu pouzivame ucet 527, Jiny dlouhodoby hmotny i nehmotny majetek vedeme v cene 600 - 1000,- Kc, od 1001 -40 000,-Kc vedeme drobny dlouhodoby hmotny majetek a od 1001 - 60 000,-Kc vedeme drobny dlouhodoby nehmotny majetek. Dary prijaté príspevkovými organizacemi do vlastnictví zrizovatele podle § 27 odst. 4 z. c. 250/2000 Sb., bude zdanovat kraj jako príjemce bezúplatného plnení. Príspevková organizace bude o prijatém daru úctovat, zahrne jej do svého základu dane a soucasne uplatní související náklady. Príspevková organizace tedy nebude uplatnovat osvobození podle § 19b odst. 3 zákona c. 586/1992 Sb., o daních z príjmu, prijatých do vlastnictví zrizovatele. Dary prijaté do vlastnictví príspevkové organizace zahrne do svého danového základu a uplatní osvobození podle §19b odst.3 zákona c.586/1992Sb., o daních zpríjmu . Organizace používá ke své cinnosti majetek ve vlastnictví zrizovatele predaný jí k hospodarení a vlastní majetek, který vede v úcetnictví oddelene. Cizí majetek (vypujcený) je veden na podrozvahových úctech a evidován oddelene v majetkové evidenci. Nakupované zásoby jsou ocenovány porizovacími cenami. Pro úctování o porízení a úbytku zásob se používá zpusob A, krome zásob pohonných hmot, které jsou úctovány zpusobem B. Úbytky zásob ze skladu jsou ocenovány porizovací cenou a úbytky aritmetickým prumerem v ostatních prípadech jsou úbytky zásob ocenovány metodou FIFO (první cena pro ocenení prírustku zásob se použije jako první cena pro ocenení úbytkuzásob). Materiál vyrobený vlastní cinností je ocenován vlastními náklady.Zpusob rozúctování nákladu a výnosu mezi hlavní a doplnkovou (hospodárskou) cinnost se rídí vnitrní smernicí c. 254/2013.Fond investic je v souladu s pokynem zrizovatele (metodické sdelení c. 2/2016) tvoren ve výši odpisu. Majetek, který je porízen z investicního transferu ( i financního daru ), tak se z transferového podílu IF netvorí dle metodického sdelení c. 3/2017 |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1394989.21 | 1412799.81 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 1978.00 | 2728.00 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 900468.69 | 917529.29 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 492542.52 | 492542.52 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1394989.21 | 1412799.81 |
| A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
|---|
IČ: 70843082, organizace zapsána ve školském rejstříku, zřizovatel organizace je Jihomoravský kraj. |
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
Investiční fond je zcela finančně pokryt |
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 14601000.00 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 2502.00 | 0.00 |
| D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
|---|---|
| 0.00 | |
| D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| 0.00 | |
| D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
| 0.00 | |
| D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
| 0.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| AKTIVA | účet.374 - zálohy UZ 333 53 poskytnuto 22 510 000 Kč, vratka z r. 2024 vrácena v lednu 55 112,86 Kč, metodik prevence UZ 83 - 206 362,00 Kč čerpáno 60 849,20 Kč zůstatek 145 512,80 Kč, záloha UZ 10083 školský logoped zůstatek z r. 2024 částka 504 181,40 Kč poskytnuto 339 200 Kč a čerpáno 205 682,91 Kč zůstatek 637 698,49 Kč. Vratka dotace Romská podpora z r. 2024 částka 4 485 Kč vráceno v lednu 2025. Přijata záloha na UZ 330 92 OP JAK v částce celkem 686 979,20 Kč, vratka dotace DIGI propast z roku 2024 v částce 7443,- Kč vráceno v lednu 2025, dotace na Obědy zdarma JMK p.s.26 447,-- Kč záloha 35 520 Kč a čerpáno 16 059 Kč zůstatek obědy zdarma 45 908 Kč. Poskytnut příspěvek z JMK na úroky z úvěru v částce 25 000 Kč, poskytnu příspěvek na spoluúčast k OP JAK 5 % ve výši 36 156,80 Kč | 102474022.74 |
| A.II.8. | účet 042 - obsahuje nedok.DHM na Kontejnery 517 682 Kč, TZ učeben IROP 104 095,- Kč, TZ budovy zateplení 6 343 704,87 Kč, TZ DHM eneg. opatření k budově - 546 972,50 Kč, TZ DHM mulitifunkční hřiště 394 612,50 Kč, TZ Kyberbezpečnost 101 640 Kč, TZ učebna Snouezelen 5 300 Kč, TZ DHM kancelář SˇPP 70 704,60 Kč, | 8084711.47 |
| B.II.32. | účet 388 - čerpání dle nákladů OP JAK 167 506,08 Kč a spoluúčast 5 % JMK 3430,76 Kč, čerpání dle nákladů UZ 333 53 v částece 19 845 229,70 Kč. Očekávané dotace na zateplení budovy 34 201 tis. Kč a vybudování Snoezelen 400 tis. Kč. | 54617166.54 |
| C.II.4. | příjem účelových darů W4W na obědy pro děti - 39 790,- Kč a čerpáno 30 809 Kč | 37852.60 |
| C.II.5. | čerpání na akci Kyberbezpečnost 42 350 Kč, Snoezelen 5 300 Kč, akce SˇPP 36 512,60 Kč, akce Kontejnery 41 811 Kč, Multifunkční hřiště 385 612,50 Kč., na akci Zateplení b.stavební úpravy 25 000 Kč, | 286145.77 |
| D.III.36. | příspěvek od zřizovatele roční 3 688 tis. Kč poskytnuto 1 883 tis.Kč. | 1805308.00 |
| D.III.37. | účet 389 - nevyfakturované energie 182 300 Kč | 182300.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| A. | účet 516 aktivace vnt. služeb - učni a pracovníci ŠJ pro organizaci 4 760 Kč, účet 506 aktivace práce a materiál na DHM pro naši org. 19580 Kč, | 22429336.04 |
| B. | 672 - výnosy UZ 33353 - v částce 19 845 229,70 Kč, na provoz 1 805 308 Kč, čerpání OP JAK 176 322,19 Kč, Obědy JMK dotace 16 059,- Kč , metodik prevence 60 849,20 Kč, školský logoped 205 682,91 Kč, účet 648 - čerpání darů na obědy a pomůcky 37 309 Kč účet 649 - za ztrátu a poškození majetku příjem 2 199,- Kč | 22524307.78 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 349070.02 |
| A.II. Tvorba fondu | 149243.55 |
| 1. Základní příděl | 149243.55 |
| 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
| 3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
| 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
| 5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| A.III. Čerpání fondu | 88460.00 |
| 1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
| 2. Stravování | 68700.00 |
| 3. Rekreace | 0.00 |
| 4. Kultura, tělovýchova a sport | 19760.00 |
| 5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
| 6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
| 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
| 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
| 9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
| A.IV. Konečný stav fondu | 409853.57 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 76077.29 |
| D.II. Tvorba fondu | 521525.08 |
| 1. Zlepšený výsledek hospodaření | 470624.08 |
| 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
| 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
| 4. Peněžní dary - účelové | 39790.00 |
| 5. Peněžní dary - neúčelové | 11111.00 |
| 6. Ostatní tvorba | 0.00 |
| D.III. Čerpání fondu | 157309.00 |
| 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
| 2. Úhrada sankcí | 0.00 |
| 3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 120000.00 |
| 4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
| 5. Ostatní čerpání | 37309.00 |
| D.IV. Konečný stav fondu | 440293.37 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2854400.90 |
| F.II. Tvorba fondu | -1776477.03 |
| 1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 269076.00 |
| 2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | -2165553.03 |
| 3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
| 4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
| 5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
| 6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
| 7. Převody z rezervního fondu | 120000.00 |
| F.III. Čerpání fondu | 791778.10 |
| 1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 570778.10 |
| 2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
| 3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 221000.00 |
| 4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
| F.IV. Konečný stav fondu | 286145.77 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 38536595.65 | 12894557.00 | 25642038.65 | 25882920.65 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 38536595.65 | 12894557.00 | 25642038.65 | 25882920.65 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 1022840.00 | 0.00 | 1022840.00 | 1022840.00 |
| H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 465724.00 | 0.00 | 465724.00 | 465724.00 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 557116.00 | 0.00 | 557116.00 | 557116.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |