| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 307453.48 | 301653.48 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 196630.20 | 169054.20 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 110823.28 | 132599.28 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 12418.00 | 12418.00 |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 12418.00 | 12418.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 295035.48 | 289235.48 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|
| B.III.10. | Účet 243 - Běžný účet FKSP - Fond FKSP není finančně kryt. Základní příděl FKSP za 6/25 a vyrovnání poplatků a úroků za II.Q.2025 budou převedeny v červenci 2025. | 149892.91 |
| B.III.17. | Účet 261 - Pokladna - V pokladně jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky. | 21218.00 |
| B.III.9. | Účet 241 - Běžný účet - Na účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky a přímé finanční prostředky. | 2098082.39 |
| B.III.15. | Účet 263 - Ceniny - ÚJ k 30.6.2025 zde eviduje nespotřebované nakoupené poštovní známky v nominální hodnotě 26,-- Kč/ks a 27,-- Kč/ks. | 513.00 |
| C.II.2. | Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb: ÚJ čerpala FKSP k 30.6.2025 na stravování pro své zaměstnance v celkové výši 4.550,-- Kč, na rekreaci - lázeňský pobyt 82.910,-- Kč, na produkty na stáří - penzijní připojištění ve výši 14.520,--Kč, věcné dary ve výši 8000,-- Kč Základní příděl za I.pol. 2025 činí 31.857,97 Kč. | 156100.72 |
| C.II.1. | Účet 411 - Fond odměn: ÚJ nečerpala v období 1-6/25 fond odměn. | 86740.00 |
| AKTIVA | Účet 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi-ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2025, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 270632.00 |
| B.II.10. | Účet 336 - Sociální zabezpečení - ÚJ k 30.6.2025 zde eviduje neodvedené sociální pojištění za období 6/2025 ve výši 254.795,-- Kč, které bude odvedeno v měsíci 7/2025. | 254795.00 |
| B.II.14. | Účet 342 - Ostatní daně, poplatky - ÚJ k 30.6.2025 zde eviduje sraženou daň ze závislé činnosti ve výši 97.586,-- Kč za měsíc 6/25, které budou odvedeny v měsíci 7/25. | 97586.00 |
| D.III.13. | Účet 337 - Zdravotní pojištění - ÚJ k 30.6.2025 zde eviduje neodvedené zdravotní pojištění za období 6/25 ve výši 110.359,-- Kč, které bude odvedeno v měsíci 7/25. | 110359.00 |
| D.III.10. | Účet 331 - Zaměstnanci - ÚJ k 30.6.2025 zde eviduje mzdy za období 6/25 ve výši 633.797,-- Kč, které budou vyplaceny zaměstnancům v měsíci 7/25. | 633797.00 |
| D.III.36. | Účet 384 - Výnosy příštích období -ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2024, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 270208.00 |
| B.II.32. | Zůstatek účtu 388-Dohadné účty aktivní k 30.6.2025: Čerpání dotace na nájemné k 30.6.2025 ve výši Kč 66.336,-- ÚZ 007. Čerpání přímých ONIV ÚZ 33353 ve výši Kč 4.331.417,97 Kč. Čerpání ÚZ 014 Inovace 282.615,-- Kč. | 4680368.97 |
| D.III.37. | Zůstatek účtu 389-Dohadné účty pasivní k 30.6.2025: Byla vytvořena dohadná položka na telefonní poplatky za 6/25 ve výši Kč 1.465,29 Kč. | 1465.29 |
| D.III.35. | Zůstatek účtu 383-Výdaje příštích období k 30.6.2025: ÚJ zde zaúčtovala náklady na BOZP a PO ve výši 3.501,-- Kč dle uzavřených smluv. Na tyto náklady nebyly k dispozici k datu účetní závěrky faktury. | 3501.00 |
| B.II.30. | Účet 381 - Náklady příštích období - zahrnuje náklady na doménu na rok 2026-2027. | 8031.20 |
| D.III.32. | Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - účet k 30.6.2025 obsahuje dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 4.924.712,-- Kč, dotaci na nájemné ÚZ 007 ve výši 66.400,--Kč, dotaci ÚZ 002 Primární prevence 14.400,-- Kč. | 5005512.00 |
| D.III.38. | Účet 378 - Ostatní krátkodobé závazky - jsou zde vedeny závazky - platby za produkty na stáří – penzijní připojištění a úrazové připojištění, které budou odvedeny z účtu v 7/25. | 8246.00 |
| C.II.5. | Účet 416 Fond investic - z důvodu nedostatku finančních prostředků nemá organizace k 30.6.2025 pokrytý investiční fond. Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012). IF je pokryt pouze do výše 5000,-- Kč. Odpisy dle schváleného odpisového plánu za 1-6/25 ve výši 1640,-- Kč | 6640.00 |
| C.II.3. | Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření nebyl v I. pololetí 2025 použit. RF byl navýšen o zlepšený HV za rok 2024 ve výši 6.345,57 Kč. | 241022.41 |
| AKTIVA | Účet 472 – Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - účet k 30.6.2025 obsahuje dotaci ÚZ 014 Podpora kvality škol ve výši 282.800,-- Kč, vyúčtování bude provedeno k 31.12.2025. | 282800.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|
| A.I.28. | Účet 551 – Odpisy dlouhodobého majetku – ÚJ zaúčtovala v období 1-6/2025 odpisy majetku ve výši 1640,-- Kč dle odpisového plátnu schváleného zřizovatelem. | 1640.00 |
| A.I.35. | Účet 558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku - ÚJ v období 1-6/25 pořídila z dotace ÚZ 014 Inovace – interaktivní displej 39.800,-- Kč, podlahový stojan 38.650,-- Kč, mikropočítač 39.690,-- Kč, klávesnici 2.000,-- Kč, počítače 143.615,-- Kč, edukační software 18.860,-- Kč. Dále byly zakoupeny učební pomůcky – určujeme slovesa, určujeme podstatná jména, desetinná čísla v hodnotě 19.900,-- Kč, kreativní sada v kufříku, tvorba obrázků, sada zubař s úsměvem, věšení prádla v hodnotě 6.170,-- Kč. | 308685.00 |
| A.I.8. | Účet 511 - Opravy a udržování- ÚJ realizovala v období 1-6/2025 z provozních prostředků servis kopírky. | 1200.00 |
| A.I.1. | Účet 501 - Spotřeba materiálu - ÚJ v období 1-6/2025 nakoupila především čistící a hygienické potřeby ve výši 3.289,-- Kč, kancelářské potřeby ve výši 10.163,95 Kč, školní potřeby a pedagogická dokumentace ve výši 1472,-- Kč ostatní materiál pro chod školy 1990,-- Kč. | 16914.95 |
| A.I.2. | Účet 502 Spotřeba energie - ÚJ v období 1-6/2025 vynaložila na vodné 2.922,-- Kč, stočné 2.410,--Kč, vytápění a ohřev vody 63.562,--Kč, elektrickou energii 6.150,--Kč. | 75044.00 |
| A.I.9. | Účet 512 - Cestovné - ÚJ v I.pol.2025 vynaložila na cestovné zaměstnanců při pracovních cestách Kč 1180,-- | 1180.00 |
| A.I.15. | Účet 525 - Jiné sociální pojištění - ÚJ zde účtuje zákonné úrazové pojištění Kooperativa za 1-6/2025. ÚJ zaplatila za zákonné pojištění 14.459,-- Kč. | 14459.00 |
| A.I.16. | Účet 527 - Zákonné sociální náklady - ÚJ zde vykazuje zákonný odvod FKSP ve výši 1%. Za 1-6/2025 činil zákonný odvod FKSP 31.857,97 Kč. Dále jsou zde uvedeny náklady na stravování zaměstnanců ve výši 455,-- Kč a náklady na školení a vzdělávání pedagog. pracovníků ve výši 3.335,--Kč. | 35647.97 |
| A.I.36. | Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti ÚJ vynaložila v 1-6/2025 5.702-- Kč za pojištění majetku | 5702.00 |
| A.I.12. | Účet 518 Ostatní služby - v období 1-6/2025 se jedná především o nájemné nebytových prostor ve výši 66.336,-- Kč, upgrade účetního softwaru, prodloužení licencí ve výši 56.733,01 Kč, telefonní poplatky ve výši 8.791,74 Kč, pověřenec GDPR 10.890,-- Kč, služby BOZP a PO 7.002,- Kč, bankovní poplatky 2302,--Kč, odvoz odpadu 1400,-- Kč, revize 9.900,--Kč, poštovné 920,-- Kč, ostatní služby pro chod organizace 17.024,56 Kč. | 181299.31 |
| B.II.2. | Účet 662 - Úroky- ÚJ v období 1-6/2025 zde účtovala přijaté úroky od peněžního ústavu z provozního účtu a účtu FKSP ve výši 620,31 Kč. | 620.31 |
| B.IV.2. | Účet 672- Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů -ÚJ v období 1-6/2025 zde zaúčtovala dotace na provoz ÚZ 008 ve výši 205.200,--, dotace na vybrané druhy energií 64.800,-- Kč, dotace na nájemné ÚZ 007 ve výši 66.336,-- Kč, dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 4.331.417,97 Kč, dotaci ÚZ 014 Inovace ve výši 282.615,- Kč. | 4950368.97 |
| B.I.17. | Účet 649 – Ostatní výnosy z činnosti - ÚJ v období 1-6/2025 zde zaúčtovala poplatky za ŠD ve výši 15.265,-- Kč | 15265.00 |