| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
Naše účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Položky účetní závěrky jsou v souladu s novelou vyhlášky č. 410/2009 Sb., s novelami ČÚS a v souladu s aktualizacemi MP/84/OEKO Příklady pro účtování PO. Od 1.1.2013 vedeme PAP. |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Jsme příspěvková organizace a dle rozhodnutí zřizovatele vedeme zjednodušenou formu účetnictví. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb., Vyhlášky 410/2009 Sb., ČÚS č. 701 - č. 710 a aktualizovaného MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO. O časovém rozlišení účtujeme na rozhraní účetního období. Na dohadné účty aktivní a pasivní účtujeme čtvrtletně. Časové rozlišení měsíčně účtuje organizace pouze u provozního příspěvku od zřizovatele a u neinvestiční účelové dotace z JčK. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován v pořizoací ceně. Odpisy majetku jsou účtovány měsíčně. O hmotném a nehmotném majetku v pořizovací ceně 1 500-2 999,- Kč účtujeme na podrozvaze. Účetnictví je vedeno analyticky dle pracoviště Zběšičky a pracoviště Písek a v rámci těchto pracovišť ještě dle jednotlivých služeb. U každé služby jsou zvlášť účtovány náklady nesouvisejíc se sociální službou. Pracoviště Zběšičky provozuje ČOV, kde 80% náleží k hlavní čnnosti a 20% je vedeno jako VHČ pro obec Zběšičky. K rozúčtování společných nákladů a výnosů je stanoven klíč dle předpokládaných úhrad od klientů. Klíč je stanoven na každý rok dle předpokládaných úhrad ve vazbě na finanční rozpočet. |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1843194.48 | 1976792.24 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 20515.30 | 22690.70 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1716905.04 | 1808424.64 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 105774.14 | 145676.90 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1843194.48 | 1976792.24 |
| A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
|---|
Obchodní rejstřík, vedený KS v Českých Budějovicích, oddíl Pr, vložka 420. Název: Domov pro osoby se zdravotním postižením Zběšičky, IČO: 708 69 669, Sídlo: č.p. 23, 398 43 Zběšičky Den zápisu: 1. leden 2003 |
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
Bez komentáře | |
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Účetní jednotka má zajištěno řádné krytí fondu investic finančními prostředky. | |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| 0.00 | 0 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | -43.68 | -174.74 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
| D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
|---|---|
| 0.00 | Účetní jednotka nemá ve své evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy ani kulturní hodnoty oceněné ve výši 1,- Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. |
| D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| 0.00 | |
| D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
| 0.00 | |
| D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
| 0.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| D.III.32. | Krátkodobé přijaté zálohy na transfery od Jihočekého krjae-neinvestiční účelová dotace pro podporu poskytování sociálních služeb | 31359822.00 |
| A.II.8. | Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek-ve fázi realizace investiční akce | 5897834.58 |
| B.II.4. | Krátkodobé poskytnuté zálohy : vodné Zběšičky přeplatek = 8 830,- vodné Písek= zaplacená záloha 92 400,-/ teplo chráněné bydlení Pod Duhou zapl. záloha = 37 000,-/vodné chráněné bydlení Pod Duhou zaplacená záloha = 5 400,-/ plyn Písek zaplacená zloha = 212 040,-/plyn Zběš. výchovné odd. zaplacená záloha = 397 920,-/ plyn Zběš. zdravot. odd. zaplacená záloha = 272 700,-/ elektřina Zběš. přeplatek = 5 056,93/ elektřina ČOV přeplatek =13 434,44-/ elektřina Písek zaplacená záloha = 152 380,-/elektřina chráněné bydlení Pod Duhou zaplacená zálohy = 21 000,-/ | 1218161.37 |
| D.III.7. | Krátkodobé přijaté zálohy: úhrada klienti Zběšiček za pobyt+PNP= přeplatek 4 511,-/ úhrada děti Zběšičky za pobyt a stravu= nedoplatek 39 081,-/ úhrada klienti Týdenní stacionář za pobyt +PNP = přeplatek 33 231,- / úhrada klienti Chráněné bydlení za pobyt +PNP=38 569,- přeplatek/ úhrada klienti za doplatek na bydlení Zběšičky =18 248,- přeplatek/ přijaté zálohy od VZP=1 454189,70/ | 1509667.70 |
| B.II.5. | Jiné pohledávky z hlavní činnosti-jedná se o fakultativní služby-Zběšičky, které jsou hrazeny vždy následující měsíc z depozit | 480419.78 |
| B.III.5. | Jiné běžné účty = Depozitní účet | 3226466.62 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| B.IV.2. | Čerpání účelové dotace od JčKú na mzdy za 3 -6/2025 = 16 289 979,- / provozní příspěvek = 1 610 929,32/ výnosy z transferu=43,68 | 4067022.00 |
| A.I.15. | Jiné sociální pojištění-pojištění odpovědnosti za škodu při prac. úrazu | 83617.00 |
| A.I.20. | Jiné daně a poplatky-dálniční známky a kolky | 0.00 |
| A.I.36. | Ostatní náklady ž činnosti-kapesné klientů, pojištění majetku-povinné ručení, poplatky APSS, ostatní pojištění | 35225.03 |
| A.I.12. | Ostatní služby: poštovné =4 150,-/ telefonní poplatky = 55 988,10/ školení =89 128,-/ softwarové služby = 356 645,53/ likvidace odpadu = 71 509,73/ ostatní služby jinak neurčené = 393 887,59/ TV poplatky = 11 340,-/ rozhlasové poplatky= 4 320,-/ revize a servis = 198 750,26/ bankovní poplatky = 14 048,-/ | 605390.94 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 86396.57 |
| A.II. Tvorba fondu | 140000.00 |
| 1. Základní příděl | 140000.00 |
| 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
| 3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
| 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
| 5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| A.III. Čerpání fondu | 183160.00 |
| 1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
| 2. Stravování | 100000.00 |
| 3. Rekreace | 0.00 |
| 4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
| 5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
| 6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
| 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 83160.00 |
| 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
| 9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
| A.IV. Konečný stav fondu | 43236.57 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1100372.61 |
| D.II. Tvorba fondu | 21184.49 |
| 1. Zlepšený výsledek hospodaření | 11184.49 |
| 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
| 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
| 4. Peněžní dary - účelové | 10000.00 |
| 5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
| 6. Ostatní tvorba | 0.00 |
| D.III. Čerpání fondu | 28243.00 |
| 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
| 2. Úhrada sankcí | 0.00 |
| 3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
| 4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
| 5. Ostatní čerpání | 28243.00 |
| D.IV. Konečný stav fondu | 1093314.10 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 12303796.44 |
| F.II. Tvorba fondu | 1614097.32 |
| 1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 1614097.32 |
| 2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
| 3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
| 4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
| 5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
| 6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
| 7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
| F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
| 1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
| 2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
| 3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
| 4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
| F.IV. Konečný stav fondu | 13917893.76 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 175237596.94 | 46999546.30 | 128238050.64 | 129524684.64 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 161272517.08 | 40463437.30 | 120809079.78 | 121952349.78 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 7835800.00 | 3369527.00 | 4466273.00 | 4531655.00 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 1612603.00 | 836105.00 | 776498.00 | 797672.00 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 826643.00 | 460549.00 | 366094.00 | 376084.00 |
| G.6. | Ostatní stavby | 3690033.86 | 1869928.00 | 1820105.86 | 1866923.86 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 913793.94 | 0.00 | 913793.94 | 913793.94 |
| H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 19370.00 | 0.00 | 19370.00 | 19370.00 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 814733.94 | 0.00 | 814733.94 | 814733.94 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 79690.00 | 0.00 | 79690.00 | 79690.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |