# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00602035
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Naše příspěvková organizace účtuje podle zákona 563/1991 Sb. v pl. znění a podle vyhlášky 410/2009 Sb. Jsme příspěvková organizace a zpracováváme čtvrtletní uzávěrky a k 31.12. zpracováváme řádnou roční účetní uzávěrku. Jsme čtvrtletní plátci DPH. Od 1.1.2014 došlo v naší organizaci k přechodu ze zjednodušeného účetnictví na vedení účetnictví v plném rozsahu.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Naše organizace vytvořila účetní osnovu, kterou v průběhu roku pouze doplňuje o potřebné analytiky. O zásobách účtujeme způsobem A ve ŠJ i ve školní prodejně květin. Na těchto pracovištích se zpracovává denní pohyb zásob. Ve školní prodejně používáme program DUNA. Nakoupené předměty do 3.000, - Kč účtujeme na podrozvahové evidenci na účtě 901, 902 a 909. V naší příspěvkové organizaci provozujeme hlavní činnost - poskytování a vzdělávání a doplňkovou činnost - hostinská činnost a ubytovací služby. V spoladu s vyhláškou 410/2009 Sb. došlo ke změnám v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztrát a jejich obsahovému vymezení. V roce 2016 účtujeme dle vyhlášky č. 403/2011 Sb.v platném znění dle nové účetní osnovy.Řídíme se standardy č. 701-710.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Naše organizace vede od 1.1.2014 účetnictví v plném rozsahu. Odpisový plán je zpracován na celý kalendářní rok pro hlavní a doplňkovou činnost. Pro rok 2020 byl stanoven ve výši 1.956.766,00- Kč na hlavní činnost a 70.540,- Kč na doplňkovou činnost.Hranice pro zařazení majetku do účetnictví je následující : od 1.000,- Kč do 3.000,- Kč je veden v podrozvahové evidenci na účtu 901 a 902. Majetek od 3.000,- Kč do 40.000,- Kč je veden na účtu 028 a 088. Dlouhodobý hmotný majetek nad 40.000,- Kč je veden na účtech 021 a 022. časového rozlišení používáme u předplatného a zákonné úrazové pojištění na účtě 381, dohadné účty používáme u spotřeby energií vždy k 31.12. zaokrouhlování provádíme pouze u hotovostních plateb od 0,50 Kč nahoru. Rozdíly, které vzniknou účtováním řešíme haléřovým vyrovnáním účet 549. Klíčování nákladů pro doplňkovou činnost provádíme následně : dle počtu uvařených obědů pro hlavní a doplňkovou činnost vypočítáme % pro doplňkovou činnost. Takto vypočítané procento slouží k výpočtu ostatních nákladů, které v měsíci vznikly. Stejným způsobem provádíme výpočet doplňkové činnosti u ubytování.

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00602035
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé
--- | --- | --- | --- | ---
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 6707423.46 | 6767717.11
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 398568.11 | 400683.21
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 4948106.18 | 5000723.48
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 1351837.93 | 1351837.93
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 8911.24 | 14472.49
P.II. |  | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00
P.III. |  | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00
P.IV. |  | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.V. |  | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00
P.VI. |  | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00
P.VII. |  | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.VIII. |  | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 3195913.59 | 3195913.59
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 3195913.59 | 3195913.59
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 9903337.05 | 9963630.70

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00602035
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Škola není zapsaná v obchodním rejstříku- netýká se nás

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00602035
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
V organizaci nevznikly žádné finanční situace mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení ÚZ.

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00602035
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona
--- | ---
| Převod vlastností k nemovitostem, které podléhají vkladu KN nebyl proveden
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona
| IF je plně kryt finančními prostředky
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00 | Žádné významné kompenzační operace nebyly provedeny

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00602035
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé
--- | --- | --- | ---
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 1428162.99 | 1424775.00
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1164338.47 | 1485538.96

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00602035
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka
--- | --- | ---
B.II.9. | k 3.9.2025 nebyl zakoupen žádný software | 125055.00
A.I.5. | Drobný dlouhodobý nehmotný majetek k 30.9.2025 | 133575.80
A.II.1. | III. čtvrtletí 2025 nedošlo k pohybu | 21376968.80
A.II.3. | V I. čtvrtletí 2025 došlo k pohybu technické zhodnocení - stavební úpravy toalet Ve II. čvrtletí 2025 nedošlo k pohybu Ve III. čvrtletí 2025 nedošlo k pohybu | 88700284.27
A.II.4. | Ve I/Q došlo k pohybu bylo vyzařazeno: konvektomat 245 910,00Kč ohřívač plynový 3x 63 883,90 bylo zařazeno: Ve II/Q došlo k pohybu zařazeno: tiskárna Brother 3 ks 10 086,00Kč, mobilní telefon 4 878,00Kč aku kroviřořez 8 539,00Kč dataprojektor 13 210,22Kč, tiskárna Brother 16 672,00Kč. Ve III/Q bylo zařazeno geometrie kol 106 117,00Kč multifunkční pánev 901 685,95 Kč soustruh s digitálním odměřováním 725 287,37 Kč univerzální vrtačko-grézka 370 629,05 sada SAm 219 736,00 Kč navigace 79 860,00Kč vrtačko frézka 72 587,90 | 31627752.05
A.II.6. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek k 30.3.2025 u této položky došlo ve 1.čtvrtletí 2025 k následujícím změnám : nakoupený majetek :celková hodnota - 326 250,20Kč nakoupeno: nářezový stroj, MT Xiaomi Redmi Note, kladivo Makita, řetězová pila, sekačka, tikárna Epson,zrcadlo 4 ks, osoušeč rukou 12 Ks vyřazeno: bruska úhlová, kompresor olejový, skříň 2 ks, stůl pod PC, sušička ovoce k 30.6.2025 bylo zařazeno: Ve II/Q došlo k pohybu zařazeno: tiskárna Brother 3 ks 10 086,00Kč, mobilní telefon 4 878,00Kč aku kroviřořez 8 539,00Kč dataprojektor 13 210,22Kč, tiskárna Brother 16 672,00Kč. k 30.9.2025 vyřazeno: šatní skříňky 20 324,00Kč, dataprojektor 11 968,00Kč, tiskárna EPSON 24 278,00Kč k 30.9.2025 bylo zařazeno tepovač koberců, žebřík hliníkový, rohový stůl 2x, šatní stříň 2x, počítač Barbone, Bistro stolek, židle s područkami 3X, šatní skříňky, tiskárna Brother, tlaková myčka,skříňka na nářadí. stůl s dřezem, vystupní stůl, dřez na nádobí, regál nerez, stůl s dřezem, stůl s policí, rohový stůl, výlevka nerez, žlab nerez, Akuploto střih. tiskárna Brother 2x počítač, tablet 2x v clkové částce 1 288 675,50Kč. | 16917735.24
A.II.8. | Nedokončené stavby - 230.000,- Kč - kovárna | 230000.00
B.II.30. | jedná se o náklady příštích období | 45988.18
B.I.8. | Zboží na skladě - jedná se zboží ve školní prodejně - květin a čipy | 443121.09
B.II.1. | Odběratelé k 30.9.2025 | 945671.29
B.II.4. | Jedná se o ostatní zálohy: - el.energie - 63 861,48Kč - plyn - 115 459,49 Kč - voda - 760,00Kč Drinex 5000,00Kč ostatní drobné zálohy - 41 207,88Kč | 226287.97
B.II.9. | Jedná se o pohledávky - za stravné zaměstnanců, provozní zálohy | 44440.60
C.II.2. | FKSP - tvoříme 1,0% z mezd. Čerpání fondu je v souladu s rozpočtem na rok 2025. Fond čerpáme na výroční zaměstnanců, penzijní připojištění, stravování zaměstnanců a tématický zájezd pro zaměstnance | 388459.89
B.II.14. | ostatní daně k 30.9.nebylo účtováno | 0.00
C.II.4. | Fond rezervní - k 30.9.2025 | 427221.97
C.II.5. | Investiční fond - Z IF byly čerpány finanční prostředky na plánované opravy a investice dle plánu oprav a investic. | 46546.61
C.III.1. | Výsledek hodpodaření k 30.9.2025 je následující:hlavní činnost: -387 796,08 hospodářská činnost: 129 518,74 | -258277.34
C.III.3. | Ztráta minulých let - jedná se o ztrátu, která byla převzata při sloučení v roce 2005 ve výši 3.203.180,- Kč a další navýšení vzniklo odepsáním nedobytných pohledávek. K 31.12.2012 byla ztráta minulých let 4.106.694,05 Kč. Zisk z roku 2012 ve výši 217.827,42 byl použit na úhradu ztráty minulých let. Po proúčtování výsledku hospodaření z roku 2013 je HV ztráta 3.848.450,59 Kč.V roce 2014 vznikl zisk ve výši 81.671,93 Kč.Zisk roku 2015 ve výši 149.137 Kč.Zisk roku 2016 ve výši 492.368,64 Kč, na pokrytí ztráty bude použit zisk 131 750,64, zisk roku 2017 ve výši 740.579,91 Kč.Na pokrytí ztráty z minulých let bude použit zisk z DČ ve výši 181.864,91 Kč.Zisk z roku 2018 ve výši 827 083,39, na pokrytí ztráty bude použit zisk 149 176,39. Zisk z roku 2019 939 455,43 Kč, na pokrytí ztráty bude požit zisk 130 315,11 Kč. Zisk z roku 2020 je 1 059 342,52Kč na pokrytí ztráty bude použit zisk 15 452,92Kč. Zisk z roku 2021 je 1 283 914,49 na pokrytí ztráty bude použit zisk 34 154,57 Zisk je vytvořen transferovým podílem - ztráta let minulých dosud není splacena - v roce 2023 nebyl použit zisk - organizace byla v roce 2022 ve ztrátě V roce 2023 byl zisk použit na ztrátu z let minulých V roce 2024 145 621,94 byl zisk použit na ztrátu z let minulých | 1912140.50
B.I.2. | Jedná se materiál na skladě ve školní jídelně | 242410.84
D.III.10. | Jedná se o výplaty za měsíc září 2025, které budou vyplaceny v řádném výplatním termínu 10.10.2025 | 3055293.00
B.II.18. | Pohledávky k 30.9.2025 | 1196000.00
B.II.32. | dohadné účty aktivní - k 30.9.2025 | 53229177.16
C.I.6. | Jiné oceňovací rozdíly | 0.00
D.III.36. | Výnosy příštích období | 1196000.00
D.III.37. | K 30.9.2025 - jde o dohadné účty pasivní | 3015.00
D.III.5. | 4.463,- Kč -závazky vůči dodavatelům po splatnosti. Jde o převzaté závazky pozemků ze školního statku Olomouc. Nelze jich uhradit - neznámé adresy. 603429,22 Kč - závazky do splatnosti | 607892.22
B.III.9. | Částka BÚ se skládá z platů za září 2025 včetně odvodů, nevyplacené závazky vůči dodavatelům, IF, RF, odvod z fondu investic | 6195459.67
B.III.10. | Čerpání a tvorba účtu je v souladu s rozpočtem FKSP na rok 2025 | 402903.52
B.III.16. | Peníze na cestě ve | 0.00
B.III.17. | Stav pokladny je v souladu se stanoveným limitem | 129725.77
C.I.1. | Jmění účetní jednotky se kládá z pozemků, staveb a DHM. | 71334308.85
C.I.5. | Oceňovací rozdíly ve výši - 436.172,64 Kč. Jedná se o tvorbu opravných položek k 31.12.2010 u nedobytných pohledávek, které vznikly ve Střední zemědělské škole.Tyto pohledávky jsou v řešení s právníkem JUDr.Štěpánkem, který zastupuje Střední školu zemědělskou. Jde o firmy: I.B.O.Z. částka 403.007, Jatka sedm dvorů 3.540,00 Kč, Ing.Veselý Ladislav 9.384,00 Kč, SAM GROUP 10.381,10 Kč., Jitka Masnicová 3.200,00 Kč, DIOCHI KLUB 210,00 Kč, JAPEDA SUNRISE 19.374,54 Kč.V roce 2013 byla odepsaná nedobytná pohledávka Motyčka Jiří ve výši 364.080,- Kč. Na základe rozhodnutí Rady Olomouckého kraje bylo odsouhlaseno vzdání se práva a prominutí dluhů. | -436172.64
D.III.12. | Sociální zabezpečení zaměstnanců a organizace za září 2025 | 1155133.00
D.III.34. | zrušený řádek | 0.00
D.III.16. | ostatní daně a poplatky - dań z příjmu zaměstnanců za září 2025 | 302100.00
D.III.17. | Daň z přidané hodnoty za 3/Q 2025 | 151146.20
B.II.31. | Příjmy příštích období - 0 | 0.00
B.II.29. | zrušený řádek | 0.00
C.I.3. | Jde o tyto transfery - interaktivní tabule z projektu DVPP a zateplení budov u Hradiska 4,zemědělské stroje z projektu COP 21 z roku 2016 a 2017 a 2018 a 2019 a 2020 a 2021 a 2022 a 2023, 2024 a 2025 | 21916141.68
D.III.21. | zrušený řádek | 0.00
D.II.8. | JAK bude realizován do 31.12.2025 a ERASMUS 2025 do 31.8.2026 | 3839803.08
D.III.13. | Zdravotní pojištění zaměstnanců a organizace za září 2025 | 498203.00
D.III.14. | účet byl zrušen | 0.00
A.II.7. | Stav k 30.9.2025 | 856800.00
D.III.32. | Krátkodobé přijaté zálohy na transfery byly k 30.9.2025 na mzdy včetně odvodů a odpisy | 47064235.07
D.III.33. | zrušený řádek | 0.00
D.III.35. | Výdaje přístích období 0 | 0.00
B.III.5. | Jiné běžné účty - projekt Erasmus - eurový účet | 1300428.76
D.III.38. | ostatní krátkodobé závazky - vnosy do ZD Černovír 8.210,- Kč penzijní připojištění 3Q/2025 23 600,00 Kč zákonné úrazové pojištění zaměstnanců - 47 264,31Kč exekuce 12 318,00 Kč stipendium žáci 0 Kč | 91392.31
B.II.33. | Jedná se o inkasa za stravné a platba kartou | 327421.40
D.III.7. | Jedná se o kauci za čipy ve školní jídelně a vstupní bezkontaktní klíčenky | 607500.00
A.II.10. | nebylo účtováno | 0.00
D.III.20. | nebylo účtováno | 0.00

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00602035
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka
--- | --- | ---
A.I.1. | Spotřeba materiálu k 30.9. 2025 v HČ je nižší v porovnání s rokem 2024 o 321377,52Kč, v DČ je nižší o 67 505,34Kč | 5368108.73
A.I.2. | Spotřeba energie k 30.9.2025 - energie jsou v porovnání s rokem minulým hlavní činnost : nižší o 2 847 700,99Kč DČ vyšší o 18 608,37Kč | 2122412.96
A.I.4. | Prodané zboží - náklady v porovnání s rokem předešlým Hlavní činnost : nižší o 202 105,61 Kč jedná se o zboží ve školní prodejně květin a čipy | 404302.11
A.I.8. | Opravy a udržování - náklady byly v porovnání s rokem 2024 vyšší o 234 145,44 v HČ Kč - jedná se o opravy dle plánu oprav a investic a v DČ vyšší 10 257,77Kč | 1116938.83
A.I.9. | Cestovné vyšší o 56 184,98 - Kč v HČ | 114288.78
A.I.10. | Náklady na reprezentaci jsou v roce 2025 jsou vyšší o 7 901,78Kč. | 15882.78
A.I.12. | Ostatní služby jsou v porovnání s minulým účetním obdobím 2024: v HČ vyšší o 820 138,30 Kč v DČ vyšší o 24 877,05 Kč | 4086262.35
A.I.13. | Mzdové náklady jsou v porovnání s minulým účetním obdobím 2024 v HČ vyšší o 1129406,00 Kč, - navýšení platů v DČ vyšší o 21 896,00 Kč | 34942866.00
A.I.14. | Zákonné soc. poj. porovnání s minulým účetním obdobím v HČ je vyšší a v DČ je nižší v souvislosti se mzdovými náklady. | 11441182.00
A.I.16. | Zákonné soc. náklady v porovnání s minulým účetním obdobím v HČ je vyšší - o 58 335,51 Kč v DČ je vyšší o 2 666,98 Kč | 440897.37
A.I.17. | Jiné soc. náklady jsou nulové | 0.00
A.I.20. | Jiné daně a poplatky Dálniční známky | 12306.00
A.I.26. | bylo účtováno | 4009.00
B.I.1. | Výnosy z prodeje vl. výrobků | 344669.00
B.I.2. | Výnosy z prodeje služeb v HČ jsou výnosy nižší o 137 607,73 Kč v porovnání s minulým obdobím 2024. v DČ nižší o 41 264,44 Kč - služby spojené s pronájmem 2024 | 6190789.22
B.I.3. | Výnosy z pronájmu - jsou vyšší DČ o 11 290,46 Kč. | 353986.75
B.I.4. | Výnosy z prodaného zboží - prodej zboží ve školní prodejně květin a bezkontaktní klíčenky nižší o 263 722,01 Kč pouze v HČ. | 617227.99
B.I.17. | Jedná se o pojistné a výnosy z činnosti | 256340.88
B.II.2. | bylo účtováno | 176101.92
B.IV.2. | Celkové výnosy z transferů k 31.3.2025 Jedná se o transfery a dotace dle skutečných nákladů : UZ00300, UZ33353, UZ0302, UZ 312,UZ 311, UZ00113,šablony- JAK Erasmus 2024, ERASMUS 2025 | 56908710.34
A.I.31. | Na účtu 554 nebylo účtováno | 0.00
A.I.30. | nebylo účtováno | 0.00
A.II.5. | nebylo účtováno | 0.00
C.2. | Výsledek hospodaření v hlavní činnosti - ztráta v částce - 387 796,08Kč v DČ byl vytvořen zisk v částce 129 518,74 Kč. | -258277.34
A.I.36. | Jde o haléřové vyrovnání a krácení koeficientem DPH k 30.6.2025 je nižší o 81 916,47Kč v HČ a v DČ je vyšší o 19 418,23 Kč | 839308.09
A.I.35. | Náklady z DDHM v HČ- jsou vyšší o 1 142644,50Kč | 1668310.92
A.I.28. | Odpisy dlouhodobého majetku - v HČ jsou vyšší o 255 579,72Kč a v DČ jsou vyšší o 11396,28 Kč | 2285581.00
B.I.14. | nebylo účtováno | 0.00
A.I.6. | nebylo účtováno aktivace majetku skleníky | 0.00
B.I.16. | bylo čerpáno | 5000.00
B.II.3. | Kurzové zisky - vznikly z činnosti Projektu Erasmus | 0.00
A.I.34. | Náklady z vyřazených pohledávek | 0.00
A.II.3. | Kurzové ztráty - Vznikly z Projektu Erasmus | 59374.59
A.I.33. | Tvorba a zaúčtování opravných položek k 30.9.2025 | 0.00
A.I.15. | Jiné sociální pojištění - vyšší o 1 439,91 Kč v HČ - v DČ nižší 295,25 Kč | 196479.61
A.I.22. | Smluvní pokuty a úroky z prodlení - na uvedeném účtu nebylo účtováno | 0.00
A.I.27. | nebylo účtováno | 0.00
B.II.4. | nebylo účtováno | 0.00
A.II.2. | úroky k 30.9.2025 | 1972.32
A.I.18. | silniční daň | 800.00

# Příloha

## Fond kulturních a sociálních potřeb

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00602035
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Položka | Běžné období
--- | ---
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 353805.14
A.II. Tvorba fondu | 340240.24
1. Základní příděl | 340240.24
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00
A.III. Čerpání fondu | 305585.49
1. Půjčky na bytové účely | 0.00
2. Stravování | 81179.49
3. Rekreace | 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport | 1000.00
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 220200.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00
9. Ostatní užití fondu | 3206.00
A.IV. Konečný stav fondu | 388459.89

# Příloha

## Rezervní fond

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00602035
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Položka | Běžné období
--- | ---
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1451513.31
D.II. Tvorba fondu | 5000.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00
4. Peněžní dary - účelové | 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové | 5000.00
6. Ostatní tvorba | 0.00
D.III. Čerpání fondu | 1029291.34
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00
2. Úhrada sankcí | 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00
5. Ostatní čerpání | 1029291.34
D.IV. Konečný stav fondu | 427221.97

# Příloha

## Fond investic

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00602035
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Položka | Běžné období
--- | ---
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 62821.86
F.II. Tvorba fondu | 3627628.02
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 1120969.53
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 1326000.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 1180658.49
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00
7. Převody z rezervního fondu | 0.00
F.III. Čerpání fondu | 3643903.27
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 2805903.27
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 838000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00
F.IV. Konečný stav fondu | 46546.61

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00602035
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé
--- | --- | --- | --- | --- | ---
G. | Stavby | 88700284.27 | 35351409.15 | 53348875.12 | 47558803.90
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 1497836.00 | 1497836.00 | 0.00 | 0.00
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 70072685.68 | 24951041.15 | 45121644.53 | 39206545.31
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 16236894.00 | 8435046.00 | 7801848.00 | 7901370.00
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 476845.89 | 230817.00 | 246028.89 | 259213.89
G.6. | Ostatní stavby | 416022.70 | 236669.00 | 179353.70 | 191674.70

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00602035
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé
--- | --- | --- | --- | --- | ---
H. | Pozemky | 21376968.80 | 0.00 | 21376968.80 | 21376968.80
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 16112425.00 | 0.00 | 16112425.00 | 16112425.00
H.4. | Zastavěná plocha | 3535788.00 | 0.00 | 3535788.00 | 3535788.00
H.5. | Ostatní pozemky | 1728755.80 | 0.00 | 1728755.80 | 1728755.80

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00602035
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé
--- | --- | --- | ---
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00602035
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé
--- | --- | --- | ---
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00