# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 71011994
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Mateřská škola Pohádka Šumperk bude nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkazu zisku a ztráty a její obsahové vymezení nebyly změněny.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu dle pokynů zřizovatele - Město Šumperk. Organizace má zřízenou doplňkovou činnost od 1.7.2022. Organizace má zrušenou od 1.8.2024 ŠJ. Odpisování majetku je prováděno v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - čtvrtletní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Odpisy majetku pořízeného z ROP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 Dohadné položky jsou použity u záloh na elektřinu a plyn - účet 389 - ve výši uhrazených záloh. Způsob oceňování: Pořizovací cenou DDNHM od 9000,- - 60 000,- Kč se účtuje přímo do spotřeby a zachycuje se na účtu 018/** a 078/**. DDHM od 1000,- - 40 000,- Kč se účtuje přímo do spotřeby a zachycuje se na účtu 028/** a 088/**. HIM od 40 000,- kČ se pořizuje z investičních nákladů a zachycuje se na účtu 022/** a 082/**. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transféry) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování - OP JAK II 1.9.2024-31.8.2026 celková výdaje projektu 657 342,-- dotace s 5% Valstní financování celkových způsobilých výdajů - 32 867,11 - dotace ve výši 624 474, 89 - finanční prostředky byly zaslány v roce 2025 - čerpání od 09-12/2024 mzdy, Vyúčtování dotace (transféry) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování - ÚZ 33 353

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 71011994
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé
--- | --- | --- | --- | ---
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 0.00 | 0.00
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00
P.II. |  | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00
P.III. |  | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00
P.IV. |  | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.V. |  | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00
P.VI. |  | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 31423640.40 | 31423640.40
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 31423640.40 | 31423640.40
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00
P.VII. |  | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.VIII. |  | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -31423640.40 | -31423640.40

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 71011994
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Mateřská škola Pohádka Šumperk byla dnem 25.2.2003 zapsána do obchodního rejstříku vedeném u Krajského soudu v Ostravě v oddílu PR, ve složce číslo 202

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 71011994
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
V organizaci k 30.9.2025 nenastaly žádné významné události, jako je nabytí majetku, soudní spory nebo vratky prostředků jako závěry kontrol. DHM - žádný majetek nebyl pořízený - převod nepotřebného majetku 332 094,40. DDNM - žádný pohyb. DDHM - 320 527,56 54 373,18 - UP - Muffik - ortop. podložky, životní cyklusy, Můj domeček, Třídíme odpad, Dřevěné poxeso, kostky,Magnet.stavebnice, TickT light kryt A2, Nákl. auto, Bagr, 21 vývoj kuřátka, Kufřík s nářadím, 80 741,72 - UP - kostým - pohádky, Semafor protihlukový, Můj domeček,TickT light panel A2, Mini scooter, Basket. koš, Mag Set Plus XXL 347 760,55 - Tiskárna, Šicí stroj, PC sestava, Konvektor,Paravan, Křesílko, Monitor, Dekorace na stěnu, Postýlky, ˇuklidové vozíky, Přepravní vozík 33 892,41 - Úklidový vozík, Kovový výběh, Samsung A36, PC sestava, Xiaomi Celkem odepsaný majetek: 422 954,90 převod nepotřebného majetku - schválení zřizovatele - zrušení ŠJ - DHM 332 094,40, DDHM- 90 860,50 660,66 - likvidace -

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 71011994
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona
--- | ---
| V Organizaci nebyl přeceněn žádný movitý majetek.
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona
| Fond investic je finančně krytý. Ostatní fondy organizace jsou také finančně kryté.
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00 | Účetní jednotka nemá žádnou významnou informaci týkající se vzájemně zúčtované částky dle §68. odstavec 1 vyhlášky.

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 71011994
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé
--- | --- | --- | ---
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 71011994
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
--- | ---
0.00 | 0 neúčtuje se
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 71011994
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka
--- | --- | ---
A.I.5. | Na účtu 018/00 je evidován software do 60 tis. - neodepisovaný Programové vybavení MÚZO Praha s.r.o. a VIS Plzeň s.r.o.. | 58645.60
A.II.3. | Na účtu 021/00 je evidován majetek - zahradní altán ve výši 82 392,- Kč. Na účtu 081/00 jsou oprávky ke stavbám ve výši 82 392,- Kč. | 82392.00
A.II.4. | Na účtu 022/** je evidován majetek odepsaný a odepisovaný - Na účtu 082/** jsou evidovány oprávky ve výši 2 320 306,67 Kč 2. Kuchyňská digestoř ve výši 160 335,- Kč 3. Konvektomat ŠJ ve výši 226 720,20 Kč - převod nepotřebného majetku 4. Termoport ŠJ ve výši 52 669,90 Kč 5. Herní prvky MŠ jeremenkova ve výši 659 667,90 Kč 6. Interaktivní tabule MŠ Nerudova ve výši 44 580,- Kč 7. Herní prvky MŠ Nerudova ve výši 799 865,- Kč 8. Konvektomat ŠJ ve výši 280 236,- Kč 9. Interaktivní tabule MŠ Jeremenkova ve výši 80 750,- Kč 10. Elektrická pánev - bezúplatné předání ve výši 105 374,20 Kč - převod nepotřebného majetku 11. Hry s vodou-bahniště 90 289,40 Kč 12. Hry s vodou-bahniště 90 289,40 13.Nerezová skluzavka 83 031,32 | 2341713.92
A.II.6. | Na účtu 028/** je evidován majetek ve výši Kč 9 307 993,82 Na účtu 088/** oprávky ve stejné výši DDHM - 320 527,56 54 373,18 - UP - Muffik - ortop. podložky, životní cyklusy, Můj domeček, Třídíme odpad, Dřevěné poxeso, kostky,Magnet.stavebnice, TickT light kryt A2, Nákl. auto, Bagr, 21 vývoj kuřátka, Kufřík s nářadím, 80 741,72 - UP - kostým - pohádky, Semafor protihlukový, Můj domeček,TickT light panel A2, Mini scooter, Basket. koš, Mag Set Plus XXL 347 760,55 - Tiskárna, Šicí stroj, PC sestava, Konvektor,Paravan, Křesílko, Monitor, Dekorace na stěnu, Postýlky, ˇuklidové vozíky, Přepravní vozík 33 892,41 - Úklidový vozík, Kovový výběh, Samsung A36, PC sestava, Xiaomi Celkem odepsaný majetek: 422 954,90 převod nepotřebného majetku - schválení zřizovatele - zrušení ŠJ - DHM 332 094,40, DDHM- 90 860,50 660,66 - likvidace - | 9307993.82
B.I.2. | na účtu 112/00 Materiál na skladě je zachycen stav potravinových zásob ŠJ dle zaúčtování a inventury ke dni 30.09.2025 | 0.00
B.II.1. | účet 311/** nájemné | 0.00
B.II.4. | Účet 314/** Zálohy na učební pomůcky - 13 036,-- | 13036.00
B.II.5. | 315/00 - školného ve výši 11 742,- Kč - bude inkasováno z účtů následující měsíc po vyúčtování 315/01 - dlužné stravné ve výši 13 304,- Kč - bude inkasováno z účtů následující měsíc po vyúčtování | 25046.00
B.II.9. | účet 335/** | 0.00
B.II.18. | 348/** Schválený rozpočet na provoz 2 622 000,- Kč příspěvek na energie 1 338 000,- Kč celkem 3 960 000,- Kč Použití dotace za 1.Q/2025 - 990 000,- Kč Použití dotace za 2.Q/2025 - 990 000,- Kč Použití dotace za 3.Q/2025 - 990 000,- Kč | 990000.00
B.II.30. | Účet 381/** Prodloužení licence Eset - 2026 1 311,83 Školka v mobilu 1 000,00 Licence 2026-2029 51 750,00 Živý portál 13 326,67 Poradce ředitele 2 743,35 Předplatné 372,50 Datový trezor 7 952,88 Pojištění majetku 3 356,80 | 81814.03
B.II.32. | 388/** MŠ 11 219 882,79 AT 2 297 704,52 ŠJ 530 438,88 Projekt OP II 2024 277 450,40 | 14325476.59
B.III.9. | BÚ u České spořitelny v Kč k 30.9.2025 241/00 603 624,41 BÚ 241/01 24 260,39 ŠJ 241/11 284 473,-- Krytí Fondu odměn 241/12 690 880,70 Krytí Rezervního fondu 241/14 83 282,80 Krytí Fondu investic 241/17 365 288,94 OP JAK II | 2051810.24
B.III.10. | Výše účtu FKSP 243/00 dle BV účtu ČS k 30.09.2025 | 122807.47
B.III.15. | Poštovní známky ke dni 30.09.2025 8 ks /19 152,- | 152.00
B.III.17. | Účet 261/** Pokladní hotovost ke dni 30.9.2025 | 6426.00
C.I. | Na účtu 401 je zachycen odepisovaný majetek účetní jednotky ve výši 21 407,25 + převod z účtu Oběžných aktiv ve výši 28 075,- Kč Zahradní altán: 0,- Konvektomat: 21 407,25 El. pánev ŠJ: 105 374,20 - bezúplatné předání - odepsáno - převod nepotřebného majetku - schválení zřizovatelem | 49482.25
C.I.3. | účet 403/** | 0.00
C.II.1. | 411/00 Fond odměn Stav fondu k 30.9.2025: 284 473,- Kč - odpovídá finančnímu krytí účet 241/11 | 284473.00
C.II.2. | Fond FKSP 412/** : účet 243/00 FKSP 122 807,47 účet 412 131 227,60 rozdíl - 8 420,13 základní příděl z HM 11 101,13 Převod Fa FKSP doplatek 1 319,-- Převod odměny - 4 000,-- ---------------------------------------------------- Celkem 8 420,13 | 131227.60
C.II.3. | 413/** Fond je finančně krytý připsání HV 2024: 241 303,54 | 690880.70
C.II.4. | 414/** | 0.00
C.II.5. | Účet 416/** Fond investic je v souladu se schváleným odpisovým plánem navýšen o odpisy za 1.a2.3.Q. 2025 a snížen o čerpání schválené zřizovatelem na opravy WC Jeremenkova o 300 000,- Je plně pokryt prostředky na BÚ 241/14 | 83282.80
C.III.1. | Výsledek hospodaření za 3.Q. 2025: HV - HČ 119 041,50 DČ 3 780,- | 122821.50
C.III.2. | účet 431/** Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení za rok 2025 ve výši 241 303,54 byl po schválení RM převeden do RF | 0.00
D.II.8. | 472/** Dotace OP JAK II EP 504 411,38 NP 120 063,51 | 624474.89
D.III.5. | Na účtu 321/** v době provedení účetní závěrky neevidujeme žádné závazky po splatnosti. | 210712.84
D.III.10. | Stav účtu 331/** odpovídá předpisu mezd za 9/2025 splatných následující měsíc. | 947298.00
D.III.12. | Na účtu 336/** je zachycena výše odvodů OSSZ za období 9/2025 splatných v následujícím účetním období. | 345673.00
D.III.13. | Na účtu 337/** je zachycena výše odvodů na ZP za 9/2025 | 147564.00
D.III.16. | účet 342/** DZČ za 9/2025 - bude odvedeno v následujícím měsíci | 54215.00
D.III.32. | účet 374/** | 12955870.00
D.III.36. | 384/00 Schválený rozpočet na provoz na rok 2025: 3 960 000,- Přijaté dotace na 1.Q/2025 - 990 000,- Použití dotace za 2.Q/2025 - 990 000,- Použití dotace za 3.Q/2025 - 990 000,- | 990000.00
D.III.37. | Účet 389/** | 0.00
D.III.38. | 378/** | 0.00

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 71011994
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka
--- | --- | ---
A.I.1. | Na účtu 501/** jsou zachyceny náklady na spotřebu materiálu v souladu s náklady plánovanými | 847345.36
A.I.2. | Na účtu 502/** jsou zachyceny náklady na spotřebu energie v souladu s náklady plánovanými. HČ: 788 620,92 VČ: 420,- Náklady VČ - kvalifikovaný odhad | 789040.92
A.I.8. | Na účtu 511/** jsou náklady na opravy | 916077.97
A.I.9. | Na účtu 512/** jsou zachyceny náklady na cestovné. | 20031.00
A.I.10. | Na účtu 513/** jsou zachyceny náklady na reprezentaci. | 3284.00
A.I.12. | Na účtu 518/** je zachycena výše nákladů za spotřebované služby v souladu s plánovanými. | 1355667.48
A.I.13. | Účet 521/** zachycuje mzdové náklady včetně náhrad za 3.Q. 2025 Platy ze SR MŠ: 8 244 166,- Kč Platy za SR JŠ: 387 523,- Kč Náhrady za pracovní neschopnost MŠ: 105 713,- Kč Dohody placené z provozních nákladů: 73 320,- Kč Podpůrná opatření ASISTENT: 1 684 428,- Kč Náhrady asistent: 26 824,- Kč Náhrady za pracovní neschopnost JŠ: 7 965,- Kč OON odstupné: 76 052,-- Kč Platy OP JA II 2024: 114 014,-- Kč Platy PROGRES: 43 004,-- Kč Náhrady Progres PN: 10 751,-Kč | 10773760.00
A.I.14. | Na účtu 524/** jsou vyúčtované náklady za zdravotní a sociální pojištění zaměstnanců | 3541270.00
A.I.15. | Účet 525/** zachycuje pojištění z mezd | 46647.00
A.I.16. | Účet 527/** Zákonný odvod z mezd : 83 498,79 Příspěvek na stravné JER: 68 542,00 Příspěvek na stravné NER: 69 819,00 Školení: 0,-- Ochranné pomůcky: 14 339,70 Odvod z mezd ŠJ: 3 954,88 Odvod podpůrná opatření ASISTENT: 17 112,52 Vstupní a preventivní prohlídky: 716,00 Odvod z mezd OP JAK II 2024: 1 140,14 Odvod z mezd PROGRES: 537,55 Odvod z odměn: 0,00 | 259660.58
A.I.26. | Na účtu 547/** odpis potravin ŠJ | 0.00
A.I.28. | Na účtu 551/** jsou zúčtované odpisy v souladu se schváleným odpisovým plánem. | 17514.75
A.I.36. | 549/** Pojištění Ost. mim. náklady Techn. zhodnocení | 53709.20
B.I.2. | Na účtu 602/** jsou zachyceny výnosy z hlavní činnosti 602/00 školné : 1 020 383,- Kč | 1020383.00
B.I.3. | účet 603/** Výnosy z pronájmu - VČ | 4200.00
B.I.16. | Na účtu 648 je zachyceno čerpání fondů. Čerpání: IF 300 000,-- Kč | 300000.00
B.I.17. | Na účtě 649 Pojistné plnění - oprava rozbitého okna Nerudova | 35293.00
B.II.2. | Na účtě 662/** jsou zachyceny úroky z BÚ | 217.17
B.IV.2. | Účet 672/00 Dotace od zřizovatele za 1.Q. 2025 990 000,-- Kč Dotace od zřizovatele za 2.Q. 2025 990 000,-- Kč Dotace od zřizovatele za 3.Q. 2025 990 000,-- Kč Celkem 2 970 000,-- Kč 672/** Skutečné čerpání přímých nákladů na MŠ 11 219 882,79 Kč Skutečné čerpání přímých nákladů na ŠJ 530 438,88 Kč ÚZ 33353 ASISTENT podpůrná opatření: 2 297 704,52 Kč Projekt OP JAK 277 450,40 Kč PROGRES: 91 260,00 Kč OON odstupné 0,00 Kč ONIV SR ÚZ 33353 0,00 Kč | 17386736.59
C.1. | Výsledek hospodaření za 3.Q. 2025 HČ zisk 119 041,50 DČ zisk 3 780,00 | 122821.50

# Příloha

## Fond kulturních a sociálních potřeb

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 71011994
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Položka | Běžné období
--- | ---
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 57983.72
A.II. Tvorba fondu | 110243.88
1. Základní příděl | 106243.88
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00
5. Ostatní tvorba fondu | 4000.00
A.III. Čerpání fondu | 37000.00
1. Půjčky na bytové účely | 0.00
2. Stravování | 0.00
3. Rekreace | 33000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary | 4000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00
9. Ostatní užití fondu | 0.00
A.IV. Konečný stav fondu | 131227.60

# Příloha

## Rezervní fond

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 71011994
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Položka | Běžné období
--- | ---
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 551563.23
D.II. Tvorba fondu | 562206.54
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 241303.54
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00
4. Peněžní dary - účelové | 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00
6. Ostatní tvorba | 320903.00
D.III. Čerpání fondu | 422889.07
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00
2. Úhrada sankcí | 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00
5. Ostatní čerpání | 422889.07
D.IV. Konečný stav fondu | 690880.70

# Příloha

## Fond investic

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 71011994
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Položka | Běžné období
--- | ---
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 365768.05
F.II. Tvorba fondu | 17514.75
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 17514.75
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00
7. Převody z rezervního fondu | 0.00
F.III. Čerpání fondu | 300000.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 300000.00
F.IV. Konečný stav fondu | 83282.80

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 71011994
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé
--- | --- | --- | --- | --- | ---
G. | Stavby | 82392.00 | 82392.00 | 0.00 | 0.00
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
G.6. | Ostatní stavby | 82392.00 | 82392.00 | 0.00 | 0.00

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 71011994
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé
--- | --- | --- | --- | --- | ---
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00