# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 75044498
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka účtuje dle novely vyhlášky č.410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, novely českých účetních standardů č. 701 Účty a zásady účtování na účtech, č.704 Fondy účetní jednotky, č. 706 Opravné položky a vyřazení pohledávek, č. 707 Zásoby a a nově vydané české účetní standardy, č.709- Vlastní zdroje, č. 710 Dlouhodobý nehmotný majetek a dlouhodobý hmotný majetek a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO Příklady pro účtování pro obecní a krajské PO, jehož účetní aspekty byly schváleny zástupci MF ČR.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní metody , které účetní jednotka používá , vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb.,o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, Českých účetních standardů č. 701 až 710 a aktualizovaného MP/84/OEKO Příklady účtování pro obecní a krajské PO, jehož účetní aspekty byly schváleny zástupci MF ČR. Organizace účtuje o zásobách způsobem B. DDM vybírá úplatu do zájmového vzdělávání vždy na školní rok /termín k 31.10./, v účetnictví je k 31.12. prováděno časové rozlišení výnosů z této činnosti. Dále je prováděno časové rozlišení výnosů z akcí, které se konají taktéž ve školním roce - kurz tvořivé dílny, kurzy keramiky, kurz Tvořivky, kurz šicí dílny, kurz klub externistů Od dubna 2024 má DDM schválenou doplňkovou činnost: Výroba, obchod a služby /obory: Velkoobchod a maloobchod, ubytovací služby/ a hostinská činnost, kterou vede samostatně pod org.č. 209.

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 75044498
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé
--- | --- | --- | --- | ---
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2436878.93 | 2295357.52
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2436878.93 | 2295357.52
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00
P.II. |  | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00
P.III. |  | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00
P.IV. |  | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.V. |  | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00
P.VI. |  | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00
P.VII. |  | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.VIII. |  | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2436878.93 | 2295357.52

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 75044498
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
PO není zapsána v obchodním rejstříku.

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 75044498
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky, či situace, v jejíž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky, pouze došlo k nárůstu příjmů za letní tábory - viz SU 602. Během konání letních táborů v měsících červenci a srpnu dojde k navýšení nákladů.

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 75044498
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona
--- | ---
| U účetní jednotky daná situace nenastala.
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona
| Účetní jednotka zajistila řádné krytí fondu investic finančními prostředky.
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00 | Účetní jednotka neprovedla v průběhu účetního období vzájemné zúčtování závazků a pohledávek.

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 75044498
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé
--- | --- | --- | ---
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 29583.00 | 39444.00

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 75044498
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
--- | ---
0.00 | Účetní jednotka nemá ve své evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty ani církevní stavby, 0.
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 75044498
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka
--- | --- | ---
A.I.3. | Účetní jednotka ve vnitřní směrnici zvýšila hranici pro účtování DDHM ( 028 ) a to od 2 000,-- Kč s tím, že dalším kritériem je životnost DDHM a to delší než 1 rok. Důvodem zvýšení hranice je skutečnost, že ÚJ nakupuje více různého drobného majetku pro práci zájmových útvarů, které ÚJ eviduje jako sadu např. kostýmy atd.) v podrozvahové evidenci s nižší pořizovací hodnotou. U DDNM (018) došlo ke snížení hranice od 5 000,-- Kč. A.II. syntetický účet / analytický účet 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - stavební úpravy - příprava zakázky, projekt stávajícího stavu DDM Prachatice 125 292,00 Kč B.II. syntetický účet / analytický účet 311 - Odběratelé - neuhrazená vystavená faktura - úhrada v červenci 2025 89 792,40 Kč 314 - Poskytnuté provozní zálohy - k energiím (vodné, stočné, elektřina), dodavetelské faktury 523 131,00 Kč 348 - Pohledávky za vybranými místními vlád.institucemi - provozní příspěvek 916 500,00 Kč 381 - Náklady příštích období - časové rozlišení příspěvku z FRŠ na platbu nájemného u nového pracoviště CEV Dřípatky, doména CEV Dřípatka na 3 roky 6 317 364,73 Kč 388 - Dohadné účty aktivní - šablony OP JAK 5 466 052,-, vykázané přímé náklady na vzdělávání (mzdy,UP) 10 041 790,57 Kč,soutěže MŠMT 120 020,- Kč, projekt SFŽP Ať nematu o klimatu 2 031 677,35 Kč, projekt NPŽP 400 018,- Kč 18 059 557,92 Kč 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky - přeplatek fa č. 292/2010 odvoz posečené trávy TS PT, zatím nebylo vráceno 45,00 Kč B.III.10. Běžný účet FKSP vykazuje stav 258 696,71 Kč. Nesoulad s účtem 412 (fond FKSP)ve výši 526,25 Kč z důvodu zaúčtování tvorby FKSP 1 % HM (náklady za 9/2025), připsáno bude v říjnu 2025 ve výši 8 673,75 Kč a za poskytnutí stravenkového paušálu ve výši 9 200,- Kč, který bude převeden z FKSP v měsíci říjnu 2025. B.III.17. Pokladna vykazuje stav 134 660,00 Kč. Ochrana finančních prostředků je zabezpečena. D.II. syntetický účet / analytický účet 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - šablony 5 466 052,00 Kč, příjem dotace od SFŽP 734 135,61 Kč, příjem dotace (kofinancování projektu+nezpůsobilé výdaje)od JčK 240 150,- Kč 6 440 337,61 Kč D.III. syntetický účet / analytický účet 331 - Zaměstnanci - nevyplacené mzdy za 9/2025, bude vyplaceno ve výplatním termínu do 15. října 2025 913 736,00 Kč 333 - Jiné závazky vůči zaměstnancům - stravenkový paušál pro zaměstnance za měsíc září 2025, bude poskytnuto (vyplaceno) v říjnu 2025 32 200,00 Kč 336 - Sociální zabezpečení - neodvedené sociální pojištění výplaty 9/2025, bude odvedeno ve výplatním termínu do 15. října 2025, 292 464,00 Kč 337 - Zdravotní pojištění - neodvedené zdravotní pojištění výplaty 9/2025 bude odvedeno ve výplatním termínu do 15. října 2025 127 425,00 Kč 342 - Ostatní daně, poplatky - neodvedená daň ze mzdy za 9/2025, bude odvedeno ve výplatním termínu do 15. října 2025 63 438,00 Kč 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - dotace města Prachatice na dohled na hřišti 80 000,- Kč, dotace Města Horní Planá 10 000,- Kč, Besip - dopravní soutěž 19 350,- Kč, dotace na soutěže MŠMT 120 020,- Kč, dotace na přímé náklady na vzdělávání 9 802 684,- Kč 10 032 054,00 Kč 384 - Výnosy příštích období - časové rozlišení příspěvku z FRŠ na platbu nájemného u budoucího pracoviště CEV Dřípatky ve výši 6 295 400,00 Kč,rozpouštění provozního příspěvku do výnosů měsíčně ve výši příjmů na účet 916 500,- Kč 7 211 900,00 Kč 389 - Dohadné účty pasivní - k energiím (vodné, stočné) 383 718,00 Kč 378 - Ostatní závazky - odvody pojištění zaměstnanců kooperativa (mzdy za měsíc 9/2025), exekuce ze mzdy 12 998,00 Kč | 0.00

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 75044498
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka
--- | --- | ---
A.I.2. | Syntetický účet 518 - ostatní služby : syntetický účet/ analytický účet 518 - 0000 Ostatní služby - doplňková činnost - stravování, programy pro pobyty 2 520,00 Kč 518 - 0310 Ostatní služby - poštovné 4 853,00 Kč 518 - 0311 Ostatní služby - nájemné, půjčovné 702 888,10 Kč 518 - 0312 Ostatní služby - odvoz odpadků, sběrného odpadu 37 639,82 Kč 518 - 0313 Ostatní služby - ověření úředních listin,členský příspěvek svaz účetních 35 840,00 Kč 518 - 0314 Ostatní služby - údržba software,office,drobné program vybavení,zprovoznění internetu, zasíťování 98 589,48 Kč 518 - 0315 Ostatní služby - náklady na letní tábory dětí - stravování, program, doprava 2 062 975,26 Kč 518 - 0316 Ostatní služby - balné,doprava uložení,likvidov.odpadu,zhotovení klíčů,parkovné,zhotov.fotodokumentace 105 607,71 Kč 518 - 0317 Ostatní služby - telefonní hovory 33 441,86 Kč 518 - 0318 Ostatní služby - náklady za semináře (ubytování) 109 862,00 Kč 518 - 0319 Ostatní služby - poplatek za internet, nové zavedení, registrace domény 50 445,44 Kč 518 - 0320 Ostatní služby - jízdné (cestovné) soutěže MŠMT 9 296,00 Kč 518 - 0321 Ostatní služby - praní prádla 111 330,00 Kč 518 - 0322 Ostatní služby - soutěže MŠMT - nájemné, tisk, kilometrovné služ.vozidlo 24 978,44 Kč 518 - 0323 Ostatní služby - pro zájmové útvary - doprava,ubytování, poštovné, režie 47 651,43 Kč 518 - 0324 Ostatní služby - akce, vzdělávací programy - doprava... 349 664,24 Kč 518 - 0325 Ostatní služby - revize komínů včetně čistění,tlakových nádob, hromosvodů, přístrojů 77 152,00 Kč 518 - 0326 Ostatní služby - poplatek Osa, Integram 21 781,20 Kč 518 - 0327 Ostatní služby - stravování programové programy CEV Dřípatka 179 843,00 Kč 518 - 0340 Ostatní služby - poplatky za bankovní služby - běžný účet 38 089,00 Kč 518 - 0341 Ostatní služby - poplatky za bankovní služby - účet FKSP 1 216,00 Kč 518 - 0342 Ostatní služby - poplatky za bankovní služby - účet šablony 1 060,00 Kč Syntetický účet 525 - Ostatní sociální pojištění: syntetický účet / analytický účet 525 - 0310 Ostatní sociální pojištění - pojištění Kooperativa (mzdy) 34 476,00 Kč Syntetický účet 527 - Zákonné sociální náklady: syntetický účet / analytický účet 527 - 0010 Zákonné sociální náklady - FKSP 1% z HM doplňková činnost 956,57 Kč 527 - 0310 Zákonné sociální náklady - FKSP 1% z HM 77 130,04 Kč 527 - 0320 Zákonné sociální náklady - poplatky za akreditované semináře 78 232,90 Kč 527 - 0321 Zákonné sociální náklady - poplatky za neakreditované semináře 262 847,80 Kč 527 - 0330 Zákonné sociální náklady - náklady na stravování 190 000,00 Kč 527 - 0340 Zákonné sociální náklady - ochranné pracovní pomůcky 2 226,40 Kč 527 - 0350 Zákonné sociální náklady - lékařské prohlídky 25 430,00 Kč Syntetický účet 538 - Jiné daně a poplatky: 538 - 0310 Jiné daně a poplatky - poplatky městu za ubytovací kapacity 7 380,00 Kč 538 - 0320 Jiné daně a poplatky - dálniční známka 2 730,00 Kč Syntetický účet 549 - Ostatní náklady z činnosti: 549 - 0310 Ostatní náklady z činnosti - pojištění Svaz účetních, DAS 25 730,00 Kč 549 - 0320 Ostatní náklady z činnosti - spoluúčast pojistné události 7 000,00 Kč Syntetický účet 591 - Daň z příjmů 591 - 0010 Daň z příjmů chybně vypočtena v r. 2024 - nezapočtena sleva na dani za zaměstnance se zdravotním postižením - 46 410,00 Kč Syntetický účet 648 - Čerpání fondů: 648 - 0310 Čerpání fondů - použití rezervního fondu z HV - soutěže KÚ nevyčerpané za r. 2024 3 873,58 Kč 648 - 0331 Čerpání fondů - použití rezervního fondu z ostatních titulů - ze sponzorských darů (spotřební materiál pro DDM, na akce) 48 954,00 Kč 648 - 0332 Čerpání fondů - použití rezervního fondu z ostatních titulů - účelový dar JčK Pomáháme s kroužky pro jihočeské děti 190 250,00 Kč Syntetický účet 672 - Výnosy vybraných míst.vlád.institucí z transferů: 672 - 0330 Výnosy - zúčtování nákladů z projektu OP JAK do výnosů za leden - září 2025 2 430 937,56 Kč 672 - 0332 Výnosy - přímé náklady na vzdělávání - zúčtování dohad.účtu aktivního ve výši nákladů na mzdy,odvody UZ 33353 10 041 790,57 Kč 672 - 0333 Výnosy - zúčtování soutěží MŠMT do výnosů UZ 33166 120 020,00 Kč 672 - 0336 Výnosy - projekt SFŽP - Klima CEV Dřípatka - EU 1 198 877,80 Kč 672 - 0337 Výnosy - projekt NPŽP CEV Dřípatka - EU 400 018,00 Kč 672 - 0523 Výnosy - dotace od Úřadu práce na mzdy dohledové služby (veřejně prospěšné práce) UZ 13013 183 728,00 Kč 672 - 0531 Výnosy - zúčtování provozního příspěvku do výnosů měsíčně ve výši příjmu na účet UZ 88888 2 997 968,18 Kč 672 - 0534 Výnosy - vyúčtování dotace na sportovní soutěže, dopravní soutěž Besip 16 616,48 Kč 672 - 0560 Výnosy - projekt SFŽP - Klima CEV Dřípatka 169 728,90 Kč 672 - 0750 Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - zúčtování časového rozlišení transferu na pořízení dlouhodobého majetku v souvislosti s odpisováním schodolezy projekt IROP - SR 1 125,00 Kč 672 - 0751 Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - zúčtování časového rozlišení transferu na pořízení dlouhodobého majetku v souvislosti s odpisováním schodolezy - EU 19 134,00 Kč 672 - 0760 Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - zúčtování časového rozlišení transferu na pořízení dlouhodobého majetku v souvislosti s odpisováním kopírka, tabule IKAP - SR 981,00 Kč 672 - 0761 Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - zúčtování časového rozlišení transferu na pořízení dlouhodobého majetku v souvislosti s odpisováním tiskárna, tabule - EU 8 343,00 Kč | 0.00

# Příloha

## Fond kulturních a sociálních potřeb

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 75044498
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Položka | Běžné období
--- | ---
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 267583.85
A.II. Tvorba fondu | 78086.61
1. Základní příděl | 78086.61
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00
A.III. Čerpání fondu | 87500.00
1. Půjčky na bytové účely | 0.00
2. Stravování | 76000.00
3. Rekreace | 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 11500.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00
9. Ostatní užití fondu | 0.00
A.IV. Konečný stav fondu | 258170.46

# Příloha

## Rezervní fond

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 75044498
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Položka | Běžné období
--- | ---
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 4132956.06
D.II. Tvorba fondu | 572755.10
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 282405.10
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00
4. Peněžní dary - účelové | 290350.00
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00
6. Ostatní tvorba | 0.00
D.III. Čerpání fondu | 2674015.14
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00
2. Úhrada sankcí | 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00
5. Ostatní čerpání | 2674015.14
D.IV. Konečný stav fondu | 2031696.02

# Příloha

## Fond investic

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 75044498
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Položka | Běžné období
--- | ---
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1141251.40
F.II. Tvorba fondu | 156357.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 156357.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00
7. Převody z rezervního fondu | 0.00
F.III. Čerpání fondu | 99277.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 99277.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00
F.IV. Konečný stav fondu | 1198331.40

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 75044498
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé
--- | --- | --- | --- | --- | ---
G. | Stavby | 16778851.00 | 7927098.00 | 8851753.00 | 8963533.00
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
G.6. | Ostatní stavby | 16778851.00 | 7927098.00 | 8851753.00 | 8963533.00

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 75044498
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé
--- | --- | --- | --- | --- | ---
H. | Pozemky | 1838133.28 | 0.00 | 1838133.28 | 1838133.28
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
H.4. | Zastavěná plocha | 928812.23 | 0.00 | 928812.23 | 928812.23
H.5. | Ostatní pozemky | 909321.05 | 0.00 | 909321.05 | 909321.05

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 75044498
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé
--- | --- | --- | ---
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 75044498
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé
--- | --- | --- | ---
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00