# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 65890825
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informaci o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Došlo ke změnám v uspořádání a označování položek rozvahy a výkazů a ztrát jen v rámci zákona. Nedošlo ke změnám ve způsobu oceňování pohledávek, dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku ani ve způsobu stanovení dohadů.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu a jsou nad rámec rozhodnutí o vedení účetnictví ve zjednodušeném rozsahu vytvářeny opravné položky k pohledávkám z hospodářské činnosti a to podle zákona o rezervách. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek evidován v pořizovací ceně, pokud je majetek pořízen s DPH a odpočet DPH je podle §76 v krácené výši, je neuplatněná část DPH zahrnuta do vstupní ceny majetku. Vlastní činností v období 1-9/2025 nebyl dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek pořízen. Zásoby (zboží, obaly) v pořizovacích cenách, používaná metoda "B". V období 1-9/2025 nebyly zásoby vytvořené vlastní činností. Normy přirozených úbytků zásob restaurace a bufetu (zboží, obaly)jsou stanoveny ve směrnicích. Odpisy dlouhodobého majetku byly prováděny na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsičních odpisů. Zůstatková cena majetku je stanovena u budov na 5% a u ostatního majetku na 3% z pořizovací ceny. Náklady a výnosy se účtují zásadně do období, s nímž věcně a časově souvisejí. Náklady a výnosy příštích období jsou časově rozlišovány. Způsob stanovení dohadů: 1) plyn, vodné, stočné, elektřina, výpočet stanoven dle spotřeby evidované na měřidlech a průměrné ceny dle předchozí fakturace 2) nevyúčtované dotace, výpočet dle nákladových účtů, částka, která byla již proúčtována a na kterou dle smlouvy máme nárok Metoda kurzových rozdílů - použití aktuálního kurzu ČNB. Rozdělení nákladů mezi hlavní a hospodářskou činnost je prováděno následujícím způsobem: a) přímé náklady (materiál, zboží, honoráře, suroviny atd.) se přímo přiřazují do hlavní nebo hospodářské činnosti b)společné náklady (energie, kanc.potřeby, telefonní popl., mzdové náklady atd.) prvotně jako náklady hlavní. Do činnosti hospodářské jsou převáděny klíčem, který je dán podílem výnosů z doplňkové činnosti k výnosům z hlavní činnosti včetně příspěvku na provoz. Vše popsáno ve vnitřní směrnici. V období 1-9/2025 nedošlo k významným opravám nákladů a výnosů minulých účetních období.

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 65890825
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé
--- | --- | --- | --- | ---
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1530875.53 | 1553797.61
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 76156.96 | 71531.79
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1454718.57 | 1482265.82
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00
P.II. |  | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00
P.III. |  | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00
P.IV. |  | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.V. |  | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00
P.VI. |  | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00
P.VII. |  | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.VIII. |  | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 15824643.26 | 15824643.26
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 15824643.26 | 15824643.26
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 17355518.79 | 17378440.87

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 65890825
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Nemáme informace o dalších významných skutečnostech souvisejících s účetní závěrkou a finanční situací účetní jednotky, které by nastaly mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 65890825
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona
--- | ---
| Účetní jednotka v období, za které se sestavuje účetní závěrka, neprodala ani nenabyla nemovistosti zapisované do katastru nemovitostí.
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona
| Situace nenastala.
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00 | Situace nenastala.

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 65890825
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé
--- | --- | --- | ---
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 48340.35 | 72079.32

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 65890825
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka
--- | --- | ---
B.II.1. | Pohledávky na účtu 311 - odběratelé činí celkem 84.613,44 Kč z toho po slatnosti 7.415,44 Kč. Ostatní pohledávky jsou ve lhůtě splatnosti. | 0.00

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 65890825
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka
--- | --- | ---
A.I.23. | Rozvrhování společných nákladů na hlavní a doplňkovou činnost je prováděno klíčem, který je dán podílem výnosů z doplňkové činnosti k výnosům z hlavní činnosti včetně příspěvku na provoz. | 0.00
A.I.33. | Transfery: 1) neinvestiční příspěvek na provoz a odpisy od zřizovatele - transfer bez vypořádání 2) neinvestiční příspěvek na provoz Digitálního a Letního kina od zřizovatele - transfer bez vypořádání 3) neinvestiční příspěvek na jednotlivé akce od zřizovatele - transfer bez vypořádání 4) neinvestiční příspěvek na propagaci v regionálních médiích - transfér bez vypořádání 5) neinvestiční příspěvek Nadace OKD s vypořádání na akci Orlová na Fest 2024 ve výši 70 tis. Kč, akce se uskutečnila v 8/24, posláno 49 tis. Kč, akce v 1.Q 25 schválena, doposláno 21 tisíc. 6) neinvestiční příspěvek Nadace OKD s vypořádáním na akci Advent 24 ve výši 150 tis. Kč, akce se uskutečnila ve 12/24, posláno 105 tis. Kč, akce v 1.Q 25 schválena, doposláno 45 tisíc. 7) neinvestiční příspěvek Nadace OKD s vypořádání na akci Orlová na Fest 25 ve výši 100 tis. Kč, akce se uskuteční 13.8.2025, přípsáno 70.000,-, akce proběhla, bude provedeno vyúčtování a budeme čeat na schválení, poté nám bude doposláno 30 tis. Kč 8) neinvestiční příspěvek Nadace OKD s vypořádání na akci Advent 25 ve výši 150 tis. Kč, akce se uskuteční v prosinci 2025, přípsáno 105,000,-, zbytek po uskutečnění a schválení vypořádání 9) neinvestiční příspěvek Nadace Multicraft s vypořádáním na akci Rocktherapy ve výši 50 tis. Kč, akce se skutečnila v květnu 25, připsáno 50.000,- Kč, vyúčtováno a schváleno. | 0.00
A.V.1. |  | 0.00

# Příloha

## Fond kulturních a sociálních potřeb

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 65890825
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Položka | Běžné období
--- | ---
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 17.10
A.II. Tvorba fondu | 59538.00
1. Základní příděl | 59538.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00
A.III. Čerpání fondu | 21049.00
1. Půjčky na bytové účely | 0.00
2. Stravování | 21049.00
3. Rekreace | 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00
9. Ostatní užití fondu | 0.00
A.IV. Konečný stav fondu | 38506.10

# Příloha

## Rezervní fond

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 65890825
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Položka | Běžné období
--- | ---
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00
D.II. Tvorba fondu | 1223000.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 1200000.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00
4. Peněžní dary - účelové | 23000.00
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00
6. Ostatní tvorba | 0.00
D.III. Čerpání fondu | 536521.61
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 513521.61
2. Úhrada sankcí | 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00
5. Ostatní čerpání | 23000.00
D.IV. Konečný stav fondu | 686478.39

# Příloha

## Fond investic

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 65890825
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Položka | Běžné období
--- | ---
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00
F.II. Tvorba fondu | 630286.65
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 630286.65
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00
7. Převody z rezervního fondu | 0.00
F.III. Čerpání fondu | 164329.88
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 164329.88
F.IV. Konečný stav fondu | 465956.77

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 65890825
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé
--- | --- | --- | --- | --- | ---
G. | Stavby | 24928053.03 | 13204341.85 | 11723711.18 | 11946974.18
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 12192.00 | -12192.00 | 0.00
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 24716099.03 | 13102206.85 | 11613892.18 | 11824873.18
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 121873.00 | 0.00 | 121873.00 | 121873.00
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
G.6. | Ostatní stavby | 90081.00 | 89943.00 | 138.00 | 228.00

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 65890825
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé
--- | --- | --- | --- | --- | ---
H. | Pozemky | 616024.00 | 0.00 | 616024.00 | 616024.00
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
H.4. | Zastavěná plocha | 616024.00 | 0.00 | 616024.00 | 616024.00
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 65890825
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé
--- | --- | --- | ---
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 65890825
sestavená k 30.9.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé
--- | --- | --- | ---
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00