| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2059851.46 | 2040434.56 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 266828.40 | 266828.40 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 981852.56 | 962435.66 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 811170.50 | 811170.50 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2059851.46 | 2040434.56 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|
| A.II.8. | Na tomto účtu evidujeme faktury za projektovou dokumentaci v celkové výši 940 170,-Kč a částku 44.770,-Kč za stavební řízení k projektu Modernizace a rozšíření prostor Kladno – Vrapice. | 984940.00 |
| B.III.17. | Částku tvoří finanční prostředky školy 48 980,-Kč, kdy nebyl překročen limit pokladny, který je dán vnitřní směrnicí, pokladnou EURO 7 547,94 a pokladnou projektu Erasmus+ ve výši 7 585,72Kč. | 64113.66 |
| B.II.4. | Částka je tvořena především ze zaplacených záloh na energie, vodu, stočné, plyn a dále nevyúčtované zálohy za ubytování zahraniční delegace. O zúčtovací faktury již bylo zažádáno, takže budou vyrovnány v dalším sledovacím období. | 679769.52 |
| B.II.9. | Na tomto účtu evidujeme půjčky z FKSP ve výši 26 000,-Kč, které zaměstnanci pravidelně splácí. Dále pak provozní zálohu na zboží ve výši 52 000,-Kč, zálohy zaměstnanců a žáků na pracovní cestu v rámci projektů Erasmu+ ve výši 262 805,-Kč a zálohy 41 000,-Kč na dopravu a stravu pro zahraniční delegaci. Tyto zálohy budou začátkem dalšího čtvrtletí vyrovnány. | 381805.00 |
| B.II.13. | Částka je tvořena zálohou na Daň z příjmů. | 59210.00 |
| B.II.17. | Na tomto účtu evidujeme dotaci za mzdu a odvody od Úřadu Práce Kladno. | 9598.00 |
| B.II.17. | Částka na tomto účtu je tvořena z předpisu nároku na provozní prostředky 3 833 320,-Kč, dále pak čerpání provozních prostředků 3 194 500,-Kč. | 638820.00 |
| B.II.30. | Částku tvoří licence na IT programy ESET, VIS, účetní program Kosys, licence Domény, Bakaláři atd.) dále pak pojištění podnikatelských rizik, pojištění aut, předplatné odborné literatury (např. Školství, Průvodce spec. vzděláváním, učitelské noviny, Mzdová účetní), dokumentace BOZP, inzerce prac. pozic. | 150972.48 |
| B.II.32. | Tuto částku tvoří čerpání mezd 38 600 717,95Kč čerpání projektu ÚZ 33093 ve výši 1 869 949,88Kč, projektu Šablony JAK ÚZ 33092 ve výši 1 354 569,-Kč, projektů mobility osob Erasmus+ 4 536 606,26Kč, čerpání ÚZ 007 ve výši 1 003 976,30Kč, čerpání projektu Inovace ÚZ014 214 455,48Kč. | 47580274.87 |
| D.III.17. | V měsíci květnu roku 2014 ÚJ překročila obrat pro neplátce DPH, tudíž od 01.07.2014 jsme se stali plátci. Částka je DPH za 09/2025. | 25591.00 |
| D.III.7. | Částku tvoří přijaté krátkodobé platby na stravné. | 8154.00 |
| D.III.32. | Zde evidujeme přijaté transfery na ÚZ 33353 Mzdy 41 462 643,-Kč a ÚZ 007 Nájemné ve výši 824 000,-Kč a ÚZ 002 Primární prevence ve výši 38 100,-Kč. | 42324743.00 |
| D.III.38. | Částku tvoří odvod zákonného pojištění za III.Q 2025 ve výši 43 216,-Kč a částku 10 500,-Kč za příspěvek na produkty stáří za 09/2025 vč. vratek a částka 380 000,-Kč za jistinu od stavební firmy DAVA, která se zúčastnila veřejné zakázky. Vzhledem k tomu, že firma VZ nevyhrála bude tato částka do konce roku vrácena. | 433716.00 |
| C.I.1. | Částka na tomto účtu je tvořena z odpisů dlouhodobého majetku včetně odpisů z doplňkové činnosti, z bezúplatného převodu majetku, projektu „Modernizace a rozšíření prostor SPC“, projektu Zažít úspěch II, a projektu „Kvalitnějším životem o krok blíže k Evropě“. | 23071004.15 |
| C.I.3. | Navýšení finančních prostředků na tomto účtu je z projektu „Modernizace a rozšíření prostor SPC Kladno – Vrapice“. | 21797705.73 |
| C.II.1. | Došlo k rozdělení hospodářského výsledku za rok 2024 dle schválení RK SK a tím byla tvořena tvorba fondu ve výši 67 256,-Kč. | 797994.00 |
| C.II.3. | V dubnu došlo k rozdělení hospodářského výsledku za rok 2024 dle schválení RK SK a tím byla tvořena tvorba fondu ve výši 269 028,82Kč. | 3519416.59 |
| C.II.4. | Částku tvoří přijaté peněžní dary bezúčelové ve výši 195.000,-Kč, finanční dary účelové 200.000,-Kč a zároveň čerpání nespotřebované dotace z rozpočtu EU ve výši 2 263 766,11Kč, čerpání z minulých let bezúčelových darů ve výši 139 876,99 Kč. | 2750406.68 |
| C.II.5. | Fond investic je tvořen za odpisy dle schváleného odpisového plánu pro rok 2025 ve výši 614 382,-Kč. Dále na tomto účtu evidujeme investiční příspěvek od zřizovatele na ÚZ 014 1 553 664,-Kč a čerpání fondu z roku 2020 a 2021 na opravu rozvaděčů a plynového kotle a čerpání fondu za rok 2024 na nákup Peugeotu Boxer a ojetého automobilu Dacia Dakker a na výměnu vchodových dveří u hlavní budovy školy. Čerpání fondu bylo schváleno RK. | 8802542.58 |
| D.II.8. | Částku tvoří zaslané výše transfer na projekty mobility osob Erasmus+ 4 143 878,86 Kč, transfer na projekt ŠB JAK ÚZ 33092 ve výši 4 536 199,65,-Kč, transfer na projekt ÚZ 33093 ve výši 1 904 836,-Kč a neinvestiční transfer na ÚZ014 522 853,-Kč. | 8318457.65 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|
| A.I.1. | Na tomto účtu evidujeme především spotřebu materiálu, spotřebu PHM, nákup kancelářských potřeb, ochranné pomůcky a oděvy pro žáky, hygienické pomůcky a také výukové pomůcky pro žáky, které jsou nakupovány především z přímých ONIV a z ÚZ 013. | 4722727.41 |
| A.I.9. | Částku tvoří cestovné žáků na LVVZ ve výši 32 412,-Kč, dále částku tvoří cestovné žáků z projektu Správná cesta ve výši 329 557,20,-Kč, cestovné předsedů k závěrečným zkouškám 3 386,-Kč a zbytek je cestovné žáků a zaměstnanců v rámci projektů Erasmus+. | 2338116.65 |
| A.I.13. | Na tomto účtu jsou mzdové prostředky čerpané dle schváleného rozpočtu a dále pak čerpání prostředků z projektů Erasmus+ , OP VVV a projektu Šablony JAK, z projektu ÚZ 33093 a dále pak mzdy žáků za produktivní práci a mzdy za doplňkovou činnost. | 31025027.00 |
| A.I.14. | Částku tvoří zákonné odvody na sociální pojištění ve výši 7 040 032,-Kč a zdravotní pojištění ve výši 2 560 610,-Kč z platů a z platů z projektu Šablony JAK, projektu ÚZ 33093, Erasmu+ a doplňkové činnosti. | 9792190.00 |
| A.I.15. | Částka je tvořena výší zákonného pojištění za zaměstnance školy za I.Q roku 2025 ve výši 38 944,-Kč, za II.Q ve výši 39 310,-Kč, za III.Q 2025 ve výši 40 495,-Kč. Dále pak zákonné pojištění z projektu ŠB JAK ÚZ 33092 ve výši 593,-Kč, z projektu Správná cesta ÚZ 33093 ve výši 680,-Kč, z projektu Erasmus+ 582,-Kč, ze zákonného pojištění čerpaných z vlastních zdrojů za dotaci na mzdu z Úřadu práce ve výši 30,-Kč a z doplňkové činnosti ve výši 2 380,-Kč. | 121875.00 |
| A.I.16. | Částku tvoří zákonné sociální náklady FKSP ve výši 282 442,59Kč včetně projektu ŠB JAK, školení a vzdělávání zaměstnanců 245 555,81Kč hrazených jak z vlastních zdrojů tak i z projektů, OOPP pro zaměstnance 10 564,90Kč, zdravotní prohlídky zaměstnanců 10 814,03,-Kč. | 549375.33 |
| A.I.20. | Částka je tvořena za správní poplatky 1 420,-Kč za dálniční známky 7 320,-Kč. | 8740.00 |
| A.I.35. | Částku tvoří pojištění majetku 42 775,50,-Kč, pojištění aut 15 481,00Kč, pojištění žáků na LVVZ 2 831,-Kč, pojištění podnikatelských rizik 18 456,75,-Kč, po jištění platební karty 351,-Kč, pojištění žáků na Erasmus+ 18 630,-Kč, vratka pojistky na odpovědnost 1 880,-Kč, úhrada náhrady škody ve výši 2 500,-Kč, členské příspěvky 9 500,-Kč, čerpání ÚZ 013 125 071,-Kč, haléřové vyrovnání 3,79Kč, vyrovnávací účet k DPH 140 322,56Kč a technické zhodnocení do limitu 25 025,50Kč. | 399068.10 |
| A.I.35. | Částka je tvořena především nákupem majetku z provozních prostředků, dále pak z ÚZ 014 - Inovace a z ÚZ 013 – podpora Učňů a projektu Správná cesta ÚZ 33093. | 626056.58 |
| A.II.3. | Tuto částku tvoří kurzové rozdíly z projektů Erasmus+. | 30964.78 |
| A.V.1. | Zde evidujeme doúčtování dohadné položky na DPPO za rok 2024. | 3190.00 |
| B.I.17. | Na tomto účtu evidujeme převážně vyfakturovanou dopravu za zakázky a dodávku obědů, zaplacené soukromé jízdy služebním vozem a půjčovné inventáře. | 55478.00 |
| B.II.3. | Kurzové zisky jsou tvořeny z projektů Erasmus+. | 1710.00 |
| B.IV.2. | Částka zahrnuje celkové čerpání mezd ÚZ 33353 28 135 993,-Kč, OPPP 423 410,-Kč, odvody 9 432 705,-Kč, FKSP 281 359,93Kč, přímé ONIV 327 250,02Kč, ONIV provozní 2 875 050,-Kč, předpis nároku na dotaci na mzdu z Úřadu práce 9 598,-Kč, čerpání nájemného 1 003 976,30Kč, ÚZ 013 629 473,-Kč, dotace na energie ÚZ 544 1 200 600,-Kč, čerpání ÚZ014 214 455,48,-Kč, z transferů EU ve výši 3 768 590,19Kč a snižování účtu 403 ve výši 8 526,-Kč. | 48310986.92 |