| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
| Usnesením Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12. prosince 2013 bylo od 1.1.2014 rozhodnuto o vedení účetnictví v plném rozsahu všemi účetními jednotkami, které jsou příspěvkovými organizacemi zřízenými u Olomouckého kraje. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip jejího nepřetržitého trvání. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
| Účetní jednotka sestavila na základě směrné účtové osnovy účtový rozvrh v členění na syntetické, analytické a podrozvahové účty tak, aby byly zachyceny všechny účetní případy nutné k sestavení účetní závěrky a k přenosu účetních záznamů do CSÚIS v souladu s technickou vyhláškou. Při sestavování účetních výkazů se organizace řídí ustanoveními zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb., která je novelizovaná vyhláškou č. 369/2015 Sb., dále technickou vyhláškou č. 383/2009 Sb., která je novelizovaná vyhláškou č. 300/2014 Sb. a platnými účetními standardy. Dle potřeby účetní jednotka aktualizuje svůj účtový rozvrh. Účetní jednotka neprovedla změny uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení ani změny způsobů oceňování oproti minulému účetnímu období. |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
| Na základě Usnesení Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12. prosince 2013 vede účetní jednotka od 1.1.2014 účetnictví v plném rozsahu. Z toho vyplývá, že účetní jednotka oceňuje majetek a závazky reálnou hodnotou, sestavuje přehled o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu (při splnění podmínek), účtuje o předvídatelných rizicích a možných ztrátách s výjimkou odpisů DHM, účtuje o opravných položkách mimo tvorby dle zvláštních předpisů. Přehled o pěněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu účetní jednotka nesestavuje, protože nesplňuje kritéria uvedená v § 20 odst. 1 písm. a) bodu 1 a 2 zákona č. 563/1991 Sb. Usnesením Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12. prosince 2013 bylo rozhodnuto od 1.1.2014 o vedení účetnictví v plném rozsahu všemi účetními jednotkami, které jsou příspěvkovými organizacemi zřízenými u Olomouckého kraje. Výkazy účetní jednotky jsou sestavovány na celé Kč s přesností na 2 desetinná místa. Účetní jednotka provádí odepisování majetku v souladu s odpisovým plánem, který byl schválen zřizovatelem - Radou OK. Na účet 028 DDHM je účtován majetek v ocenění od 3 000,00 do 40 000,00 Kč. Drobný dlouhodobý hmotný majetek pod touto hranicí účtujeme na podrozvahový účet 902. Na účet 018 DDNM je účtován majetek v ocenění od 7 000,00 do 60 000,00 Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod touto hranicí účtujeme na podrozvahový účet 901. Na podrozvahové účty účtujeme dále zapůjčený majetek bez ohledu na hladinu jeho významnosti a vyřazené pohledávky. Při účtování nákladů a výnosů uplatňujeme metodu časového rozlišení tak, aby byla dodržena věcná a časová souvislost. V průběhu roku používá účetní jednotka účtů časového rozlišení u všech transferů. U transferů s povinností finančního vypořádání účtujeme v průběhu roku o odhadované výši prostřednictvím účtu 388 - Dohadné účty aktivní s účelovým znakem příslušné dotace. U příspěvku od zřizovatele na odpisy UZ 00302 účtujeme do výnosů na účet 672 dle skutečně zaúčtovaných odpisů na základě schváleného odpisového plánu pro rok 2016. U příspěvku na Přímé náklady na vzdělávání - UZ 33353 účtujeme měsíčně do výnosů na účet 672 dle skutečně vyčerpaných nákladů na mzdy, zákonné odvody, učební pomůcky a ostatní přímé ONIV. U transferů bez povinnosti finančního vypořádání (příspěvky od žáků - předepsaná úplata za vzdělávání na I. a II. pololetí školního roku) - používá účetní jednotka účet 384 - Výnosy příštích období. U přijatých či vydaných finančních prostředků používáme účty časového rozlišení tak, aby byla dodržena věcná a časová souvislost nákladů a výnosů. Od 1.1.2007 provozuje účetní jednotka doplňkovou činnost. Předmětem doplňkové činnosti jsou výnosy z pronájmu hudebních nástrojů, výnosy z pronájmu sálu školy a výnosy z prodeje služeb (automaty na nápoje). Náklady (opravy HN, odpisy) jsou účtovány přímo do doplňkové činnosti v průběhu roku, mzdové náklady jsou do doplňkové činnosti účtovány čtvrtletně. Společné náklady (energie) jsou prvotně účtovány jako náklady hlavní činnosti, do doplňkové činnosti jsou převáděny poměrem výkonů v jednotlivých druzích činnosti. Tento způsob klíčování nákladů dává přesnější obraz o nákladech příslušejících jednotlivým doplňkovým činnostem. |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2065266.88 | 2102078.78 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 39196.00 | 39196.00 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2026070.88 | 2062882.78 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 10515002.00 | 0.00 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 10435002.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 80000.00 | 0.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 12420268.88 | 2102078.78 |
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
| V účetní jednotce ke konci rozvahovému dni neexistovaly nejisté podmínky či situace. |
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
| K datu 30.9. 2025 nevykazuje účetní jednotka žádné nové nemovitosti. Dne 6.3.2017 byl podán návrh na vklad věcného břemena do katastru nemovitostí na pozemek (vjezd na pozemek Na Vozovce 32, Olomouc). | |
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
| K datu 30.9.2025 má účetní jednotka zajištěno krytí fondu investic, finanční prostředky jsou uloženy na bankovním účtu ČSOB 153269051/0300, analytický účet 241/0300 BÚ-FRM | |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| 0.00 | V účetní jednotce nenastaly žádné "významné kompenzační operace" dle §68 odst. 1 vyhlášky. |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 47000.00 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 43425.00 | 56952.00 |
| D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
|---|---|
| 0.00 | Učetní jednotka nemá ve své evidenci kulturní památky. |
| D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
| D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
| 0.00 | Účetní jednotka nemá ve své evidenci lesní pozemky. |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| A.I. | Dle zřizovací listiny pořizuje účetní jednotka veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. | 11985.00 |
| A.II. | Během roku 2025 došlo u dlouhodobého hmotného majetku k následujícím změnám: Na účet 028 byl v 1Q zařazen drobný hmotný majetek v celkové hodnotě 155.009,45 Kč. (lavice a pedály pro varhany, malý buben Sonor, obal na kontrabas 4/4, housle - 2ks). Zároveň proběhlo vyřazení majetku z inventarizace 2024 v celkové hodnotě 60.911,30 Kč. Na účet 028 byl ve 2Q zařazen drobný hmotný majetek v celkové hodnotě 80.998,50 Kč. (stojan na varhany, akustický panel, 3 pouzdra na klasickou kytaru, baryton BH a Monzani B Euphoniu) Na účet 028 byl ve 3Q zařazen drobný hmotný majetek v celkové hodnotě 296.652,67 Kč. (Aku plotostřih Makita a hudební nástroje- klávesový akordeon, saxofony 4ks, trubky YAMAHA 2ks, pozouny 2ks,barytony B 2ks, klarinet, kytary 2ks) | 45903159.04 |
| B.II. | 311 Odběratelé nájemné za hudební nástroje - žáci 22.000,00 Kč 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy (zálohy na energie) 383.300,00 Kč 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti školné 2.240,00 Kč 381 Náklady příštích období 19.119,51 Kč (licence ESET PROTECT, kurzy DVPD 2026) 385 Příjmy příštích období 0,00 Kč 388 Dohadné účty aktivní 27.211.207,03 Kč | 27637866.54 |
| B.III. | Krátkodobý finanční majetek 241 běžný účet (KB a ČSOB) 2.481261,72 Kč 243 běžný účet FKSP 125.130,06 Kč 261 pokladna 10.748,00 Kč | 2617139.78 |
| C.I. | Účet 401 Jmění účetní jednotky 20.926.944,49 Kč Účet 403 Transfery na pořízení dlouhod.majetku 3.725.356,36 Kč Od června 2020 zpětně odepisujeme transf.podíl; v současné době ve výši 4.825,00 Kč/měs. (rekonstrukce budovy Jílová 4.025,00 Kč/měsíc, Pianino Petrof 651,00 Kč/měsíc, oplocení mezi pozemkem Na Vozovce a Mozartova 79,00 Kč/měsíc) Účet 406 Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody činil k 31.12.2015 -388.382,15 Kč Jedná se o proúčtování opravné položky k pohledávce za Union bankou z roku 2003. | 24263918.70 |
| C.II. | Fondy účetní jednotky Účet 411 - Fond odměn 36.728,00 Kč Fond je finančně kryt. Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb 120.000,70 Kč Stav finanční - 125.130,06 Kč Stav účetní - 120.000,70 Kč Rozdíl mezi finančním a účetním stavem je dán úhradou přídělu do FKSP a proplacením příspěvku na stravování za 09/2025 v 10/2025. Účet 413 Rezervní fond tvořený ze zlepšeného HV 414.161,73 Kč Je plně finančně pokrytý. Finanční prostředky jsou uloženy na samostatném bankovním účtu 153269051/0300 u ČSOB, analytický účet 241/0210. Účet 414 Rezervní fond z ostatních titulů 15.177,02 Kč Je tvořen nevyčerpanou částí dotace Šablony JAK Účet 416 - Fond reprodukce majetku 101.188,79 Kč Fond je finančně kryt. | 687256.24 |
| C.III. | Účetní jednotka k 30.09. 2025 vykázala kladný výsledek hospodaření ve výši 1.533.512,63 Kč. Výsledek hospodaření předch. účetních období je ve výši 507.150,70 Kč. Část hospodářského výsledku za rok 2003 zůstala nerozdělena z důvodu pohledávek za UNION Bankou a to ve výši 384.706,70 Kč. | 1533512.63 |
| D.III. | Krátkodobé závazky jsou tvořeny závazky vyplývajícími z pracovněprávních vztahů a dotacemi na přímé náklady, energie a odpisy. | 26412242.00 |
| D.II. | Účet 472 - Dlouhodbé přijaté zálohy na transfery 2.119.575,00 Kč (Dotace Šablony JAK) | 2119575.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| A.I. | Účet 501 - Spotřeba materiálu 306.071,26 Kč z toho knihy, noty, učební pomůcky 134.223,00 Kč dále částka obsahuje významné položky za nákup hygienického a kancelářského materiálu. Účet 502 - Spotřeba energie 128.020,11 Kč - teplo 103.821,11 Kč - vodné a stočné Jílová 11.179,00 Kč + zálohové platby - vodné a stočné Na Vozovce 13.020,00 Kč + zálohové platby - elektrická energie zálohové platby - plyn zálohové platby hospodářská činnost - teplo zálohové platby - elektrická energie zálohové platby - plyn zálohové platby - vodné a stočné zálohové platby Účet 511 - Opravy a udržování 514.909,56 Kč - movitý majetek - vybavení, nábytek 22.338,40 Kč - učební pomůcky (hudební nástroje) 136.486,70 Kč - služební vůz Peugeot 21.456,64 Kč - nemovitý majetek (Na Vozovce) 605,00 Kč - nemovitý majetek (Jílová) 5.880,00 Kč Účet 512 - Cestovné 202.691,98 Kč - tuzemské cestovné 107.596,00 Kč - zahraniční cestovné 58.567,98 Kč - cestovné v hospodářské činnosti(příměstský tábor) 1.152,00 Kč - cestovné porota -soutěže ZUŠ 1.430,00 Kč Účet 513 - Náklady na reprezentaci 0,00 Kč Účet 518 - Ostatní služby 729.547,61 Kč - lektorská činnost - DČ 4.300,00 Kč - ostatční služby - DČ 26.538,00 Kč - poštovné 8.491,20 Kč - internet 5.307,00 Kč - bankovní poplatky 6.361,00 Kč - konzult.poradenské a právní služby 7.650,00 Kč - telefony 19.933,94 Kč - zpracov.ekonom.agend-zpracování mezd 127.335,00 Kč - ostraha prováděná dodavatelsky 13.068,00 Kč - odvoz a likvidace komunálního odpadu 28.803,59 Kč - údržba software a licence 115.754,78 Kč - údržba zeleně, parků a zahrad 138.065,00 Kč - nájemné nebytových prostor 12.050,00 Kč - jízdné a přepravné za žáky 194.087,00 Kč - ostatní služby 26.554,10 Kč Účet 521 Mzdové náklady 18.644.544,00 Kč mzdové náklady z hlavní č. celkem: 18.580.637,00 Kč - platy pedag.a neped. UZ 33353 18.285.567,00 Kč - platy fond odměn 18.000,00 Kč - OON UZ 33353 50.920,00 Kč - OON odstupné UZ 33353 130.614,00 Kč - náhrada mzdy v době PN UZ 33353 113.536,00 Kč - platy a OON projekt Šablony JAK UZ33092 0,00 Kč mzdové náklady z hospodářské č. celkem: 163.907,00 Kč Účet 524 Zákonné sociální pojištění 6.092.081,00 Kč zákonné sociální pojištění z hl. č.: 6.092.881,00 Kč - sociální pojištění UZ 33353 4.441.108,00 Kč - sociální pojištění z fondu odměn 4.463,00 Kč - sociální p. Šablony JAK UZ 33092 0,00 Kč - zdravotní pojištění UZ 33353 1.645.690,00 Kč - zdravotní pojištění z fondu odměn 1.620,00 Kč - zdravotní p. Šablony JAK UZ 33092 0,00 Kč zákonné sociální pojištění z hosp. č.: 4.700,00 Kč - sociální pojištění 3.664,00 Kč - zdravotní pojištění 1.619,00 Kč Účet 525 Jiné sociální pojištění 78.687,00 Kč jiné sociální pojištění z hl. č.: 78.588,00 Kč jiné sociální pojištění z hosp. č.: 99,00 Kč - úhrada zákonného pojištění Kooperativa (zákonné pojištění je hrazeno z provozních prostředků školy) Účet 527 Zákonné sociální náklady 519397,10 Kč zákonné sociální náklady z hlavní č.: 519.217,23 Kč - příděl FKSP (0300-0302) 183.991,03 Kč - ochranné pomůcky (0310) 2.580,20 Kč - příspěvek na stravování-provoz (0320) 261.536,00 Kč - zdravotní prohlídky (0330) 5.650,00 Kč - školení a vzdělávání (0340-0342) 65.460,00 Kč zákonné sociální náklady z hospodářské č.: 179,87 Kč Účet 538 Jiné daně a poplatky 2.440,00 Kč - popl.za užívání dálnic, dálniční známky Účet 549 Ostatní náklady z činnosti 18.500,00 Kč (pojištění,členský příspěvek a př. na valnou hromadu AZUŠ) Účet 551 Odpisy dlouhodobého majetku 298.695,00 Kč - odpisy DM v hlavní činnosti UZ 00302 297.414,00 Kč - odpisy DM v hospodářské činnosti 1.281,00 Kč Účet 558 Náklady z DDM 532.660,62 Kč - účet 558 0300 (náklady z DDHM) 33.551,67 Kč - účet 558 0320 (učební pomůcky) 499.108,95 Kč Účet 563 Kurzové rozdíly 1.888,70 Kč | 28068245.24 |
| B.I. | Účet 602 - Výnosy z prodeje služeb 3.184.856,00 Kč - účet 602/0330 úplata za vzdělávání 3.078.456,00 Kč - účet 602/0040 výnosy - semináře, příměstský tábor DČ 106.400,00 Kč Účet 603 Výnosy z pronájmu - DČ 288.930,00 Kč - účet 603/0010 (pronájem dopr.prostř.-Ford Transit) 1.500,00 Kč - účet 603/0016 (pronájem hudebních nástrojů) 153.472,00 Kč - účet 603/0017 (pronájem hud.nástr.-cizím organizacím) 10.000,00 Kč - účet 603/0046 (pronájem sálů a učeben) 123.958,00 Kč Účet 648 Čerpání fondů (fond odměn) 24.083,00 Kč Účet 646 Výnosy z prodeje DHM 0,00 Kč Účet 649 Ostatní výnosy z činnosti 1.225,00 Kč (příjem za odvoz odpadu do sběrného dvora) | 3499094.00 |
| B.II. | Účet 662 Úroky 41.867,16 Kč | 41867.16 |
| B.IV. | Účet 672 Výnosy vybr.míst.vlád.instit.z transferů 25.555.534,71 Kč - účet 672 0300 Přímé náklady na vzdělávání(UZ 33353) 24.837.643,03 Kč - účet 672 0500 Příspěvek na odpisy (UZ 00302) 253.989,00 Kč - účet 672 0501 Příspěvek na neinv.akce 20.000,00 Kč - účet 672 0515 od ostat.ÚSC 40.000,00 Kč - účet 672 0520 projekt ŠABLONY JAK (UZ 33092) 360.477,68 Kč - účet 672 0751 36.855,00 Kč čas.rozliš.transf.na poř.dl.m.(odpis.-rek.Jílová) - účet 672 0752 5.859,00 Kč zúčt.čas.rozl.transf.na poř.dl.m.(odpis.-pianino Petrof) - účet 672 0753 711,00 Kč zúčt.čas.rozl.transf.na poř.dl.m.(odpis.-oplocení Na Vozovce) | 25555534.71 |
| C.2. | Účetní jednotka k 30.9.2025 vykázala kladný výsledek hospodaření ve výši 1.026.361,93 Kč. Z toho v hospodářské činnosti 285.914,13 Kč a v hlavní činnosti 740.447,80 Kč. Výsledek hospodaření ve 3Q je výrazně ovlivněn výběrem školného na 1.pololetí 2025/2026 a zálohovými platbami na energie, které budou přeneseny do nákladů v dalším období roku. | 846534.75 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 108583.12 |
| A.II. Tvorba fondu | 184170.90 |
| 1. Základní příděl | 184170.90 |
| 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
| 3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
| 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
| 5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| A.III. Čerpání fondu | 172753.32 |
| 1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
| 2. Stravování | 154544.00 |
| 3. Rekreace | 0.00 |
| 4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
| 5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
| 6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
| 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 5610.00 |
| 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
| 9. Ostatní užití fondu | 12599.32 |
| A.IV. Konečný stav fondu | 120000.70 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 673867.00 |
| D.II. Tvorba fondu | 314043.77 |
| 1. Zlepšený výsledek hospodaření | 314043.77 |
| 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
| 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
| 4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
| 5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
| 6. Ostatní tvorba | 0.00 |
| D.III. Čerpání fondu | 558572.02 |
| 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
| 2. Úhrada sankcí | 0.00 |
| 3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 214519.34 |
| 4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
| 5. Ostatní čerpání | 344052.68 |
| D.IV. Konečný stav fondu | 429338.75 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 6031.31 |
| F.II. Tvorba fondu | 469789.34 |
| 1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 255270.00 |
| 2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
| 3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
| 4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
| 5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
| 6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
| 7. Převody z rezervního fondu | 214519.34 |
| F.III. Čerpání fondu | 374631.86 |
| 1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 134631.86 |
| 2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
| 3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 240000.00 |
| 4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
| F.IV. Konečný stav fondu | 101188.79 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 29036553.25 | 8422214.00 | 20614339.25 | 20721387.39 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 28908488.43 | 8396855.00 | 20511633.43 | 20616413.57 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 33494.00 | 23937.00 | 9557.00 | 10403.00 |
| G.6. | Ostatní stavby | 94570.82 | 1422.00 | 93148.82 | 94570.82 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 3061825.00 | 0.00 | 3061825.00 | 3061825.00 |
| H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 1349080.00 | 0.00 | 1349080.00 | 1349080.00 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 1712745.00 | 0.00 | 1712745.00 | 1712745.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |