| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
Účetní jednotka nemá informaci o skutečnostech, které by omezovaly nebo zabraňovaly pokračovat v činnosti. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
K významným změnám, které by měly vliv na účetnictví a kontrétní účetní postupy, oproti minulému roku nedošlo. |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní metody,které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č.563/1991Sb.,ve znění pozdějších platných předpisů, ČSÚ č. 701 - 710 podle vyhl. č. 410/2009 Sb.,ve znění pozdejších platných předpisů. Dlouhodobý majetek je oceněn pořizovací cenou nebo reprodukční pořizovací cenou, a to podle způsobu pořízení majetku. Je odepisován rovnoměrným způsobem v souladu s odpisovým plánem schváleným zřizovatelem. Účetní jednotka používá i majetek plně odepsaný (z důvodu odepisování do 31.12.2012) Organizace vytváří fond investic dle § 31,odst. 1 zákona č. 250/2000 Sb., a to ve výši odpisu hmotného a nemotného majetku, snížený o odpisy kryté výnosy z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů. Vzhledem k tomu, že zřizovatel nepřispívá účetní jednotce na účetní odpisy ze svěřeného majetku provádí účetní jednotka k 31.12. daného roku ověření krytí FI. O nekrytých odpisech účtuje účetní jednotka dle pokynu zřizovatele pomocí účtu 649 - Ostatní výnosy z činnosti. Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu, neúčtuje o zásobách. |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 3424138.28 | 3450432.38 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 339073.00 | 339073.00 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3085065.28 | 3111359.38 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 3424138.28 | 3450432.38 |
| A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
|---|
IČO : 48512711. Organizace byla zapsána do OR vedeného u KS Brno - oddíl, spis. značka Pr, vložka 196 dne 29.8.2001. Zřizovatelem je Statutární město Brno, Městská část Brno - střed. |
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
K výrazným změnám oproti minulému roku nedošlo |
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
K podmíněnému nabytí právních účinků vkladu do katastru nedošlo. | |
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Organizace odepisuje majetek podle schváleného odpisového plánu zřizovatelem. Fond investic je k 30.06. finančně pokryt. Je tvořen z odpisu majetku pořízeného z vlastních zdrojů a je finančně pokryt. Náklady na odpisy budovy, svěřeného majetku a TZ nejsou kryté z rozpočtu zřizovatele, k 31.12.daného roku bude účetní jednotka účtovat o nekrytých odpisech.. | |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | -495387.72 | 34916958.80 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 758709.00 | 598980.00 |
| D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
|---|---|
| 0.00 | |
| D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| 0.00 | |
| D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
| 0.00 | |
| D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
| 0.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| B.II.32. | 38801 : dohadný výnos nepedagog RZ 247 443 311,46 Kč 38880 : dohadný výnos Šablony JAK (33092) 2 938 364,76 Kč | 3381676.22 |
| C.III.1. | Účetní jednotka má k 30.09. FI krytý. Zřizovatel nepřispívá na odpisy ze svěřeného majetku, k 31.12. daného roku bude účetní jednotka účtovat o nekrytých odpisech. | -1280086.96 |
| D.II.8. | 47286 : Šablony JAK (32092) 3 985 773,00 Kč | 3985773.00 |
| D.III.32. | 37401 : nevyčerpané dotace SR 2 677 395,50 Kč 37404 : nevyčerpané dotace spec.ped.,psycholog 286 637,96 Kč | 2964033.46 |
| D.III.36. | 38402 : MŠ školné 4 800,00 Kč 38403 : ŠD školné 109 500,00 Kč 38411 : ÚSC 1 175 000,00 Kč 38411 : participace 50 000,00 Kč 38413 : AJ 100 265,18 Kč 38414 : OŠ 72 460,00 Kč 38415 : plavání 63 668,00 Kč | 1575693.18 |
| D.III.37. | 38901 : dohad -služby,energie 164 329,00 Kč | 164329.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| A.I.13. | 52110 : ÚSC : 95 264,00 Kč 52111 : AJ : 8 600,00 Kč 52112 : OON AJ : 9 400,00 Kč 52120 : OON ÚSC : 56 114,00 Kč 52121 : OON Participace 5 000,00 Kč 52130 : náhrada za pracovní neschopnost ÚSC : 10 743,00 Kč 52140 : OON OŠ: 11 200,00 Kč 52150 : SR : 22 920 086,00 Kč 52151 : SR-nepedagogové 237 142,00 Kč 52154 : SR-hrubé mzdy spec.ped.,psycholog 402 687,00 Kč 52155 : SR-MŠ : 894 198,00 Kč 52156 : hrubé mzdy provázející učitel UZ 33351 17 333,00 Kč 52157 : SR-MŠ nepedagogové 20 519,00 Kč 52160 : OON SR : 43 500,00 Kč 52170 : náhrada za pracovní neschopnost SR : 288 621,00 Kč 52171 : MŠ náhrada za pracovní neschopnost SR : 9 486,00 Kč 52172 : náhrada za pracovní neschopnost SR nepedagog : 2 419,00 Kč 52183 : Šablony OP JAK 7 200,00 Kč 52188 : OON Šablony JAK : 190 000,00 Kč 52190 : VHČ : 82 034,00 Kč 52191 : OON VHČ : 75 941,00 Kč | 25387487.00 |
| A.I.16. | 52710 : ÚSC příděl do FKSP 1 060,07 Kč 52711 : příděl do FKSP AJ 86,00 Kč 52720 : ÚSC prevent.prohl. zaměstnanců 21 090,00 Kč 52723 : ÚSC vzdělávání zaměst. 3 800,00 Kč 52750 : SR příděl do FKSP 232 086,70 Kč 52751 : SR příděl do FKSP nepedagogové 2 395,61 Kč 52752 : SR ochranné prac.pomůcky 2 016,00 Kč 52753 : SR vzdělávání zaměstnanců 57 391,90 Kč 52754 : SR příděl FKSPspec.ped.,psycholog 4 026,87 Kč 52756 : SR příděl do FKSP provázející učitel 173,00 Kč 52757 : SR příděl do FKSP MŠ nepadagogové 205,19 Kč 52758 : SR příděl do FKSP MŠ 9 036,84 Kč 52787 : vzdělávání zam.Šablony JAK 99 280,00 Kč 52788 : příděl do FKSP Šablony JAK 72,00 Kč 52790 : VHČ příděl do FKSP 820,34 Kč | 433540.52 |
| B.I.17. | 64921 : 50 000,00 Kč 64950 : ostatní výnosy 0,33 Kč 64990 : ostatní výnosy z činnosti 183 700,00 Kč | 233700.33 |
| B.IV.2. | 67201 : transferový podíl 758 709,00 Kč 67210 : ÚSC : 3 835 859,25 Kč 67213 : AJ : 86 734,82 Kč 67214 : OŠ : 27 540,00 Kč 67215 : plavání 18 332,00 Kč 67219 : Participace : 50 000,00 Kč 67221 : IROP 137 005,27 Kč 67250 : SR : 32 899 604,50 Kč 67251 : SR- RZ 247 443 311,46 Kč 67254 : SR -spec.ped.,psycholog 542 819,04 Kč 67256 : provázející učitel UZ 33351 23 365,00 Kč 67287 : Šablony JAK : 824 015,14 Kč | 39647295.48 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
| G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
| 1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
| 2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
| 3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
| 4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
| G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 160214095.19 | 32839868.00 | 127374227.19 | 129361877.19 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 160214095.19 | 32839868.00 | 127374227.19 | 129361877.19 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |