| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti a není si vědoma, že by existovaly skutečnosti, které by jí bránily v této skutečnosti pokračovat. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V uplynulém účetním období nenastaly žádné změny, mající vliv na uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty, jejich obsahové vymezení a způsob oceňování. |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
ÚJ vede účetnictví v plném rozsahu. Při vedení účetnictví se řídí ustanoveními zákona č. 563/1991 Sb., ve znění pozdějších změn a doplňků, zákonem č. 27/2010 Sb., v platném znění, účetními standardami 701 – 710 a vnitřními směrnicemi PO. ÚJ nepoužívá opravné položky. Na podrozvahovém účtu 901 účtuje o drobném DNM s pořizovací cenou nižší než 7000 Kč, na 902 o drobném DHM s pořizovací cenou nižší než 3000 Kč a na 909 o cizím majetku, který ÚJ užívá. Přechodné účty aktiv a pasiv – účet 384 (výnosy příštích období) náklady na provoz k 31.3., účet 388 (dohadný účet aktivní) přímé náklady, náklady na provoz-odpisy. V doplňkové činnosti jsou účtovány výnosy a náklady z pronájmu, v členění dle jednotlivých druhů pronájmu. Ke dni mezitimní účetní závěrky je do nákladů doplňkové činnosti proúčtována pouze část nákladů, vzniklých v tomto účetním období, u pronájmu tělocvičny jsou náklady zaúčtovány vždy až ke dni roční závěrky. |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4744268.05 | 4735253.05 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 412020.92 | 412020.92 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 4127618.90 | 4088603.90 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 204628.23 | 234628.23 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 2201518.91 | 274772.42 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 2201518.91 | 274772.42 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 6945786.96 | 5010025.47 |
| A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
|---|
ÚJ není zapsaná ve veřejném rejstříku. |
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
V ÚJ nenastaly mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení mezitimní účetní závěrky žádné významné události, které by měly důsledky a ekonomické dopady pro účetnictví. |
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
Bez komentáře – ÚJ nemá pro tuto položku Přílohy věcnou náplň. | |
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Krytí fondu investic bylo zajištěno ke dni mezitimní účetní závěrky. | |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| 0.00 | Bez komentáře - ÚJ nemá pro tuto položku Přílohy věcnou náplň. |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 200000.00 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 248426.26 | 126228.00 |
| D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
|---|---|
| 0.00 | Bez komentáře – ÚJ nemá pro tuto položku Přílohy věcnou náplň. |
| D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| 0.00 | |
| D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
| 0.00 | |
| D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
| 0.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| A. | Ke dni mezitimní účetní závěrky nedošlo v organizaci k významným majetkovým změnám. | 0.00 |
| A.III. | ÚJ nemá ke dni mezitimní účetní závěrky dlouhodobý finanční majetek. | 0.00 |
| A.IV. | ÚJ nemá ke dni mezitimní účetní závěrky dlouhodobé pohledávky. | 0.00 |
| B.I.2. | Materiál na skladě – ÚJ má vnitřní směrnicí stanoven způsob účtování zásob variantou B. | 0.00 |
| B.II.1. | Odběratelé - organizace nemá ke dni 30.6.2025 pohledávky | 0.00 |
| B.II.9. | Pohledávky za zaměstnanci | 0.00 |
| B.II.18. | Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi - příspěvek na provoz. | 0.00 |
| B.II.32. | Dohadné účty aktivní - čerpání přímých nákladů, odpisy. | 0.00 |
| B.II.33 | Ostatní krátkodobé pohledávky | 0.00 |
| C.I.3. | Transfery na pořízení DM - technické zhodnocení budovy z projektu OPVK Přírodní vědy moderně a interaktivně, pořízení DHM z projektu Svět práce v každodenním životě. | 0.00 |
| C.II.1. | příděl z HV 2024 do fondu odměn.čerpáno 8/2025 | 0.00 |
| C.II.2. | FKSP - čerpání fondu je prováděno v souladu s rozpočtem. | 0.00 |
| C.II.3. | Rezervní fond tvořený ze zlepšeného VH – ke dni mezitimní účetní závěrky nebyly použity prostředky RF. | 0.00 |
| C.II.4. | Rezervní fond z ostatních titulů 44.407,17 Kč - finanční dar, | 0.00 |
| C.II.5. | Ke dni mezitimní účetní závěrky nepoužity prostředky fondu investic | 0.00 |
| C.III.1. | Výsledek hospodaření běžného účetního období, v hlavní činnosti 41792,97Kč, v doplňkové činnosti 146151,95Kč. | 0.00 |
| C.III.3 | Výsledek hospodaření předcházejících účetních období - transferové podíly za rok 2013, 2014, 2015, 2016, 2017, 2018, 2019, 2020 a 2021. | 0.00 |
| D.II.8 | Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery | 0.00 |
| D.III.5. | Dodavatelé - neuhrazené faktury za září 2025. | 0.00 |
| D.III.32. | Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - přímé náklady ÚZ 33353, odpisy ÚZ 00302. ÚZ 311 A ÚZ 312. | 0.00 |
| D.III.36. | Výnosy příštích období - předpis rozpočtu na provoz na rok 2025 snížený o náklady za 07-09/2025. | 0.00 |
| D.III.37. | Dohadné účty pasivní- dohdné položky plyn a elektřina -byt školník | 0.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| A. | ÚJ má účetnictví rozdělené na hlavní a doplňkovou činnost. V hlavní činnosti účtuje výnosy a náklady dle účelovosti jednotlivých přidělovaných finančních prostředků. | 0.00 |
| B.I.3 | V doplňkové činnosti jsou účtovány výnosy a náklady z pronájmu (nápojový automat, tělocvična). V a N jsou analyticky členěny dle jednotlivých druhů pronájmu. Výnosy jsou rozděleny na čisté výnosy z podlahové plochy a výnosy spojené se službami (režijní náklady). | 0.00 |
| B.I.16. | Čerpání fondů - prostředky rezerního fondu 167.038,60 ,prostředky fondu FKSP 11.675,00, fond odměn 18.000,00 a fondu investic 528.363,20 | 0.00 |
| B.IV.2. | Výnosy 24,511.104,76=19,800.877,26Kč (ÚZ 33353), 443788,98 Kč (ÚZ 311),245019,62(ÚZ 312), 1,470.868,59 Kč (ÚZ 00300), 6028,60 Kč (ÚZ 00301), 1,043.323,49Kč (ÚZ 00302 bez transferů), 29.500 (00112), 30.000,00 (00510), 465.600,66(ÚZ900), 44050,63(ÚZ901), 126.769,33(ÚZ990), 556.797,34(ÚZ 33092), TP 239.788,26 | 0.00 |
| C.2. | Výsledek hospodaření v hlavní činnosti 41792,97= výnosy z transfer.podílů 0,00 Kč, 500,00 Kč za opis vysvědčení a příjem za CASH POOLING-zůstatek 41292,97 Výsledek hospodaření v doplňkové činnosti 146.151,95Kč. | 0.00 |
| B.I.17. | Ostatní výnosy z činnosti - tržba za opis vysvědčení 500,00 Kč+ Cash Pooling 41292,97 | 0.00 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 205541.18 |
| A.II. Tvorba fondu | 146716.02 |
| 1. Základní příděl | 146716.02 |
| 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
| 3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
| 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
| 5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| A.III. Čerpání fondu | 178119.00 |
| 1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
| 2. Stravování | 33960.00 |
| 3. Rekreace | 0.00 |
| 4. Kultura, tělovýchova a sport | 90684.00 |
| 5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
| 6. Poskytnuté peněžní dary | 8000.00 |
| 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 33800.00 |
| 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
| 9. Ostatní užití fondu | 11675.00 |
| A.IV. Konečný stav fondu | 174138.20 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1019820.02 |
| D.II. Tvorba fondu | 314395.48 |
| 1. Zlepšený výsledek hospodaření | 128395.48 |
| 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
| 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
| 4. Peněžní dary - účelové | 186000.00 |
| 5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
| 6. Ostatní tvorba | 0.00 |
| D.III. Čerpání fondu | 1187845.49 |
| 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
| 2. Úhrada sankcí | 0.00 |
| 3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 200000.00 |
| 4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
| 5. Ostatní čerpání | 987845.49 |
| D.IV. Konečný stav fondu | 146370.01 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 926926.46 |
| F.II. Tvorba fondu | 1249396.25 |
| 1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 724396.25 |
| 2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 300000.00 |
| 3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
| 4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
| 5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 25000.00 |
| 6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
| 7. Převody z rezervního fondu | 200000.00 |
| F.III. Čerpání fondu | 1967865.02 |
| 1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 28556.00 |
| 2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
| 3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 1439501.82 |
| 4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 499807.20 |
| F.IV. Konečný stav fondu | 208457.69 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 73040845.87 | 24328936.00 | 48711909.87 | 49841832.87 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 73017460.87 | 24305551.00 | 48711909.87 | 49841832.87 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.6. | Ostatní stavby | 23385.00 | 23385.00 | 0.00 | 0.00 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 122925.00 | 0.00 | 122925.00 | 122925.00 |
| H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 5436.00 | 0.00 | 5436.00 | 5436.00 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 117489.00 | 0.00 | 117489.00 | 117489.00 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |