| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 309745.48 | 301653.48 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 196630.20 | 169054.20 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 113115.28 | 132599.28 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 12418.00 | 12418.00 |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 12418.00 | 12418.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 297327.48 | 289235.48 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|
| B.III.10. | Účet 243 - Běžný účet FKSP - Fond FKSP není finančně kryt. Základní příděl FKSP za 9/25 a vyrovnání poplatků a úroků za III.Q.2025 budou převedeny v říjnu 2025. | 166999.78 |
| B.III.17. | Účet 261 - Pokladna - V pokladně jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky. | 19473.00 |
| B.III.9. | Účet 241 - Běžný účet - Na účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky a přímé finanční prostředky. | 1582831.12 |
| B.III.15. | Účet 263 - Ceniny - ÚJ k 30.9.2025 zde eviduje nespotřebované nakoupené poštovní známky v nominální hodnotě 26,-- Kč/ks a 27,-- Kč/ks. | 513.00 |
| C.II.2. | Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb: ÚJ čerpala FKSP k 30.9.2025 na stravování pro své zaměstnance v celkové výši 4.550,-- Kč, na rekreaci - lázeňský pobyt 82.910,-- Kč, na produkty na stáří - penzijní připojištění ve výši 14.520,--Kč, věcné dary ve výši 8000,-- Kč . Základní příděl za období 1-9/2025 činí 47.506,93 Kč. | 171749.68 |
| C.II.1. | Účet 411 - Fond odměn: ÚJ nečerpala v období 1-9/2025 fond odměn. | 86740.00 |
| B.II.18. | Účet 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi-ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2025, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 101332.00 |
| D.III.12. | Účet 336 - Sociální zabezpečení - ÚJ k 30.9.2025 zde eviduje neodvedené sociální pojištění za období 9/2025 ve výši 145.336,-- Kč, které bude odvedeno v měsíci 10/2025. | 145336.00 |
| D.III.16. | Účet 342 - Ostatní daně, poplatky - ÚJ k 30.9.2025 zde eviduje sraženou daň ze závislé činnosti ve výši 42.736,-- Kč za měsíc 9/25, která bude odvedena v měsíci 10/2025. | 42736.00 |
| D.III.13. | Účet 337 - Zdravotní pojištění - ÚJ k 30.9.2025 zde eviduje neodvedené zdravotní pojištění za období 9/2025 ve výši 63.052,-- Kč, které bude odvedeno v měsíci 10/2025. | 63052.00 |
| D.III.10. | Účet 331 - Zaměstnanci - ÚJ k 30.9.2025 zde eviduje mzdy za období 9/25 ve výši 374.533,-- Kč, které budou vyplaceny zaměstnancům v měsíci 10/2025. | 374533.00 |
| D.III.36. | Účet 384 - Výnosy příštích období -ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2025, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 100908.00 |
| B.II.32. | Zůstatek účtu 388-Dohadné účty aktivní k 30.9.2025: Čerpání dotace na nájemné k 30.9.2025 ve výši Kč 99.504,- - ÚZ 007. Čerpání přímých ONIV ÚZ 33353 ve výši Kč 6.467.720,93 Kč. | 6567224.93 |
| D.III.37. | Zůstatek účtu 389-Dohadné účty pasivní k 30.9.2025: Byla vytvořena dohadná položka spotřebu el. energie ve výši 3.075 Kč, vytápění ve výši 31.781 Kč, vody ve výši 1.461 Kč, stočné ve výši 1.205 Kč, telefonní poplatky 1.245,91 Kč, odvoz odpadu 700,-- Kč. | 39467.91 |
| D.III.35. | Zůstatek účtu 383-Výdaje příštích období k 30.9.2025: ÚJ zde zaúčtovala náklady na BOZP a PO ve výši 3.501-- Kč a náklady na nájemné za 9/25 ve výši 11.056,-- dle uzavřených smluv. Na tyto náklady nebyly k dispozici k datu účetní závěrky faktury. | 14557.00 |
| B.II.30. | Účet 381 - Náklady příštích období - zahrnuje náklady na doménu na rok 2026-2027. | 8031.20 |
| D.II.8. | Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - účet k 30.9.2025 obsahuje dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 6.905.133,-- Kč, dotaci na nájemné ÚZ 007 ve výši 99.500,--Kč, dotaci ÚZ 002 Primární prevence 14.400,-- Kč. | 7019033.00 |
| C.II.5. | Účet 416 Fond investic - z důvodu nedostatku finančních prostředků nemá organizace k 30.9.2025 pokrytý investiční fond. Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012). IF je pokryt pouze do výše 5000,-- Kč. Odpisy dle schváleného odpisového plánu za 1-9/25 ve výši 2460,-- Kč | 7460.00 |
| C.II.3. | Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření nebyl v období 1-9/2025 použit. RF byl navýšen o zlepšený HV za rok 2024 ve výši 6.345,57 Kč. | 241022.41 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|
| A.I.28. | Účet 551 – Odpisy dlouhodobého majetku – ÚJ zaúčtovala v období 1-9/2025 odpisy majetku ve výši 2460,-- Kč dle odpisového plánu schváleného zřizovatelem. | 2460.00 |
| A.I.35. | Účet 558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku - ÚJ v období 1-9/25 pořídila z dotace ÚZ 014 Inovace – interaktivní displej 39.800,-- Kč, podlahový stojan 38.650,-- Kč, mikropočítač 39.690,-- Kč, klávesnici 2.000,-- Kč, počítače 143.615,-- Kč, edukační software 18.860,-- Kč. Dále byly zakoupeny učební pomůcky – určujeme slovesa, určujeme podstatná jména, desetinná čísla v hodnotě 19.900,-- Kč, kreativní sada v kufříku, tvorba obrázků, sada zubař s úsměvem, věšení prádla v hodnotě 6.170,-- Kč, malá násobilka a chemie v hodnotě 8.764,-- Kč. | 317449.00 |
| A.I.8. | Účet 511 - Opravy a udržování- ÚJ realizovala v období 1-9/2025 z provozních prostředků servis kopírky, servis PC a notebooků. | 5072.00 |
| A.I.1. | Účet 501 - Spotřeba materiálu - ÚJ v období 1-9/2025 nakoupila především čistící a hygienické potřeby ve výši 6.357,- Kč, kancelářské potřeby ve výši 10.220,95 Kč drobné učební pomůcky, knihy, učebnice, tisk, materiál na výrobu pro žáky apod. ve výši 2.292 Kč, učebnice a pracovní sešity ve výši 2.238,-- Kč, školní potřeby a pedagogická dokumentace ve výši 9.077,-- Kč ostatní materiál pro chod školy 2.039,-- Kč. | 33504.95 |
| A.I.2. | Účet 502 Spotřeba energie - ÚJ v období 1-9/2025 vynaložila na vodné 4.383,-- Kč, stočné 3.615,--Kč, vytápění a ohřev vody 95.343,00 Kč, elektrickou energii 9.225,--Kč. | 112566.00 |
| A.I.9. | Účet 512 - Cestovné - ÚJ v období 1-9/25 vynaložila na cestovné zaměstnanců při pracovních cestách Kč 1180,-- | 1180.00 |
| A.I.15. | Účet 525 - Jiné sociální pojištění - ÚJ zde účtuje zákonné úrazové pojištění Kooperativa za 1-9/2025 ÚJ zaplatila za zákonné pojištění 21.842,-- Kč. | 21842.00 |
| A.I.16. | Účet 527 - Zákonné sociální náklady - ÚJ zde vykazuje zákonný odvod FKSP ve výši 1%. Za 1-9/2025 činil zákonný odvod FKSP 47.506,93 Kč. Dále jsou zde uvedeny náklady na stravování zaměstnanců ve výši 455,-- Kč a náklady na školení a vzdělávání pedagog. pracovníků ve výši 4.480,--Kč. | 52441.93 |
| A.I.36. | Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti ÚJ vynaložila v 1-9/2025 5.702-- Kč za pojištění majetku a doplatek srážkové daně 690,-- Kč. | 6392.00 |
| A.I.12. | čet 518 Ostatní služby - v období 1-9/2025 se jedná především o nájemné nebytových prostor ve výši 99.504,-- Kč, upgrade účetního softwaru, prodloužení licencí ve výši 56.733,01, telefonní poplatky ve výši 12.943,51 Kč, poštovné ve výši 1.007,-- Kč, pověřenec GDPR 21.780,-- Kč, služby BOZP a PO 10.503,- Kč, bankovní poplatky 3.053,--Kč, odvoz odpadu 2100,-- Kč, úklidové služby 13.574,-- Kč, revize 9.900,-- Kč ostatní služby pro chod organizace 28.640,56 Kč. | 259737.88 |
| B.II.2. | Účet 662 - Úroky- ÚJ v období 1-9/2025 zde účtovala přijaté úroky od peněžního ústavu z provozního účtu a účtu FKSP ve výši 970,86 Kč. | 970.86 |
| B.IV.2. | Účet 672- Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů -ÚJ v období 1-9/2025 zde zaúčtovala dotace na provoz ÚZ 008 ve výši 342.100,--, dotace na vybrané druhy energií 97.200,-- Kč, dotace na nájemné ÚZ 007 ve výši 99.504,-- Kč, dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 6.457.720,93 Kč, dotace ÚZ 014 Inovace 282.615,-- Kč | 7289139.93 |
| B.I.17. | Účet 649 – Ostatní výnosy z činnosti - ÚJ v období 1-9/2025 zde zaúčtovala poplatky za ŠD ve výši 15.993,-- Kč | 15993.00 |