| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
Kraj Vysočina je účetní jednotka, která pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Kraj Vysočina nemá informaci o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Kraj Vysočina vede účetnictví v plném rozsahu, je zaregistrovaný jako plátce DPH a neprovozuje žádnou vedlejší hospodářskou činnost. |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Kraj Vysočina používá tyto účetní metody: Časové rozlišení - účetní jednotkanerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 50 tis. Kč (s výjimkou transferůk rozvahovému dni ) u konkrétního případu a pravidelně se opakující platby,rovněž služby vztahující se k činnostem běžného roku. Dále časové rozlišení nepoužívá k mezitímním účetním závěrkám. UpravenoSměrnicí k oběhu a přezkušování účetních dokladů. 408 - chybný předpisprodeje majetku nemocnice Pelhřimov (chybné podklady ve výši 1 253 000,-zřizovatelského odboru), prodej realizován v roce 2010. 408 - přehodnocenímrealizace projektu eMeDocS - SW ISAC v roce 2014 v souvislosti s dodatkemke smlouvě s firmou IVZ, účetní jednotka zaúčtovala pořízení majetku vhodnotě 756 000,-Kč na účet 408 a zároveň příslušnou výši odpisů za minuléroky ve výši 279 000,-Kč.Vyúčtování nákladů ve výši 1 081 473,-Kč NE NMnMza správu areálu Sanatoria Buchtův kopec za rok 2014 bylo doručenokraji(zřizovatelskému odboru OM)až dne 27.5.2015. Ve výši 15 611 261Kčdoúčtována výše ZC do odpisů z důvodu demolice infekčního pavilonu nemocniceJihlava v roce 2015.K 1.1.2018 byly doúčtovány OP k pohledávce CROSS Zlín zarok 2017, a to ve výši 611 069Kč.Přehodnocení nákladů na realizaci akce HradRoštejn jako neinvestičních ve výši 1 119 000Kč a snížení dohadu nainvestiční dotaci ve výši 1 007 000Kč. Přehodnocení opravy a investic uprojektu Muzeum Vysočiny - vybudování studny a ZTI ve výši 600 431Kč. Soudníúschova - RS - zaúčtování z N na pohledávku ve výši 968 469Kč. Přehodnoceníinv. dotace z programu č. 11331 Rozvoj a obnova materiálně technickézákladny sociálních služeb - Domov pro seniory HB ve výši 100 000 000Kč. Změna záměru u akce NE TR - pavilon chirurgických oborů nová výstavba - zaúčtování demoličních prací z N na investici ve výši 5 306929Kč.Domov pro seniory HB - přehodnocení a přeúčtování terénních a sadovýchúprav a mobiliáře z investičních výdajů na neinvestiční ve výši 701 505Kč.Přehodnocení dotace z neinvestiční na investiční dotace u projektuVzdělávací a výcvikové středisko ZZS KV, a to ve výši 17 138 810Kč (dotaceMPSV - transformace).Oprava vyúčtování státních dotací MPSV UZ 13305,13351ve výši 295 699Kč, 4 344 736,04Kč.Předpis pohledávky Min. průmyslu a obchodu- Program Obchudek 2021 ve výši 2 894 025Kč . Opožděná fakturace AČ202202806 od firmy Pastiglia společnost pro obnovu památek, s.r.o. 2 242021,33Kč. Nepředání dohodu na poskytnutí dotace příkazcem operace -Vodovody a kanalizace (IČO 60418885) ve výši 3 165 510,00Kč. FondVysočiny_Římskokatolická farnost u kostela sv. Jakuba_odúčtování duplicitněvytvořeného dohadu ve výši 500 000Kč_doklady č. 12/110693 a 12/110703.Tvorba a použití opravných položek a rezerv - účetní jednotka tvoříopravné položky k pohledávkám ve výši 10% za každých devadesát dnů posplatnosti, u pohledávek definovaných Vyhláškou č. 410/2009 Sb., a to krozvahovému dni. Účetní jednotka k 31.12. 2024 vytvořila opravnou položku knedokončenému pořizování majetku ve výši 559 988Kč. Účetní jednotkaneidentifikovala potřebu účetní rezervy. Účetní jednotka netvoří zákonnérezervy a opravné položky dle zákona o rezervách. Přepočty cizích měn -účetní jednotka má stanoven pevný kurz, dle kurzu devizového trhuvyhlášeného ČNB k prvnímu dni období, na celý kalendářní rok. Způsobstanovení reálné hodnoty majetku určeného k prodeji - ocenění reálnouhodnotou použije účetní jednotka za předpokladu, že předpokládaná cenaprodeje u nemovitého majetku je vyšší než 5 000 tis. za účetní případ a umovitého nebo finančního majetku je vyšší než 500 tis. za účetní případ, vostatních případech se jedná o nevýznamnou informaci. Pokud se jedná oprodej majetku převedeného příspěvkové organizaci, kompetentní orgánrozhodne o prodeji majetku a bude uzavřena kupní smlouva mezi třetí osobou aúčetní jednotkou (zřizovatelem) nebude účetní jednotka takový majetekoceňovat reálnou hodnotou. A to z toho důvodu, že až ke dni přechoduvlastnického práva (právní účinky vkladu) je daný majetek vyjmutý zhospodaření příspěvkové organizace. V tomto případě nemůže zřizovatel kokamžiku přijetí záměru prodeje kompetentním orgánem přecenit na reálnouhodnotu, protože nemá na svých rozvahových účtech majetek, který by měl býtpředmětem přecenění, upravuje Směrnice o účtování, oceňování a evidencimajetku a závazků. Peněžní fondy účtuje účetní jednotka přes účty 401 a 419.Poskytnuté a přijaté zálohy na transfery stejně jako ostatní majetek azávazky člení účetní jednotka v souladu s § 19 odst. 7 zákona o účetnictvína dlouhodobé a krátkodobé. Dlouhodobá poskytnutá či přijatá záloha natransfery je taková záloha, která bude vypořádána od okamžiku poskytnutí čipřijetí za období delší než jeden rok. Ostatní zálohy na transfery jsoukrátkodobé. Pokud se k jednomu transferu vztahuje více poskytnutých čipřijatých záloh, může být rozhodující pro určení krátkodobosti resp.dlouhodobosti okamžik přijetí nebo poskytnutí první zálohy. Prokazatelnáztráta z dopravní obslužnosti se zobrazuje na účtu SU 572. Od roku 2016účetní jednotka účtuje rozpočtové pokladny členěné rozpočtovou skladbou.Vedení způsobu evidence zásob (zejména reklamní předměty) je metodou B.Účetní jednotka drží pojistnou strategickou zásobu ochranných pracovníchpomůcek pro své zaměstnance a příspěvkové organizace, vedení způsobuevidence je metodou B. Účetní jednotka provádí měsíční odpisování na základěodpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných odpisů. Odpisový plán sestanoví podle předpokládané doby používání dlouhodobého majetku a dochází kjeho přehodnocování k 1.1. K datu 6. 2. 2017 byl zapsán Spolek pro budovánía implementaci sdílených open source nástrojů, z. s. (IČO 05730732),realizátoři Spolku jsou Kraj Vysočina, Město Nové Město na Moravě a Zlínskýkraj a Město Kroměříž. Schvalovací postupy předběžné řídicí kontroly předvznikem nároku na příjem/závazku mohou být prováděny z rozhodnutí příkaceoperace v listinné (papírové) podobě, elektronické podobě nebo záznamem vinformačním systému. Schvalovací postupy předběžné řídicí kontroly po vznikunároku na příjem probíhají zejména v listinné podobě. Schvalovací postupypředběžné řídicí kontroly po vzniku závazku probíhají elektronickou cestou vIS GINIS. K datu 30.6.2025 vede Kraj Vysočina pohledávku z titulu zákonnýchúroků z prodlení ve výši 126 mil. za Sberbank CZ.Celková výše přihlášenépohledávky zveřejněné v insolvenčním rejstříku za Sberbank CZ činila částku2 522 514 311,51Kč. Dne 20.3.2024 došlo k výplatě předpokládaného částečnéhorozvrhu ve výši 95%pohledávky a zároveň byly v této poměrné výši odúčtoványopravné položky k pohledávce z vkladu u Sberbank CZ.Daň z příjmů právnickýchosob za rok 2024 je v účetnictví zaúčtována do nákladů a současně zobrazenajako výnos příštích období prostřednictvím SU 384 a proúčtovaná do výnosů včervnu 2025.408 - chybný předpis prodeje majetku nemocnice Pelhřimov (chybnépodklady ve výši 1 253 000,-) zřizovatelského odboru), prodej realizován vroce 2010. 408 - přehodnocením realizace projektu eMeDocS - SW ISAC v roce2014 v souvislosti s dodatkem ke smlouvě s firmou IVZ, účetní jednotkazaúčtovala pořízení majetku v hodnotě 756 000,-Kč na účet 408 a zároveň příslušnou výši odpisů za minulé roky ve výši 279 000,-Kč.Vyúčtování nákladů ve výši 1 081 473,-Kč NE NMnM za správu areálu Sanatoria Buchtův kopec zarok 2014 bylo doručeno kraji(zřizovatelskému odboru OM)až dne 27.5.2015. Vevýši 15 611 261 doúčtována výše ZC do odpisů z důvodu demolice infekčníhopavilonu nemocnice Jihlava v roce 2015.K 1.1.2018 byly doúčtovány OP kpohledávce CROSS Zlín za rok 2017, a to ve výši 611 069Kč.Přehodnocenínákladů na realizaci akce Hrad Roštejn jako neinvestičních ve výši 1 119000Kč a snížení dohadu na investiční dotaci ve výši 1 007 000Kč.Přehodnocení opravy a investic u projektu Muzeum Vysočiny - vybudovánístudny a ZTI ve výši 600 431Kč. Soudní úschova - RS - zaúčtování z N napohledávku ve výši 968 469Kč. Přehodnocení inv. dotace z programu č. 11331Rozvoj a obnova materiálně technické základny sociálních služeb - Domov proseniory HB ve výši 100 000 000Kč. Změna záměru u akce NE TR - pavilonchirurgických oborů nový výstavba - zaúčtování demoličních prací z N na investici ve výši 5 306 929Kč.Domov pro seniory HB - přehodnocení a přeúčtování terénních a sadových úprav a mobiliáře z investičních výdajů na neinvestiční ve výši 701 505Kč. Přehodnocení dotace z neinvestiční na investiční dotace u projektu Vzdělávací a výcvikové středisko ZZS KV, a to ve výši 17 138 810Kč (dotace MPSV - transformace).Oprava vyúčtování státních dotací MPSV UZ 13305,13351 ve výši 295 699Kč, 4 344 736,04Kč.Předpis pohledávky Min. průmyslu a obchodu - Program Obchudek 2021 ve výši 2 894 025,- . Opožděná fakturace AČ 202202806 od firmy Pastiglia společnost pro obnovu památek, s.r.o. 2 242 021,33.Nepředání dohadu příkazcem operace - Vodovody a Kanalizace (IČO 60418885)ve výši 3 165 510,-.Fond Vysočiny_Římskokatolická farnost u kostela sv. Jakuba odúčtování duplicitně vytvořeného dohadu ve výši 500 000,- Kč v roce 2023_doklady č. 12/110693 a 12/110703.České dráhy IČO 70994226 ve výši 1 663 133,61 a 963 229,79, nebyl vytvořen dohad nákladů na rok 2024, doklady č. 7/211269,211270. |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 35005986320.80 | 35006044203.93 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 9298983.77 | 9367416.90 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 5683432.47 | 5672882.47 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 34991003904.56 | 34991003904.56 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 327756774.09 | 70373498.61 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 302527767.67 | 5379221.61 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 25229006.42 | 64994277.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 34311871.56 | 34311871.56 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 4268680.00 | 4268680.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 30043191.56 | 30043191.56 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 14947301.92 | 17180311.92 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 57553.65 | 2290563.65 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 14889748.27 | 14889748.27 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 113922693.49 | 177438129.70 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 19922693.49 | 23938129.70 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 94000000.00 | 153500000.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 28354228.24 | 27927728.24 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 4268680.00 | 4268680.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 10265319.40 | 9838819.40 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 13820228.84 | 13820228.84 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 549442577.11 | 558060191.33 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 6818480.00 | 7855345.33 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 3596893.00 | 10377549.20 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 800092.69 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 372027204.11 | 372027204.11 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 167000000.00 | 167000000.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 1000000000.00 | 1000000000.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 1000000000.00 | 1000000000.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 35680670143.67 | 35282371542.15 |
| A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
|---|
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
K 30.09.2025 nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| 443000.00 | Pokuty ODSH - ARRIVA autobusy a.s., IČO 25945408 v souhrnné výši 17 560,- Kč. Economia a.s. ( Hospodářské noviny) IČ 28191226 ve výši 12 741,-Kč. Geosan Group a.s. IČO 28169522 v celkové výši 277 695,03 Kč (Úspory energií - SUPŠ Jihlava Helenín, Domov mládeže). Jindřichohradecké místní dráhy a.s IČO 62509870 ve výši 3 540,- Kč. STAVBY SR group s.r.o. IČO 09224289 v celkové výši 4590,81 Kč (stavební práce na akci "II/352 Sázava - opěrná zeď" - květen 2025),ARCHEON Stavby s.r.o. IČO 60753 0130 ve výši 126 623,62 Kč ( práce za 7/2025 na akci "OA HŠ Trebíc - Rekonstrukce cvicné kuchyne" název projektu "Zkvalitnění materiálních podmínek v pro cesu odborného vzdělávání a rozvoj klíčových kompetencí žáků") |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 571809962.91 | 563514676.81 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 27589213.30 | 62808221.13 |
| D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
|---|---|
| D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
| D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| A.II.3. | 021 - majetek pořízený z EU projektů v pořizovacích cenách | 2798414000.00 |
| A.II.8. | 042 - majetek pořizovaný z EU projektů - majetek bude předaný a využívaný příspěvkovou organizací (zejména silnice, sociální služby) | 1815787000.00 |
| B.II.1. | 311 - kupní smlouvy | 1200000.00 |
| B.II.1. | 311 - smluvní pokuty, Cesnet | 5429000.00 |
| B.II.1. | 311 /315- opravné položky k pohledávkám | 3275000.00 |
| B.II.32. | 388 - dohadné účty aktivní k EU transferům | 625035000.00 |
| B.II.32. | 388 - dohadné účty aktivní k ostatním transferům | 139189000.00 |
| C.I.3. | 403 - investiční dotace EU projekty | 6932496000.00 |
| C.I.3. | 403 - převody investiční dotace EU projektů na PO | 4117368000.00 |
| C.I.3. | 403 -rozpuštěný transfer | 445229000.00 |
| C.I.7. | 408 - chybný předpis prodeje majetku nemocnice Pelhřimov (chybné podklady vevýši 1 253 000,-) zřizovatelského odboru), prodej realizován v roce 2010.408 - přehodnocením realizace projektu eMeDocS - SW ISAC v roce 2014 vsouvislosti s dodatkem ke smlouvě s firmou IVZ, účetní jednotka zaúčtovalapořízení majetku v hodnotě 756 000,-Kč na účet 408 a zároveň příslušnouvýši odpisů za minulé roky ve výši 279 000,-Kč.Vyúčtování nákladů ve výši 1081 473,-Kč NE NMnM za správu areálu Sanatoria Buchtův kopec za rok 2014bylo doručeno kraji(zřizovatelskému odboru OM)až dne 27.5.2015. Ve výši 15611 261 doúčtována výše ZC do odpisů z důvodu demolice infekčního pavilonunemocnice Jihlava v roce 2015.K 1.1.2018 byly doúčtovány OP k pohledávceCROSS Zlín za rok 2017, a to ve výši 611 069Kč.Přehodnocení nákladů narealizaci akce Hrad Roštejn jako neinvestičních ve výši 1 119 000Kč asnížení dohadu na investiční dotaci ve výši 1 007 000Kč. Přehodnocení opravya investic u projektu Muzeum Vysočiny - vybudování studny a ZTI ve výši 600431Kč. Soudní úschova - RS - zaúčtování z N na pohledávku ve výši 968 469Kč.Přehodnocení inv. dotace z programu č. 11331 Rozvoj a obnova materiálnětechnické základny sociálních služeb - Domov pro seniory HB ve výši 100 000000Kč. Změna záměru u akce NE TR - pavilon chirurgických oborů nový výstavba - zaúčtování demoličních prací z N na investici ve výši 5 306 929Kč.Domov pro seniory HB - přehodnocení a přeúčtování terénních a sadových úprav a mobiliáře z investičních výdajů na neinvestiční ve výši 701 505Kč. Přehodnocení dotace z neinvestiční na investiční dotace u projektu Vzdělávací a výcvikové středisko ZZS KV, a to ve výši 17 138 810Kč (dotace MPSV - transformace).Oprava vyúčtování státních dotací MPSV UZ 13305,13351 ve výši 295 699Kč, 4 344 736,04Kč.Předpis pohledávky Min. průmyslu a obchodu - Program Obchudek 2021 ve výši 2 894 025,- . Opožděná fakturace AČ 202202806 od firmy Pastiglia společnost pro obnovu památek, s.r.o. 2 242 021,33.Nepředání dohadu příkazcem operace - Vodovody a Kanalizace (IČO 60418885)ve výši 3 165 510,-.Fond Vysočiny_Římskokatolická farnost u kostela sv. Jakuba odúčtování duplicitně vytvořeného dohadu ve výši 500 000,- Kč v roce 2023_doklady č. 12/110693 a 12/110703.České dráhy IČO 70994226 ve výši 1 663 133,61 a 963 229,79, nebyl vytvořen dohad nákladů na rok 2024. | 138436000.00 |
| D.II.1. | 451 - dlouhodobý zahraniční úvěr od EIB. Uzavřen splátkový kalendář (perioda splácení je půlroční), splatnost úvěru je v roce 2028 | 122774000.00 |
| D.III.1. | 281- kontokorent u CSOB | 0.00 |
| D.III.5. | 321 - závazky z EU projektů. Výše neuhrazených závazků je dána maximální možnou prodlouženou splatností dle uzavřených smluv o dílo. | 191347000.00 |
| D.III.9. | 326 | 0.00 |
| D.III.38. | 378 - složené kauce (dopravci) na depozitním účtu | 20814000.00 |
| D.III.5. | 321 - neuhrazené smlouvy na výkup pozemků (zapsané na KÚ) | 4457000.00 |
| D.II.7. | 459- složené jistoty | 0.00 |
| D.III.37 | 389 - odhad na základě zálohově poskytnutých transferů z EU projektů | 5277000.00 |
| D.III.37 | 389 - nevyfakturované dodávky | 62381000.00 |
| D.III.37 | 389 -odhad na základě zálohově poskytnutých transferů z FV | 118377000.00 |
| D.I.1. | 441 | 0.00 |
| B.II.33 | 377 - Pohledávka Sberbank | 126126000.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| A.I.1. | 501 - PHM | 1280000.00 |
| A.I.23. | 542 - EU projekty | 0.00 |
| A.I.36. | 549 - pojištění majetku | 51154000.00 |
| A.I.36 | 549 - náhrady členům ZK | 283000.00 |
| A.I.33. | 556 - opravné položky k pohledávkám (zrušená OP k pohledávce za Sberbank CZ) | 0.00 |
| A.III.2. | 572 -příspěvky PO | 2062237000.00 |
| A.III.2. | 572 - kotlíkové dotace | 0.00 |
| A.III.2. | 572 - finanční dary | 25270000.00 |
| B.I.III. | 603 - zdaňovaný pronájem zřizovaných PO - nemocnice | 36628000.00 |
| B.I.17. | 649 - propadné kauce | 9185000.00 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 3125183710.07 |
| G.II. Tvorba fondu | 428487904.98 |
| 1. Přebytky hospodaření z minulých let | 210332721.10 |
| 2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
| 3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 206981891.97 |
| 4. Ostatní tvorba fondu | 11173291.91 |
| G.III. Čerpání fondu | 1052632432.19 |
| G.IV. Konečný stav fondu | 2501039182.86 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 9847005555.74 | 2574581787.45 | 7272423768.29 | 7085397013.41 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 7997303.63 | 1990276.00 | 6007027.63 | 2830813.63 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 8537190113.01 | 2286027685.70 | 6251162427.31 | 6115995597.14 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 687764751.31 | 145091815.00 | 542672936.31 | 536384358.48 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 276865218.40 | 51113314.34 | 225751904.06 | 187063647.37 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 330992754.94 | 89354370.41 | 241638384.53 | 237841355.34 |
| G.6. | Ostatní stavby | 6195414.45 | 1004326.00 | 5191088.45 | 5281241.45 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 360925775.41 | 0.00 | 360925775.41 | 340381181.38 |
| H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.2. | Lesní pozemky | 7067681.78 | 0.00 | 7067681.78 | 7717344.88 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 253628061.73 | 0.00 | 253628061.73 | 244945299.25 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 28185804.96 | 0.00 | 28185804.96 | 16014389.87 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 72044226.94 | 0.00 | 72044226.94 | 71704147.38 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 1299234.67 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 1299234.67 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 13278629.00 | 0.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 13278629.00 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |