| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti. Žádná její činnost není omezena. Účetní jednotka používá způsob účtování zásob metodu A. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
ÚJ nebyla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky. Analytické členění syntetických účtů uvedených v účetnich výkazech se řídí závaznou účetní osnovou. Zásady účtování na účtech "výkazu zisku a ztrát" zůstávají stejné jako v předchozích letech. ÚJ má vedlejší hospodářskou činnost. v roce 2025 se v této hospodářské činn osti účtovaly náklady a výnosy ohledně nájmu hřiště a provozování kroužků v MŠ. Analytické členění rozhvahových účtů je nastaveno dle dlužníků, druhu pohledávek odběratelů. U daní jde o rozdělení na daň zálohovou a daň srážkovou. Účty nákladů a výnosů jsou členěny dle dotací, ze kterých jsou finančně kryty, a to: - z dotace ÚSC - z dotace SR - z ostatních prostředků (z darů od rodičů, z fondu FKSP, z dotace od firmy Lipka,z úspory z dotace JAK) - z hospodářské činnosti. |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní metody, které účetní jednotka používá vycházejí ze zákona 563/1991 Sb. o účetnictví ve znění pozdějších předpisů, vyhl.č. 410/2009 Sb. a ČÚS 701-710. 1. ÚJ užívá způsob účtování zásob A. Týká se účtování skladu potravin ve školní jídelně a účtování o čipech ve školní jídelně. 2. Nehmotný majetek účtuje ÚJ způsobem: - od 1.000 - 7.000 Kč poř. ceny je majetek sledován na podrozvahovém účtu 901 a nákladově je zaúčtován na SU 518, - od 7.000 - 60.000 Kč poř. ceny je majetek sledován na účtu 018 a nákladově je zaúčtován na SU 558, - od 60.000 Kč výše poř. ceny je majetek sledován na účtech účt.skupiny 0 a je odepisován. 3. Hmotný majetek účtuje ÚJ způsobem: - od 1.000 do 3.000 Kč poř. ceny je majetek sledován na podrozvahovém účtu 902 a nákladově je zaúčtován na SU 501, - od 3.000 - 40.000 Kč poř. ceny je majetek sledován na účtu 028 a nákladově je zaúčtován na SU 558, - od 40.000 Kč výše poř. ceny je majetek sledován na účtech účt. skupiny 0 a je odepisován. 4. ÚJ vede čtyři bankovní účty, a to: - běžný účet provozních prostředků, který je dále členěn podle zdojů (241.10-prostředky fondu odměn, 241.12-prostředky rezervního fondu ze zlepšeného výsledku hospodaření, 241.13-prostředky rezervního fondu z ostatních titulů, 241.14-prostředky investičního fondu). - běžný účet provozních prostředků SR (241.20), - běžný účet prostřekdů ŠJ (241.30), - běžný účet prostředků FKSP (243), který nepotřebuje podrobnější analytické členění. 5. Časové rozlišení nákladů a výnosů se řídí vnitřní směrnicí. Pokud nastane důvod pro účtování na SU 381,383,384,385, účtuje se v okamžiku vzniku takových N/V. 6. Dohadné účty aktivní a pasivní - jsou zde účtovány náklady a výnosy, na které ÚJ neobdržela faktury. Dohadné položky tvoří ÚJ k poslednímu dni mezitimní závěrky, tak i k poslednímu dni řádné roční závěrky. Z důvodu zachování zásady věrného obrazu účtování se SU 388 a 389 použijí k zaúčtování zejména dohadu na el.energii, plyn a vodné a stočné. Dále ÚJ tyto dohadné účty používá v okamžiku, kdy neobdržela faktury na ostatní objednané zboží nebo službu. 7. ÚJ účtuje na účtech 5. a 6. účtové skupiny dle těchto zásad: - účtování nákladů a výnosů hlavní činnosti - prostředků ÚSC (5. a 6. třída - AU označení 00-49) - účtování nákladů a výnosů hlavní činnosti - prostředky SR (5. a 6. třída - AU označení 50-79) - účtování nákladů a výnosů hlavní činnosti - prostředky ostatní, např. čerpání rezervního fondu z ostatních titulů a čerpání ostatních dotací (5. a 6. třída - AU označení 80-89) - účtování nákladů a výnosů hospodářské činnosti (5. a 6. třída - AU označení 90-99) 8. ÚJ účtuje na účtech 9. třídy - podrozvahová evidence, a to z těchto důvodů: - sledování drob.hm.majetku od 1.000 - 3.000 Kč a to drob.nehm.majetku od 1.000 - 7.000 Kč - sledování vybraných záloh od žáků na klíče ke skříňkám. 9. ÚJ účtuje na účtech 4. třídy, kde sleduje jednotlivé fondy. Analytiky jsou členěny dle tvorby a čerpání. |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2119926.05 | 2132674.93 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 23467.30 | 23467.30 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2096458.75 | 2109207.63 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 37920.00 | 37560.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 37920.00 | 37560.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2157846.05 | 2170234.93 |
| A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
|---|
IČ 70979049, organizace byla zapsána do obchodního rejstříku 30.10.2003, sp. zn. Pr 398 vedená u Krajského soudu v Brně. Zřizovatelem organizace je Městys Ostrovačice. |
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
U ÚJ daná situace nenastala. | |
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 140360.00 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 354128.17 | 490913.92 |
| D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
|---|---|
| 0.00 | ÚJ nemá ve své evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1,- Kč dle par.25 odst. 1 písm. k (zákona o účetnictví), nebo v případě souboru tohoto majetku podle par. 71, odst. 2, písm. a), vyhl. 410/2009 Sb. |
| D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| 0.00 | |
| D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
| 0.00 | |
| D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
| 0.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| A.I.2. | SU 013 zachycuje odpisovaný nehmotný majetek od částky Kč 60.000,- v celkové částce Kč 273.501,-. Během roku 2025 došlo k tomuto nákupu: - IČ 2306 Program KEO4 v Kč 67.317,- K úbytku na tomto účtu v roce 2025 nedošlo. Celkové oprávky (na účtu 073) činní částku Kč 206.647,-. | 66854.00 |
| A.I.5. | SU 018 obsahuje drob.nehm.majetek od 7.000 do 60.000 Kč (dle vnitřní směrnice). Jedná se o software v celkové částce Kč 105.116,82. Během roku 2025 nedošlo k žádnému přírůstku ani úbytku na tomto účtu. | 0.00 |
| A.II.1. | SU 031 zachycuje pozemky bez rozdílu ceny v celkové částce Kč 560.646,80: - parc.č.61/1 o výměře 4.152 m2 (ostatní plocha - sportoviště a rekreační plocha) - parc.č.63/1 o výměře 1.939 m2 (zastavěná plocha a nádvoří). | 560646.80 |
| A.II.3. | SU 021 zachycuje odpisované stavby v celkové částce Kč 59.891.765,51. Během roku 2025 nedošlo k žádnému přírůstku ani úbytku na tomto účtu. Celkové oprávky (na účtu 081) činní částku Kč 14.224.636,-. | 45667129.51 |
| A.II.4. | SU 022 zachycuje odpisovaný majetek od částky Kč 40.000,- v celkové částce Kč 6.887.099,52 a to v rozlišení: - majetek ZŠ je v celkové PC Kč 5.018.964,29 - majetek ŠJ je v celkové PC Kč 1.010.890,63 - majetek MŠ je v celkové PC Kč 857.244,60 Během roku 2025 došlo k tomuto přírůstku: - nákup škrabky brambor (IČ 2309) v Kč 52.201,82 - nákup mycího automatu (IČ 2319) v Kč 143.522,- Během roku 2025 došlo k tomuto úbytku: - vyřazení interaktivní tabule Smart (IČ 45/2) v Kč 76.494,- Celkové oprávky (na účtu 082) činní částku Kč 4.079.111,76. | 2807987.76 |
| A.II.6. | SU 028 obsahuje drob.hmotný majetek od 1.000 do 40.000 (dle vnitřní směrnice). U tohoto majetku se dělají při pořízení 100% oprávky. SU 028 k 1.1. vykazoval stav Kč 10.318.358,78 a ke 30.9. vykazoval stav Kč 10.244.244,37. Rozdíl představoval nákup DDHM ve výši Kč 406.194,56 a vyřazení DDHM ve výši Kč 480.308,97. | 0.00 |
| B.I.2. | SU 112 obsahuje: - zůstatek nespotřebovaných potravin školní jídelny v Kč 135.129,08 - čipy na skladě v Kč 2.712,56 - čipy vydané strávníkům v Kč 36.061,83. | 173903.47 |
| B.II.1. | SU 311 osahuje: - neuhrazené nájmy v Kč 5.620,- - neuhrazenou úplatu za ŠD 09/2025 v Kč 3.300,- | 8920.00 |
| B.II.4. | SU 314 obsahuje krátkodobé poskytnuté zálohy: - záloha na elektřinu v Kč 93.880,- - záloha na vodné a stočné Vodárenská a.s. v Kč 59.500,- - záloha na plyn Pražská plynárenská v Kč 303.600,- | 456980.00 |
| B.II.9. | Účet 335 obsahuje pohledávky za zaměstnanci: - pohledávka Šimerlová v Kč 11,- za soukromé telefonní hovory | 11.00 |
| B.II.18. | SU 348 obsahuje: - pohledávku za ÚSC na dotaci na provoz (dle schváleného rozpočtu) v Kč 1.417.500,- - pohledávku za ÚSC na dotaci na odpisy (dle schváleného odpisového plánu) v Kč 189.039,- | 1606539.00 |
| B.II.32. | SU 388 obsahuje celkem v Kč 2.616.145,31 - tvorba dohadu ve výši nákladu na transfer UZ33353 v Kč 2.548.639,64 - tvorba dohadu ve výši nákladů na transfer JAK spolufinancovaný z EU (80,77%EU) v Kč 54.524,34 - tvorba dohadu ve výši nákladů na transfer JAK spolufinancovaný z EU (19,23%SR) v Kč 12.981,33 | 2616145.31 |
| B.III.9. | SU 241 obsahuje zůstatky bankovních účtů:. - bežný účet-prostředky ÚSC v Kč 1.786.194,51. Tento zůstatek tvoří prostředky účelově vázané k fondům. - bežný účet-prostředky SR v Kč 2.407.486,12 = Tento zůstatek tvoří SU 374 dotace SR 2.398.995,87,dále nevyplacené mzdy 09/2025 (SU 331) v Kč 1.553.751,-, dále nezaplacené soc.poj. 09/2025 (SU336) v Kč 586.663,-,dále nezapl.zdrav.poj. 09/2025 (SU337) v Kč 252.451,-,dále nezapl.dan FO 09/2025 (SU342) v Kč 124.101,-,dále nepřev.zákl.příděl FKSP 09/2025 v Kč 18.655,41, dále nezaúčtovaná dotace UZ33353 do výnosů v Kč -2.548.639,64, dále úspora z dotace JAK v Kč 56.770,25, dále náklady z dotace JAK (UZ33092) za rok 2025 v Kč -67.505,67, dále nepřevedené platby mezi účtem SR a účtem provozu v Kč -32.243,90. - bežný účet-prostředky ŠJ v Kč 529.664,41. | 4723345.04 |
| B.III.10. | SU 243 obsahuje zůstatek bankovního účtu prostředků FKSP. Zůstetek FKSP z předchozích let představuje nedočerpané prostředky. Postupně je zůstatek čerpán na povolené příspěvky (penzijní připojištění, dovolená, stravné). | 214062.11 |
| B.III.17. | SU 261 obsahuje zůstatek hotovosti, a to celkem v Kč 59.894,- - provozní pokladna v Kč 56.644,- - pokladna školní jídelny v Kč 3.250,- | 59894.00 |
| C.I.1. | SU 401 obsahuje: - konečný zůstatek účtové třídy 0 (v Kč 49.102.618,07) - účet SU 403 (v Kč 21.678.422,32) = Kč 27.424.195,75. | 27424195.75 |
| C.I.3. | SU 403 obsahuje zůstatek neodepsaného transferu na budovu MŠ a dalšího majetku, který byl škole předán ke 31.8.2020 na základě předávacího protokolu ke vkladu majetku do hospodaření od zřizovatele Městys Ostrovačice. | 21678422.32 |
| C.II.1. | SU 411 obsahuje zůstatek fondu odměn tvořeného z kladného výsledku hospodaření z minulých let. Během období roku 2025 nedošlo k žádnému přírůstku ani úbytku na tomto účtu. | 154994.00 |
| C.II.2. | SU 412 obsahuje zůstatek fondu FKSP. Zůstatek FKSP z předchozích let představuje nedočerpané prostředky. Postupně je zůstatek čerpán na povolené příspěvky (penzijní připojištění, stravné, dovolená aj.). Počáteční zůstatek byl v Kč 225.857,66 Během období roku 2025 byl fond tvořen z těchto položek: - tvorba z mezd v Kč 181.419,86 Během období roku 2025 byl fond čerpán na tyto příspěvky: - příspěvky na stravování v Kč 61.502,- - příspěvky na dovolenou a rekreaci v Kč 34.110,- - příspěvky na kulturu, vzdělávání a sport v Kč 42.415,- - příspěvky na penzijní připojištění v Kč 45.375,- - příspěvky na zlepšení pracovního prostředí v Kč 748,- Zůstatek fondu je Kč 223.127,52. | 223127.52 |
| C.II.3. | SU 413 obsahuje zůstatek rezervního fondu tvořeného ze zlepšeného výsledku hospodaření. Počáteční zůstatek byl v Kč 315.195,36. Během období roku 2025 byl fond tvořen z těchto položek: - převod zlepšeného HV za rok 2024 v Kč 33.791,71 (dle povolení od zřizovatele) Během období roku 2025 nedošlo k žádnému úbytku na tomto účtu. Zůstatek fondu je v Kč 348.987,07. | 348987.07 |
| C.II.4. | Počáteční zůstatek byl v Kč 636.719,56 a tvořily ho dary z minulých let a zůstatek nespotřebovaného transferu JAK (UZ33092) v Kč 576.833,30. Během období roku 2025 byl rezervní fond tvořen z těchto položek: - účelový peněžní dar (pan Růžička) v Kč 3.000,- - účelový peněžní dar (firma Manon Holding s.r.o.) v Kč 7.000,- - neúčelový dar (Prát Alexandr) v Kč 15.000,- Během období roku 2025 byl rezervní fond čerpán: - účelový dar o pana Růžicky v Kč 3.000,- na nákup drobného materiálu pro MŠ v Kč 3.000,- - účelový dar o firmy Manon Holding s.r.o. v Kč 7.000,- - neúčelový dar od pana Práta Alexandra na nákup skříně do školní družiny v Kč 15.000,- - vratka dotace JAK v Kč 380.542,- - z úspory z dotace JAK v Kč 139.521,05 Zůstatek fondu je Kč 116.656,51. | 116656.51 |
| C.II.5. | SU 416 fond reprodukce majetku, investiční fond. Počáteční zůstatek byl v Kč 456.900,86. Během období roku 2025 došlo k přírůstku na tomto účtu z těchto položek: - tvorba z odpisů Kč 642.939,83 Během období roku 2025 došlo k čerpání fondu z těchto položek: - na financování pořízení "Program KEO4" do ZŠ (IČ 2306) v Kč 67.317,- - na financování pořízení "Škrabka brambor" do ŠJ (IČ 2309) v Kč 52.201,82 - na financování "Mycí automat" do ZŠ (IČ 2319) v Kč 143.522,- - použití investičního fondu na opravu střechy - firma Vymazal Jiří (FD25/355) v Kč 510.000,- Zůstatek na fondu je v Kč 326.799,87. | 326799.87 |
| C.III.1. | Obsahuje výsledek hospodaření za rok 2025 vyčíslený z nákladů a výnosů. | -1512902.99 |
| D.III.5. | SU 321 obsahuje zůstatek nezaplacených faktur vůči dodavatelům. Tyto faktury budou placeny dle splatností ve 4Q 2025. | 214071.91 |
| D.III.7. | SU 324 obsahuje krátkodobé přijaté zálohy: - zálohy na stravné na období 10/2025 v Kč 652.561,- - zálohy na půjčené čipy strávníkům v Kč 46.050,- - zálohy na klíče od skříněk v Kč 37.920,- - zálohy na školní akce v ZŠ a MŠ v Kč 266.021,- | 1002552.00 |
| D.III.9. | SU 326 obsahuje přijaté návratné fin.výpomoci krátkodobé: - návratná finanční výpomoc od zřizovatele v Kč 29.670,- | 29670.00 |
| D.III.10. | SU 331 obsahuje zůstatek nevyplacených mezd za 09/2025. | 1553751.00 |
| D.III.12. | SU 336 obsahuje nezaplacené sociální pojištění za 09/2025. | 586663.00 |
| D.III.13. | SU 337 obsahuje nezaplacené zdravotní pojištění za 09/2025. | 252451.00 |
| D.III.16. | SU 342 obsahuje: - nezaplacenou zálohu na daň FO za 09/2025 v Kč 124.101,- | 124101.00 |
| D.III.32. | SU 374 obsahuje: - zbytek dotace SR pod UZ33353 v Kč 2.398.995,87 - nadační příspěvek od Nadace O2 v Kč 69.230,- | 2468225.87 |
| D.III.36. | SU 384 obsahuje: - předpis rozpočtu ÚSC (dotace na provoz+odpisy) v Kč 3.263.601,17 - zaplacenou úplatu za MŠ na 4Q 2025 v Kč 5.500,- - zaplacenou úplatu za ŠD na 4Q 2025 v Kč 55.650,- - zaplacenou úplatu za ŠK na 4Q 2025 v Kč 88.350,- - zaplacenou úplatu za kroužky v rámci doplňkové činnosti na 4Q 2025 v Kč 52.820,- - výnosy z nájmů za rok 2026 v Kč 4.152,- | 3470073.17 |
| D.III.37. | SU 389 obsahuje dohadné položky: - na nevyfakturované energie za 02/2025-09/2025 na MŠ na Obecním úřadě (spočtené dle faktur za min.období) v Kč 42.849,- a na nevyfakturované energie za 1-3Q2025 za budovu ZŠ (dle zaplacených záloh). - na el.energii v Kč 93.880,- - na vodné a stočné v Kč 59.500,- - na plyn v Kč 303.600,- | 499829.00 |
| D.III.38. | SU 378 obsahuje ostatní krátkodobé závazky: - přeplatek od otce Matala Jakuba za školní klub v Kč 750,- | 750.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| A.I.1. | SU 501 obsahuje náklady pořízené: - z prostředků ÚSC v Kč 2.061.371,85 (největší položka je za spotřebu potravin ze skladu ŠJ v Kč 1.497.703) - z prostředků SR v Kč 4.244,69 - z prostředků FKSP v Kč 748,- - z prostředků rez.fondu z ost.titulů v Kč 10.000,- - z dotace od firmy Lipka - Tandemový miniprojekt s rakouskou školou v Kč 14.017,92 - z úspory z dotace JAK v Kč 11.143,- - v rámci doplňkové činnosti v Kč 18.703,50 | 2120228.96 |
| A.I.2. | SU 502 obsahuje náklady na energie pořízené z prostředků ÚSC. Na spotřeby nevyfakturovaných energií byla zaúčtovaná dohadná položka dle zaplacených záloh (elektřina,plyn a vodné a stočné za budovu ZŠ). U energií, kde se neplatí zálohy (energie za budouvu MŠ na Obecním úřadě), byla dohadná položka spočtena dle poslední faktury. V členění: - spotřeba el.enegie Kč 381.291,62 - spotřeba vodného a stočného Kč 81.532,50 - spotřeba plynu Kč 577.230,85 - v rámci hospodářské činnosti Kč 724,50 | 1040779.47 |
| A.I.8. | SU 511 osahuje náklady na opravy a udržování pořízené z prostředků ÚSC v Kč 4.791.266,80 a obsauje tyto významnejší položky: - servisy výtahu v Kč 37.900,86 - servisy a opravy kotlů v Kč 40.367,20 - revize elektro spotřebičů v Kč 20.147,- - opravy kancelářských přístrojů v Kč 11.433,50 - opravy přístrojů v ŠJ v Kč 52.936,20 - instalatérské práce, zednické a malířské práce,vnitřní žaluzie spojené s opravou jazykové učebny v Kč 600.594,- - výmalba v budouvě D v Kč 55.053,- - oprava havarijního stavu římsy v Kč 20.000,- - oprava WC dívky v Kč 12.500,- - výměna sítí proti hmyzu v MŠ na OÚ v Kč 19.000,- - roční kontrola dětského hřiště MŠ v Kč 5.380,- - oprava dětského hřiště v Kč 338.889,54 - oprava soklu budovy v Kč 114.310,- - tesařské a klempířské práce v Kč 20.720,- - obroušení stropních rámů včetně impregnace v Kč 25.200,- - oprava schodiště v MŠ budova Městys v Kč 54.110,- - seřízení dveří a oken v ZŠ v Kč 61.420,- - oprava části střechy včetně materiálu v Kč 3.273.432,- - financováno z investičního fondu - oprava střechy v Kč 510.000,- - v rámci hospodářské činnosti Kč 414,- | 5301680.80 |
| A.I.9. | SU 512 obsahuje náklady na cestovné: - z prostředků ÚSC v Kč 39.933,- - z prostředků SR v Kč 1.487,- - z dotace od firmy Lipka - Tandemový miniprojekt s rakouskou školou v Kč 270,- | 41690.00 |
| A.I.10. | SU 513 obsahuje náklady na reprezentaci: - z prostředků ÚSC v Kč 16.015,92 (např. odměny žákům za vysvědčení) - z dotace od firmy Lipka - Tandemový miniprojekt s rakouskou školou v Kč 712,08 - v rámci doplňkové činnosti v Kč 440,- | 17168.00 |
| A.I.12. | SU 518 obsahuje náklady na služby: - z prostředků ÚSC v částce Kč 788.268,37 (např. bankovní poplatky, likvidace biologicky rozložitelného odpadu ze ŠJ, telefon, školení úcetní, internet, nájemné Sokolovny, poštovné, služby BOZP, služby k programům, nákup DDNM od 1.000-7.000 Kč, služby pověřence). Analytický účet ostatních služeb obsahuje částku Kč 220.915,20, která se skládá z těchto nejvýznamnějších druhů nákladů: - právní pomoc firmou D.A.S. a Dvorák v Kč 43.050,- - IT práce firmy Inexia v Kč 94.537,30 - tvorba webových stránek firmou Webhouse a firmou Kučerová Kamila v Kč 33.913,80 - režijní náklady na dovežené bezlepkové obědy z MŠ Říčany v Kč 7.922,- - online testy pro žáky 8. a 9. ročníků v Kč 10.160,- - projektové práce / prohlídka budovy a návrh opatření v Kč 12.100,- - z prostředků SR v Kč 148.238,51 . - z dotace od Nadace O2 v Kč 81.900,- | 1018406.88 |
| A.I.13. | SU 521 obsahuje mzdové náklady: - z prostředků ÚSC v Kč 41.682,- (dohody na kroužky) - z prostředků SR v Kč 18.266.999,78 mzdy střediska ZŠ v Kč 13.914.514,76 mzdy střediska ŠJ v Kč 1.176.756,87 mzdy střediska MŠ v Kč 2.422.345,23 mzdy středisek ŠK+ŠD v Kč 546.050,92 dohody o provedení práce (za zpracování webových stránek, za mzdovou úcetní, za dozor na školních výletech a za zástup v ŠD) v Kč 207.332,- - z úspory z dotace JAK v Kč 70.000,- - z doplňkové činnosti v Kč 36.018,22 | 18414700.00 |
| A.I.14. | SU 524 obsahuje zákonné sociální pojištění: - z prostředků SR v Kč 6.023.795,79 zdravotní pojištění v Kč 1.615.470,92 sociální pojištění v Kč 4.408.324,87 - z úspory z dotace JAK v Kč 23.660,05 - z doplňkové činnosti v Kč 3.846,16 | 6051302.00 |
| A.I.15. | SU 525 obsahuje zákonné pojištění pracovních úrazů: - z prostředků SR v Kč 83.222,99 - z doplňkové činnosti v Kč 77,01 | 83300.00 |
| A.I.16. | SU 527 obsahuje zákonné sociální náklady: - z prostředků SR v Kč 189.296,68 příděl z FKSP v Kč 180.596,68 preventivní prohlídka zaměstnanců v Kč 8.700,- - z úspory z dotace JAK v Kč 700,- - z doplňkové činnosti v Kč 123,18 | 190119.86 |
| A.I.26. | SU 547 obsahuje manka a škody: - z prostředků ÚSC v Kč 2.522,04 (náklady za ztracené čipy strávníky) | 2522.04 |
| A.I.28. | SU 551 obsahuje: - odpisy DHM z prostředků ÚSC v celkové částce Kč 997.068,- v členění: za středisko ZŠ v Kč 805.248,- za středisko ŠJ v Kč 53.145,- za středisko MŠ v Kč 72.354,- za středisko ŠK v Kč 35.307,- za středisko ŠD v Kč 31.014,- | 997068.00 |
| A.I.35. | SU 558 obsahuje náklady na drobný dlouhodobý majetek (hmotný i nehmotný) od 3.000 - 40.000 Kč z prostředků ÚSC v Kč 226.256,56 a skládá se z těchto významnějších položek: - hrnec na čaj do ŠJ v Kč 3.360,- - dva úklidové vozíky v Kč 6.529,16 - dva notebooky v Kč 43.522,20 - tři videotelefony v Kč 39.900,- - kamerový modul v Kč 26.900,- - motorová sekačka v Kč 14.490,- - dva sáčkové vysavače v Kč 6.578,- - notebook nové asistence v Kč 10.534,- - 3 kusy skříní do ŠD v Kč 69.324,90 (částečně placené z úspory JAK) - z úspory z dotace JAK v Kč 34.018,- - z prostředků rez.fondu z ost.titulu v Kč 15.000,- - z doplňkové činnosti v Kč 6.290,- | 281564.56 |
| A.I.36. | SU 549 obsahuje ostatní náklady z činnosti 116.993,38 - z prostředků ÚSC se skládá z těchto významnějších položek: pojištění majetku a dalších rizik | 116993.38 |
| B.I.2. | SU 602 obsahuje výnosy za služby z prostředků ÚSC v Kč 1.799.476,- - výnosy ze stravného - úhrada potravin v Kč 1.491.091,- - výnosy ze školného MŠ v Kč 113.270,- - výnosy ze školného ŠK v Kč 71.515,- - výnosy ze školného ŠD v Kč 123.600,- z doplňkové činnosti v Kč 66.172,50 | 1865648.50 |
| B.I.3. | SU 603 obsahuje výnosy z pronájmu ostatní - krátkodobý pronájem: - z doplňkové činnosti v Kč 3.168,- | 3168.00 |
| B.I.16. | U 648 obsahuje čerpání fondu celkem v Kč 675.269,05 - z prostředků rezervního fondu z ostatních zdrojů (z darů) v Kč 25.000,- - z prostředků FKSP v Kč 748,- - z úspory z dotace JAK v Kč 139.521,05 - z prostředků investičního fondu v Kč 510.000,- | 675269.05 |
| B.I.17. | SU 649 obsahuje ostatní výnosy z činnosti: - z prostředků ÚSC v Kč 13.683,97 a skládá se z těchto významnějších položek: úhrada za poškozené učebnice v Kč 10.634,- náhrady škody za ztracené čipy strávníky v Kč 3.000,- - z dotace od firmy Lipka - Tandemový miniprojekt s rakouskou školou v Kč 15.000,- | 28683.97 |
| B.IV.2. | SU 672 obsahuje výnosy z přijatých transferů: - časové rozlišení transferu (transferový podíl) v Kč 354.128,17 - přijaté prostrředky ÚSC na provoz v Kč 5.877.498,- - prijaté prostředky ÚSC na odpisy v Kč 642.939,83 - prijaté prostředky SR v Kč 24.717.285,44 | 31591851.44 |
| C.2. | Rozdíl SU 5xx a SU 6xx je výsledek hospodaření běžného účetního období v rozdělení: - v rámci prostředků ÚSC ztráta v Kč -1.433.706,92 - z dotace od Nadace O2 v Kč -81.900,- - v rámci doplňkové činnosti v Kč zisk v Kč 2.703,93 | -1512902.99 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
| G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
| 1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
| 2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
| 3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
| 4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
| G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 59891765.51 | 14224636.00 | 45667129.51 | 46284712.51 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 50933011.64 | 12030360.00 | 38902651.64 | 39340849.64 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 7013999.55 | 1863029.00 | 5150970.55 | 5309025.55 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 1709347.32 | 184518.00 | 1524829.32 | 1540885.32 |
| G.6. | Ostatní stavby | 235407.00 | 146729.00 | 88678.00 | 93952.00 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 560646.80 | 0.00 | 560646.80 | 560646.80 |
| H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 236911.00 | 0.00 | 236911.00 | 236911.00 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 323735.80 | 0.00 | 323735.80 | 323735.80 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |