| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 995182.39 | 978417.95 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 22593.00 | 22593.00 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 972589.39 | 955824.95 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 1295893.00 | 0.00 |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 1295893.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2291075.39 | 978417.95 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|
| A.II.1. | Organizace podle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech je tedy vlastnictvím zřizovatele | 381186.00 |
| B.II.32. | Dotační program MŠMT – OP JAK – rozpočtové opatření RM usnesení č. 688/26R/23 ze dne 9.10.2023 – účelová neinvestiční dotace ve výši 455 408,- Kč, obdrženo v plné výši, k 31.12.2023 převedeno na rezervní fond.
Dotační program MŠMT – OP JAK II.– rozpočtové opatření RM ze dne 1.9.2025 – účelová neinvestiční dotace ve výši 316 437,39,- Kč, obdrženo v plné výši, k 30.9.2025 čerpáno 20 170,- Kč
Dotační program „Potravinová pomoc dětem v sociální nouzi v Ústeckém kraji 2025/2026“. Nárok poskytnutí dotace a uzavření smlouvy rozhodnuto RM ze dne 6. 10. 2025. ve výši 129 660,- Kč, obdrženo v plné výši, skutečné čerpáno 1 048,- Kč k 30.9.2025 | 476626.00 |
| B.III.10. | Nerovnost k účtu 412 ve výši 381,77 Kč, převod mezi účty | 176079.81 |
| C.I.5. | V roce 2010 bylo provedeno doúčtování odpisů z minulých let na základě pokynu zřizovatele. | -1498331.27 |
| D.II.8. | Přijatá neinvestiční dotace z MŠMT „OP JAK.“ Ve výši 455 408,- Kč (evropské finanční prostředky). Tato dotace je předmětem finančního vypořádání v roce 2025. Dotace byla poskytnuta v plné výši, skutečné čerpání ke krytí nákladů činí 90 325,-Kč (za rok 2023), 361 838,-Kč (za rok 2024), 3 245,-Kč (1Q/2025). Veškeré tyto zdroje se sledují odděleně (samostatný analytický účet a středisko) a jsou čerpány z rezervního fondu ve výši skutečně vynaložených (uznatelných) nákladů.
Přijatý účelový příspěvek na provoz, poskytnutý na pokrytí nákladů souvisejících s realizací Výzvy MŠMT ČR č. 02_24_034 – Šablony pro MŠ a ZŠ II. Z OP JAK, spoluúčast zřizovatele, rozpočtové opatření RM ze dne 16.12.2024, ÚZ_01_9946, ve výši 126 000,- Kč. Dotace byla poskytnuta v plné výši. Veškeré tyto zdroje se sledují odděleně (samostatný analytický účet a středisko).
Přijatá neinvestiční dotace v rámci dotačního programu „Potravinová pomoc dětem v sociální nouzi v Ústeckém kraji 2025/2026“, ve výši 129 660,- Kč, tato dotace je předmětem vypořádání v roce 2026. Obdrženo v plné výši, skutečné čerpání ke krytí nákladů činí 1 048,- Kč k 30.9.2025. Veškeré tyto zdroje se sledují odděleně (samostatný analytický účet a středisko) a jsou čerpány ve výši skutečně vynaložených (uznatelných) nákladů.
Přijatá neinvestiční dotace z MŠMT „OP JAK.“ Ve výši 316 437,39,- Kč (evropské finanční prostředky). Tato dotace je předmětem finančního vypořádání v roce 2027. Dotace byla poskytnuta v plné výši, skutečné čerpání ke krytí nákladů činí 20 170,- Kč k 30.9.2025. Veškeré tyto zdroje se sledují odděleně (samostatný analytický účet a středisko) a jsou čerpány ve výši skutečně vynaložených (uznatelných) nákladů | 1027505.39 |
| D.III.37. | Časové rozlišení u energií, kde není vyúčtování k datu uzavření daného účetního období: stočné, vodné, elektřina, plyn, THMÚ | 341980.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|
| A.I.35. | Rozdíl mezi účtem 558 a přírůstkem na účtu MD 028, ve výši 16 450,- Kč, z důvodu obdržení faktury s datem do roku 2024 po odevzdání inventarizace (iPad 10.9" vč. hliníkové BT klávesnice v částce 16 450,-Kč pro zrakově postiženého žáka v rámci PO). | 31775.00 |
| A.I.28. | Účetní jednotka účtuje odpisy čtvrtletně, k 31.3., 30.6., 30.9. a 31.12. K 30.9.2025 zaúčtovány odpisy ve výši 42 357,-Kč. | 42357.00 |
| B.IV.2. | Dotace MŠMT na krytí mzdových nákladů, celková výše ¨5 024 851,- Kč. Obdrženo na bankovní účet 8/12 v částce 3 728 988,- Kč. Skutečně čerpáno 3 988 638,- Kč.
Příspěvek na provoz od zřizovatele bez účelového určení 981 000,- Kč. Obdrženo na bankovní účet 9/12 v částce 738 000,- Kč. Skutečně čerpáno 738 000,- Kč.
Dotační program MŠMT – OP JAK – rozpočtové opatření RM usnesení č. 688/26R/23 ze dne 9.10.2023 – účelová neinvestiční dotace ve výši 455 408,- Kč, obdrženo v plné výši, převedeno na rezervní fond, čerpáno z rezervního fondu, pouze ve výši skutečných nákladů v částce 3 245,-Kč
Neinvestiční dotace v rámci dotačního programu „Potravinová pomoc dětem v sociální nouzi v Ústeckém kraji 2024/2025“ – rozpočtové opatření RM usnesení ze dne 18.11.2024 ve výši 125 230,-Kč, obdrženo v plné výši, nevyčerpaná část (116 145,- Kč) převedena na rezervní fond, čerpáno z rezervního fondu, pouze ve výši skutečných nákladů v částce 25 584,-Kč
Dotační program MŠMT – OP JAK II. – rozpočtové opatření RM ze dne 1.9.2025 – účelová neinvestiční dotace ve výši 316 437,39 Kč, obdrženo v plné výši, čerpáno pouze ve výši skutečných nákladů v částce 20 170,-Kč
Neinvestiční dotace v rámci dotačního programu „Potravinová pomoc dětem v sociální nouzi v Ústeckém kraji 2025/2026“ – rozpočtové opatření RM usnesení ze dne 6.10.2025 ve výši 129 660,-Kč, obdrženo v plné výši, čerpáno pouze ve výši skutečných nákladů v částce 1 048,-Kč | 4776685.00 |