| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
Předpoklad trvání účetní jednotky je zachován. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
PO účtuje podle Vyhlášky 410/2009 Sb. a souvisejících účetních standardů |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Dle rozhodnutí Rady obce Dlouhá Loučka vede účetní jednotka účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Účtování zásob - metoda A. |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1777528.51 | 1716355.57 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 175677.00 | 166798.00 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1601851.51 | 1549557.57 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1777528.51 | 1716355.57 |
| A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
|---|
Pr 335 vedená u Krajského soudu v Ostravě |
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Půdní nástavba - budova svěřená, odpisy ve výši 63936,03 nekryté, proúčtované s 649, odpisy - transferový podíl ve výši 128442,72 účtován na účet 672. Od října 2022 je do majetku organizace zařazeno TZ-kotelna HB, odpisy nekryté ve výši 32262,- Kč proúčtované s 649. Ostatní DHM, který je odepisován je finančně krytí provozním příspěvkem od zřizovatele. | |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 131022.72 | 174704.96 |
| D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
|---|---|
| D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
| D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| C.II.2. | FKSP - příděl tvoří 1% z mezd a byl čerpán na úhradu příspěvku na obědy zaměstnanců, příspěvky na produkty na stáří pro zaměstance, setkání zam. Účet 412 je vedený na samostaném bankovním účtu a účet FKSP je finančně krytý. | 0.00 |
| D.III.12. | Závazky vůči OSSZ - mzdy 9/2025 | 0.00 |
| D.III.10. | Závazky vůči zaměstnancům - mzdy 9/2025 | 0.00 |
| B.II.1. | Pohledávky 9/2025 - splatné v 10/2025 | 0.00 |
| D.III.5. | Závazky ve lhůtě splatnosti. | 0.00 |
| C.II.3. | Vytvořen z HV z minulých let, bude použit na nákup drobného dlouhodobého hmotného majetku. | 0.00 |
| C.II.4. | Nevyčerpané dotace Šablon. | 0.00 |
| C.II.1. | Účet 411 - vytvořen z HV předchozích let. | 0.00 |
| D.III.13. | Závazky vůči ZP - mzdy 6/2025 | 0.00 |
| D.III.16. | Zálohová daň zam. a srážková daň zam. za 9/2025 | 0.00 |
| C.II.5. | Účet 416 - v roce 2025 je tvořen ze čtvrtletních odpisů DHM. V 6/2025 obdržela PO inv.dotaci od zřizovatele na pořízení el.pece v ŠJ. | 0.00 |
| D.III.37. | Dohadná položka-zaúčtování záloh na energie do nákladů. | 0.00 |
| B.II.4. | Poskytnuté zálohy na el.energii, plyn a záloha na materiál | 0.00 |
| D.III.7. | Přijaté zálohy na stravné | 0.00 |
| D.III.36. | příjem z akcí ZŠ, příjem na kroužek z roku 2023-4-bude využito v následujícím roce. | 0.00 |
| B.II.32. | Dohadný účet aktivní - náklady dotace UZ 33092 OP JAK a dotace Obědy do škol 2025/2026, dotace KÚ UZ 33353, dotace UZ 33092 OP JAK II | 0.00 |
| D.II.8. | Dlouhodobá přijatá záloha - UZ 33092 OP JAK a UZ 33092 OP JAK II | 0.00 |
| B.I.2. | Potraviny ŠJ na skladě | 0.00 |
| B.I.8. | Almanachy školy, čipy | 0.00 |
| B.II.30. | licence pro rok 2026 | 0.00 |
| D.III.32. | Přijatý transfer KÚ UZ 33353 | 0.00 |
| D.III.38. | Příspěvek FKSP na produkty stáří 9/2025 - uhrazeno v 10/2025, obdržená mylná platba - vrácena v 10/2025 | 0.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| B.I.2 | Výnosy z prodeje služeb - stravné žáci a zaměstnanci | 0.00 |
| B.IV.2 | Transfer KÚ UZ 33353 účtován do výnosů dle skutečných nákladů KÚ UZ 33353 1-9/2025 | 14013968.42 |
| B.IV.2 | Transfer od zřizovatele - na provoz 1-9/2025 | 1944577.50 |
| B.I.1 | Výnosy - stravné cizí strávníci. | 0.00 |
| B.IV.2 | Transfer KÚ UZ 33092 OP JAK účtován do výnosů dle skutečných nákladů 1-9/2025 | 382336.94 |
| B.IV.2 | Transfer od zřizovatele+Obec Paseka na provoz ŠJ | 323334.00 |
| B.IV.2 | Transfer - Obědy do škol 1-6/2025 a 9/2025 | 48039.00 |
| B.IV.2 | výnosy - ve výši odpisů keram.pece pořízené z fin.daru, který byl se souhlasem zřizovatele převeden z RF do IF | 2580.00 |
| B.I.17 | Výběr od žáků 434020,08 Kč, dobrovolné vstupné na akcích ZŠ ve výši 9210,- Kč, dále nekryté odpisy - nástavba MH ve výši 63936,03 Kč a nekryté odpisy - kotelna HB ve výši 32262,- Kč | 0.00 |
| B.IV.2 | Výnosy z inv.transferu ve výši odpisů | 128442.72 |
| A.I.28. | Odpisy majetku pořízeného z dotace ve výši: 128442,72Kč, nekryté odpisy ve výši 96198,03 Kč. Odpisy ve výši 58339,40 Kč jsou fin.kryty z rozpočtu zřizovatele a část odpisů hrazeno z HoČ ve výši 9097,85 Kč | 0.00 |
| B.IV.2 | Výnosy - transfer Příroda nezná hranice | 165574.02 |
| B.I.16 | čerpání IF na pořízení el.pece v ŠJ 330330,- Kč a čerpání RF 414 - použití přijatého fin.daru pořízení materiálu a úhradu služeb dle smluv | 0.00 |
| B.IV.2 | Výnosy z čerpání UZ 33092 OP JAK II | 19405.00 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 167490.25 |
| A.II. Tvorba fondu | 108020.00 |
| 1. Základní příděl | 108020.00 |
| 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
| 3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
| 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
| 5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| A.III. Čerpání fondu | 138578.48 |
| 1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
| 2. Stravování | 90216.48 |
| 3. Rekreace | 0.00 |
| 4. Kultura, tělovýchova a sport | 14867.00 |
| 5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
| 6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
| 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 30000.00 |
| 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
| 9. Ostatní užití fondu | 3495.00 |
| A.IV. Konečný stav fondu | 136931.77 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 765756.69 |
| D.II. Tvorba fondu | 122206.67 |
| 1. Zlepšený výsledek hospodaření | 60518.67 |
| 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
| 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
| 4. Peněžní dary - účelové | 61688.00 |
| 5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
| 6. Ostatní tvorba | 0.00 |
| D.III. Čerpání fondu | 486701.07 |
| 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 36111.13 |
| 2. Úhrada sankcí | 0.00 |
| 3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
| 4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
| 5. Ostatní čerpání | 450589.94 |
| D.IV. Konečný stav fondu | 401262.29 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 996936.99 |
| F.II. Tvorba fondu | 395187.25 |
| 1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 64857.25 |
| 2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
| 3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 330330.00 |
| 4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
| 5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
| 6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
| 7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
| F.III. Čerpání fondu | 330330.00 |
| 1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 330330.00 |
| 2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
| 3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
| 4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
| F.IV. Konečný stav fondu | 1061794.24 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 20893630.89 | 1620505.50 | 19273125.39 | 19496242.64 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 20893630.89 | 1620505.50 | 19273125.39 | 19496242.64 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |