# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00380458
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
V průběhu účetního období nenastala žádná změna, takže používané účetní metody jsou stabilní a dlouhodobě používané. Účetní jednotka nemá informace o skutečnostech, které by ji omezovaly nebo jí zabraňovaly v nepřetržitém pokračování v činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka neprovedla změny uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení ani změny způsobů oceňování oproti minulému účetnímu období.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701-710, a to ve zjednodušeném rozsahu. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele "Návrh účtového rozvrhu pro příspěvkové organizace Jihomoravského kraje". Organizace používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele předaný jí k hospodaření a vlastní majetek, který vede v účetnictví oddělení. Cizí majetek (vypůjčený) je veden na podrozvahových účtech a evidován odděleně v majetkové evidenci. Dlouhodobý majetek je oceněn pořizovacími cenami, reprodukčními pořizovacími cenami, nebo vlastními náklady, a to podle způsobu pořízení majetku. Majetek je odepisován měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s Odpisovým plánem schváleným Radou JMK. Účetní jednotka používá i majetek plně odepsaný - především ve stravovacím provozu (z důvodu způsobu odpisování do 31.12.2012). Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pro účtování o pořízení a ubytku zásob se používá způsob A - na vrub účtu 111, o převzetí materiálu na sklad účtuje účetní jednotka na základě přiložené příjemky na účet 112. Přímo do spotřeby jsou účtovány kancelářské potřeby, časopisy, knihy, tisk, publikace, provozní materiál, materiál pro ergoterapii, materiál pro údržbu, prádlo, obalový materiál, zdravotnický materiál. Úbytky zásob ze skladu jsou oceňovány váženým aritmetickým průměrem. Organizace využívá účtování časového rozlišení u operací náležejících do více účetních období, a to u všech služeb a u předplatného časopisů. V případě účtování úhrad od zdravotních pojišťoven postupuje účetní jednotka tak, že do výnosů zahrne celkovou částku za vykázané zdravotní výkony s hodnotou bodu 1,22 Kč. V rámci účetní závěrky roku 2024 byla zaúčtována dohadná položka vůči VZP ČR. VZP ČR již zpracovala rozbor výsledných úhrad za rok 2024 a provedla finanční vypořádání předběžných úhrad - naší organizaci náleží doplatek ve výši 1 839 897,95 Kč. Došlo tedy k zúčtování dohadné položky, která byla ve výši 320 000,00 Kč. Dále došlo k zúčtování dohadné položky od ZP MV a VOZP ve výši 14 000,00 Kč. Tržby od zdr. pojišťoven byly povýšeny o 1 540 896,21 Kč. Zůstatek účtu 311 tvoří skutečnou výši pohledávky vůči zdravotním pojišťovnám - pouze za měsíc prosinec 2025. Způsob rozúčtování nákladů a výnosů mezi hlavní a doplňkovou činnost se řídí vnitřní organizační směrnicí č. 4. Finanční depozita uživatelů - finanční hotovost a vkladní knížky jsou vedené v evidenci účetní a organizace o nich účtuje jednak na podrozvahovém účtu 967 - vkladní knížky a hotovostní depozita jsou vedeny v rozvaze na účtu 261. . Vedení depozit je upraveno vnitřní směrnicí č. 25. Fond investic je v souladu s pokynem zřizovatele (metodické sdělení č. 2/2016) tvořen ve výši odpisů snížených o odpisy kryté výnosy z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů. Na účtu 915 jsou zaúčtovány předpisy transferů, které podléhají vyúčtování, a to: dosud nezaslané příspěvky účelově určené celkem v částce 3 194 399,77 Kč na tyto akce : - Zajištění havarijního stavu mostu a schodiště pod most v částce 1 500 000,00 Kč - Dotace Ministerstva pro místní rozvoj ČR na akci " Re staurování soch" v částce 1 694 399,77 Kč Organizace uplatní za zdaňovací období 2025 osvobození bezúplatných příjmů podle § 19b odst. 2 písm. b) bod 1 zákona o daních z příjmů.

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00380458
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé
--- | --- | --- | --- | ---
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2763915.98 | 2686890.37
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 85855.08 | 71867.18
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2664936.90 | 2600783.19
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 2555.00
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 13124.00 | 11685.00
P.II. |  | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 3194399.77 | 5194399.77
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 3194399.77 | 5194399.77
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00
P.III. |  | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00
P.IV. |  | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.V. |  | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00
P.VI. |  | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1915420.00 | 4550749.00
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 437434.00 | 429834.00
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 1477986.00 | 4120915.00
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00
P.VII. |  | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.VIII. |  | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 4042895.75 | 3330541.14

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00380458
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Identifikační čislo: 00380458, organizace byla zapsána do obchodního rejstříku dne 13.8. 2003, sp. zn. Pr 1237 vedená u Krajského soudu v Brně, zřizovatelem organizace je Jihomoravský kraj.

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00380458
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00380458
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona
--- | ---
| Účetní jednotka neočekává žádný zápis do katastru nemovitostí.
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona
| Investiční fond je kryt finančními prostředky.
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00380458
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé
--- | --- | --- | ---
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 50954.39 | 50954.70

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00380458
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
--- | ---
0.00 | Není náplň.
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00 |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00 |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00 |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00 |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00380458
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka
--- | --- | ---
A. | Investiční okruh je kryt, stálá aktiva ve výši 45 449 212,45 Kč nejsou rovna účtu 401 0901 (63 860 388,14 Kč) o částku 18 411 175,69 Kč, což tvoři rozdíl účtu 348 0201 22 747 854,10 a účtu 403 0501 2 653 861,61 Kč a neuhrazené faktury k 31.12. ve výši 1 682 816,80 Kč | 45449212.45
B.II.30 | 381 - Náklady příštích období Předplatné časopisů na rok 2026 - 13 937,47 Kč Ostatní služby roku 2026 - 125 173,54 Kč | 139111.01
A.II.8 | 042 - Nedokončený dlouhodobý majetek Prvotní konzultace a poradenství v souvislosti s připravovanou investiční akcí "Rekonstrukce prádel ny" v částce 5 886,65 Kč, částka ve výši 16 050,65 za zpracování studie této investiční akce, zpracování projektu ve výši 586 366,00 Kč , doplnění projektové dokument a ce v částce 73 568,00 Kč, příprava zadávací dokumentace k veřejné zakázce v částce 60 500,00 Kč Zpracování projektové dokumentace na akci Elektronická požární signalizace ve výši 122 000,00 Kč, doplnění magn. kontaktů u dveří na EPS ve výši 53 077,90 Kč, aktualizace dokumentace EPS ve výši 5 000,00 Kč Zpracování studie na akci "Rekonstru kc e stravovacího provozu" ve výši 31 460,00 Kč, konzultační činnost ve výši 24 200,00 Kč, administrace veřejné zakázky ve výši 18 150,00 Kč, zpracování pojektové dokum ent ace (50 % z ceny) ve výši 415 030,00 Kč , správní poplatek k žádosti o povolení stavby ve výši 5 000,00 Kč "Výměna oken a repase - I. etapa" - doplnění projektové dokumentace ve výši 22 000,00 Kč, správní poplatek na žádost o stavební povolení ve výši 5 000, 00 K č, inženýrská činnost ve výši 7 453,6 Kč, technická pomoc ve výši 798,60 Kč, zpracování veřejné zakázky ve výši 44 710,00 Kč, revize smlouvy na výkon TDI v částce 5 717,00 Kč, odborné poradenství v částce 9 800,00 Kč, technický dozor v částce 26 257,00 Kč, rámcová obměna oken - 1 682 816,80 Kč "Rekonstrukce tukové kanalizace" - zpracování veřejné zakázky v částce 10 000,00 Kč | 3230842.20
D.III.32 | 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Zaslaný účelový příspěvek na provoz na akci "Oprava podlah po havárii kanalizace na 1. NP budovy Pavilon" v částce 570 000,00 Kč, čerpáno do výnosů v roce 2023 - 348 184,42 Kč, čerpáno do výnosů v roce 2024 - 45 488,80 Kč, nedočerpáno - vratka ve výši 1 76 326,78 Kč Zaslaný účelový příspěvek na provoz na akci "Oprava havarjního stavu prvků fasády" v částce 800 000,00 Kč, čerpáno do výnosů v roce 2024 - 392 156,00 Kč, čerpáno do výnosů v ro ce 2025 - 9 581,00 Kč, nedočerpáno - vratka ve výši 398 263,00 Kč Zaslaný účelový příspěvek na provoz na akci "Havárie potrubí vody a kanaliz ace - Pavilon" v částce 5 000 000,00 Kč | 5574589.78
B.II.32 | 388 - Dohadné účty aktivní Čerpání příspěvku na provoz účelově určeného z rozpočtu JMK na akci "Havári e potrubí vody a kanalizace - Pavilon " v částce 1 920 054,04 Kč, schválená použitelnost do 31. 12. 2026 Předpokládaný doplatek za vykázané zdravotní výkony za rok 2025 - VZP ČR ve výši 335 000,00 Kč Předpokládaný doplatek za vykázané zdravotní výkony za rok 2025 - Oborová ZP ve výši 5 000,00 Kč Neuhrazené vykázané zdravotní výkony za 01-11/2025 - VOZP ČR ve výši 506 899,92 Kč a předpokládaný doplatek za rok 2025 ve výši 7 000,00 Kč Neuhrazená část faktury z 11/2025 ve výši 50 657,62 Kč, další neuhrazená částka za 01-10/2025 ve výši 21,76 Kč a předpokládaný doplatek za rok 2025 ve výši 5 000,00 Kč - ČPZP Neuhrazená faktura za 11/2025 ve výši 162 818,76 Kč a předpokládaný doplatek za rok 2025 ve výši 7 000,00 Kč - ZP MV ČR | 2999452.10
B.II.18 | 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi Schválené investiční příspěvky z rozpočtu JMK na tyto akce: - "Rekonstrukce prádelny" ve výši 1 4 000 000,00 Kč, poskytnuto 134 068,00 Kč, zbývá k zaslání 13 865 932,00 Kč - ######"Elektrická požární signalizace" ve výši 2 150 000,00 Kč, poskytnuto 58 077,90 Kč, zbývá k zaslání 2 091 922,10 Kč - "Havárie vzduchotechniky ve stravovacím provozu" ve výši 1 500 000,00 Kč, poskytnuto 0 Kč, zbývá k zaslání 1 500 000,00 Kč - "Rekonstrukce tukové kanalizace - odlučovač tuků" ve výši 1 000 000,00 Kč, poskytnuto 10 000,00, zbývá k zas lání 9 90 000,00 Kč - "Myčka podložních mís" - ve výši 300 000,00 Kč, poskytnuto 0 Kč, zbývá k zaslání 300 00 0,00 Kč - "Modernizace trafostanice - havárie" - ve výši 4 000 000,00 Kč, poskytnuto 0 Kč, zbývá k zaslání 4 000 000,00 Kč | 22747854.10
D.III.37 | 389 - Dohadné účty pasivní Dosud nevyfakturovaná služba mobilní výplatní lístky za prosinec 2025- dohad ve výši 336,00 Kč Kč | 336.00
B.II.31 | 385 - Příjmy příštích období Přijatý úrok za 12/2025 - částka připsána až 02.01.2026- ve výši 48 222,21 Kč | 48222.21
C.II.5 | Zastupitelstvo JMK na svém 5. zasedání konaném dne 23. 6. 2025 schválilo usnesením č. 383/25/Z5 změnu závazného ukazatele, a to z původního příspěvku na provoz s účelovým určením na investiční příspěvek na akci "Výměna oken a repase - I. etapa" v částce 2 000 000,00 Kč Zastupitelstvo JMK na svém 7. zasedání konaném dne 03. 11. 2025 schválilo usnesením č. 577/25/Z7 změnu závazného ukazatele, a to schválení účelového příspěvku na provoz na akci "Havárie potrubí vody a kanalizace - Pavilon" v částce 5 000 000,00 Kč a dále schválení in vestičního příspěvku na akci "Průmyslová pračka - havárie" v částce 300 000,00 Kč Na základě obdrženého Rozhodnutí (MPSV-2025/193643-261/1) o poskytnutí neinvestič ní d otace z kapitoly 313 MPSV SR na rok 2025 organizace obdržela částku ve výši 203 400,00 Kč na "Zajištění služeb sociální péče pro potřebné osoby přicházející do ČR z úze mí Ukrajiny". Zastu pitelst vo JMK na svém 8. zasedání konaném dne 15. 12. 2025 schválilo usnesením č. 694/25/Z8 změnu závazného ukazatele, a to schválení investičního příspěvku na akci "M oderniza ce trafostanice - havárie" v částce 4 000 000,00 Kč. | 0.00

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00380458
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka
--- | --- | ---
B.I.2 | 602 - Výnosy z prodeje služeb Výnosy za poskytovanou péči 26 253 978,00 Kč Výnosy za ubytování uživatelů 12 598 173 ,00 Kč Výnosy za stravu uživatelů 10 602 240,00 Kč Výnosy za stravu zaměstnanců 803 055,00 Kč Výnosy za poskytnuté fakultativní služby 25 852 ,00 Kč Výnosy za zdravotní výkony - VZP ČR 6 026 613,06 Kč Výnosy za zdravotní výkony - ZP MV ČR 1 937 353,54 Kč Výnosy za zdravotní výkony - Vojenská ZP ČR 1 567 465,40 Kč Výnosy za zdravotní výkony - ČPZP 633 334,16 Kč Výnosy za zdravotní výkony - Oborová ZP 529 413,34 Kč Výnosy za doplatky od zdr. pojišťoven 1 540 896,21 Kč Výnosy za doplatky od rodinných příslušníků 104 500,,00 Kč | 62622873.71
B.I.16 | 648 - Čerpání fondů Čerpání rezervního fondu z přijatých darů účelově neurčených - současné zaúčtování do nákladů v částce 109 347,68 Kč, čerpání rezervního fondu z přijatých darů účelových - současné zaúčtování do nákladů v částce 12 220,00 Kč | 121567.68
B.I.17 | 649 - Ostatní výnosy z činnosti Pojistné plnění ve výši 39 036,00 Kč Bezúplatné plnění ve výši 15 081,67 Kč | 54117.67
B.IV.2 | 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů Čerpání příspěvku na provoz z rozpočtu JMK bez účelového určení 25 360 000,00 Kč (poskytnuto 25 360 000,00 Kč z celkového nároku 25 360 000,00 Kč) Čerpání příspěvku na provoz účelově určeného na poskytování sociálních služeb dle § 101a - 19 892 700,00 Kč (poskytnuto 19 892 700,00 Kč z celkového nároku 19 892 700,00 Kč) Časové rozlišení investičních transferů 50 954,39 Kč Čerpání příspěvku na provoz účelově určeného na akci "Oprava havarijního s tavu prvků fasády" ve výši 9 581,00 Kč (poskytnuto v roce 2024 800 000,00 Kč z celkového nároku 800 000,00 Kč) Čerpání příspěvku na provoz účelově určeného na akci "Havárie potrubí vody a kanalizace - Pavilon" ve vý ši 1 920 054,04 Kč (poskytnuto 5 000 000,00 Kč z celkového nároku 5 000 000,00 Kč) Čerpání účelové dotace z MPSV SR - "Zajištění pomoci a péče o obyvatele Ukrajiny" ve výši 203 400,00 Kč (poskytnuto 203 400,00 Kč z c elkového nároku 203 400,00 Kč) | 47436689.43
A.I.36 | 549 - Ostatní náklady z činnosti Náklady na kulturní a společenské akce uživatelů v částce 109 347,68 Kč Členské příspěvky ve výši 4 139,00 Kč Nedaňové ostatní náklady ve výši 14 878,00 Dary ve prospěch kulturních akcí ve výši 17 180,00 Kč | 145544.68

# Příloha

## Fond kulturních a sociálních potřeb

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00380458
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Položka | Běžné období
--- | ---
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 282513.81
A.II. Tvorba fondu | 694975.74
1. Základní příděl | 598975.74
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 96000.00
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00
A.III. Čerpání fondu | 676644.00
1. Půjčky na bytové účely | 0.00
2. Stravování | 215115.00
3. Rekreace | 206798.00
4. Kultura, tělovýchova a sport | 49999.00
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 204732.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00
9. Ostatní užití fondu | 0.00
A.IV. Konečný stav fondu | 300845.55

# Příloha

## Rezervní fond

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00380458
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Položka | Běžné období
--- | ---
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1188079.24
D.II. Tvorba fondu | 157386.96
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 466.96
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00
4. Peněžní dary - účelové | 12220.00
5. Peněžní dary - neúčelové | 144700.00
6. Ostatní tvorba | 0.00
D.III. Čerpání fondu | 121567.68
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00
2. Úhrada sankcí | 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00
5. Ostatní čerpání | 121567.68
D.IV. Konečný stav fondu | 1223898.52

# Příloha

## Fond investic

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00380458
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Položka | Běžné období
--- | ---
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2927595.63
F.II. Tvorba fondu | 6504753.51
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 1102607.61
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 5402145.90
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00
7. Převody z rezervního fondu | 0.00
F.III. Čerpání fondu | 4586041.56
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 4419041.56
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 167000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00
F.IV. Konečný stav fondu | 4846307.58

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00380458
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé
--- | --- | --- | --- | --- | ---
G. | Stavby | 109058867.27 | 74702030.00 | 34356837.27 | 34784185.27
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 102043374.87 | 68140430.00 | 33902944.87 | 34433399.87
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 56306.00 | 56306.00 | 0.00 | 0.00
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 180000.00 | 180000.00 | 0.00 | 0.00
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 4183874.40 | 4178374.00 | 5500.40 | 6100.40
G.6. | Ostatní stavby | 2595312.00 | 2146920.00 | 448392.00 | 344685.00

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00380458
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé
--- | --- | --- | --- | --- | ---
H. | Pozemky | 269354.00 | 0.00 | 269354.00 | 269354.00
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
H.4. | Zastavěná plocha | 154638.50 | 0.00 | 154638.50 | 154638.50
H.5. | Ostatní pozemky | 114715.50 | 0.00 | 114715.50 | 114715.50

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00380458
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé
--- | --- | --- | ---
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00380458
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé
--- | --- | --- | ---
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00380458
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze |  | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele
--- | --- | --- | --- | --- | --- | ---
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem