# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 65997981
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informaci o skutečnostech, které by ji omezovaly nebo jí zabraňovaly nepřetržitě pokračovat v činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka neprovedla od 1.1.2025 žádné změny v uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek rozvahy ani výkazu ztáty a zisku a postupuje v souladu s vyhláškou č.410/2009 Sb.,ve znění pozdějších předpisů.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu a používá účetní metody a postupy podle zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů,vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, Českými účetními standardy 701 až 710, instrukcemi a pokyny Ministerstva spravedlnosti ČR, (dále jen Msp),vnitřními předpisy, metodikou Ministerstva financí ČR, Msp a pokyny GŘ VS ČR. Rozúčtování nákladů mezi hlavní a hospodářskou činnost stanovuje vnitřní předpis. Oceňování majetku: Úplatně pořízený dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách, bezúplatně nabytý dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek od účetních jednotek, které neúčtují podle vyhlášky 410/2009 Sb.,účtuje zotavovna v reprodukčních cenách. Jednotky, které dle této vyhlášky účtují, navazují na ocenění, o kterém naposledy účtovala předávající účetní jednotka. Do drobného dlouhodobého nehmotného majetku (účet 018) se řadí software, pokud jeho doba použitelnosti je delší než jeden rok a ocenění nepřevyšuje částku 60 000 Kč. Do drobného dlouhodobého hmotného majetku (účet 028) řadí hmotné movité věci, jejichž cena převyšuje částku 3 000 Kč do částky 40 000 Kč včetně, s dobou použitelnosti delší než jeden rok. Dlouhodobý hmotný majetek s hodnotou nad 40 000 Kč a doby použitelnosti více než jeden rok je účtován na účet 022,při prodeji tohoto majetku je dle vyhlášky č.410/2009 Sb. přeceňován na reálnou hodnotu. Odepisování dlouhodobého majetku i u automobilů je prováděno rovnoměrným způsobem,vzhledem k opotřebovanosti v horských podmínkách, upravuje vnitřní předpis ředitelky. Odpisy jsou účtovány s měsíční periodicitou, což upravuje Instrukce Ministerstva spravedlnosti ze dne 14. 8. 2017, čj. MSP-87/2017-OPR-M o způsobech a podmínkách hospodaření s majetkem státu, ve znění pozdějších předpisů. Rezerva se v běžném období vytváří pouze v případě, že v budoucnu nastane skutečnost, jejímž pravděpodobným důsledkem je významné zvýšení nákladů, které v jednotlivých případech převyšují výši 1.000.000,-Kč. Opravné položky k majetku zotavovna ve sledovaném období netvořila.V případě potřeby použití tvorby opravných položek vyjma pohledávek považuje účetní jednotka za významné snížení hodnoty o více než 20% tohoto majetku. V případě pohledávek se při tvorbě opravných položek považuje za významnou položka ve výši 10% za každých ukončených 90 dnů po splatnosti dané pohledávky. Pohledávky a závazky evidované v cizí měně a finanční prostředky cizích měn účetní jednotka ke dni účetní závěrky přepočte na českou měnu kurzem devizového trhu vyhlášeným Českou národní bankou k rozvahovému dni. V průběhu roku použije účtárna aktuální kurz ČNB. Vzhledem k významnosti je stanovena výše ocenění pro vzájemné odsouhlasení jednotlivé pohledávky a závazku nad 100.000,-Kč. U podmínky krátkodobosti a dlouhodobosti podmíněných závazků a pohledávek se účtárna řídí právním předpisem dle § 48 odst. 6 vyhlášky č. 410/2009 Sb., tyto jsou účetní jednotkou evidovány v případě, že jejich předpokládaná individuální výše ročního plnění je vyšší než 100.000,-Kč., vyjma pronájmu pozemků. Zotavovna může provádět vzájemné zúčtování v souladu s § 68 vyhlášky č. 410/2009 Sb. u následujících operací: a) dobropisů nebo refundací týkajících se konkrétní nákladové, popřípadě výnosové položky a vztahujících se k účetnímu období, ve kterém byl náklad, popř. výnos zúčtován, b) doměrků a vratek daní z příjmů, nepřímých daní, poplatků a obdobných plnění, c) rozdílů zjištěných při inventarizaci, které vznikly ve stejném účetním období prokazatelně neúmyslnou záměnou jednotlivých druhů, u kterých je tato záměna možná vzhledem k charakteru druhů zásob, například v důsledku různých rozměrů spojovacích materiálů nebo podobného balení zásob, d) pohledávek a dluhů s výjimkou přijatých a poskytnutých záloh a závdavků k téže fyzické nebo právnické osobě, které mají dobu splatnosti do jednoho roku a jsou vedeny ve stejných měnách, e) opravných položek a rezerv. Celková výše vzájemného zúčtování je uvedena v příloze účetní závěrky v části B.3. Za významné se považují s jedním subjektem vzájemně zúčtované částky vyšší než 100.000 Kč. O zásobách se účtuje způsobem A podle ČUS 707. Vnitřním předpisem jsou stanoveny druhy spotřebního materiálu, který se neúčtuje na sklad, ale přímo do nákladů (přímé spotřeby). Pro oceňování úbytků zásob ze skladu je používán vážený aritmetický průměr, který je počítán automaticky v ekonomickém informačním systému při každém vystavení skladové výdejky. Zotavovna u metod časového rozlišení postupuje podle vyhlášky č. 410/2009 Sb. Za nevýznamnou informaci pro uplatnění metody časového rozlišení dle vnitřního předpisu se považují náklady a výnosy nepřesahující částku 10 000 Kč a poté platby, které se periodicky opakují po dobu 12 měsíců. Časové rozlišení ale zotavovna používá u potravin a faktur za služby příštího roku. Zotavovna účtuje na podrozvahových účtech především oběžný hmotný a nehmotný majetek, zapůjčený majetek, předpis a vyúčtování příspěvku a s tím související vyrovnávající účet.

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 65997981
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé
--- | --- | --- | --- | ---
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1969931.51 | 1944818.51
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1969931.51 | 1944818.51
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00
P.II. |  | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 14800244.00 | 0.00
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 14800244.00 | 0.00
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00
P.III. |  | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00
P.IV. |  | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.V. |  | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 30538773.00 | 0.00
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 30538773.00 | 0.00
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00
P.VI. |  | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00
P.VII. |  | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.VIII. |  | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 47308948.51 | 1944818.51

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 65997981
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Identifikační číslo účetní jednotky je IČ 65997981. Účetní jednotka není zapsána do veřejného rejstříku ve smyslu §1 zákona č. 304/2013Sb o veřejných rejstřících právnických a fyzických osob.

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 65997981
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní uzávěrky nenastaly významné události.

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 65997981
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona
--- | ---
| Žádný účetní případ, u něhož by existovala podmíněnost nabytí právních účinků zápisu do katastru nemovitostí, nenastal.
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona
| "Bez dat"
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona
566701.02 | Od začátku účetního období do okamžiku, k němuž je sestavena tato účetní uzávěrka byly zaúčtovány dobropisy v celkové výši 566.701,02 Kč a to především za přeplatek v dodávkách elektrické energie.

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 65997981
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé
--- | --- | --- | ---
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 65997981
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
--- | ---
0.00 | Účetní jednotka nedisponuje vlastním majetkem oceněným podle § 25 odst.1 písmena k)zákona č.563/1991Sb.,o účetnictví v platném znění.
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00 | "bez dat"

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 65997981
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka
--- | --- | ---
A.I.2. | Položka 013 "Software", s dobou použitelnosti delší než rok a ocenění převyšuje 60.000,-Kč. | 529612.50
A.I.5. | Položka 018 "drobný nehmotný dlouhodobý majetek", nákup software včetně licencí s dobou použitelnosti delší než rok a ocenění nepřevyšuje 60.000,-Kč. | 34726.00
A.II.1. | Položka 031 "Pozemky" , dle výpisu z Katastru nemovitostí, náležící k zotavovně. | 3212838.85
A.II.2. | Položka 032 "Kulturní předměty" jedná se o plastiky - hlavy - 8 ks,výzdoba interiéru. | 162800.00
A.II.3. | Položka 021 "Stavby" účetní jednotka eviduje budovy a stavby, kreté plně využívá ke svému provozu, zejména hlavní budovu, Přední Labská čp.43 a budobu "B" č.p.41, dále pak ostatní drobné stavby. | 79894066.94
A.II.4. | Položka 022 "Samostatné hmotné movité věci a soubory" věci se samostatným technicko-ekonomickým určením, s dobou použitelnosti delší než rok a oceněním vyšším než 40.000,-Kč. | 21570138.52
A.II.6. | Položka 028 "Drobný dlouhodobý hmotný majetek" zahrnuje věci popř.soubory, u kterých je doba použitelnosti delší než 1 rok s hodnotou 3.000 - 40.000,-Kč. V I.Q.2025 naše zotavovna pořídila monitory za 27.069,-Kč. Ve II.Q jsme nabíjecí stanici pro elektromobily firmou ČEZ za 38 477,-Kč a p.Vokřínek zřídil zabezpečovací systém kanceláří za 27 778,-Kč. Ve III.Q jsme mimo jiné nakoupili mrazničku za 12.983,-Kč u firmy Šemik Nová Paka a soda bar za 39 395,-Kč AB business. | 8046379.93
B.I.2. | Položka 112 "Materiál na skladě", obsahuje zásoby k 31.12.2025, např. sklad potravin, PHM, čistících prostředků. | 392474.08
B.I.8. | Položka 132 "Zboží na skladě" jedná se o zboží baru a recepce k 31.12.2025. | 444588.54
C.I.1. | Položka 401 " Jmění účetní jednotky". | 43129844.06
B.II.4. | Na položce krátkodobé poskytnuté zálohy" 314 zotavovna sleduje zálohy za distribuci el.energie, PHM a ostatních záloh. | 271279.34
D.III.10. | Účet "331" závazky vůči zaměstnancům, tato částka obsahuje mzdy zaměstnanců,které jsou zaúčtovány v měsíci prosinci, ale výplatní termín je leden 2026 . | 735105.00
B.II.15. | Účet "343" pohledávka za daň z přidané hodnoty. | 220068.00
B.III.9. | Účet "241" peněžní prostředky Zotavovny na hlavní i hospodářskou činnost. | 8294080.07
B.III.17. | Účet "261" peněžní prostředky Zotavovny na hlavní i hospodářskou činnost - hotovost. | 282275.00
B.II.1. | Účet "311" krátkodobé pohledávky za odběrateli. | 113976.00
D.III.5. | Účet "321" krátkodobé závazky za dodavateli | 915788.68
C.II.1. | Účet "411" fond odměn | 310418.30
D.III.16. | Účet "342" Ostatní daně a poplatky, jsou za OSA, místní poplatky pro MÚ Špindlerův Mlýn, srážky z mezd apod. | 67989.00
D.III.36. | Účet "384" Výnosy příštích období. Zde se účtují vydané faktury roku 2025 za pobyt hostů na našem zařízení, který se uskuteční až v roce 2026. | 363917.13
A.II.8. | úČET "042" dokumentace na rekonstrukci ohřevu teplé vody | 48200.00
B.II.33. | Účet " 377" Ostatní pohledávky. Jedná se o pohledávku z dubna 2025, kdy doško na Zotavovně ke krádeži, následně bude vymáhána na pachateli, dle rozsudku Okresního soudu v Trutnově ze dne 17.9.2025, § 228 odst.1 částka 267.930,- a zbytek § 229 odst.2 máme nárok na náhradu škody v řízení ve věcech občanskoprávních. | 293524.00

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 65997981
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka
--- | --- | ---
A.I.1. | Položka 501 "Spotřeba materiálu" ,obsahuje vše, co účetní jednotka použila k uspokojení potřeb hostů a chodu celé zotavovny, zejména potraviny, čistící prostředky, PHM atd. Hlavní činnost: 3262786,22Kč, hospodářská 1505978,72 Kč. | 4768764.94
A.I.2. | Položka 502 " Spotřeba energie", účetní jednotka hradí elektrickou energii firmě Powertica Praha dle výběrového řízení Msp. Hlavní činnost 2.317.825,15 a hospodářská 1.000.334,38 Kč. | 3318159.53
A.I.8. | Položka 511 "Opravy a udržování". V I.Q 2025 jsme zahájili opravu koupelen na pokojích 201,202 za cca 100 000,-Kč a za opravu aut jsme zaplatili 60.000,-Kč. Ve II.Q jsme pokračovali v opravě koupelen A 201,202 za 46 880,-Kč, vyměnili matrace na pokojích za 137 869,91 Kč, koberce za 86 112,-Kč a za opravu auut jsme zaplatili 47 740,23 Kč. Ve III.Q bylo potřeba opravit: vozidla za 53000,18Kč firma Havex Vrchlabí, Moreau Brno, Ott Martinice, dále kabel VN firmou ČEZ za 33740,-Kč, vířivka -Poolakcent za 41 735,Kč a oprava skříněk v lyžárně za 85 600,-Kč. VeIV.Q bylo nutné pro chod Zotavovny opravit dieselagregát firmou Neob za 35 990,- traktor firmou Agriten za 26 402,-Kč a ČEZ nám opravil jistič za 133 300,-Kč. Celý rok jsme opravy hradili z fondu reprodukce, proto jsou všechny účtovány do hlavní činnosti. | 1335316.42
A.I.20. | Položka 538 "Jiné daně a položky", poplatky za používání satelitu, dálniční povolení, OSA apod. Hlavní činnost. | 103872.75
A.I.36. | Položka 549 "Ostatní náklady z činnosti",na tomto účtu je na konci III.Q.2025 mínusová položka a to z důvodu vrácení pojistky za provoz aut, kterou nám chybně pořídila "Kancelář pojistitelů vozů". Hlavní činnost | 329.82
B.I.17. | Položka 649 "Ostatní výnosy z činnosti", což jsou vystavené faktury za čištění odpadních vod, pronájem a ostatní haléřové zaokrouhlení. 5.252,- hlavní činnost a 166.920,49 hospodářská činnost. | 172172.49
A.I.12. | Položka "Ostatní služby" 518 vykazuje zejména provozní náklady Zotavovny ve sledovaném období.Významnou část tvoří např. úklid sněhu, revize,údržba programů, telefonní poplatky a jiné provozní služny.1.373.696,05 hlavní činnost 80.480,15 hospodářská činnost. | 1454176.20
A.I.16. | Položka "Zákonné sociální náklady "527" vykazuje zejména příděl do FKSP a povinné lékařské prohlídky. Hlavní činnost. | 109945.58
B.IV.1. | Položka "Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů", účet 671 účtuje se měsíčně, 1/12 příspěvku na provoz. Hlavní činnost. | 14478999.00
B.I.2. | Položka " Výnosy z prodeje služeb" účet 602 - vykazuje prodej zejména ubytování a stravy na Zotavovně. 244.883,36 je hlavní činnost a 9.786.253,10 hospodářská činnost. | 10031136.46
A.I.28. | Účet "551" odpisy dlouhodobého majetku. 1.548.509,-hlavní činnost a 488.488,- hospodářská činnost. | 2036997.00
A.I.3. | Účet "503" Spotřeba neskladných dodávek - např. plyn do kuchyně, květiny, zemina apod. Hlavní činnost je 68.548,19 a 12.263,- hospodářská činnost. | 80811.19
A.I.35. | Účet "558" náklady na pořízení drobného dlouhodobého majetku je hlavní činnost. | 302884.60
A.I.13. | Účet "Mzdové náklady" hlavní činnost 4.460.013,-Kč a hospodářská činnost 7.018.381,-Kč. | 11478394.00
A.I.14. | Účet " Zákonné sociální pojištění" 1.510.495,- hlavní činnost a 2.194.656,-Kč hospodářská činnost. | 3705151.00

# Příloha

## Fond kulturních a sociálních potřeb

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 65997981
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Položka | Běžné období
--- | ---
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 141301.74
A.II. Tvorba fondu | 108465.00
1. Základní příděl | 108465.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00
A.III. Čerpání fondu | 169456.00
1. Půjčky na bytové účely | 0.00
2. Stravování | 116736.00
3. Rekreace | 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 21060.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00
9. Ostatní užití fondu | 31660.00
A.IV. Konečný stav fondu | 80310.74

# Příloha

## Rezervní fond

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 65997981
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Položka | Běžné období
--- | ---
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 939650.45
C.II. Tvorba fondu | 0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00
6. Peněžní dary - účelové | 0.00
7. Peněžní dary - neúčelové | 0.00
8. Ostatní tvorba | 0.00
C.III. Čerpání fondu | 0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00
2. Úhrada sankcí | 0.00
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele | 0.00
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00
6. Peněžní dary - účelové | 0.00
7. Ostatní čerpání | 0.00
C.IV. Konečný stav fondu | 939650.45

# Příloha

## Fond reprodukce majetku

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 65997981
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Položka | Běžné období
--- | ---
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 6006591.38
E.II. Tvorba fondu | 2040023.22
1. Zlepšený hospodářský výsledek | 3026.22
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 2036997.00
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku | 0.00
4. Peněžní dary | 0.00
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním | 0.00
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00
8. Ostatní | 0.00
E.III. Čerpání fondu | 2332369.99
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 955822.57
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku | 1335316.42
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku | 41231.00
4. Úhrada přijatých úvěrů | 0.00
E.IV. Konečný stav fondu | 5714244.61

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 65997981
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé
--- | --- | --- | --- | --- | ---
G. | Stavby | 79894066.94 | 46853502.00 | 33040564.94 | 33935866.94
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 55995087.31 | 30535092.00 | 25459995.31 | 26128669.31
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 4193476.00 | 3549156.00 | 644320.00 | 715744.00
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 8502744.00 | 5725476.00 | 2777268.00 | 2892576.00
G.6. | Ostatní stavby | 11202759.63 | 7043778.00 | 4158981.63 | 4198877.63

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 65997981
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé
--- | --- | --- | --- | --- | ---
H. | Pozemky | 3212838.85 | 0.00 | 3212838.85 | 3212838.84
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 316409.23 | 0.00 | 316409.23 | 316409.23
H.4. | Zastavěná plocha | 1345131.44 | 0.00 | 1345131.44 | 1345131.44
H.5. | Ostatní pozemky | 1551298.18 | 0.00 | 1551298.18 | 1551298.17

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 65997981
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé
--- | --- | --- | ---
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 65997981
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé
--- | --- | --- | ---
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 65997981
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze |  | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele
--- | --- | --- | --- | --- | --- | ---
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem