# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00094811
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
ÚJ byla nucena změnit uspořádání a označování položek závěrky podle vyhlášky č. 410/2009 a podle ČSÚ. Do konce roku 2018 organizace v souladu s metodickým postupem zřizovatele účtovala o rozpouštění investičního transferu rozvahově 403/401. Od roku 2019 na základě nových pravidel stanovených zřizovatelem je rozpouštění investičního transferu účtováno zápisem 403/672. Současně byla změněna pravidla pro tvorbu fondu investic ve vztahu k investičním transferům zúčtovaným z účtu 403. Zatímco do konce roku 2018 tvořila organizace fond investic v plné výši, od roku 2019 je fond investic vytvářen ve výši rozdílu odpisů a zúčtovaného časového rozlišení investičního transferu.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
ÚJ vede účetnictví v plném rozsahu. Účetní metody, které ÚJ používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ČSÚ 701-710, případně dle metodických sdělení pro PO, které vydává KÚ Kraje Vysočina.

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00094811
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé
--- | --- | --- | --- | ---
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2437244.71 | 2284110.24
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 201955.30 | 222035.94
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2227681.41 | 2054466.30
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 7608.00 | 7608.00
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00
P.II. |  | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00
P.III. |  | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 597743.37 | 425427.60
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 597743.37 | 425427.60
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00
P.IV. |  | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.V. |  | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00
P.VI. |  | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 665299.72 | 257704.00
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 665299.72 | 257704.00
P.VII. |  | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.VIII. |  | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 63000.00 | 63000.00
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 63000.00 | 63000.00
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2306688.36 | 2388833.84

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00094811
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Organizace zapsaná v obchodním rejstříku u Krajského soudu Brno, oddíl Pr, vložka 1290 od 28.2.2004.

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00094811
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Žádné významné události ke 31.12.2025 nenastaly.

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00094811
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona
--- | ---
| U ÚJ daná situace nenastala.
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona
| ÚJ zajistila řádné krytí inv.fondu finančními prostředky.
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00 | K 31.12.2025 nedošlo k žádnému vzájemnému zúčtování částek dle par. 68, odst.3

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00094811
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé
--- | --- | --- | ---
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 70728.00 | 108696.00

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00094811
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
--- | ---
0.00 | 0
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00094811
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka
--- | --- | ---
A.II.3. | SÚ 021-stavby ve správě PO. Zůstatek na účtu 021 je 172.985.804,21 Kč. (během roku 2025 došlo k technickému zhodnocení – Komenského 24 – rekonstrukce odpadového výtahu – 813.120 Kč a výměna oken na budově C – 6.260.188,74 Kč) | 172985804.21
B.III.9. | SÚ 241 - celkový stav: 14.549.482,59 Kč, z toho: 241/136 – BÚ 1.728.679,78 Kč,241/137 – spořicí účet-7.638.802,93 Kč, 241/411 – fond odměn-430.000,-- Kč, 241/416 – investiční fond-2.702.690,10 Kč, 241/413 – rezervní fond z výsledku hospodaření-2.019.309,78 Kč, 241/414 – RF z ostat.titulů-30.000,-- (dar Česká spořitelna) | 14549482.59
A.IV.3. | SÚ 465-zálohy u firem CCS (ve výši 97.000,--) , ŘSD (ve výši 7.404,-- : záloha na mýtná zařízení u autobusů), 500Kč poplatek exekutorovi za pokračování exekuce proti T. Darányimu, záloha firmy LE CYGNE SPORTIF GROUPE a.s. ‚ve výši 1.210 Kč za propagační plochu) | 106114.00
B.II.18. | SÚ 348-předpis příspěvku od Krajského úřadu Vysočina: celkem (příspěvek na provoz) 71.755.000,-- Kč (roční předpis příspěvku na provoz ve výši 64.355.000,-- , přispěvky na investice- 1. nákup autobusu pro dopravu diváků 4.500.000,-- Kč, 2. rekonstrukce točny a orchestřiště 2.000.000,-- Kč, 3. rekonstrukce odpadového výtahu - 900.000,-- Kč, Příspěvek 2 nečerpán, převeden na rok 2026. Příspěvek č. 1 čerpán na skutečnost 4.500.000,-- (k 29.9.2025). Příspěvek č. 3 čerpán na skutečnost 813.120,-- Kč (k 15.9.2025). Čerpání příspěvku na provoz I.- XII.: 64.355.000,-- Kč. Dále byla čerpána dotace od Statutárního města Jihlava ve výši 1.000.000,-- Kč (vyčerpáno ke dni 31.8.2025), vratka memorandum z r. 2029 -9.000,-- a příspěvěk MK ČR na digitalizaci 475.000,-- Kč. | 0.00
C.II.5. | 411-430.000,-- Kč, 412-115.511,82 Kč (fond FKSP je nižší o 27.890,70,-- Kč oproti účtu 243, kdy se jedná o příspěvek na stravenky za měsíc prosinec (15.750,--), příspěvek na jubilea za prosinec (2.000,--), prostředky za catering za Vánoční večírek (13.195,--) a tvorbu příspěvku za nemoc (1.054,30,--), které budou převedeny z bankovního účtu v následujícím měsíci), 413-2.019.309,78 Kč, 414-30.000,-- Kč (30.000,-- dar Česká spořitelna pro rok 2026, , dar ve výši 30.000,-- od Čs.spořitelny na rok 2025 – vyčerpáno) 416- 2.702.690,10 Kč (tvorba IF oproti odpisům nižší o částku 70.728,-- , kdy se jedná o transfer na pořízení DHM), fondy jsou finančně kryty. | 5297511.70
D.III.36. | SÚ 384-vykazuje stav předpisů sestav předaných předplatitelských skupin na sezónu 2025/26 (2.118.425,-- Kč), sestavu za divadelní kurzy (37.516,-- Kč) a tržby r. 2026, zaplacené v r. 2025 (832.216,-- Kč), které se rozpustí do tržeb dle skutečně odehraných představení a konaných divadelních kurzů od ledna 2026 do června 2026 ve celkové výši 2.988.157,-- Kč. | 2988157.00
C.III.1. | Výsledek hospodaření běžného účetního období: hlavní činnost - ztrátu ve výši 410.319,45 Kč, vedlejší činnost - zisk ve výši 999.685,51 Kč, celkový zisk běžného účetního období k 31.12.2025 ve výši 589.366,06 Kč. | 589366.06
C.I.3. | SÚ 403-transfery na pořízení DM - zůstatek 406.283,30 Kč. Transfer od Stat.města Jihlava na pořízení DHM za roky 2017-2018 ve výši 909.500,30 Kč a nově v roce 2019 ve výši 474.320,-- Kč, celkem transfer od Stat.města Jihlava je tedy 1.383.820,30. Organizace při zahájení odepisování zakoupeného majetku rozpouštěla invest.transfer místo zápisu 403/672 zápisem rozvahově 403/401. Od začátku odpisů v roce 2017 do 31.12.2018 bylo tímto způsobem na odpisech zúčtováno celkem 93.223,-- Kč. Důvodem tohoto účtování byla snaha o sjednocení pohledu na nutný objem finančních prostředků k prosté reprodukci majetku, kdy investiční fond je vytvářen v plné výši odpisů. Od roku 2019 na základě nových pravidel stanovených zřizovatelem je rozpouštění investičního transferu účtováno zápisem 403/672. Současně byla změněna pravidla pro tvorbu investic ve vztahu k investičním transferům zúčtovaným z účtu 403. Zatímco do konce roku 2018 tvořila organizace fond investic v plné výši, od roku 2019 je fond investic vytvářen ve výši rozdílu odpisů a zúčtovaného časového rozlišení investičního transferu do výnosů. Odpisy z transferů od Stat.města Jihlava od 1-12 2025 ve výši 70.728,--Kč. Zůstatek na účtu k 31.12.2025 ve výši 406.283,30 Kč. Členění majetku podle pořízení: 1. scénické osvětlení - PC = 237.517,-- Kč, ZC = 1,-- Kč. 2. světelný pult - PC = 83.683,-- Kč, ZC =1,-- Kč. 3. projektor Panasonic - PC 178.800,-- Kč, ZC = 1,-- Kč. 4. nasvícení fasády HDJ - PC 409.500,30 Kč, ZC = 169.260,30 Kč. 5. reproduktor Meyer - PC = 118.580,-- Kč, ZC = 59.255,-- Kč. 6. reproduktor Meyer - PC 118.580,-- Kč, ZC = 59.255,-- Kč. 7. reproduktor Meyer - PC 118.580,-- Kč, ZC = 59.255,-- Kč. 8. reproduktor Meyer - PC 118.580,-- Kč, ZC = 59.255,-- Kč. | 406283.30
D.III.20. | SÚ 349 - závazky k vybraným místním vládním institucím | 0.00
D.III.32. | SÚ 374-krátkodobé přijaté zálohy na transfery - účet vykazuje vyčerpanou zálohu na dotaci od MK ČR ve výši 7.210.000,-- Kč, vyčerpaný transfer od Statutárního města Jihlava ve výši 1.000.000,-- Kč, vratku Statutárnímu městu Ji. za memorandum z r. 2023 -9.000,-- Kč a vyčerpanou dotaci od MK ČR na digitalizaci ve výši 475.000,-- Kč. | 0.00
D.II.4. | SÚ 455-dlouhodobé přijaté zálohy - přijatá záloha dle smlouvy na pronájem divadelní kavárny ve výši 30.000,-- od Vlastimil Matula (záloha po dobu platné smlouvy o pronájmu) | 30000.00
A.II.4. | SÚ 022-movité věci - zůstatek 43.886.236,15,-- Kč - movité věci ve správě PO. | 43886236.15
A.II.6. | SÚ 028-drobný DHM - zůstatek 14.236.865,46 Kč, z toho movité věci ve správě PO ve výši 5.081.087,57 Kč a movité věci vlastní ve výši 9.155.777,89 Kč. | 14236865.46
B.II.1. | SÚ 311-odběratelé – zůstatek 392.666,63 Kč. Významná část ve výši 151.046,-- Kč připadá na dlužné nájemné za pronájem divadelní kavárny v r. 2011 (nájemce T.Darányi, dlužná částka v exekučním řízení), zbývající část ve výši 227.168,73 Kč představuje vystavené faktury ke konci roku 2025 (se splatností v r.2026) - vypořádání energií aj. u jednotlivých nájemců dle smluv, pronájmy VS, přeplatky záloh u dodavatelů energií. | 392666.63
B.II.4. | SÚ 314-krátkodobé poskytnuté zálohy - zůstatek 813.010 Kč. Převážná část se týká záloh na odběr plynu ve výši 493.230,-- Kč, elektr.energie ve výši 208.030,-- Kč a záloh na vodné ve výši 108.900,-- Kč. Zbývající část ve výši 2850 Kč nájemní služby u hereckých bytů. | 813010.00
B.II.30. | SÚ 381-náklady příštích období - zůstatek 197.199,22 Kč - zahrnuje náklady na předplatné časopisů, licence ESET, inzerce, tisk měsíčního programu na 1/26, poplatky za platby vstupenek kartou aj. | 197199.22
C.I.1. | SÚ 401-jmění účetní jednotky - zůstatek 133.690.104,77 Kč, z toho majetek organizace ve výši 133.389.912,36 Kč (401/901) a majetek při založení PO ve výši 300.192,41 (401/902). | 133690104.77
D.III.5. | SÚ 321-dodavatelé - zůstatek 448.041,12 Kč (faktury došlé v prosinci 2025, splatné v lednu 2026, kdy se jedná převážně o faktury za úklid,ostrahu,odběr PHM,tantiémy,grafická příprava propag.materiálů,správu sítě,oprava topení, IT, licence ESET, aj. | 448041.12
D.III.37. | SÚ 389-dohadné účty pasivní - zůstatek 619.126,79 Kč (spotřeba plynu 296.224,05 Kč, elektr.energie 236.477,19 Kč, voda 39.102,85 Kč, poštovné, svoz odpadu, program Coloseum, poplatky za uplatněné benefitní karty – 47.322,70 Kč) | 619126.79
D.III.38. | SÚ 378-ostatní krátkodobé závazky - zůstatek 541.133,36,-- Kč (exekuční závazky zaměstnanců z mezd 12/25 – 6.254,-- Kč, honoráře dle smluv 489.179,36, -- Kč, předpis daně z příjmu – 45.700 Kč) | 541133.36
D.III.35. | SÚ 383-výdaje příštích období - zůstatek 21.207,94 Kč (účet zahrnuje převážně platby za svoz KO, poplatky karty, poplatky Colosseum). | 21207.94
B.II.33. | SÚ 377-ostatní krátkodobé pohledávky - zůstatek 31.702,-- Kč (nezaplacené platby za část předplatného k 31.12.2025 – 24.402,-- Kč, odvod cenin – 7.300,-- Kč) | 31702.00
B.III.10. | SÚ 243-běžný účet FKSP - zůstatek 143.402,52 Kč (rozdíl ve výši 27.890,70,-- Kč na účet 412 - příspěvek na stravenkový paušál za 12/25, příspěvek na jubilea za 12/25, příspěvek na nemoc a prostředky za catering za Vánoční večírek. Finančně dorovnáno na účet 243 v lednu 2026) | 143402.52
B.II.17. | SÚ 346-předpis příspěvku od MK ČR – 7.210.000,-- Kč - příspěvek na kulturní činnost, k 31.12.2025 vyčerpán. | 0.00

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00094811
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka
--- | --- | ---
B.IV.2. | SÚ 672-vykazuje příspěvek na provoz od zřizovatele KÚ Kraje Vysočina ve výši 64.355.000 Kč, dále je zúčtován tranfer od Stat.města Jihlava za I.-XII. ve výši 70.728,--, zúčtován neinv.příspěvek od Statutárního města Jihlava ve výši 1.000.000,-- Kč (memorandum), mínus 9000,-- Kč (vratka za memorandum r. 2023). Zúčtováno čerpání dotace MK ČR na skutečně čerpané náklady v kulturní činnosti ve výši 7.210.000,-- Kč. Zúčtováno čerpání dotace MK ČR na digitalizaci ve výši 475.000,-- Kč. | 73101728.00
A.V.I. | SÚ 591-srážková daň z vyplacených úroků 43.486,65 Kč a daň z příjmů 194.880,-- Kč. | 238366.65
B.I.2. | SÚ 602-výnosy z hlavní činnosti ve výši 10.375.691,46 Kč a z vedlejší hospodářské činnosti celkem 379.708,23 z toho - půjčovna kostýmů 88.314,03 Kč a za nájemní služby z pronájmů 291.394,20 Kč. | 10755399.69
A.I.13. | SÚ 521-mzdové náklady ve výši 39.916.748,--Kč, z toho výplata mezd 37.561.726,-- Kč, ostatní osobní náklady 2.077.928,-- Kč a náhrady za nemoc 105.430,-- Kč, náhrada za nemoc OON 20.848,-- Kč. | 39916748.00
A.I.28 | SÚ 551-odpisy dle plánu | 3817239.20
C.2. | K 31.12.2025 vykazuje účetní jednotka v hlavní činnosti ztrátu 410.319,45 Kč a v činnosti hospodářské zisk ve výši 999.685,51 Kč. Výsledný hospodářský výsledek k 31.12.2025 činí 589.366,06 Kč. | 589366.06
B.I.16. | SÚ 648-čerpání fondů-použití daru Čs.spořitelny na tisk brožur Předplatné 25/26 ve výši 30.000,--, použití IF – výměna ocelových lan – 105.778,20,-- Kč a průzkumné práce Komenského 22 – 50.820,-- Kč. | 186598.20
A.I.5. | SÚ 506-aktivace dlouhodobého majetku - zůstatek – 66.677,-- Kč. (Účet zachycuje finanční vyjádření výroby kostýmů, které byly vyrobeny ve vlastních dílnách HDJ) | 66677.00

# Příloha

## Fond kulturních a sociálních potřeb

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00094811
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Položka | Běžné období
--- | ---
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 132190.52
A.II. Tvorba fondu | 377554.30
1. Základní příděl | 377554.30
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00
A.III. Čerpání fondu | 394233.00
1. Půjčky na bytové účely | 0.00
2. Stravování | 209200.00
3. Rekreace | 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport | 4600.00
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary | 20400.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 136500.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00
9. Ostatní užití fondu | 23533.00
A.IV. Konečný stav fondu | 115511.82

# Příloha

## Rezervní fond

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00094811
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Položka | Běžné období
--- | ---
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1089165.36
D.II. Tvorba fondu | 990144.42
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 960144.42
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00
4. Peněžní dary - účelové | 30000.00
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00
6. Ostatní tvorba | 0.00
D.III. Čerpání fondu | 30000.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00
2. Úhrada sankcí | 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00
5. Ostatní čerpání | 30000.00
D.IV. Konečný stav fondu | 2049309.78

# Příloha

## Fond investic

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00094811
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Položka | Běžné období
--- | ---
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1512353.60
F.II. Tvorba fondu | 9074631.20
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 3746511.20
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 5313120.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 15000.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00
7. Převody z rezervního fondu | 0.00
F.III. Čerpání fondu | 7884294.70
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 5970696.50
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 1757000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 156598.20
F.IV. Konečný stav fondu | 2702690.10

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00094811
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé
--- | --- | --- | --- | --- | ---
G. | Stavby | 172985804.21 | 56901704.00 | 116084100.21 | 110773843.47
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 2725128.80 | 781468.00 | 1943660.80 | 1974524.80
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 162581993.80 | 55333366.00 | 107248627.80 | 101803863.06
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 7678681.61 | 786870.00 | 6891811.61 | 6995455.61
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00094811
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé
--- | --- | --- | --- | --- | ---
H. | Pozemky | 10146.00 | 0.00 | 10146.00 | 10146.00
H.1. | Stavební pozemky | 9711.00 | 0.00 | 9711.00 | 9711.00
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
H.5. | Ostatní pozemky | 435.00 | 0.00 | 435.00 | 435.00

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00094811
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé
--- | --- | --- | ---
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00094811
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé
--- | --- | --- | ---
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00094811
sestavená k 31.12.2025
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze |  | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele
--- | --- | --- | --- | --- | --- | ---
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem