| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 850044631.98 | 821531389.89 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 2801816.41 | 2790321.41 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 9672788.63 | 9606989.04 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 1474521.10 | 1698861.16 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 836095505.84 | 807435218.28 |
| P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 26470186.00 | 0.00 |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 26470186.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 343817627.62 | 405066229.80 |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 343817627.62 | 405066229.80 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 203487237.00 | 76632956.00 |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 203487237.00 | 76632956.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 244014142.00 | 232582052.10 |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 244014142.00 | 232582052.10 |
| P.VII. | | Další podmíněné závazky | 13646002.53 | 6588766.38 |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 200557.50 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 3787505.70 | 29577.78 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 9657939.33 | 6559188.60 |
| P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1166159538.07 | 1064059757.21 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|
| A.II.1 | 031 - Pozemky - Ke snížení stavu účtu 031 došlo vlivem prodejů v rámci bytového fondu a prodejem nezastavěných pozemků ve vlastnictví účetní jednotky v částce 2 984 tis. Kč. K zvýšení stavu účtu došlo navýšením majetku o bezúplatný převod v rámci oblasti RO o částku 14 456 tis. Kč (KÚ Braník) a nákupem pozemku v částce 1 450 tis. Kč ( KÚ Braník, KÚ Nusle) | 12922233.00 |
| A.II.3 | 021 - Stavby - zařazeno TZ provedené na byt. a nebytovém fondu MČ Prahy 4 v částce 144 320 tis. Kč, dále zařazen majetek získaný invest. výstavbou v částce 36 759 tis. Kč. Snížené stavu nastalo v důsledku prodeje bytových jednotek v částce a prodeje nepodsklepené stavby v celkové výši 4071 tis. Kč. Prodeje byly schváleny ZMČ Praha 4. Účetní odpis k účtu 021 za rok 2025 činí 65 551 tis. Kč. Ve srovnání s rokem 2024 došlo ke snížení odpisů a to v návaznosti na prodloužení lhůty doby odpisování v sovislosti s realizací TZ, které významně prodlužují životnost objektů (např. zateplení a pod.) | 112433460.00 |
| A.II.8 | 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - snížení stavu- zařazeno TZ realizované v minulých letech a v roce 2025 a dokončené v r. 2025 v částce 184 826 tis. Kč, dále zařazením nákupu hmotného majetku v částce17 852 tis. Kč a zařazením nákupu pozemků v částce 1 450 tis. Kč. Zvýšení stavu se projevilo v pokračování již zahájených invest. prací v min.letech a zahájením nových invest.akcí v roce 2025 ve výši 98615 tis. Kč. | 45383287.00 |
| A.III.1. | 061 - Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem - U spol. 4-Majetková a.s. IČ 28477456 provedeno přecenění vkladu ekvivalencí dle VK z roku 2024 | 3235000.00 |
| B.II.1. | 311 - Odběratelé - odpis pohledávek dle Rozhodnutí Rady MČ Prahy 4, jedná se o odpisy pohledávek z nákladů řízení, pronájmů bytových a nebytových prostor v částce 11 074 tis. Kč,uhrazené kupní ceny | 31511655.00 |
| C.I.6. | 407 - Jiné oceňovací rozdíly - Navýšení oceňovacích rozdílů bylo způsobeno přeceněním majetkové účasti společnosti 4-Majetková IČ 28477456-přecenění zvýšeno oproti r. 2024 o 3235 tis. Kč dle VK r. 2024 | 3235000.00 |
| C.I.7. | 408 - Opravy předcházejících účet. období -oprava předpisu z roku 2024, oprava předpisu daňové povinnosti | 1700000.00 |
| B.II.28 | 373 - Poskytnuté zálohy na transfery - jedná se především o transfery z MPSV, MFČR, MVČR a následné převedení jako vyplacené zálohy do oblasti PO v částce 23 198 tis. Kč, NO v částce 13 355 tis. Kč a FO v částce 40 tis. Kč, které nebyly ze strany org. k 31.12.2025 zúčtovány. | 46950000.00 |
| B.II.32 | 388 - Dohadné účty aktivní - tvorba v částce 36 150 tis. Kč na přijaté transfery v roce 2025 a zúčtované až v následujících obdobích a zúčtování dohadných účtů aktivních z přijatých transferů v roce 2024 od MFČR, MPSV, MVČR, v částce 44 175. Dále zúčtování a tvorba očekávaných výnosů z pojistných plnění a reklam za rok 2025. Projekt na posílení kybernetické bezpečnosti v částce 17 117 tis. Kč | 21132000.00 |
| B.II.33 | 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky - stav účtu ovlivněn vnitřním zúčtováním v rámci PORTFOLIA mezi zdroji finančních prostředku, tj. mezi hlavní a zdaňovanou činností v částce 62 620 tis. Kč (nákup CP evidovaných v HČ), další významnou částkou je položka za zúčtovatelné služby v oblasti zdaňované činnosti ve výši 42 213 tis. Kč | 24216132.00 |
| D.III.38 | 378 - Ostatní krátkodobé závazky - stav účtu navýšen o vnitřní zúčtování v rámci PORTFOLIA v částce 62 620 tis. Kč (nákup CP), další závazky jsou evidovány na depozitních účtech nesvéprávných klientů v částce 11 081 tis. Kč a složené jistoty v částce 41 987 tis. Kč pro nákupy, prodeje a pronájmy majetkového odboru. | 26778745.00 |
| D.III.20 | 349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím - DAP pro PO předpis daňové povinnosti za rok 2025 v částce 23 692 tis. Kč | 23692000.00 |
| D.III.37 | 389 - Dohadné účty pasivní - jedná se o předpokládané náklady zálohově vyplacených transferů do oblasti PO, NO a FO v částce 19 638 tis. Kč a zúčtování transferů poskytnutých z rozpočtů MHMP, ministerstev a fondů z roku 2022 v částce 32 795 tis. Kč. | 25743347.00 |
| B.III.4. | 244 - Termínované vklady krátkodobé - v rámci PORTFOLIA zřízen krátkodobý vklad | 75957000.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|
| A.I.16. | 527 - Zákonné sociální náklady - vzdělávání zaměstnanců, OOP pro zaměstnance, stravné pro zaměstnance | 14568441.00 |
| A.I.24 | 543 - Dary a jiná bezúplatná předání - dary věcné (soc. prevence,sport, zdravotnické programy, vítání občánků) | 1753024.00 |
| A.I.33 | 556 - Tvorba a zúčtování opravných položek - stav opravných položek je tvořen z účtu 311,315 a 377 | 4470562.00 |
| A.II.1 | 561 - Prodané cenné papíry a podíly - prodej CP CZ0001005870 a CP CZ0001004253 | 57058337.00 |
| B.I.10 | 642 -Jiné pokuty a penále - přijaté pokuty za neoprávněné parkování v ZPS, dopravní přesstupky a ostatní pokuty odborů uložené ve správním řízení | 95712024.00 |
| B.I.14 | 646 -Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku kromě pozemků - prodej bytových jednotek (spoluvlast. podíl v rámci SVJ) | 18717726.00 |
| B.I.17 | 649 - Ostatní výnosy z činností - pojistné plnění ze škodních událostí,vymožené náklady soudních řízení, předpis daňové povinnosti z daně PO za rok 2025 v částce 27716 tis. Kč (649/349) | 20901758.00 |
| B.V.6 | 664 - Výnosy z přecenění reálnou hodnotou - přeceněny CP | 2219355.00 |
| A.I.27 | 548 - Tvorba fondů - Zaměstnanecký fond - schválený zdroj pro rok 2025 v částce 4 765 tis. Kč, ostatní zúčtování výnosů (úroky) | 4765000.00 |
| A.I.36 | 549 - Ostatní náklady z činnosti - pojištění majetku 8 901 tis. Kč, fond oprav SVJ 6 931 tis. Kč, benefity ze zaměstnaneckého fondu 3 083 tis. Kč | 20731295.00 |
| A.I.34 | 557 - Náklady z vyřazených pohledávek - jedná se především o pohledávky z nájemních smluv ve zdaňované činnosti 11 074tis. Kč a vyřazené pohledávky za MP a pokuty ve výši 2 229 tis. Kč | 13303148.00 |
| B.II.1. | 661 - Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů - prodej CP CZ0001005870 v částce 39 000 tis. Kč , CZ0008473469 v částce 5 897 tis. Kč a prodej(splatnost) CP ZERO CZ0001006167 v částce 6 200 ti. Kč | 56917764.00 |
| B.II.2 | 662 - Úroky - kreditní úroky z běžných účtů a spořícího účtu v částce 31 936 tis. Kč, úrokové kupóny z nakoupených CP 6 751 tis. Kč | 38687420.00 |