| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4431176.69 | 4188561.02 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 124776.79 | 130172.18 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 4306399.90 | 4058388.84 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 4431176.69 | 4188561.02 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|
| A.I.5. | ú. 018 - DDNM s PC nad 7 tis. Kč - několik různých modulů vnitřní databáze DDM Ol.,licence SW_Windows Office, Corel,Zoner... V roce 2025 bez pohybu, stav účtu souhlasí na výši oprávek ú. 078 | 405434.61 |
| A.II.1. | ú. 031 - pozemky, z toho: zahrady,pastviny a louky za 30 tis., zastavěná plocha 1 117 tis.Kč, ostatní pozemky 3480 tis.Kč a lesní pozemky 78 tis. Kč (v rámci spravovaných objektů na 17. listopadu, Janského a TZ Ochoz u Konice) | 4704786.00 |
| A.II.3. | ú. 021 - stavby ve výši 41 394 tis. Kč zařazeny jako budovy pro služby obyv., ostatní stavby 3 048tis. Kč | 44441947.80 |
| A.II.4. | ú. 022 - DHM s PC nad 40 tis. Kč - 2 průmyslové pračky, telefonní ústředna, služební automobil, postuvná brána, 2 bezbariérové plošiny, zahradní traktor, elektrická pec a vzduchotechnika kuchyně TZ Ochoz, workout, IP videotelefony na Janského (pro ovládání brány), služební automotil Toyota Proace, herní prvky na dětské hřiště. | 2677950.73 |
| A.II.6. | ú. 028 - drobný DHM s PC větší než 3 tis. Kč, od počátku roku změna na účtu ve výši 2 248 tis. Kč (zařazení i vyřazení majetku) ,obraty i KZ souhlasí na účet stavu oprávek 088 i stav dle evidence MAJ. | 14760195.31 |
| A.II.8. | ú. 042 - nedokončený dlouhod. MAJ: zůstatek představuje zpracovanou projektovou dokumentaci na schválenou invest. akci vybudování ČOV na TZ Ochoz u Konice za 30 tis., technickou studii k plánované investiční akci mostek na TZ Ochoz u Konice za 94 tis. Kč a část fakturace zpracování PD na vybudování nového mostu na TZ Ochoz U Konice ve výši 73 tis. | 196970.00 |
| B.I.2. | ú. 112 - Au 010 - zásoby propag. materiálu 36 tis. Kč, čistící a hygienické potřeby 29 tis. Kč, průběžně čerpáno | 65022.43 |
| B.II.1. | ú. 311 Odběratelé - všechny pohledávky byly do 31.12.2025 uhrazeny | 0.00 |
| B.II.4. | ú. 314 - v tis. Kč: ve výši 3 tis. Kč záloha na nevyúčtovanou energii, 3 tis. Kč záloha na sáčky do vysavače (dodáno v 1/26), 157 tis. Kč záloha na lyžařské pobyty v roce 2026 (ubytování, strava), 40 tis. Kč záloha na letní pobytový tábor (ubytování) | 203288.56 |
| B.II.9. | ú. 335 - pohl. za zaměstnanci v tis. Kč: předpis doplatků za stravenky za 12/2025 ve výši 19 tis. Kč a za mobily za 4.čtvrtletí 2025 ve výši 5 tis. Kč | 24415.00 |
| B.II.18. | Pohledávky za vybranými místními vlad. institucemi | 0.00 |
| B.II.30. | ú. 381 - náklady příštích období - registrační karta na portálu www.Olomouc.cz a předplatné časopisů na r. 2026 celkově ve výši 9 tis. Kč, vyúčtování vody 17. listopadu a Janského 1 za část 1/26 ve výši 7 tis. Kč | 15806.85 |
| B.II.32. | ú. 388 - dohadné účty aktivní v tis. Kč: víceletý projekt ESF OP JAK - Šablony II ve výši čerpaných nákladů 16 tis. Kč, předpis výnosů za CASH-POOLING za 12/25 ve výši 16 tis. Kč, předpis příspěvku Úřadu práce na mzdu p. Kremerové ve výši 13 tis. Kč za mzdu 12/25 dle uzavřené smlouvy s Úřadem práce | 45358.88 |
| B.II.33. | ú. 377 - ostatní krátkod.pohl. - záloha na klíč od TV SPŠS 200 Kč, pohledávka za duplicitní platbu za školení ve výši 2 700,- (vráceno pořadatelem školení na bankovní účet organizace v 1/26) a předpis neuhrazené pohledávky na akci Víken v pohybu (úhrada v 1/26) | 5500.00 |
| B.III.9. | ú. 241 - běžný účet, z toho - bankovní účet vedený u Komerční banky na provozní účely, fond odměn, rezervní fond a fond investic ve výši 7 463 tis. Kč a bankovní účet Fio banky (úhrady za kroužky, tábory, akce pořádané DDM Olomouc) ve výši 86 tis. Kč | 7548955.17 |
| B.III.10. | ú. 243 - účet FKSP - tvorba v r. 2025 ve výši 1% z mezd - oprávněný finanční nesoulad ze zůstatkem FKSP účet 412(zůstatek účtu 240 943,51) - (příděl za mzdy 12/25 ve výši 15 tis. Kč a čerpání stravenek za 12/25 ve výši 4 tis. Kč) | 230652.34 |
| B.III.15. | ú. 263 - zásoba stravenek Sodexo (á 100 Kč) - 0 | 0.00 |
| C.I.3. | ú. 403 - transfery - převzatý transfer z investiční akce Ol. kraje - REÚO Janského ve zbývající výši | 2681499.07 |
| C.II.1. | ú. 411 Fond odměn - konečný zůstatek k 31.12.2025; finančně plně krytý | 16130.00 |
| C.II.2. | ú. 412 Fond kulturních a sociálních potřeb - zůstatek nevyčerpaného fondu k 31. 12. 2025; v roce 2025 byla zrušena povinná alokace 1/2 přídělu fondu na produkty penzijního spoření na stáří; finanční krytí viz komentář k účtu 243 | 240943.51 |
| C.II.3. | ú. 413 - rezervní fond se zlepš. HV v tis. Kč - tvorba ze zisku z předešlých období; finančně plně krytý | 130999.10 |
| C.II.4. | ú. 414 - RF z ostat. titulů: přijaté účelové dary 131 tis. Kč a nespotřebovaná část dotace ESF OP JAK Šablony II 2 199 tis. Kč; plně finančně krytý | 2330300.29 |
| C.II.5. | ú. 416 - fond investic - v tis. Kč: inv.dotace na ČOV (750), převod z RF do FI na ČOV (500), příspěvek na PD most TZ Ochoz 107 tis. Kč, 240 tis. Kč zůstatek FI k využití (z reiinvestičních prostředků odpisy za DČ a rozdíl mez příspěvkem zřizovatele na odpisy a nařízeným odvodem z FI v r. 2025; plně finančně krytý | 1597321.15 |
| D.II.8. | ú. 472 - dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - ESF OP JAK Šablony II - víceleté financování; ESF OP JAK Šablony I byly k 31.10.2025 ukončeny a vyúčtovány | 2215431.35 |
| D.III.5. | ú. 321 - dodavatelé - závazky do lhůty splatnosti a předpis v 1/26 uhrazené dobropisy za energie | 93357.66 |
| D.III.10. | účet 331 Zaměstnanci - závazek z mezd 12/2025, vyplacené v lednu 2026 | 1356852.00 |
| D.III.20. | účet 349 Závazky k vyb. míst. vlád. institucím - odvody zřizovateli částečně nevyčerpaných neinvestičních příspěvků zřizovatele na rok 2025 - ÚZ 010 (846,- Kč), ÚZ 312 (125 700,88 Kč), ÚZ 314 (186 391,60 Kč) - vše odvedeno v 1/26 | 312938.48 |
| D.III.32. | ú. 374 - přijaté zálohy na transfery od zřizovatele a z MŠMT | 0.00 |
| D.III.36. | ú. 384 - Výnosy příštích období - 300 tis. Kč - část zápisného na kroužky na 1. pololetí školního roku 25/26, 2 tis. Kč - úhrada nájmu za 1.čtvrtl.2026, 720 tis. Kč - úhrada za zimní akce (lyžařské pobytové i jednodenní akce, příměstský tábor jarní prázdniny), konané v 1-3/26 | 1021900.00 |
| D.III.37. | ú. 389 - dohadné účty pasivní - 3 318,60 srážka daně za CASH-POOLING za 12/25; 2 000,- dohadná položka na nevyfakturovanou dodávku elektřiny 3-12/25 | 5318.60 |
| D.III.38. | ú. 378 - ostatní krátkodobé závazky - 34 tis. Kč nákup stravenek v 1/26 za 12/25; 1 tis. Kč vratka za neúčast na akci Víkend v pohybu, které byla provedena v 1/26 | 35400.00 |
| A.II.9. | 052 - poskytnuté zálohy na investiční akci - výměna dveřní sestavy byla do konce roku 2025 vyúčtována | 0.00 |
| B.II.13. | 341 - neevidujeme pohledávku za daň z příjmů | 0.00 |
| B.III.17. | 261 - pokladna - výše hotovosti v pokladně | 43300.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|
| A. | Celkový objem nákladů v součtu za HČ i DČ. Doplňkovou činností jsou dlouhodobé i příležitostné pronájmy dočasně volných prostor, movitého MAJ a ubytovací služby, přičemž nejsou žádné náklady související pouze a výhradně s DČ.
| 42770350.84 |
| A.I.1. | ú. 501 - spotřeba materiálu - jedná se především o pořízení materiálu a potravin na akce, tábory, učební pomůcky a běžný spotřební materiál, majetek do 3 tis. Kč (OE)
| 3037298.80 |
| A.I.2. | ú. 502 - energie - náklady na teplo, elektrickou energii a vodné a stočné | 1816875.35 |
| A.I.8. | ú. 511 - náklady na opravy především elektroinstalace, vodoinstalace, malířské práce , oprava venkovních schodů a drobné opravy | 2313157.03 |
| A.I.9. | ú. 512 - cestovné - využito zejména na námi organizované zimní pobytové akce, letní tábory, dále školení, semináře
| 123306.00 |
| A.I.12. | ú. 518 - služby v celkové výši 5 658 tis. Kč - z toho pronájmy nebytových prostor 1 035 tis. Kč, ubytování (na akce pořádané DDM) 1 075 tis. Kč, stravování (na akce pořádané DDM) 1 074 tis. Kč, zpracování mezd 340 tis. Kč, doprava, vstupné (na akce pořádané DDM) 505 tis. Kč, vývoz odpadu 94 tis. Kč, telefonní poplatky a internet 94 tis. Kč, licence Fenix a SW údržba 110 tis. Kč, ostraha 44 tis. Kč, kopírovací služby a tisky 97 tis. Kč a ostatní služby 1 190 tis. Kč (např. úpravy terénu, pronájem pozemku, poštovné, bankovní poplatky) | 5657732.00 |
| A.I.13. | ú. 521 - mzdové náklady v tis. Kč: mzdy za 1-12/2025 financované z příspěvku MŠMT na přímé mzdy a soutěže, od zřizovatele na soutěže, z vlastních zdrojů, z dotace ESF (šablony) a DČ | 20274963.00 |
| A.I.16. | ú. 527 - v tis. Kč: příspěvek na stravování zaměstnanců (345 tis. Kč), příděl do FKSP (156 tis. Kč), ostatní vzdělávání (185 tis. Kč), ochranné prac. pomůcky (34 tis. Kč) | 723882.80 |
| A.I.26. | ú. 547 Manka a škody | 400.00 |
| A.I.35. | ú. 558 - drobný DHM v tis. Kč: pořízení v roce 2025 především vybavení učeben a kanceláří , učební pomůcky | 2400476.86 |
| B. | výnosy celkem - z toho 42 160 tis. Kč v HČ a 816 tis. Kč v DČ | 42975196.28 |
| B.I.2. | ú. 602 - v DČ 89 tis. Kč , v HČ 12 087 tis. Kč (výnosy ze zápisného, akce, pobyty, tábory) | 12175997.00 |
| B.I.3. | ú. 603 - výnosy z pronájmu v tis. Kč - DČ 727 tis. Kč | 726970.00 |
| B.I.16. | Čerpání fondů - čerpání darů a odměny z FO (ve výši 34 tis. Kč) | 245830.00 |
| B.I.17. | účet 649 - přijaté pojistné plnění a fakturace za zajištění akce Firs LEGO league, příspěvek Úřadu práce na mzdu p. Kremerové dle uzavřené smlouvy (48 tis. Kč), přijaté věcné dary ve výši 208 tis. Kč | 325589.80 |
| B.II.2. | ú. 662 úroky - zapojení účtu DDM do cashpoolingu - výnosové úroky | 131726.29 |
| B.IV.2. | ú. 672 - výnosy z transferů v tis.Kč:
čerpání dotace ESF (šablony), příspěvek od zřizovatele na provoz a na předmětové soutěže a příspěvek z MŠMT na přímé mzdy a na předmětové soutěže | 29369083.19 |
| C.2. | Hospodářský výsledek běžného účetního období, z toho v HČ - 283 tis. Kč a ve výši DČ 488 tis. Kč (snížený o vypočtenou daň z příjmu) | 204845.44 |
| A.I.14. | úč. 524 Zákonné sociální pojištění - povinné zákonné sociální pojištění ke mzdám | 5474452.00 |
| A.I.15. | úč. 525 Jiné sociální pojištění - Kooperativa - povinné pojištění zaměstnanců | 67525.00 |
| A.I.20. | úč. 538 Jiné daně a poplatky - dalniční známky | 5420.00 |
| A.I.28. | úč. 551 Odpisy dlouhodobého majetku - odpisy dle schváleného odpisového plánu | 746536.00 |
| A.V.1. | úč. 591 - daň z příjmu z doplňkové činnosti | 74670.00 |