| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 119077840.87 | 103102893.64 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 450751.35 | 510088.35 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 118627089.52 | 102592805.29 |
| P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 2922705.95 | 3168295.95 |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 2922705.95 | 3168295.95 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 62650105.76 | 28555288.95 |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 57614605.76 | 13296206.65 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 5035500.00 | 15259082.30 |
| P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 187921.00 | 187921.00 |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 187921.00 | 187921.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | | Další podmíněné závazky | 82130.00 | 84040.00 |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 82130.00 | 84040.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 174309601.58 | 104036352.94 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|
| B.II.4. | účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy: | 0.00 |
| B.II.18. | účet 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi: | 0.00 |
| D.III.19. | účet 347 - Závazky k vybraným ústředním vládním institucím: | 0.00 |
| A.IV.5. | účet 469 - Ostatní dlouhodobé pohledávky: | 0.00 |
| C.I.6. | účet 407 - Jiné oceňovací rozdíly: V 1/2025 zaúčtování přecenění prodej pozemků dle kupní sml. KSN/103/2024/OSM v celkové výši 699.730Kč. | 0.00 |
| C.I.3. | účet 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku: V 1/2025 zaúčtovány odpisy část dotace ve výši 667.508,37 Kč. V 2/2025 zaúčtovány odpisy část dotace ve výši 667.504,93Kč. V 3/2025 zaúčtovány odpisy dotace ve výši 685.117,16Kč. V 3/2025 vyřazení majetku fyzickou likvidací - Skatebordový areál park Královéhradecká ve výši PC 3.208.861,98Kč ( ZC 160.352,98Kč, včetně pozbytí ZC dotace ve výši 58.596,86Kč na účtu 403. 11.04.2025 přijatá dotace od MMR Projek Regenerace lokality Pod Stadionem, Královéhradecká a OC Jednota v celkové výši 27.010.612,13Kč ( z toho investiční ve výši 25.243.562,74Kč). V 4/2025 zaúčtovány odpisy dotace ve výši 685.116,59Kč. V 5/2025 zaúčtovány odpisy dotace ve výši 685.116,80Kč. V 6/2025 zaúčtovány odpisy dotace ve výši 685.116,59Kč. V 7/2025 zaúčtovány odpisy část dotace ve výši 717.090,11Kč.. 8/2025 zaúčtovány odpisy m část dotace ve výši 719.142,02Kč. 9/2025 zaúčtovány odpisy část dotace ve výši 719.142,16Kč. V 10/2025 zaúčtovány odpisy majetku část dotace ve výši 719.142,05Kč. V 11/2025 zaúčtovány odpisy majetku v část dotace ve výši 719.142,17Kč. V 12/2025 zaúčtovány odpisy majetku část dotace ve výši 720.322,24Kč. V 11/2025 zaúčtován přepoklad investiční dotace SFŽP na FVE Kulturní cengtrum+MěÚ ke dni zařazení majetku do užívání ve výši 708.112Kč. V 12/2025 zaúčtován přepoklad investiční dotace SFDI Reko chodníku ul. Osvobozená UZ 91628 ve výši 2.922.705.,96Kč. | 0.00 |
| D.III.20. | účet 349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím: V 1/2025 zaúčtován předpis příspěvku PO na rok 2025 dle schváleného rozpočtu MD 572/Dal 349 v celkové výši 61.516.000Kč. V 9/2025 předpis navýšení přísp. PO Zámku ve výši 2.355.960Kč MD 572/Dal 349. | 0.00 |
| A.II.1. | účet 031 - Pozemky: V 5/2025 nákup pozemku dle KSN/189/2025/OSM od Vojenské lesy v kú Rašovice ve výši 2.004.960Kč. V 8/2025 nákup parc. 1610/1 Miř. ve výši 5.072.350Kč a bezúplatné nabytí a pozbytí pozemků dle směnné smlouvy SMS/391/2025/OSM. V 9/2025 zařazeno do užívání nákup sáňkařská železobetonová dráha dle kupní sml. č. KSN/448/2025/OSM stavba účet 021 ve výši 86.520,13Kč a pozemky účet 031 ve výši 13.479,87Kč. | 0.00 |
| A.III.2. | účet 062 - Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem: K 31.12.2025 na základě vyhodnocení rizik majetkového podílu v obchodní společnosti Lázně Evženie byla zaúčtována opravná položka k majetkovému účtu 062 ve výši 9.343.000Kč MD 556/Dal 172. Původní opravná položka,, zaúčtovaná k 31.12.2024 vev výši 18 mi. Kč, byla odúčtována MD 172/Dal 556. V 12/2025 zaúčtování příplatek do vl.jmění spol. Lázně Evženie a.s. ve výši 40.806.000Kč dle akcionářské dohody MD 043/Dal 368 a MD 062/Dak 043. | 0.00 |
| B.II.1. | účet 311 - Odběratelé: .V 1/2025 přeúčtovány z účtu 311-00 neuhrazené dobropisy na konci rl. 2024 zpět na účet 321 ve výši za město 38.132Kč a za VHČ ve výši 15.082,74 Kč. K 31.12.2025 dobropisy na účtu Dodavatelé přeúčtovány na účet 311 z účtu 321-00 ve výši 353.516,92Kč a z účtu 321-02 ve výši 54.839,71Kč. K 31.12.2025 zaúčtovány opravné položky k účtu 311 Odběratelé v celkové výši 15.000Kč. | 0.00 |
| D.II.7. | účet 459 - Ostatní dlouhodobé závazky: Na účtu 459 jsou dle jednotlivých analytik evidovány finanční prostředky opatrovníků, které má v opatrovnictví město Klášterec nad Ohří. | 0.00 |
| A.I.3. | účet 014 - Ocenitelná práva: | 0.00 |
| A.III.6. | účet 069 - ostatní dlouhodobý finanční majetek: | 0.00 |
| D.III.38. | účet 378 - Ostatní krátkodobé závazky: | 0.00 |
| C.I.1. | účet 401 - Jmění účetní jednotky: V 1/2025 bzúplatný převod pozemku dle sml. SBP/475/2024/OSM od ÚZSVM v celkové výši 461.171,24Kč. V 3/2025 bezúplatný převod přspěvkové organizaci Zámek Klášterec n.O. dle sml. SBP/114/2025/OSM středisko Kulturní centrum - zařizovací předměty z účtu 022-70 v celkové výši 9.891.160,85Kč. Zřizovatel město Klášterec nad Ohří převzal majetek, závazky a pohledávky k 31.03.2025 ze své zrušené příspěvkové organizace Veřejné služby IČ 00085537. PO byla zrušena dne 20.2.2025 usn. ZM č. ZM/1279/16/2025. Pohledávky účet 311 ve výši 1.999.200Kč a závazky 378 + fond 413 ve výši 1.999.200Kč.Převzetí bylo zaúčtováno proti účtu 401. Promlčené pohledávky a závazky byly zůčtovány výsledkově u zřizovatele na účty 649 a 549 k 31.03.2025. PO odeslala mimořádnou účetní závěrku ke dni 20.02.2025 v nulových stavehc. Mimořádnou účetní závěrku zrušené PO ke dni 20.02.2025 schválila Rada města dne 16.04.2025. V 6/2025 bezúplatné nabytí parc.k.ú. Miřetice + chata na rekreaci dle Usnesení Okresního soudu v Chomutové - dědické řízení v celkové výši 850.000Kč. V 8/2025 bezúplatné nabytí a pozbytí pozemků ve výši 1.495.530Kč dle směnné smlouvy SMS/391/2025/OSM. v 7/2025 í dle usn. Okresního soudu o dědickém řízení nabytí družstevního podílu v Stavebním bytovém družstvu k bytu v ul. Dlouhá ve výši 1.500.000Kč na účet 063-00. | 0.00 |
| D.II.8. | účet 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery: | 0.00 |
| C.III.2. | účet 431 - Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení: k 30.06.2025 proúčtování výsledek hospodaření - zisk - r. 2024 dle schválené účetní závěrky usn. ZM č. ZM/1323/18/2025 v celkové výši 94.330.766,80Kč (z toho hospodřáská činnost 2.458.929,87Kč) | 0.00 |
| A.II.3. | účet 021 - Stavby: V 2/2025 zařazen majetek do užívání na účet 021-60 Fotbalové hřiště s umělým povrchem v celkové výši 710.169,35Kč. V 2/2025 zařazen majetek do užívání na účet 021-40 Regenerace lokality OC Jednota a okolí v celkové výši 22.576.664,23Kč ( z toho poměrná část dotace MMR předpoklad ve výši 12.876.876,01Kč). V 3/2005 zařazen majetek do užívání na účet 021-60 Lávka na stezce Cesta z města ve výši676.361,80Kč. V 3/2025 zařazen majetek do užívání na účet 021-20 Vestavba učebny v objektu ZŠ Krátká ve výši 624.371,62Kč. V 3/2025 vyřazení majetku fyzickou likvidací - Skatebordový areál park Královéhradecká ve výši PC 3.208.861,98Kč ( ZC 160.352,98Kč, včetně pozbytí ZC dotace ve výši 58.596,86Kč na účtu 403. V 3/2025 zařazen majetek do užívání na účet 021-60. V 3/2025 zařazen majetek do užívání na účet 021-60 Skatepark v Královéhradeckém parku v celkové výši 13.290.328,21Kč bez dotace. V 6/2025 zařazení majetku do užívání: na 021-40 propojení cyklostezky podél Kl. potoka s lávkou u ZS ve výši 1.981.302,20Kč, zařazení na účet 021-40 Rekonstrukce chodníku v ul. Osvobozená v celkové výši 11.292.025,18Kč ( z toho dotace SFDI ve výši 6.817.314Kč). V 6/2025 bezúplatné nabytí parc.k.ú. Miřetice + chata na rekreaci dle Usnesení Okresního soudu v Chomutové - dědické řízení v celkové výši 850.000Kč. V 6/2025 zařazení majetku do užívání ke dni kolaudace Regenerace lokality ul. Pod Stadionem v celkové výši 35.219.286,89Kč ( z toho výše dotace MMR dle přijaté skutečnosti 6.183.343,37Kč) a Regenerace lokality ul. Královéhradecká v celkové výši 28.428.540,51Kč (z toho výše dotace MMR dle přijaté skutečnosti 6.183.343,36Kč. V 7/2025 zaúčtovány odpisy majetku ve výši 3.262.139Kč a část dotace ve výši 717.090,11Kč.. 8/2025 zaúčtovány odpisy majetku ve výši 3.409.051Kč a část dotace ve výši 719.142,02Kč. 9/2025 zaúčtovány odpisy majetku ve výši 3.376.5919Kč a část dotace ve výši 719.142,16Kč.7/2025 zařazeno do užívání Vybudování víceúčelového hřiště v areálu ZŠ Petlérská ve výši 4.350.759,99Kč. V 8/2025 zařazeno do užívání dětské hřiště v ul. Lesní s kuličkodráhou ve výši 1.535.995,18Kč. V 8/2025 vyřazeno z majetku původní dětské hřiště v ul. Lesní ve výši 590.060Kč. V 9/2025 zařazení majetku do užívání Obnova kapličky v Klášterecké Jeseni ve výši 1.141.706Kč. V 9/2025 zařazeno do užívání nákup sáňkařská železobetonová dráha dle kupní sml. č. KSN/448/2025/OSM stavba účet 021 ve výši 86.520,13Kč a pozemky účet 031 ve výši 13.479,87Kč. V11/2026 zařazení majetku do užívání PARK STŘED ve výši 3.880.797,63Kč na účet 021.
| 0.00 |
| A.II.10. | účet 036 - Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji: | 0.00 |
| D.III.5. | účet 321 - Dodavatelé: K 31.12.2025 dobropisy na účtu Dodavatelé přeúčtovány na účet 311 z účtu 321-00 ve výši 353.516,92Kč a z účtu 321-02 ve výši 54.839,71Kč. | 0.00 |
| D.II.4. | účet 455 - Dlouhodobé přijaté zálohy: .Na účtu 455-17 jsou přijímány kauce na kompostéry. Na účtu 455-10 jsou evidovány kauce na čipy - pro přístup na parkovací místo ul.Dlouhá. Dále jsou evidovány kauce související se stavebními úpravami apod. | 0.00 |
| A.II.6. | účet 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek: V 6/2025 ukončení projektu "START-inkluzivního vzdělávávání - převod majetku na PO ZŠ a MŠ ve výši cca 2.690.000Kč. V 11/2025 vyřazení majetku z účtu 028 a následná fyzická likvidace dle schvlál. RM č. RM/4510/2025 v celkové výši 749.724,25Kč. | 0.00 |
| A.II.4. | účet 022- Samostatné movité věci a soubory movitých věcí: V 5/2025 pořízení foodtraileru sml. č. KSM/166/2025/OVR ve výši 907.500Kč. V 7/2025 zařazen majetek do užívání Soubor radiostanic Mototrbo pro městskou policii v celkové výši 234.298Kč (z toho inv.dotace ÚK ve výši 197.000Kč). V 7/2025 zařazen do užívání nákup osobního vozidla ŠKODA Superb RZ ELO 89Ec ve výši 1.085.678,55Kč. V 11/2025 zařazení majetku do užívání FVE Kulturní centrum I.etapa v celkové výši 1.768.635,46 Kč z toho poměr část doteace SFŽP ve výši 545.246,24Kč. V 11/2025 zařazení majetku do užívání FVE Městský úřad I.etapa v celkové výši 685.615,63Kč z toho poměr část doteace SFŽP ve výši 162.865,76Kč. | 0.00 |
| B.II.30. | účet 381 - Náklady příštích období: | 0.00 |
| B.II.17. | účet 346 - Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi: V 1/2025 zaúčtován předpis dotace na výkon státní správy r. 2025 v celkové výši 8.009.800Kč Kč MD 346/Dal 672-11. Dle vyúčtování dotace VOLBY do PS Parlamentu ČR UZ 98071 (přijato 377.000 a náklady 379.793,15Kč) vznikla částka doplatku ve výši 2.293,15Kč, o který bylo požádáno. | 0.00 |
| D.III.37. | účet 389 - Dohadné účty pasivní: V 1/2025 vyúčt. dotace TK Lázně Evženie sml. IN/32/24 ve výši 98.000Kč. V 1/2025 vyúčtování dotace r. 2024 psí útulek ve výši 600.000Kč. V 2/2025 vyúčtování dotace r. 2024 FK Rašovice sml. IN/3/23 + IN/47/24 ve výši 310.000Kč. (skutečnost čerpána 257.181,03Kč). V 2/2025 vyúčtována dotace ILAVSdent sml. LS/1/23 ve výši 100.000Kč. V 5/2025 vyúčtována dotace Nemocnice Kadaň dle sml. LS/1/24 ve výši 250.000Kč. V 5/2025 vyúčtována dotace AQUAPARK za rok 2024 ve výši 1.200.000Kč. V 5/2025 vyúčtována dotace Horal VENKOV za rok 2024 ve výši 650.000Kč. V 5/2025 vyúčtována dotace M-club za rok 2024 ve výši 4.832.000Kč (vratka nevyčerpané nevyužité dotace na energie ve výši 293.568Kč). K 31.12.2025 zaúčtováno časové rozlišení nevyúčtovaných energií za hlavní činnost 616.366Kč a hospodářskou činnost 253.020Kč. K 31.12.2025 zaúčtovány dohadné položky k poskytnutým dotacím v roce 2025 s vyúčtováním v roce 2026 MD 572/Dal 389: FK Rašovice 310.000Kč, Horal Venkov 350.000Kč, M-club 8.952.000Kč, FK Klášterec 1.400.000Kč, TK Lázně Evženie 100.000Kč, M-club 142.800Kč, Horal Venkova 300.000Kč, Aquapark 1.200.000Kč. K 31.12.2025 odúčtována z účtu 389 a 471 vypořádaná inv. dotace FK Klášterec n. O. dle sml. IN/20/22 ve výši 12.567.417,70Kč. | 0.00 |
| B.II.8. | účet 319 - Pohledávky z přerozdělovaných daní: . V 1/2025 zaúčtovány přijaté platby přerozdělovaných daní za rok 2024 dle výpisu z roku 2025 v celkové výši 15.288.197,07Kč.K 31.12.2025 zaúčtován předpis platby přerozdělovaných daní za rok 2025 dle výpisu z roku 2026 v celkové výši 17.071.540,46Kč.. | 0.00 |
| A.II.8. | účet 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek: | 0.00 |
| A.IV.1. | účet 462 - Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé: Dne 03.07.2025 poskytnutá návratná finanční výpomoc ZŠ Petlérská dle sml. NFV/1/25 ve výši 3 mil.Kč. Dne 29.12.2025 byla NFV od ZŠ Petlérská splacena. | 0.00 |
| B.II.31. | účet 385 - Příjmy příštích období: Dne 02.01.2025 zaúčtovány přijaté platby z termínových vkladů J a T Banka a KB Cash Pooling za prosinec v celkové výši 409.547,99Kč MD 385/Dal 662. | 0.00 |
| A.III.7. | účet 043 - Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek: V 12/2025 zaúčtování příplatek do vl.jmění spol. Lázně Evženie a.s. ve výši 40.806.000Kč dle akcionářské dohody MD 043/Dal 368 a MD 062/Dak 043. | 0.00 |
| A.III.1. | účet 061 - Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem: | 0.00 |
| D.III.36. | účet 384 - Výnosy příštích období: . V 5/2025 proúčtována Daň z příjmů r. 2024 dle daňového přiznání daňového poradce v celkové výši 5.956.230Kč ( z toho za hospodářskou činnost 721.980Kč) MD 384/Dal 682. .K 31.12.2025 zaúčtován předpoklad daně z příjmu za rok 2025 dle výpočtu daňového poradce ve výši 5.672.310 Kč ( za hlavní činnost 4.753.770Kč a hospodářskou činnost ve výši 918.540 Kč) na MD 591/Dal 341 a MD 341/Dal 384. | 0.00 |
| C.I.7. | účet 408 - Opravy předcházejících účetních období: | 0.00 |
| D.III.32. | účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery: V 1/2025 odeslána vratka za nevyčerpané náklady na VOLBY do EP UZ 98348 ve výši 61.375,95Kč a na Volby do Zastupitelstev krajů a Senátu UZ 98193 ve výši 57.958,68Kč. Dne 06.05.2025 přijatá dotace ÚK MVČR na mzdové výdaje JSDH UZ 14004 ve výši 78.000Kč. Dne 11.05.2025 přijstá dotace od ÚK projekt Klášterec nad Ohří-město diverzity a vzdělání UZ 14007 ve výši 969.475Kč. V 7/2025 přijatá dotace na Volby do Poslanecké sněmovny a Parlametu ČR ve výši 377.500Kč pod UZ 98071.V 7/2025 přijatá dotace MKČR program Regenerace MPZ UZ 34054 ve výši 1.030.000Kč - dotace byla vyúčtování v 8/2025. V 8/2025 přijatá dotace MPSVna výkon sociální práce UZ 13015 ve výši 1.185.487Kč. V 8/2025 přijatá dotace od ÚK na vybavení JSDH Klášterec n.O. ve výši 150.000Kč - dotace byla vyúčtována v 10/2025. V 8/2025 přijatá inv. dotace od ÚK na pořízení nové radiokomunikační techniky pro strážníky Městské policie v Klášterci n.O. ve výši 197.000Kč. - dotace byla vyúčtování v 8/2025. V 12/2025 přijatá dotace MVČR na zásah JSDH UZ 14004 ve výši 50.818Kč. V 12/2025 přijatá dotace od Ústeckého kraje projekt Svoz BRKO v Klášterci n.O. IV.etapa ve výši 206.300Kč UZ 00271. | 0.00 |
| A.IV.6. | účet 471 - Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery: V 1/2025 vyúčtování dotace r. 2024 psí útulek ve výši 600.000Kč.V 2/2025 vyúčtování dotace r. 2024 FK Rašovice sml. IN/3/23 + IN/47/24 ve výši 310.000Kč. (skutečnost čerpána 257.181,03Kč). V 2/2025 vyúčtována dotace ILAVSdent sml. LS/1/23 ve výši 100.000Kč. K 31.12.2025 odúčtována z účtu 389 a 471 vypořádaná inv. dotace FK Klášterec n. O. dle sml. IN/20/22 ve výši 12.567.417,70Kč. | 0.00 |
| B.II.32. | účet 388 - Dohadné účty aktivní: Dne 19.03.2025 přijatá Inv.dotace SFŽP na pořízení elektro osobních automobilů ŠKODA ve výši 600.000K UZ 90505. V 11/2025 zaúčtován přepoklad investiční dotace SFŽP na FVE Kulturní cengtrum+MěÚ ke dni zařazení majetku do užívání ve výši 708.112Kč. V 12/2025 zaúčtován přepoklad investiční dotace SFDI Reko chodníku ul. Osvobozená UZ 91628 ve výši 2.922.705.,96Kč. | 0.00 |
| B.II.5. | účet 315 - Jiné pohledávky z hlavní činnosti: | 0.00 |
| C.III.3. | účet 432 - Výsledek hospodaření předcházejících účetních období: k 30.06.2025 proúčtování výsledek hospodaření - zisk - r. 2024 dle schválené účetní závěrky usn. ZM č. ZM/1323/18/2025 v celkové výši 94.330.766,80Kč (z toho hospodřáská činnost 2.458.929,87Kč) | 0.00 |
| B.II.29. | účet 375 - Zprostředkování krátkodobých transferů: V 2/2025 přijatá průtoková dotace od ÚK pro MÚSS na podporu sociálních služeb ve výši 13.587.360Kč sml. 25/SML0229/SoPD. 11.03.2025 přijatá průtoková dotace pro ZŠ Petlérská ve výši 538.706Kč Podpora škol s nadprům. zastoupením soc. znevýhodněných žáků. Dne 31.03.2025 přijatá odtace od ÚK pro ZUŠ Klášterec n.O. na projekt OP JAK ve výši 474.437,59Kč. V 7/2025 přijatá průtoková dotace od ÚK pro MÚSS na podporu sociálních služeb ve výši 9.058.240Kč sml. 25/SML0229/SoPD. V 9/2025 vratka průtokové dotace Potravinová pomoc dětem ÚK od MŠ Klášterec n.O. ve výši 189.448,59Kč. V 10/2025 vratka průtokové dotace OP JAK MŠ Lípová ve výši 2.877Kč, vratka průtokové dotace OP JAK od ZŠ Krátká ve výši 18.960Kč. Vratka průtokové dotace OP JAK ZŠ Školní ve výši 986.967Kč. V 11/2026 přijatá průtoková dotace MMR projekt Modernizace učeben na ZŠ Petlérská ve výši 2.739.509,92Kč (UZ 17519 část inv.dotace a UZ 17085 část neinv. dotace). | 0.00 |
| A.I.5. | účet 018 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek: | 0.00 |
| B.III.1. | účet 251 - majetkové cenné papíry k obdhodování: Dne 06.08.2025 zaúčtován převod finančních prostředků na účet 251- 10 J a T Banka ve výši 80 mil.Kč. a dne 11.08.2025 převod finančních prostředků na účet 251-20 CONSEQ ve výši 20 mil.Kč. K 31.12.2025 zaúčtováno přeceněněí hodnot portfolia na účtu 251-majetkové cenné papíry k obchodování u CONSEQ ve výši 276.357,96Kč a u Ja T Banka ve výši 912.550Kč. | 0.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|
| B.II.4. | účet 664 - Výnosy z přecenění reálnou hodnotou : k 31.12.2025 zaúčtováno přeceněněí hodnot portfolia na účtu 251-majetkové cenné papíry k obchodování u CONSEQ ve výši 276.357,96Kč a u Ja T Banka ve výši 912.550Kč. | 0.00 |
| A.I.23. | účet 542 - Jiné pokuty a penále: | 0.00 |
| A.I.31. | účet 554- Prodané pozemky: | 0.00 |
| B.I.14. | účet 646: Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku kromě pozemků: | 0.00 |
| A.I.36. | účet 549 - Ostatní náklady z činnosti: V 7/2025 vratka části dotace MMR na IT vybavení pro stavební úřad ve výši 38.705Kč. | 0.00 |
| A.I.33. | účet 556 - Tvorba a zúčtování opravných položek: K 31.12.2025 na základě vyhodnocení rizik majetkového podílu v obchodní společnosti Lázně Evženie byla zaúčtována opravná položka k majetkovému účtu 062 ve výši 9.343.000Kč MD 556/Dal 172. Původní opravná položka,, zaúčtovaná k 31.12.2024 vev výši 18 mi. Kč, byla odúčtována MD 172/Dal 556. K 31.12.2025 zaúčtovaná opravná položka k pohledávkám z HČ k účtu 315 v celkové výši 15.968.305,20Kč. Opravná položka k 31.12.2024 byla odúčtována. K 31.12.2025 zaúčtovány opravné položky k účtu 311 Odběratelé v celkové výši 15.000Kč. | 0.00 |
| A.I.30. | účet 553 - Prodaný dlouhodobý hmotný majetek: | 0.00 |
| A.I.2. | účet 502 - Spotřeba energie: | 0.00 |
| A.V.1. | účet 591 - Daň z příjmů: .K 31.12.2025 zaúčtován předpoklad daně z příjmu za rok 2025 dle výpočtu daňového poradce ve výši 5.672.310 Kč ( za hlavní činnost 4.753.770Kč a hospodářskou činnost ve výši 918.540 Kč) na MD 591/Dal 341 a MD 341/Dal 384. | 0.00 |
| B.V.2. | účet 682 - Výnosy se sdílené daně z příjmů právnických osob: V 5/2025 proúčtována Daň z příjmů r. 2024 dle daňového přiznání daňového poradce v celkové výši 5.956.230Kč ( z toho za hospodářskou činnost 721.980Kč) MD 384/Dal 682. | 0.00 |
| B.I.15. | účet 647 - Výnosy z prodeje pozemků: | 0.00 |
| B.II.1. | účet 661 - Výnosy z prodeje cenných papírů: | 0.00 |
| B.I.2. | účet 602 - Výnosy z prodeje služeb: | 0.00 |
| B.II.2. | účet 662 - Úroky - K 31.12.2025 zaúčtován předpis úroků z termínových vkladů J a T Banka a KB Cash Pooling za prosinec v celkové výši 409.547,99Kč MD 385/Dal 662. | 0.00 |
| A.I.26. | účet 547 - Manka a škody: | 0.00 |
| A.I.28. | účet 551 - Odpisy dlouhodobého majetku: . V 1/2025 zaúčtovány odpisy majetku ve výši 3.218.288 Kč a část dotace ve výši 667.508,37 Kč. V 2/2025 zaúčtovány odpisy majetku ve výši 3.387.667 Kč a část dotace ve výši 667.504,93Kč. V 3/2025 zaúčtovány odpisy majetku ve výši 3.292.450Kč a část dotace ve výši 685.117,16Kč. V 4/2025 zaúčtovány odpisy majetku ve výši 3.273.782Kč a část dotace ve výši 685.116,59Kč. V 5/2025 zaúčtovány odpisy majetku ve výši 3.272.688Kč a část dotace ve výši 685.116,80Kč. V 6/2025 zaúčtovány odpisy majetku ve výši 3.262.161Kč a část dotace ve výši 685.116,59Kč. V 7/2025 zaúčtovány odpisy majetku ve výši 3.262.139Kč a část dotace ve výši 717.090,11Kč.. 8/2025 zaúčtovány odpisy majetku ve výši 3.409.051Kč a část dotace ve výši 719.142,02Kč. 9/2025 zaúčtovány odpisy majetku ve výši 3.376.5919Kč a část dotace ve výši 719.142,16Kč. V 10/2025 zaúčtovány odpisy majetku ve výši 3.360.367Kč a část dotace ve výši 719.142,05Kč. V 11/2025 zaúčtovány odpisy majetku ve výši 3.361.655Kč a část dotace ve výši 719.142,17Kč. V 12/2025 zaúčtovány odpisy majetku ve výši 3.375.992Kč a část dotace ve výši 720.322,24Kč. K 31.12.2025 proúčtovány odpisy majetku ve správě hospodářské činnosti za rok 2025 ve výši 1.168.068Kč. | 0.00 |
| B.IV.2. | účet 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů: V 1/2025 zaúčtovány odpisy část dotace ve výši 667.508,37 Kč. V 2/2025 zaúčtovány odpisy část dotace ve výši 667.504,93Kč. V 3/2025 zaúčtovány odpisy dotace ve výši 685.117,16Kč. Dne 03.02.2025 přijatá dotace od Ústeckého kraje na projekt Svoz BRKO v KLášterci n.O. II.etapa ve výši245.590Kč dle sml., 24/SML2297/SoPD. Dne 31.03.2025 přijatá dotace na Obnovu, zajištění a výchovu lesních poroztů od MZE ve výši 77.900Kč UZ 29014. V 1/2025 zaúčtován předpis dotace na výkon státní správy r. 2025 v celkové výši 8.009.800Kč Kč MD 346/Dal 672-11. V 8/2025 přijatá dotace od ÚK na vybavení JSDH Klášterec n.O. ve výši 150.000Kč - dotace byla vyúčtována v 10/2025. .V 7/2025 přijatá dotace MKČR program Regenerace MPZ UZ 34054 ve výši 1.030.000Kč - dotace byla vyúčtování v 8/2025. VV 10/2025 zaúčtovány odpisy majetku část dotace ve výši 719.142,05Kč. V 11/2025 zaúčtovány odpisy majetku v část dotace ve výši 719.142,17Kč. V 12/2025 zaúčtovány odpisy majetku část dotace ve výši 720.322,24Kč. V 12/2025 přijatá dotace MZE na hospodaření v lesích UZ 29014 ve výši celkem 190.640Kč. K 31.12.2025 vyúčtovány dotace: MPSV výkon sociální práce UZ 13015 1.185.487Kč, dotace na VOLBY do PS UZ 98071ve výši 379.793,15Kč (žádost o doplatek 2.293,15Kč), dotace MVČR na mzdové výdaje JSDH UZ 14004 ve výši 78.000Kč a JSDH na zásah UZ 14004 ve výši 50.818Kč,, dotace MVČR projekt Klášterec n.O. město diverzity UZ 14007 ve výši 892.805,52Kč (vratka 76.669,48Kč)- | 0.00 |
| B.I.17. | účet 649 - Ostatní výnosy z činnosti: V 8/2025 přjetí finančního příspěvku na projekt Interreg - Společně napříč generacemi od Euroregionu ve výši 459.398,06Kč. | 0.00 |
| A.III.2. | účet 572 - Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery: V 1/2025 zaúčtován předpis příspěvku PO na rok 2025 dle schváleného rozpočtu MD 572/Dal 349 v celkové výši 61.516.000Kč. V 2/2025 vyúčtování dotace r. 2024 FK Rašovice sml. IN/3/23 + IN/47/24 ve výši 310.000Kč. (skutečnost čerpána 257.181,03Kč - nevyčerpáno 52.818.,97Kč) | 0.00 |
| A.I.34. | účet 557 - Náklady z vyřazených pohledávek: Zejména účtovány odpisy nedobytných nedoplatků na místních poplatcích a pokutách dle usnesení soudního exekutora Mgr. Ing. Jiřího Proška o zastavení exekuce. | 0.00 |
| B.I.17. | účet 649 - Ostatní výnosy z činnosti : V 3/2025 zaúčtovány přeplatky poplatky za odpady fyz. osoby ( do 200Kč) do příjmů města na účet 649 ve výši 8.320Kč, přeplatky poplatku za psa (do 200Kč) ve výši 1.192Kč. V 3/2025 zaúčtovány přeplatky poplatky za odpady fyz. osoby ( po 6 letech) do příjmů města na účet 649 ve výši 7.311Kč. | 0.00 |