| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2039749.71 | 2040434.56 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 266828.40 | 266828.40 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 961750.81 | 962435.66 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 811170.50 | 811170.50 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2039749.71 | 2040434.56 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|
| A.II.8. | Na tomto účtu evidujeme faktury za projektovou dokumentaci v celkové výši 940 170,-Kč a částku 44.770,-Kč za stavební řízení k projektu Modernizace a rozšíření prostor Kladno – Vrapice. | 984940.00 |
| B.II.1. | Částku tvoří především vyfakturované stravné za 12/2025 od cizích strávníků. Tyto faktury budou s největší pravděpodobností ve lhůtě splatnosti uhrazeny. | 327560.20 |
| B.II.4. | Částka je tvořena především ze zaplacených záloh na energie, vodu, stočné, plyn. | 423739.52 |
| B.II.9. | Na tomto účtu evidujeme půjčky z FKSP ve výši 51 250,-Kč, které zaměstnanci pravidelně splácí. Dále pak provozní zálohu na zboží ve výši 37 000,-Kč. | 88250.00 |
| B.II.13. | Částka je tvořena zálohou na Daň z příjmů. | 59210.00 |
| B.II.18. | Částka na tomto účtu je tvořena z e skutečného čerpání ÚZ 013 pro školní rok 2025/2026. | 77800.00 |
| B.II.30. | Částku tvoří licence na IT programy ESET, VIS, účetní program Kosys, licence Domény, Bakaláři atd.) dále pak pojištění podnikatelských rizik, pojištění aut, předplatné odborné literatury (např. Školství, Průvodce spec. vzděláváním, učitelské noviny, Mzdová účetní), dokumentace BOZP, odpady, inzerce prac. pozic. | 194116.32 |
| B.II.32. | Tuto částku tvoří čerpání projektu ÚZ 33093 ve výši 1 869 949,88Kč, projektu Šablony JAK ÚZ 33092 ve výši 1 354 569,-Kč, projektů mobility osob Erasmus+ 4 536 606,26Kč, čerpání projektu Inovace ÚZ014 283 297,48Kč. | 8044422.62 |
| D.III.7. | Částku tvoří přijaté krátkodobé platby na stravné dále pak vybrané zálohy od žáků oboru kuchařské práce na vaření při výuce a vybrané zálohy na lyžařský výcvik. | 128320.00 |
| D.III.17. | V měsíci květnu roku 2014 ÚJ překročila obrat pro neplátce DPH, tudíž od 01.07.2014 jsme se stali plátci. Částka je DPH za 12/2025. | 13233.00 |
| D.III.19. | Tuto částku tvoří vratka z ÚZ 544 – energie. | 154742.00 |
| D.III.32. | Zde evidujeme vratku z ÚZ 33353 2 692 941,-Kč a dále pak dotaci na ÚZ 013 ve výši 822 743,-Kč. | 3515684.00 |
| D.III.38. | Částku tvoří odvod zákonného pojištění za IV.Q 2025 ve výši 60 367Kč a částku 9 000,-Kč za příspěvek na produkty stáří za 12/2025. | 69367.00 |
| D.III.36. | Částka je nevyjasněná zahraniční platba, která pokud se domněnka potvrdí, bude v dalším roce přeúčtována do výnosů. | 16381.89 |
| C.I.1. | Částka na tomto účtu je tvořena z odpisů dlouhodobého majetku včetně odpisů z doplňkové činnosti, z bezúplatného převodu majetku, projektu „Modernizace a rozšíření prostor SPC“, projektu Zažít úspěch II, a projektu „Kvalitnějším životem o krok blíže k Evropě“. | 23524086.35 |
| C.I.3. | Navýšení finančních prostředků na tomto účtu je z projektu „Modernizace a rozšíření prostor SPC Kladno – Vrapice“. | 21794863.73 |
| C.II.1. | Došlo k rozdělení hospodářského výsledku za rok 2024 dle schválení RK SK a tím byla tvořena tvorba fondu ve výši 67 256,-Kč. Během roku 2025 došlo k čerpání fondu ve výši 200 000,-Kč. | 597994.44 |
| C.II.3. | V dubnu došlo k rozdělení hospodářského výsledku za rok 2024 dle schválení RK SK a tím byla tvořena tvorba fondu ve výši 269 028,82Kč. | 3519416.59 |
| C.II.4. | Částku tvoří přijaté peněžní dary bezúčelové ve výši 195.000,-Kč, finanční dary účelové 200.000,-Kč a zároveň čerpání nespotřebované dotace z rozpočtu EU ve výši 2 708 827,64Kč, čerpání z minulých let bezúčelových darů ve výši 139 876,99 Kč. | 2425345.15 |
| C.II.5. | Fond investic je tvořen za odpisy dle schváleného odpisového plánu pro rok 2025 ve výši 824 241,-Kč. Dále na tomto účtu evidujeme investiční příspěvek od zřizovatele na ÚZ 014 1 553 664,-Kč a čerpání této dotace v roce 2025 ve výši 662 941,20Kč. Nadále na účtu zůstává tvorba fondu na projektovou dokumentaci k projektu Modernizace a rozšíření prostor Kladno – Vrapice ve výši 1.391.500,-Kč a čerpání fondu z roku 2020 a 2021 na opravu rozvaděčů a plynového kotle a čerpání fondu za rok 2024 na nákup Peugeotu Boxer a ojetého automobilu Dacia Dakker a na výměnu vchodových dveří u hlavní budovy školy. Čerpání fondu bylo schváleno RK. | 8349460.38 |
| D.II.8. | Částku tvoří zaslané výše transfer na projekty mobility osob Erasmus+ 4 536 199,65 Kč, transfer na projekt ŠB JAK ÚZ 33092 ve výši 1 354 569,-Kč, transfer na projekt ÚZ 33093 ve výši 1 904 836,-Kč a neinvestiční transfer na ÚZ014 522 853,-Kč. | 8318457.65 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|
| A.I.1. | Na tomto účtu evidujeme spotřebu materiálu, spotřebu PHM, nákup kancelářských potřeb, ochranné pomůcky a oděvy pro žáky, hygienické pomůcky a také výukové pomůcky pro žáky, které jsou nakupovány především z přímých ONIV a z ÚZ 013. | 6369602.73 |
| A.I.9. | Částku tvoří cestovné žáků na LVVZ ve výši 32 412,-Kč, dále částku tvoří cestovné žáků z projektu Správná cesta ve výši 329 557,20,-Kč, cestovné předsedů k závěrečným zkouškám 3 386,-Kč, doprava žáků na exkurze a dny otevřených dveří 40 696,-Kč a zbytek je cestovné a ubytování žáků a zaměstnanců v rámci projektů Erasmus+. | 2664466.57 |
| A.I.13. | Na tomto účtu jsou mzdové prostředky čerpané dle schváleného rozpočtu a dále pak čerpání prostředků z projektů Erasmus+ , OP VVV a projektu Šablony JAK, z projektu ÚZ 33093 a dále pak mzdy žáků za produktivní práci a mzdy za doplňkovou činnost. | 46149260.00 |
| A.I.14. | Částku tvoří zákonné odvody na sociální pojištění ve výši 10 486 037,-Kč a zdravotní pojištění ve výši 3 812 721,-Kč z platů a z platů z projektu Šablony JAK, projektu ÚZ 33093 a projektů Erasmus+. Dále pak sociální pojištění 205 262,-Kč a zdravotní pojištění 74 480,-Kč z DČ a SP ve výši 49 601,-Kč a ZP ve výši 18 000,-Kč hrazené z vlastních zdrojů při použití fondu odměn. | 14646101.00 |
| A.I.15. | Částka je tvořena výší zákonného pojištění za zaměstnance školy za celý rok 2025 ve výši 176 158,-Kč. Dále pak zákonné pojištění z projektu ŠB JAK ÚZ 33092 ve výši 883,-Kč, z projektu Správná cesta ÚZ 33093 ve výši 944,-Kč, z projektu Erasmus+ 582,-Kč, ze zákonného pojištění čerpaných z vlastních zdrojů za dotaci na mzdu z Úřadu práce ve výši 199,-Kč a z doplňkové činnosti ve výši 3 476,-Kč. | 182242.00 |
| A.I.16. | Částku tvoří zákonné sociální náklady FKSP ve výši 418 838,75Kč včetně projektu ŠB JAK. Dále pak částka 2 475,30Kč je příděl do FKSP z dotace z ÚP a užití fondu odměn. Tuto částku organizace hradí z vlastních zdrojů. Školení a vzdělávání zaměstnanců 293 509,71Kč hrazených jak z vlastních zdrojů tak i z projektů např. ŠB JAK, OOPP pro zaměstnance 10 814,03Kč, zdravotní prohlídky zaměstnanců 14 864,90,-Kč. | 740502.69 |
| A.I.20. | Částka je tvořena za správní poplatky a certifikáty 1 420,-Kč za dálniční známky 7 320,-Kč. | 8740.00 |
| A.I.36. | Částku tvoří pojištění majetku 57 034,-Kč, pojištění aut 30 981,00Kč, pojištění žáků na LVVZ 2 831,-Kč, pojištění podnikatelských rizik 19 277,-Kč, po jištění platební karty 351,-Kč, pojištění žáků na Erasmus+ 18 630,-Kč, vratka pojistky na odpovědnost 1 880,-Kč, spoluúčast náhrady škody ve výši 5000,-Kč, členské příspěvky 9 500,-Kč, čerpání ÚZ 013 202 871,-Kč, haléřové vyrovnání 3,12Kč, vyrovnávací účet k DPH 182 427,45Kč a technické zhodnocení do limitu 25 025,50Kč. | 553931.07 |
| A.I.35. | Částka je tvořena především nákupem majetku z provozních prostředků, dále pak z ÚZ 014 - Inovace a z ÚZ 013 – podpora Učňů a projektu Správná cesta ÚZ 33093. | 703607.47 |
| A.II.3. | Tuto částku tvoří kurzové rozdíly z projektů Erasmus+. | 241385.47 |
| A.V.1. | Zde evidujeme zaúčtování dohadné položky na DPPO za rok 2025. | 231725.00 |
| B.I.2. | Částku tvoří fakturované stravné od cizích strávníků z DČ a dále pak vyfakturovaná produktivní práce žáků na zakázkách a stravování žáků a zaměstnanců. | 8181380.33 |
| B.I.16. | Částku tvoří čerpání Fondu odměn ve výši 200 000,-Kč. | 200000.00 |
| B.I.17. | Na tomto účtu evidujeme převážně vyfakturovanou dopravu za zakázky a dodávku obědů, zaplacené soukromé jízdy služebním vozem a půjčovné inventáře. | 205127.73 |
| B.II.3. | Kurzové zisky jsou tvořeny z projektů Erasmus+. | 1710.60 |
| B.IV.2. | Částka zahrnuje celkové čerpání mezd ÚZ 33353 41 749 222,-Kč, OPPP 936 768,-Kč, odvody 14 093 741,-Kč, FKSP 417 492,22Kč, přímé ONIV 697 858,78Kč, ONIV provozní 4 543 402,-Kč, předpis nároku na dotaci na mzdu z Úřadu práce 63 595,-Kč, čerpání nájemného 1 098 680,-Kč, ÚZ 013 707 273,-Kč, dotace na energie ÚZ 544 1 446 078,-Kč, čerpání ÚZ014 283 297,48Kč, z transferů EU ve výši 4 213 651,72Kč a snižování účtu 403 ve výši 11 368,-Kč. | 70300527.20 |