| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
| Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
| Takové skutečnosti nenastaly. |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
| Účetní jednotka na základě rozhodnutí zřizovatele účtuje ve zjednodušeném rozsahu. Účetní metody, které UJ používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, z vyhlášky č. 410/2009 Sb., z Českých účetních standardů č. 701-710 a z metodického pokynu MP/84/OEKO Příklady účtování pro obecní a krajské PO. Naše UJ používá účtování zásob způsobem A, pouze u účtování zásob odborného výcviku používáme účtování zásob způsobem B. UJ se rozhodla na podrozvahových účtech evidovat DDHM v hodnotě 1000 - 2.999 Kč; DDNM 1- 6.999 Kč. Jednotlivé transfery jsou v účetnictví sledovány odděleně pomocí tzv. "akcí" - v účetnictví značeno ORG, zdroje financování pomocí účelových znaků UZ. Hlavní a doplňková činnost je oddělena analytickou evidencí účtů = AU: HČ má AU 300-999; DČ má AU 001-299. Rozúčtování nákladů mezi hlavní činností HČ a doplňkovou činností DČ se děje prostřednictvím interního dokladu dle kalkulací (prvotně vše účtováno na HČ, poté interním dokladem přeúčtováno na DČ).UJ má odděleně pozice "Správce rozpočtu", "Hlavní účetní" a "Příkazce operace". Finanční limity jsou sledovány pomocí Limitovaných příslibů a Žádanek na nákup, Zápisů o posouzení a hodnocení nabídek. |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 14560223.60 | 13871784.46 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 1605734.28 | 1521956.58 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 12897826.32 | 12293164.88 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 56663.00 | 56663.00 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 14560223.60 | 13871784.46 |
| A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
|---|
| Účetní jednotka není zapsána v obchodním rejstříku. |
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
| Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nedošlo k žádné významné události, která by ovlivnila finanční situaci účetní jednotky. |
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
| U účetní jednotky daná situace nenastala. | |
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
| Účetní jednotka zajistila řádné krytí fondu investic majetku finančními prostředky. | |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| 0.00 | Účetní jednotka neprovedla v průběhu účetního období vzájemné zúčtování závazků a pohledávek dle par. 68 odst. 3 vyhlášky č. 410/2009 Sb. |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 22364140.49 | 0.00 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 751731.75 | 656124.64 |
| D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
|---|---|
| 0.00 | Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky,sbírky muzejní povahy,předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. |
| D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
| D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
| 0.00 | Netýká se naší účetní jednotky. |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| B.II.27. | Účetní jednotka rozhodla o účtování drobného dlouhodobého majetku a to : 0 - 2 999 Kč na účtech 501 03xx 3000 - 40 000 Kč na účtech 558 03xx (028/088) a u nehmotného drobného dl. majetku : 0 - 6 999 Kč na účtu 518 03xx 7000 - 60000 Kč na účtu 558 03xx (018/078) Zároveň u DHIMu hranice 1000 - 2999 a NHIMu hranice 1 - 6999 je provedena další účetní operace na podrozvahové účty 902/999 a 901/999. Účet 013 - Software: 840.666,50 Kč - např. pokladní systém LUPA Net - všechny OP střední školy /registrační pokladny pro provozy, kadeřnice, kosmetičky, cukrárna ). Účet 018 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek: 784.894,69 Kč -DrDHM od 7000 - 60 000 Kč různé licence, školní licence pro výuku fotografů, licence Windows software Knihovny, Bakaláři, Kniha vydaných a přijatých faktur, správce pošty, datové schránka atd. ... Účet 031 - Pozemky: 10.325.075,99 (pozemky k budovám svěřeným k užívání) Účet 021 - Stavby: 234. 368. 109,83 Kč - všechny stavby, budovy školy a odborný výcvik učňů - v roce 2025 zařazeno do majetku TZ Třebízského 22 - elektroinstalace vy výši 6.294.244,01 Kč - v roce 2025 zařazeno domajetku TZ Třebízského 22 - odvodnění ve výši 3.511.239,32 Kč - v roce 2025 zařazeno do majetku TZ DM Třebízského - stavební úpravy ve výši 2.652.631,01 Kč - v roce 2025 zařazeno do majetku TZ Průběžná - stavební úpravy ve výši 755.394,11 Kč - v roce 2025 zařazeno do majetku TZ Husova - přístavba ve výši 49.457.326,33 Kč - v roce 2025 zařazeno do majetku TZ Husova - bezbariérový přístup ve výši 5.302.276,10 Kč - v roce 2025 zařazeno do majetku TZ Husova - elektroinstalace ve výši 61.245,30 Kč Účet 022 - Samostatné hmotné movité věci a soubor hm.m.věcí 24. 870. 199,80 Kč - samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí - učební pomůcky (IT tabule), nábytek, kancelářské zařízení (PC, tiskárny , kopírovací stroje), aj.. Účet 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - součástí účtu 042 jsou tyto položky: náklady na stavební úpravy a nástavbu objektu Průběžná ORG 2321 203. 885,- Kč náklady na dokončení půdní vestavby Husova 9 ORG 2419 2. 798. 357,46Kč Celkový stav na účtu 042 = 3. 002. 242,46 Kč Účet 469 - Ostatní dlouhodobé pohledávky - pohledávka vůči fyzické osobě (exekuční řízení, ukradené tablety) - 161.979 Kč jistina + 9.897,80 Kč nák.opr. v ex. celkem: 171.876,80 Kč Účet 112 - Materiál na skladě (ŠJ 114. 786,76 Kč; OV 513. 211,88 Kč; PHM 8. 469,93 Kč) celkem: 636. 468,57 Kč Účet 132 - Zboží na skladě 10. 878,53 Kč (zboží v cukrárně) Další významné skutečnosti ovlivňující výši aktiv a pasiv, které se nadají přímo vyčíst z dat uvedených ve výkazu Rozvaha jsou následující: Účet 324 - Krátkodobé přijaté zálohy 2. 001. 724,-Kč - součástní účtu 324 jsou přijaté zálohy od žáků, zaměstnanců i cizích strávníků za stravné a ubytování, také nevyúčtované zálohy u nájemného. Účet 326 - Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé - NFV ve výši 2.141.000,- od JčK na investiční akci "Optimalizace provozu laboratoří" Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - jedná se o 15.000,- Kč od Nadace ČS (podpora finanční gramotnosti) Účet 384 - Výnosy příštích období - jedná se o výnosy za kurz k přijímacím zkouškám část probíhající v roce 2026 ve výši 5.620,-Kč Účet 378 - Ostatní krátkodobé závazky na účtu 3780100 jsou zaúčtovány závazky vůči Kooperativě v hodnotě 106. 456,58 Kč na účtu 3780300 je odvod z mezd 12/2025 odborům ve výši 2.103,- Kč, na účtu 3780400 jsou odměny žáků 0,- Kč 3780900 - Předplacené ISIC karty pro žáky 250,- Kč Celkový stav na účtu 378 = 108. 809,58 Kč Na účtu 3810000 jsou většinou různé druhy předplatného licencí a časopisů, kopírovací papír a vstupné na kulturní představení, lyžařské kurzy žáků. Celková hodnota na tomto účtu = 1. 567. 595,30 Kč Účet 384 Výnosy příštích období Na tomto účtu jsou během roku účtovány provozní dotace od Jihočeského kraje, předplacené nájemné, vybrané poplatky za kurzy. Účet 388 Dohadné účty aktivní časové rozlišení přímé náklady a provoz, UZ33353 - 0.00 Kč časové rozlišení OP JAK: 4.671.364,- Kč časové rozlišení Husova Přístavba: 45. 299. 999,99 Kč časové rozlišení Erasmus 2024/25: 2. 597. 735,10 Kč časové rozlišení Erasmus 2025/26: 1. 941. 187,06- Kč časové rozlišení DPH 49. 151,08 Kč časové rozlišení Nadační příspěvek ČS 15. 000,- Kč celkem: 54. 574. 437,23 Kč Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky milná platba (dvojí úhrada - bude vráceno)- 200 Kč Účet 389 - Dohadné účty pasivní: 0,- Kč 3890100 dohadné položky voda = 0,- Kč 3890200 dohadné položky elektřina = 143. 922,24,- Kč 3890300 dohadné položky plyn = 531. 062,- Kč 3890400 dohadné položky teplá voda = 0,-Kč Na účtu 389 je celková hodnota 674. 984,24,- Kč Účet 452 - Návratné finanční výpomoci: 18.000.000 Kč k dotaci IROP akce "Nová přístavba..." Účet 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery: 35. 986. 688, 21 Kč 2. 074. 137,16 Kč Erasmus 2024/25 1.941.187,06 Kč Erasmus 2025/26 4.671.364,- Kč OP JAK 25.300 000,00 Kč Nová přístavba UZ 02221 1.999.999,99 Kč Nová přístavba UZ 00106 Účet 331 - Zaměstnanci 7. 237. 041,- Kč (mzdy za 12/2025 vyplacené 1/2026) Účet 336 - SP: 2. 690. 916,- Kč (mzdy za 12/2025 vyplacené 1/2026) Účet 337 - ZP: 1. 167. 697,- (mzdy za 12/2025 vyplacené 1/2026) Účet 342 - Daně: 848. 589- (mzdy za 12/2025 vyplacené 1/2026) Účet 343 - DPH: 264. 844 Kč (za 12/2025 odvedená 1/2026) Účet 408 - Opravy minulých let celkem: 388.838,06 Kč 4080400 - částka 326.579,- Kč oprava z roku 2021 projektová dokumentace byla chybně zaúčtována do nákladů. - částka 62.259,06 Kč - oprava předchozích účetních období | 0.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| B.IV.2. | Časové rozlišení - účetní jednotka účtuje časově rozlišené výnosy v pravidelných čtvrtletních intervalech při přípravě čtvrtletních závěrek a výkazů školy nebo průběžně, aby nedošlo ke zkreslování hospodářského výsledku. Časově rozlišujeme výnosy dle jednotlivých účelových znaků. U nákladů a výnosů používá UJ následující účelové znaky UZ: 00000 VLASTNÍ ZDROJE 00418 Pekaři_Podpora žáků a st. JčK 55.000,- Kč 02415 Erasmus 2024/25 82.961,20 EUR 02511 Dotace Města České Budějovice, Soutěž Vítejte u nás 65. 520,- Kč 02516 Erasmus 2025/26 98.278,- EUR 02517 Nadační příspěvek České Spořitelny 15 000,- Kč 33092 Dotace OP JAK 2023-2025; 4.671.364,- 33353 PŘÍMÉ 88888 PROVOZ Účet 501 - Spotřeba materiálu : 8. 415. 633,70 HČ, 133. 380,88 DČ - v analytikách jsou zachyceny nákupy spotřebního materiálu potřebného pro provoz a činnosti školy (pohonné hmoty, kancelářské potřeby, tonery do tiskáren a kopírovacích strojů, materiál pro praktickou výuku pro odloučená pracoviště školy, noviny, časopisy , knihy at.) Účet 502 - Spotřeba energie: 4. 373. 072,52 HČ, 70. 234,- DČ - zde jsou zachyceny režijní náklady provozu ( teplo, voda, elektřina, plyn). Účet 504 - Prodané zboží: 55. 190,70 HČ, 0,- DČ Na účtu 504 jsou účtovány náklady na tiskopisy pro žáky, nákup vstupních čipů pro žáky a nákup zboží pro sklad cukrárny. Na účtu 508 Změna stavu zásob vlastní výroby jsou účtovány odchylky od norem u skladů odborného výcviku: -99. 702,35 Kč Účet 511 - Opravy a udržování: 9. 026. 756,54 HČ, 0,- DČ - zde se sledují opravy a údržby na budovách nebo na strojích a zařízeních (opravy budov, počítačové techniky, školních pomůcek, oprava automobilů a jiné drobné opravy ). Účet 512 - cestovné: 244. 659,- HČ Účet 513 - Náklady na reprezentaci: 76. 162,85- Kč (vše z vlastních zdrojů: 470,- Kč z UZ 33092 OP JAK) Účet 518 - Ostatní služby: 9. 092. 494,40 HČ, 0,- DČ - na analytických účtech je široká škála drobných nákladů všeho druhu, které se neopakují pravidelně, ale také zde jsou i náklady stále se opakující a převážně se jedná o služby spojené se zajištěním provozu školy, ostrahou školy, atd., např. dezinfekce, čistění odpadů, telefony, internetové připojení apod.. Účet 521 - Mzdové N: 86. 813. 351,- HČ, 116. 615,- DČ Účet 524 - Zákonné sociální pojištění: 28. 503. 595,75 HČ, 34. 306,03 DČ Účet 525 - Jiné sociální N: 355. 214,83 HČ, 426,28 DČ Účet 527 - 1. 450. 025,86 HČ, 1. 014,95 DČ Účet 538 - Jiné daně a poplatky: 10. 897,- Kč Účet 551 - Odpisy 4. 784. 480,-DM: Kč Účet 547 - Manka a škody Celkem účet 547 0301 = 128.260,- HČ - zmařená investice Účet 549 - Ostnatní náklady z činnosti 5490300 náklady na akce žáků, které jsou kryty prostředky vybíranými od žáků = 2. 298. 126,11 Kč 5490305 haléřové vyrovnání = 37,27,- Kč 5490308 výplata stipendií Pekaři = 14.000,- Kč 5490311 technické zhodnocení budov = 100,- Kč 5490312 neuplatnitelná DPH = 849. 968,55,- Kč 5490314 Maturita HRMZ předseda =37. 830,- Kč 5490315 Maturita ZP odvody = 4.190,- Kč 5490318 Maturita SP odvody = 5.030,- Kč 5490400 Náklady na výplatu poj. plnění, pojištění: 51. 064,- Kč Celková částka na účtu 549 = 3. 260. 345,93 Kč HČ 5490090 Haléřové vyrovnání = 0,20 Kč 5490096 Náklady vybírané od žáků - doplň.čin 351. 990,- Kč DČ Celková částka na účtu 549 = 351. 990,20 Kč DČ 595 Dodatečné odvody daně z příjmů = 1.712,53 Kč Hč, 17,47 Kč DČ Účet 601 - Výnosy z prodej vlastních výrobků: 1. 405. 220,- Kč - představuje tržbu za prodej vlastních výrobků (zákusky, dorty aj. cukrářské výrobky) Účet 602 - Výnosy z prodeje služeb: 9. 074. 672,93 Kč HČ, 738. 123,78 Kč DČ - především tržby za stravné žáků a jejich ubytování, dále stravné zaměstnanců, výnosy za přípravné kurzy z ANJ (zkoušky Cambridge) a výnos z opisů vysvědčení. Účet 603 - Výnosy z pronájmu: 2. 311. 636,09 Kč HČ - výnosy z pronájmů: nájem Hospodářské komoře (na budově Husova), SCIO (budova Nemanická) Účet 604 - Výnosy z prodaného zboží: 59. 669,- Kč Na účtu 604 jsou účtovány výnosy prodeje čipů pro žáky, tržba za zboží cukrárny, kosmetiček, sladovníků, prodavačů a pekařů a ostatních oddělení odborného výcviku. Účet 646 - Výnosy z prodeje DHM - 80.866,12,- Kč (drobný nepotřebný majetek) Účet 648 - Čerpání fondů Na účtu 648 je účtováno použití RF na krytí rozvoje činnosti ve výši 3.774,28 Důvodem tohoto účtování bylo zamezení ztráty v hlavní činnosti, která by vznikla po zaúčtování DPPO. UJ daní nájmy (Nemanická) - ty jsou vždy předmětem daně. Účet 649 - Ostatní výnosy z činnosti 6490300 tržby od žáků na krytí odpovídajících nákladů = 2.487.199,99 Kč 6490301 výnosy cizích žáků (opisy) 0,- Kč 6490305 haléřové vyrovnání = 0,24- Kč 6490308 Výnosy na pokrytí N soutěží 162. 412,90 Kč 6490310 Věcné dary 26.003,- 6490315 náhrada škody za notebook 7. 695,50 Kč + nárok na nákl.opr. v ex.(Konečný) 9.897,80 6490320 prodej vyřazeného majetku 0,- Kč 6490341 přijatá plnění poj. Události 4.600,- 6490353 uskladnění 3. 500,- Kč 6490356 ostatní drobné výnosy = 947,45 Kč 6490358 ostatní výnosy nedaňově = 5. 670,- Kč 6490100 výnosy - 0,- 6490101 výnosy občerstvení 0,- Kč Celková částka: 2.497.097,79 Kč Účet 672 -Výnosy vybraných míst. vlád. institucí z transferů 6720303 Erasmus 2024 UZ 02415 = 1. 390. 352,93 Kč 6720303 Erasmus 2025 UZ 02516 = 1. 049. 436,36 Kč 6720310 dotace přímé UZ 33353 = 115. 793. 664,- Kč 6720327 výnosy Šablony UZ 33063 = 0,- Kč oprava chybného účtování 6720328 Pekaři-podpora žáků JčK 14.000,- Kč 6720329 Šablony OP JAK UZ 33092 = 3. 578. 507,99 Kč 6720511 dotace Soutěž Vítejte = 65.520 Kč 6720531 příspěvek na provoz UZ 88888 = 25. 424. 000,- Kč 6720532 pojistné plnění - záplava = 540.605 Kč 6720700 Zaúčtované odpisy - transfery = 751. 731,75 Kč 6720941 Nadační příspěvek České Spořitelny Celková částka na účtu 672 je 148. 622. 818,03 Kč | 0.00 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 567783.50 |
| A.II. Tvorba fondu | 853504.26 |
| 1. Základní příděl | 853504.26 |
| 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
| 3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
| 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
| 5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| A.III. Čerpání fondu | 843303.00 |
| 1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
| 2. Stravování | 366980.00 |
| 3. Rekreace | 0.00 |
| 4. Kultura, tělovýchova a sport | 21638.00 |
| 5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
| 6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
| 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 317700.00 |
| 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
| 9. Ostatní užití fondu | 136985.00 |
| A.IV. Konečný stav fondu | 577984.76 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 8360207.04 |
| D.II. Tvorba fondu | 1656731.58 |
| 1. Zlepšený výsledek hospodaření | 764980.88 |
| 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 891750.70 |
| 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
| 4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
| 5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
| 6. Ostatní tvorba | 0.00 |
| D.III. Čerpání fondu | 9103088.18 |
| 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
| 2. Úhrada sankcí | 0.00 |
| 3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 4650000.00 |
| 4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
| 5. Ostatní čerpání | 4453088.18 |
| D.IV. Konečný stav fondu | 913850.44 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 9711726.88 |
| F.II. Tvorba fondu | 38383748.98 |
| 1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 4032748.98 |
| 2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 29701000.00 |
| 3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
| 4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
| 5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
| 6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
| 7. Převody z rezervního fondu | 4650000.00 |
| F.III. Čerpání fondu | 25209055.44 |
| 1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 25209055.44 |
| 2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
| 3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
| 4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
| F.IV. Konečný stav fondu | 22886420.42 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 234368109.83 | 27973756.20 | 206394353.63 | 134778866.86 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 233088227.23 | 27379985.20 | 205708242.03 | 134075151.26 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 335328.20 | 193790.00 | 141538.20 | 143398.20 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 944554.40 | 399981.00 | 544573.40 | 560317.40 |
| G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 10325075.59 | 0.00 | 10325075.59 | 10325075.59 |
| H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 349235.10 | 0.00 | 349235.10 | 349235.10 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 6690724.29 | 0.00 | 6690724.29 | 6690724.29 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 3285116.20 | 0.00 | 3285116.20 | 3285116.20 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |