| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Nebyly provedeny změny analytik u některých účtů dle Návrhu Účtového rozvrhu na rok 2025 pro PO zřízené JMK. |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701-710, a to ve zjednodušeném rozsahu. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele "Návrh ú čtového rozvrhu pro příspěvkové organizace Jihomoravského kraje pro rok 2021", který je platný i pro rok 2024. Účetní jednotka je zahrnuta do konsolidačního celku státu. Ocenění a odepisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku: Organizace používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele předaný jí k hospodaření a vlastní majetek-účet 909, který vede v účetnictví odděleně. Cizí majetek (vypůjčený) je veden na podrozvahových účtech a evidován odděleně v majetkové evidenci - účet 968. Majetek je oceněn pořizovací cenou podle způsobu pořízení majetku. Majetek je odepisován měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s Odpisovým plánem schváleným Radou JMK. Účetní jednotka používá i majetek plně odepsaný. Fond investic je v souladu s pokynem zřizovatele tvořen ve výši odpisů snížených o odpisy kryté výnosy z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů - projekt: Přírodovědné a technické vzdělávání, P 13, r.č.: CZ.1.07/1.1.00/44.0006. Ocenění a způsob účtování o zásobách: Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pro účtování zásob se používá způsob B, na konci roku probíhá inventarizace zásob a řádné vyúčtování. Organizace využívá účtování časového rozlišení u operací náležejících do více účetních období. Způsob rozúčtování nákladů a výnosů mezi hlavní a doplňkovou (hospodářskou) činnost se řídí vnitřní směrnicí organizace F02 Směrnice k vedení účetnictví. Organizace nezjistila skutečnosti, které by vedly k neprůkaznosti nebo neúplnosti UCE. Nová pravidla umožňují školským příspěvkovým organizacím nepřehodnocovat doby odpisování u majetku s pořizovací cenou nižší než 100.tis.,-Kč, používání majetku ke své činnosti i pně odepsaný. |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 5071373.07 | 4415768.07 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 70086.50 | 72044.50 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 4994046.57 | 4336483.57 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 7240.00 | 7240.00 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 129514.00 | 129514.00 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 129514.00 | 129514.00 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 4941859.07 | 4286254.07 |
| A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
|---|
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
NEOČEKÁVÁME ŽÁDNÉ ZMĚNY STAVŮ. |
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
K podmíněnému nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí nedošlo. | |
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Investiční fond je zcela finančně pokryt. | |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| 0.00 | Netýká se organizace. |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | -19044.00 | -19072.00 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
| D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
|---|---|
| D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
| D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| D.III.38. | OSTATNÍ KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY - 378_(provedena dokl.inventarizace): SLEDOVÁNÍ NA ÚČTU - ZÁLOHY NA STRAVOVÁNÍ + ISIC KARTY 1 ROČNÍKŮ_378 0030 + 0032 - ZÁVAZKY Z VYÚČTOVÁNÍ MEZD_ 378 0001-20 k 31.12.2025-VYPOŘÁDÁNO V MĚSÍCI_LEDNA 2026 | 4332789.56 |
| C.II.2. | ÚČET 412 FKSP(dokl.inventarizace): Nová právní úprava od 1.1.2024 v oblasti FKSP_dle Metodické doporučení MFČR v r.2025_účinnost k 19.2.2025 změna zákona č. 250/2000Sb. o rozpočtových pravidlech územ.rozpočtů, ve znění pozd.předpisů zákonem č. 35/2025 Sb. Tvorba 1%. ROZDÍL MEZI ÚČTY 412-FKSP A 243 0010-Bank.účet FKSP k 31.12.2025 souhlasí: =ÚČTY SE VYROVNAJÍ PŘEVODEM V MĚSÍCI LEDNA 2026 O ZP 1% Z MEZD ZA PROSINEC_2025, SOUHLASÍ SE MZDOVOU REKAPITULACÍ K 31.12.2025 A DOKL. INVENT.) =SLEDOVÁNÍ PŘÍSPĚVKŮ Z FKSP Z MĚSÍČNÍ ZÁVĚRKY-DOCHÁZKY ZE ŠKOLNÍ JÍDELNY, ZMĚNY PROÚČTOVÁNY A DOPLACENY ZAMĚSTNANCI. =ODSOUHLASENO ČERPÁNÍ JEDNOTLIVÝCH PŘÍSPĚVKŮ ZAM. DLE PRAVIDEL ČERPÁNÍ FKSP. | 405386.40 |
| D.III.7. | účet 324(proběhla dokl.inventarizace): -sledování přijatých záloh od žáků gymnázia na školní výlety, zájezdy, SPORTOVNÍ KURZY, ADAPTAČNÍ KURZY, EKOKURZY, ŠKOLY V PŘÍRODĚ, EXKURZE, AJ.... | 682500.00 |
| B.II.30. | účet 381(dokl.inventarizace): Náklady příštího období-rozúčtování na rok 2026: *předplatné časopisů,doména gymkren,užívání veřejného prostr.-park.stání ul.Cyrilská-dovoz obědů, | 37706.57 |
| C.II.5. | účet 416(proběhla dokl.inventarizace): --------------------------------- *Fond investic je v souladu s pokynem zřizovatele tvořen ve výši odpisů snížených o odpisy kryté výnosy z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů - projekt: Přírodovědné a technické vzdělávání,P 13,r.č: CZ.1.07/1.1.00/44.0006_ÚZ 13. *Stanovení odvodů inv.zdrojů PO do IF JMK v r. 2025_= 1.371tis. (účet 349), byly uhrazeny dle stanoveného splátkového kalendáře. *NA FRM,FI dotační příspěvek na OPRAVU FASÁDY_oddělené účtování_org.1771_VE VÝŠI 605.000,-KČ a ve výši_6.897.000,-kč,oprava ukončena v listopadu 2025, po vyúčtování inv.příspěvku zbývá 276.530,92 kč. --- | 290168.19 |
| B.II.4. | účet 314(proběhla dokl.inventarizace): Zálohy- dodavatelské zálohy za páru a vodné. | 359205.56 |
| C.I.3. | účet 403(proběhl dokl.inventarizace): ve výši časového rozlišení přijatých investičních transferů, projekt: Přírodovědné a technické vzdělávání, P 13, r.č.: CZ.1.07/1.1.00/44.0006, ÚZ 13=OP 2025/ 4.Q 2025= 19.044,-Kč | 277123.52 |
| D.III.5. | účet 321(proběhla dokl.inventarizace): nezaplacené dodavatelské faktury k 31.12.2025, úhrady provedeny v následujícím měsíci,odsouhlaseny v dokl.inventarizaci dle Knihy došlých faktur. | 412230.05 |
| B.II.1. | účet 311(proběhla dokl.inventarizace): SLEDOVÁNÍ_vydaných faktur a nájemních smluv za nájmy učeben, TV, přefakturací..k 31.12.2025, souhlasí s kontrolou knihy vydaných faktur a zůstatků. | 108728.81 |
| C.II.3. | účet 413(proběhla dokl.inventarizace): RF-TVORBA ZE ZLEPŠENÉHO HOSP.VÝSLEDKU ZA ROK 2024 BYLA PROÚČTOVÁNA DLE SCHVÁLENÍ RADOU JMK V KVĚTNU 2025. ČERPÁNÍ 3.732,- KČ ZA SPOLUÚČAST-POJIŠTĚNÍ-ŠKODNÍ UDÁLOST | 771858.04 |
| D.III. | ZŮSTATKY NA ÚČTECH 331 + 336 + 337 + 342(proběhla dokl.inventarizace): ROZÚČTOVÁNÍ A VYÚČTOVÁNÍ MEZD ZA prosinec 2025, ÚHRADY SP+ZP+ZÁLOH DANÍ ZA ZAM. A VYÚČTOVÁNÍ MEZD-331 PROBĚHLY V MĚSÍCÍ LEDNU 2026. Kontroly zaúčtování mzdových prostředků dle středisek, dotací, příspěvků, aj.. SOUHLASÍ S CELKOVOU REKAPITULACÍ MEZD ZA 4. Q 2025. | 2362247.00 |
| D.III.11. | ÚČET 333(proběhla dokl.inventarizace): MĚSÍČNÍ SLEDOVÁNÍ PŘÍSPĚVKŮ NA OBĚDY A ČIPŮ ZE STRAVOVÁNÍ ZAMĚSTNANCŮ ŠKOLY, UZÁVĚRKY MĚSÍČNÍ ZE SW ŠJ PROGRAMU, KONTROLY PLATEB s ÚČETNICTVÍM. U KB VEDEN ÚČET JEN NA PLATBY OBĚDŮ ŽÁKŮ A ZAM._241 0050. | 59636.67 |
| D.III.37. | ÚČET 389(proběhla dokl.inventarizace) - DOHADNÉ ÚČTY PASIVNÍ VYTVOŘENÉ DOHADNÉ POLOŽKY ZA SPOTŘEBU PÁRY, VODNÉHO, STOČNÉHO K 31.12.2025 | 391014.00 |
| C.I.1. | ÚČET 401(proběhla dokl.inventarizace): SLEDOVÁNO JMĚNÍ MAJETKU, ROZDĚLENO ANALYTICKY -0301 ... pořízení od VÚJ-SSškolám = bezdrátová škola dle předávacího protokolu -0901 ... pořízení jmění majetku gymnázia ---------------- 1.Q 2025 - stanovení záv.ukazatelů PO JMK na r.2025 - odvody inv.zdrojů z odpisů PO do IF JMK...1.371.tis.,-Kč, sledování účet 349, byly uhrazeny DLE SPLÁTKOVÉHO KALENDÁŘE IF JMK. ------------------ INVESTIČNÍ DOTACE JMK NA OPRAVU FASÁDY BUDOVY GYMNÁZIA_již ukončena (listopad 2025),čeká se na vyúčtování IF JMK, oddělené sledování. | 41612679.10 |
| D.III.36. | 384 (proběhla dokl.inventarizace)-VÝNOSY PŘÍŠTÍCH OBDOBÍ *sledování měsíčního čerpání provozních výdajů od Zřizovatele JMK z rozpočtu gymnázia za celý rok 2025. *uhrazené nájmy z NS na rok 2026_14.260,- | 14260.00 |
| B.I.2. | ÚČET 112 (proběhla fyzická inventura): ZÁSOBY_z PROVEDENÉ KONTROLY-INVENTARIZACE - TONERY, PAPÍRY DO KOPÍREK, ČISTÍCÍ PROSTŘEDKY, v r.2026 přeúčtovány do nákladů | 1851.38 |
| B.III.9. | ÚČET 241(proběhla dokl.inventarizace): SLEDOVÁNÍ A ÚČTOVÁNÍ DLE VÝPISŮ Z KB ÚČTŮ: - 100234621/0100_PROVOZNÍ+FO+RF = ÚČET 241 0010(ÚZ+ORG.)+0411+0413, - 10006-100234621/0100_FRM,FI = 241 0416, - 19-5174690227/0100_OBĚDOVÝ = 241 0050, - 43-3846020287/0100_PROJEKTOVÝ = 241 0040(ÚZ,ORG.) - 131-3517490237/0100_EUR účet - PROJEKT ERASMUS+ od 1.8.2025 do 31.7.2026 ZŮSTATKY ODSOUHLASENY S VÝPISY KB A ÚČTY 241 DLE POTŘEBNÉHO SLEDOVÁNÍ K 30.9.2025 --------------------------- *** Zapojení gymnázia do Dohody o poskytování cash-poolingu_skupina Jihomoravského kraje. Úroky ze všech uvedených účtů budou připisovány k provoznímu účtu gymnázia KB 100234621 / 0100. Za prosinec 2025 zaúčtovány dle pokynů na dohadné účty: 383-srážková daň a 385-úroky, v lednu v roce 2026 bude přeúčtováno. | 11435463.17 |
| B.II.9. | ÚČET 335(proběhla dokl.inventarizace): *SLEDOVÁNÍ měsíčně TELEFONNÍ POPLATKY-MOBILNÍ (O2-MOBIL DLE ZŘ JMK) SOUKROMÁ TEL.Č. ZAM. *SLEDOVÁNÍ POHLEDÁVEK OD ZAMĚSTNANCŮ/ NA MZDY, VYÚČTOVÁNÍ CESTOVNÉHO.. | 0.00 |
| B.II.32. | ÚČET 388 (proběhla dokl.inventarizace): *SLEDOVÁNÍ ČERPÁNÍ ÚČELOVÝCH DOTACÍ A PŘÍSPĚVKŮ JMK, MŠMT aj....ZA 4.Q 2025. Odsouhlaseno čerpání dle rozpočtů JMK. ------------- EUR účet-PROJEKT ERASMUS+ od 1.8.2025 do 31.7.2026_org.122_341.406,24 kč_ ZAÚČT.NESPOTŘEB.TRANSFER.+ZÚČT.NEVYČERP.PROSTŘEDKŮ ----------------------------------------- PROJEKT_ÚZ 252-ŠABLONY 2022__0,- ----------------------------------------- PROJEKT ÚZ 33092-ŠABLONY 2025__2.117.664,-KČ_ ZAÚČT.NESPOTŘEB.TRANSFER.+ZÚČT.NEVYČERP.PROSTŘEDKŮ ÚZ 14310-SPOLUFINANC.ŠABLON 2025_ 0,- --------------------------------------- ÚZ 33353-PŘN__ 0,- -------------------------------------- ÚZ 33351-__0 ------------------------------------- ÚZ 83_ORG. 1131+ 1333+ 1213+ 1965+ 1992+ 2063__= 0,- ---------------------------------------------------- dotace m.Brno-DOFE_ORG. 2222__0,- dotace m.Brno-STUTTGART_ORG.349__0,- | 2459070.24 |
| A.II.8. | 042: ---- PROJEKTOVÁ DOKUMENTACE K REKONSTRUKCI VÝMĚNÍKOVÝCH STANIC V HLAVNÍ BUDOVĚ A DRUHÉ Z ULICE CYRILSKÁ-GYMNÁZIA. | 468270.00 |
| C.III.1. | VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ Z HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI Z R.2024 BYL ROZDĚLEN DO RF PO SCHVÁLENÍ RADOU JMK = 158.378,71 kČ ------------------------------------------------------------------------- VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ Z HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI ZA 4. Q 2025: hospodářský výsledek z HLAVNÍ ČINNOSTI__= 139.120,34 Kč doplňková činnost_= 272.595,69 Kč -------------- INFORMACE KE KLADNÉMU HV-NEPROBĚHLA PLÁNOVANÁ VĚTŠÍ AKCE-MYTÍ OKEN V HLAVNÍ BUDOVĚ GYMNÁZIA Z UL. ŠTĚPÁNSKÁ A KŘENOVÁ Z DŮVODU UKONČENÍ PRACÍ NA FASÁDĚ AŽ V LISTOPADU, PONECHÁNO VZHLEDEM K POČASÍ KE KONCI ROKU NA JARO 2026. | 411716.03 |
| D.III.32. | ÚČET 374(proběhla dokl.inventarizace) K 31.12.2025: ÚČEL.URČENE PŘÍSPĚVKY NA PROVOZ-ÚZ 83/1131 - NOSTRIFIKACE__101.547,30 KČ ÚČEL.URČENE PŘÍSPĚVKY NA PROVOZ-ÚZ 83/1333 - DO SVĚTA!__0,- KČ ÚČEL.URČENE PŘÍSPĚVKY NA PROVOZ-ÚZ 83/1213 - TALENTI__0,- KČ ÚČEL.URČENE PŘÍSPĚVKY NA PROVOZ-ÚZ 83/1992 - VYLEPŠI SI ŠKOLU__40.929,- KČ ÚČEL.URČENE PŘÍSPĚVKY NA PROVOZ-ÚZ 83/1965 - PREVENCE__0,- KČ ÚČEL.URČENE PŘÍSPĚVKY NA PROVOZ-ÚZ 83/2063 - bezpečnostní anal.__29.892,- KČ ------------------------------------------------- ÚČEL.URČENE PŘÍSPĚVKY NA PROVOZ z města BRNA ORG. 0349 + 2222__0,- KČ ------------------------------------------------- MŠMT_ ÚZ 33353-PŘN__0,- + ÚZ 33351__0,-kČ ---------------------------------------- PROJEKT ŠABLONY 2022 - 0,-kČ (schválen a vyúčtován) -------------------------- GRANTOVÝ PROJEKT ERASMUS+ (EUR)/1.8.2025-31.7.2026/__341.406,24 | 513774.54 |
| A.II.4. | ÚČET 022(dokl.inventarizace): POŘÍZENÍ NOVÉ MULTIF.ZAŘ-KOPÍRKA KONICA DO SBOROVNY_ 177 612,27 KČ VYŘAZENÍ STARÉ, NEVYHOVUJÍCÍ, POŠKOZENÉ TABULE _67 981,00 kČ | 4804217.67 |
| B.II.18. | ÚČET 348(proběhla dokl.inventarizace): SLEDOVÁNÍ PŘÍSPĚVKŮ OD ZŘIZOVATELE JMK_a IF JMK NA ROK 2025/ | 0.00 |
| D.III.20. | ÚČET 349(proběhla dokl.inventarizace): ZÁVAZKY K VYBRANÝM MÍSTNÍM VLÁDNÍM INSTITUCÍM_ODVODY DO IF JMK_DLE SPLÁTKOVÉHO KALENDÁŘE NA ROK 2025 PROVEDENY | 0.00 |
| C.II.4. | účet 414"(proběhla dokl.inventarizace) * PROÚČTOVNÍ-ZAÚČTOVÁNÍ NEVYČERPANÝCH PROSTŘEDKŮ PROJEKTU ŠABLONY 2022 DO VÝNOSŮ Z ROKU 2024 DO R. 2025, DLE MS JMK. +------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ * ZAÚČT.NESPOTŘEB.TRANSFER-ZÚČT.NEVYČERP.PROSTŘ.DO VÝNOSŮ _ 288 812,45 Kč _ Projekt ERASMUS+ / org.122 * ZAÚČT.NESPOTŘEB.TRANSFER-ZÚČT.NEVYČERP.PROSTŘ.DO VÝNOSŮ _ 1 717 386,11 _ Projekt ŠABLONY 2025/ ÚZ 33092 | 2006198.56 |
| A.II.6. | ÚČET 028(proběhla dokl.inventarizace): V ROCE ZAKOUPENÍ DHIM _ NB + DATAPROJ., UP DO FY, HV, CH, TV K VÝUCE DO UČEBEN A PEDAGOGŮM, VYBAVENÍ DO JAZYK.UČEBNY (502), POŘÍZENY SKŘÍNĚ KOVOVÉ K UKLÁDÁNÍ SKEL A CHEMIKÁLIÍ DO PŘÍPRAVNY CH, ÚKLIDOVÉ VOZÍKY PRO UKLIZEČKY, DÁLE ŠKOLNÍ LAVICE + ŽIDLE + SKŘÍNĚ PRO ŽÁKY A PEDAGOGA DO POSLUCHÁRNY BIOLOGIE. --------------------------- PROVEDENY ÚPRAVY DHIM účtů 028, 902 Z NÁPRAVNÉHO OPATŘENÍ KONTROLY JMK | 16223764.87 |
| D.III.35. | účet 383 (dokl.inventarizace): Zapojení gymnázia do Dohody o poskytování cash-poolingu_skupina Jihomoravského kraje. Úroky ze všech uvedených účtů budou připisovány k provoznímu účtu gymnázia KB 100234621 / 0100. Za prosinec zaúčtovány dle pokynů na dohadné účty: 383-srážková daň a 385-úroky | 6653.19 |
| B.II.31. | účet 385(dokl.inventarizace): Zapojení gymnázia do Dohody o poskytování cash-poolingu_skupina Jihomoravského kraje. Úroky ze všech uvedených účtů budou připisovány k provoznímu účtu gymnázia KB 100234621 / 0100. Za prosinec zaúčtovány dle pokynů na dohadné účty: 383-srážková daň a 385-úroky | 31681.86 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| B.IV.2. | ÚČET 672 - VÝNOSY VYBRANÝCH MÍSTNÍCH VLÁDNÍCH INSTITUCÍ Z TRANSFERŮ K 31.12.2025: OD ZŘIZOVATELE PROVOZNÍ PŘÍSPĚVKY (0510)= 6.876.686,39 KČ + 711.313,61 ŠKOLNÍ JÍDELNA --------------------------------------------------------- OD ZŘIZOVATELE účelové PŘÍSPĚVKY ÚZ 83 org.1213(0520)= 120.000,-KČ. -------------------------------------------------------------------- OD ZŘIZOVATELE účelové PŘÍSPĚVKY ÚZ 83 org.1965(0520)= 100.377,-KČ. -------------------------------------------------------------------- OD ZŘIZOVATELE účelové PŘÍSPĚVKY ÚZ 83 org.1131(0520)= 100.652,50 KČ. -------------------------------------------------------------------- OD ZŘIZOVATELE účelové PŘÍSPĚVKY ÚZ 83 org.1992(0520)= 31.071,-KČ. -------------------------------------------------------------------- OD ZŘIZOVATELE účelové PŘÍSPĚVKY ÚZ 83 org.1333(0520)= 230.000,- KČ. -------------------------------------------------------------------- OD ZŘIZOVATELE účelové PŘÍSPĚVKY ÚZ 83 org.2063(0520)= 20.108,- KČ. -------------------------------------------------------------------- OD ZŘIZOVATELE účelové PŘÍSPĚVKY ÚZ 14310_SPOLUF. PROJ.ŠABLONY 2025_(0520)= 90.346,22 KČ. -------------------------------------------------------------------- Z SR NA PŘN (0310) ÚZ 33353 = 56.967.454,- kČ. ------------------------------------------------- Z SR (0310) ÚZ 33351 = 264.204,- kČ. ------------------------------------------------- Z MŠMT - ŠABLONY 2022_(0314) ÚZ 252/org.252+253 = 400.613,82 kč ---------------------------------------------------------- Z MŠMT - ŠABLONY 2025_(0315) ÚZ 33092 org.232 = 76.978,74KČ + org.233 = 323.299,15Kč --------------------------------------------------------- Kryté výnosy z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů - projekt: Přírodovědné a technické vzdělávání, P 13, r.č.: CZ.1.07/1.1.00/44.0006: (0750)=ÚZ 13 = 19.044,-Kč. ------------------------------------------------------- Z města BRNA účel. dotační příspěvek na výměnnný pobyt žáků - Stuttgart = 16.000,-kč (0600) ------------------------------------------------------- Z města BRNA účel. dotační příspěvek na rozvoj a vzdělávání pedag.s mládeží-DOFE = 24.000,-kč (0600) ---------------------------------------------------------- PROJEKT EERASMUS+ _ 52.593,79 KČ (0422) org.122 | 66424742.22 |
| A.I.28. | účet 551: odpisy dlouhodobého majetku tvořeny měsíčně dle schváleného odpisového plánu na rok 2025/ ----- finančně kryty zřizovatelem ... 1.832.240,- Kč, finančně nekryty-inv.transfery z projektu ÚZ 13 ... 19.044,-KČ | 1851284.00 |
| B.I.17. | účet 649: * účtování školních akcí pro žáky, org. 20_hrazeno žáky, * účtování ztráty čipů ke stravování, účtování rozdílu mobilních telef.poplatků za zaměstnance-měsíčně. | 2468647.41 |
| B.I.2. | účet 602: - HČ: z toho AU 0300/příjem za druhopisy vysvědčení...986,-Kč ------------------------------ (AU 0305+0405)ROZÚČTOVÁNÍ OBĚDŮ ZA ZAM. A ŽÁKY - sledováno odděleně ORG. 20 k nákladovému účtu 518 --------------------------------- (AU 0900) ROZÚČTOVÁNÍ POLOŽKY ZA MOBILNÍ TELEFONNÍ POPLATKY ZA ZAMĚSTNANCE-SOUKROMÁ TELEFONNÍ ČÍSLA, SLEDOVÁNO ODDĚLENĚ K NÁKLADOVÉMU ÚČTU 518 0410 (ORG.20) -------------------------------- (AU 0400 org.1111) PŘÍJEM 83.600,-kČ SPOLUPRÁCE S MASARYKOVOU UNIVERZITOU-REALIZACE A ZVYŠOVÁNÍ KVALITY PŘÍPRAVY BUDOUCÍCH UČITELŮ. -------------------- Z DOPLŇKOVÉ - HOSPODÁŘSKÉ ČINNOSTI - VF ČEZ_ DČ_100.000,-kč | 3517192.67 |
| B.I.3. | účet 603: Z HLAVNÍ ČINNOSTI sledování na účtu nájemné za školní byt...5.687,-kč Z DOPLŇKOVÉ - HOSPODÁŘSKÉ ČINNOSTI sledování nájmů - DČ_805.350,80 kč ------------------------- | 5687.00 |
| A.I.17. | ÚČET 528: MĚSÍČNÍ SLEDOVÁNÍ NÁKLADŮ ZA STRAVOVÁNÍ ZAMĚSTNANCŮ K 31.12.2025 | 74833.07 |
| A.I.16. | ÚČET 527: SLEDOVÁNÍ NÁKLADŮ ROZDĚLENÉ ANALYTIKOU K 31.12.2025 * ZÁKLADNÍ PŘÍDĚL DO FKSP 1% Z MEZD (0301) * PREVENTIVNÍ PROHLÍDKY ZAM.(0303) * OCHRANNÉ PRACOVNÍ POMŮCKY (0304) * SEMINÁŘE A ŠKOLENÍ (0307) | 584050.57 |
| A.I.7. | účet 511: OPRAVA KOPÍRKY, PRASKLÉ POTRUBÍ, STUPAČKY HL. BUDOVA, VÝMĚNA ČERPADLA TUV-VS, OPRAVA ROZVODU VODY, OPRAVA MYCÍHO STROJE, SVÁŘEČSKÉ PRÁCE -------------------------- sledování oddělené-oprava fasády-inv.dotační příspěvek = 2 900 268,42KČ | 3085174.52 |
| A.I.9. | ÚČET 512: CESTOVNÉ ZA DOZORY NA ŠKOLNÍCH AKCÍCH_VÝLETY, SPORTOVNÍ, LYŽAŘSKÉ, ADAPTAČNÍ KURZY, ŠKOLY V PŘÍRODĚ, EKOKURZY, VÝM.POBYTY, EXKURZE.. + ZA ŠKOLENÍ ZAM.-SEMINÁŘE | 419432.81 |
| A.I.35. | ÚČET 558: V ROCE ZAKOUPENÍ DHIM _ NB + DATAPROJ., UP DO FY, HV, CH, TV K VÝUCE DO UČEBEN A PEDAGOGŮM, VYBAVENÍ DO JAZYK.UČEBNY (502), POŘÍZENY SKŘÍNĚ KOVOVÉ K UKLÁDÁNÍ SKEL A CHEMIKÁLIÍ DO PŘÍPRAVNY CH, ÚKLIDOVÉ VOZÍKY PRO UKLIZEČKY, DÁLE ŠKOLNÍ LAVICE + ŽIDLE + SKŘÍNĚ PRO ŽÁKY A PEDAGOGA DO POSLUCHÁRNY BIOLOGIE. --------------------------- | 1176319.31 |
| B.I.16. | ÚČET 648: ----------- ČERPÁNÍ Z FRM,FI Z INV.PŘÍSPĚVKU NA OPRAVU FASÁDY ŠKOLY Z ULICE kŘENOVÁ A ŠTĚPÁNSKÁ (ORG.1771)__3.066.608,42. --------------------- Z RF_POJISTNÉ PLNĚNÍ-SPOLUÚČAST-ŠKOD.UDÁLOST_3.732,-kČ | 3070340.42 |
| A.I.13. | ÚČET 521: 521 0303_K 31.12.2025 na dočasnou pracovní neschopnost vyplaceno 358.476,-kč/ z toho z projektu ŠABLONY 2022= 8.619,-Kč | 43102248.00 |
| A.I.36. | ÚČET 549: ZAÚČTOVÁNÍ POJISTNÉ UDÁLOSTI, ODŠKODNĚNO POJIŠŤOVNOU | 6178.04 |
| B.II.2. | účet 662 = úroky ** Zapojení gymnázia do Dohody o poskytování cash-poolingu_skupina Jihomoravského kraje. Úroky ze všech uvedených účtů budou připisovány k provoznímu účtu gymnázia KB 100234621/0100. (v daňovém přiznání ř.120), Za prosinec úroky na dohadné položce 385(výpis KB 2.1.2026) | 485220.58 |
| A.V.1. | účet 591_ srážková daň z úroků *** Zapojení gymnázia do Dohody o poskytování cash-poolingu_skupina Jihomoravského kraje. Úroky ze všech uvedených účtů budou připisovány k provoznímu účtu gymnázia KB 100234621 / 0100.- (v daňovém přiznání-odečet z ř.10) Za prosinec srážková daň z úroku použita dohadná položka 383(výpis 2.1.2026) | 101896.32 |
| A.II.3. | účet 563: Kurzové ztráty_ z projektu ERASMUS+ = 1944,25KČ a z dotace DO SVĚTA!2025_3.790,32KČ | 5734.57 |
| A.I.20. | účet 538__POPLATEK M. BRNU ZA UŽÍVÁNÍ VEŘEJ.PROSTR.- UL. CYRILSKÁ - 29.9.25 - 28.9.26/DOVOZ OBĚDŮ | 11082.44 |
| B.I.9. | účet 641: VF 2025020 - PENALIZAČNÍ FA ZA ZPOŽDĚNÍ STAVBY - OPRAVA FASÁDY | 128000.00 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 400780.00 |
| A.II. Tvorba fondu | 427206.48 |
| 1. Základní příděl | 427206.48 |
| 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
| 3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
| 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
| 5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| A.III. Čerpání fondu | 422600.00 |
| 1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
| 2. Stravování | 150600.00 |
| 3. Rekreace | 0.00 |
| 4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
| 5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
| 6. Poskytnuté peněžní dary | 40000.00 |
| 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 232000.00 |
| 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
| 9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
| A.IV. Konečný stav fondu | 405386.48 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1169505.15 |
| D.II. Tvorba fondu | 1612283.45 |
| 1. Zlepšený výsledek hospodaření | 158378.71 |
| 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 1453904.74 |
| 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
| 4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
| 5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
| 6. Ostatní tvorba | 0.00 |
| D.III. Čerpání fondu | 3732.00 |
| 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
| 2. Úhrada sankcí | 0.00 |
| 3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
| 4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
| 5. Ostatní čerpání | 3732.00 |
| D.IV. Konečný stav fondu | 2778056.60 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 3545260.40 |
| F.II. Tvorba fondu | 1828398.48 |
| 1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 1832240.00 |
| 2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | -3841.52 |
| 3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
| 4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
| 5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
| 6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
| 7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
| F.III. Čerpání fondu | 5083490.69 |
| 1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 645882.27 |
| 2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
| 3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 1371000.00 |
| 4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 3066608.42 |
| F.IV. Konečný stav fondu | 290168.19 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 87299978.97 | 49494069.00 | 37805909.97 | 39551920.97 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 87299978.97 | 49494069.00 | 37805909.97 | 39551920.97 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 2043960.00 | 0.00 | 2043960.00 | 2043960.00 |
| H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 2043960.00 | 0.00 | 2043960.00 | 2043960.00 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |