| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: bez změny |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Od 1. 1. 2016 vede organizace účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky jsou použity u záloh na teplo, účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování (projekty), účelové příspěvky od zřizovatele - UZ 33 353, 33 092, UZ 5, UZ 6 - zaúčtování 241/374,472, 388/672 při vyúčtování na konci roku - 346,348/388 a 374/346,348 vratka následně 374/349. Projekt OP JAK - Podpora inovativního vzdělávání, škola obdržela zálohu 2 391 575,00 Kč - zahájeno 1. 7. 2023 - ukončení 31. 8. 2025. Čekáme na závěrečnou monitorovací zprávu, pak dotaci vyúčtujeme. OP JAK II - Podpora inovativního vzdělávání - zahájení 1. 9. 2025 a ukončení 31. 8. 2027 - částka 1 485 663,21 Kč, na konci roku byly nespotřebované prostředky vloženy do RF (388/414) následující rok budou převedeny z RF z ostatních zdrojů ( 414/388 a převod finančních prostředků z RF na účet projektu). Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtován takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348, souběžně výnosy PO 384/672. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie, materiál, služby) byly rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, svačinky pro žáky a zaměstnance, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, pronájem jídelny a bufetu, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Zálohový koeficient pro rok 2026 je 0,34. |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2964310.72 | 2955672.15 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 245381.18 | 246381.18 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2718929.54 | 2709290.97 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 82383240.24 | 81779625.56 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 82383240.24 | 81779625.56 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -79418929.52 | -78823953.41 |
| A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
|---|
Organizace není zapsána v obchodním rejstříku. |
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
DDNM žádný pohyb, DHM - ve 4. Q - zlikvidován majetek v hodnotě 1 007 055,09 Kč - mycí stroj, konvektomat, jazyková laboratoř. DDHM - pořízení ve 4. Q á 128 785,45 Kč - z prostředků zřizovatele - záložní zdroj, do ŠJ brusič nožů, UP - mapy, sušák na výkresy, divadlo na kolečkách, do TV dopadové žíněnky, při inventarizaci odepsán majetek v hodnotě 503 010,26 Kč - starý, vyhospodařený, nefunkční - nerentabilnost oprav. Organizace nevede žádný soudní spor. Kontrola ve 4. čtvrtletí - neproběhla. Organizace neprováděla žádné opravy chyb za minulá období. |
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek. | |
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investičního majetku je finančně krytý. Ostatní fondy organizace jsou také finančně kryté. | |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| 0.00 | Organizace neprováděla v účetnictví žádné významné kompenzační operace dle §68 odst. 1 vyhlášky. (žádné opravy chyb minulých let). |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1234.20 | 1234.20 |
| D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
|---|---|
| 0.00 | Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
| D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| 0.00 | |
| D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
| 0.00 | |
| D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| A.I. | účet 018 - bez změny oproti PS, stav majetku k 31. 12. je 479 608,83 Kč, souhlasí s údajem v rozvaze a s majetkovou evidencí. | 0.00 |
| A.II. | DHM 4. Q - likvidace majetku při inventarizaci - 1 007 055,09 Kč (mycí stroj, konvektomat, jazyková laboratoř), stav k 31. 12. je 7 420 551,00 Kč- souhlasí s majetkovou evidencí. Účet 021 - bez změny, stav majetku k 31. 12. je 221 571,99 Kč, částka odpovídá údajům v rozvaze, stavu v majetkové evidenci. DDHM účet 028 - pořízení majetku ve 4. Q á 128 785,45 Kč - záložní zdroj, brusič nožů, UP - mapy, sušák na výkresy, divadlo na kolečkách, dopadové žíněnky, při inventarizace odepsán majetek v hodnotě - 503 010,26 Kč (starý nábytek, záložní zdroj, termosy, zásobníky na mýdlo, mandl, UP á 58 715,00 Kč, z OPVK 8 NTB z roku 2014, 5 PC tenký klient, dataprojektory 4 ks z roku 2013, externí HDD, majetek byl ekologicky zlikvidován, stav k 3. 12. je 14 322 248,96 Kč, souhlasí se stavem v rozvaze, v majetkové evidenci a s výsledkem fyzické inventury. Účet 032 - bez změny oproti PS. | 0.00 |
| B.I. | účet 112,132 - Materiál na skladě a zboží - potraviny účet 112 - účetní stav 181 804,35 Kč, fyzický stav 168 462,15 Kč - rozdíl 13 342,20 Kč, tvoří korekce skladu potravin o neuplatněnou DPH. Účet 132 - 9 490,25 Kč - stravovací žetony (374 ks) - souhlasí s evidencí ŠS a s výsledkem fyzické inventury. | 0.00 |
| B.II. | účet 311 - Odběratelé školní jídelny nám dluží za stravné 12 - 9 696,00 Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk). Odběratelé ZŠ - 455,00 Kč (Waste Logistic Praha-prodej použitých tuků). Stavy v rozvaze souhlasí se stavem neuhrazených faktur k 31. 12. a s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
| B.II. | účet 314, 315, 335 - ř. 4 - Účet 314 - záloha LVK 7. ročník - 70 000,00 Kč, zálohy na odběr tepla: 01 - 12 - 1 764 535,68 Kč, - souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 12. Účet 335, ř. 9 - 20 188,00 Kč - stravné 12 - zaměstnanci dluží za obědy - bude sraženo z platu v lednu. Stavy na účtech souhlasí se stavem v rozvaze a s výsledkem dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
| B.II. | ř. 15 - Účet 343 - DPH - pohledávka za FÚ - 58 060,00 Kč nadměrný odpočet za 4. čtvrtletí, ř. 18 - Účet 348 - 0,00 Kč - provozní příspěvek do konce roku, schválený příspěvek bez energií 1 941 000,00 Kč, energie přeúčtováno do záloh 3 722 000,00 Kč - vyúčtování březen 2026. Stav souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
| B.II. | Účet 381 - náklady PO - 68 220,00 Kč, pojistné odpovědnost za škody spadající do roku 2026. Účet 388 ř. 32 , prostředky - OP JAK - v roce 2023 a 2024 čerpáno 1 723 938,29 Kč, v roce 2025 částka 667 636,71 Kč, celkem 2 391 575,00 Kč. OP JAK II - 1 485 663,21 Kč,, energie školnický byt - 31 294,35 Kč, energie UZ 6 od zřizovatele 3 235 186,57 Kč. Stav na účtu 388 - 7 143 719,13 Kč souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
| B.II. | Účet 377 ř. 33 - Ostatní krátkodobé pohledávky -575,00 Kč - dluh za stravné žáci, souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 12. | 0.00 |
| B.III. | Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 31. 12. - výpis 260 - ZŠ: 8 187 074,89 Kč - z toho na provoz a přímé výdaje 5 175 311,06 Kč, Investiční fond: 136 511,99 Kč, Fond odměn: 622 830,00 Kč, Rezervní fond z HV: 852 194,63 Kč, RF z ost. zdrojů - 1 400 227,21 Kč, z toho projekt OP JAK II - 1 385 576,21 Kč dary neúčelové 14 651,00 Kč, BÚ OP JAK II - 0,00 Kč zůstatek převeden do RF, BÚ - stravovna (analytický účet 20+21): 208 329,14 Kč - výpisy 137 a 57, zůstatky účtů v rozvaze odpovídají zůstatkům na bankovních účtech a výsledku dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
| B.III. | účet 243 - Stav na účtu FKSP- 316 113,78 Kč výpis č. 29 - finančně - účetně - účet 412 - 332 295,91 Kč, rozdíl: 16 182,13 Kč - nepřevedený příděl 12 - +31 782,13 Kč - 1% z HM a DPN, příspěvek na PF - 15 600,00 Kč. Stav na BÚ odpovídá výpisu z banky č. 29 a výsledku dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
| B.III. | účet 261 - pokladna ZŠ - 23 617,00 Kč, pokladna stravovna: 6 608,00 Kč - doloženo fyzickou inventurou k 31. 12. | 0.00 |
| C.I. | účet 401 - Jmění: navýšení 250 000,00 Kč - pořízeni IM - 507 019,22 Kč, snížení - odpisy 1. Q - 4. Q - 219 608,47 Kč, investiční dotace 250 000,00 Kč, byla vrácena zřizovateli. Stav 1 360 154,18 Kč. Odpisy souhlasí se schváleným odpisovým plánem na rok 2025. | 0.00 |
| C.I. | účet 403 - snížení ve výši oprávek za 1. - 4. Q - 1 234,20 Kč (85% - ROP). | 0.00 |
| C.II. | účet 411 - Fond odměn - navýšení - 1 000,00 Kč - rozdělení HV za rok 2024, stav k 31. 12. je - 622 830,00 Kč, odpovídá finančnímu krytí a výsledku dokladové inventury. | 0.00 |
| C.II. | účet 412 - FKSP: PS 419 028,98 Kč, tvorba 1 % z HM a z DPN: 388 384,27 Kč, čerpání fondu na stravné: 176 002,34 Kč, příspěvek na PF: 189 900,00 Kč, zájezd zaměstnanců - 57 980,00 Kč, společenské akce - 48 232,00 Kč, zlepšení prostředí 3 003,00 Kč, celkem použití fondu: 475 117,34 Kč. Stav účtu: 332 295,91Kč. Rozdíl mezi finančním a účetním stavem je 16 182,13 Kč - tvoří nepřevedený příděl 12 - +31 782,13 Kč, neuhrazený příspěvek na penzijní fond -15 600,00 Kč. Stav na účtu 412 odpovídá výsledku dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
| C.II. | účet 413 - Rezervní fond z výsledku hospodaření - navýšení - z rozdělení HV za rok 2024 částka 245 643,86 Kč, čerpání - posílení FI - 376 000,00 Kč, stav fondu k 31. 12. je 852 194,63 Kč. Fond je finančně krytý a souhlasí s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
| C.II. | účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2025 - 682 287,71 Kč - z toho OP JAK 667 636,71 Kč, neúčelové dary 14 651,00 Kč. Tvorba - dary - Projekt Obědy pro děti 107 295,0 Kč, nespotřebovaná dotace OP JAK II - 1 385 576,21 Kč, čerpání fondu - 667 636,71 Kč - projekt OP JAK, dary - Obědy pro děti - 107 295,00 Kč. Stav k 31. 12. - 1 400 227,21 Kč, z toho neúčelový dar 14 651,00 Kč, a nespotřebovaná dotace OP JAK II - 1 385 576,21 Kč. Fond je finančně krytý a zůstatek souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
| C.II. | účet 416 - Investiční fond - PS: 424 233,68 Kč, tvorba - odpisy 1. - 4. Q - 219 608,47 Kč, příspěvek od zřizovatele na nákup konvektomatu - 250 000,00 Kč, posílení z RF 376 000,00 Kč, použití fondu - 507 019,22 Kč - konvektomat do ŠS, odvod zřizovateli - vratka invest. příspěvku 250 000,00 Kč, nařízený odvod 376 310,94 Kč, stav fondu k 31. 12. je 136 511,99 Kč. Fond je finančně krytý, zůstatek souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 12. | 0.00 |
| C.III. | Hospodářský výsledek - zisk 322 411,24 Kč, z toho HČ zisk 147 601,28 Kč, z DČ zisk 174 809,96 Kč, náklady pro DČ byly k 31. 12. rozklíčovány dle směrnic, výše hospodářského výsledku v hlavní činnosti je ovlivněna úsporou příspěvku na provoz. Škola se ve 4. Q nepotýkala s vážnějšími finančními problémy, finanční prostředky se snažila využít účelně a hospodárně. | 0.00 |
| D.II. | 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - Projekt OP JAK - Podpora inovativního vzdělávání - zahájení 1. 7. 2023 - termín ukončení je 31. 8. 2025 - částka 2 391 575,00 Kč (z ESF: 1 835 175,07 a SR: 556 399,93 Kč). OP JAK - Podpora inovativního vzdělávání II - 1 485 683,21 Kč (ESF 1 200 024,91 Kč a SR 285 638,30 Kč). Energie záloha poskytnuta zřizovatelem k vyúčtování 31. 3. - částka 3 722 000,00 Kč - UZ 6. Účet 472 - souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 12. celková částka 7 599 238,21 Kč | 0.00 |
| D.III. | účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem 56 768,74 Kč, za potraviny - 0,00 Kč, voda, služby, internet, telefony, úklid sněhu - 56 768,74 Kč. Stav v rozvaze odpovídá zůstatku neuhrazených faktur k 31. 12. a s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
| D.III. | účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - v prosinci na leden po zdanění - odečtu DPH - 387 899,15 Kč, LVK 5. ročník - 9 300,00 Kč, LVK 7. ročník - 133 200,00 Kč. Stav na účtu 324 - 530 399,15 Kč souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 12. | 0.00 |
| D.III. | ř. 10 - účet 331 - spoření zaměstnanců - 2 590 082,00 Kč, účet 333 - Příspěvek zaměstnancům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v lednu - 15 600,00 Kč, stravné 12 - srážka z platu zaměstnancům - 20 188,00 Kč - bude uhrazeno do stravovny v lednu, insolvence a exekuce - srážka zaměstnanci v lednu - 11 958,00 Kč. Zůstatky souhlasí se mzdovou rekapitulací k 31. 12. a s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
| D.III. | účet 336 a 337 - SP - 981 048,00 Kč + ZP - 426 339,00 Kč z mezd za 12 souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
| D.III. | účet 342 - Daň z příjmu FO - 271 001,00 Kč, z toho srážková daň - 2 024,00 Kč, platy 12, bude odvedeno v lednu, včetně srážkové daně - souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
| D.III. | účet 343 - ř. 17 - 0,00 Kč - DPH - 4. Q - nadměrný odpočet. | 0.00 |
| D.III. | Účet 374, ř. 32 - krátkodobé zálohy na transfery - 0,00 Kč - všechny účelové prostředky byly vyúčtovány - UZ 33 353, UZ 5 od zřizovatele. Stav na účtu 374 celkem 0,00 Kč souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
| D.III. | účet 384 ř. 36 - Výnosy PO - 0,00 Kč, všechny příspěvky od zřizovatele jsme obdrželi dle schváleného rozpočtu. Stav na účtu souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
| D.III. | účet 389 - Dohad za plyn - 12 - 5 149,60 Kč, Pražská plynárenská - odhad dle faktury vydané v lednu, elektřina - 62 313,23 Kč odhad dle fa. vydané v lednu - Centropol Praha, teplo 01 - 12 ve výši odhadované spotřeby za rok bez DPH - 1 819 432,35 Kč, odvoz odpadu - 1 080,00 Kč - dle fa., kopírování 12 - 2 011,96 Kč - dle faktury, kabelová TV 231,00 Kč - dle faktury vydané v lednu. Zůstatky na účtu 389 souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 12. | 0.00 |
| D.III. | účet 378 - 9 175,00 Kč. Vyúčtovaný dar projekt Obědy pro děti W4W, uhradíme v lednu 2026. Stav souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 12. | 0.00 |
| P.I. | účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - v 4. Q - při inventarizaci odepsané software á 10 000,00 Kč, stav majetku k 31. 12. je 245 381,18 Kč, souhlasí s majetkovou evidencí a inventurou k 31. 12. | 0.00 |
| P.I. | účet 902 - Příloha PO - DDHM pod hranici - ve 4 Q - likvidace majetku v hodnotě - 27 317,91 Kč. Stav majetku k 31. 12. je 2 718 929,54 Kč - souhlasí s majetkovou evidencí a inventarizací k 31. 12. | 0.00 |
| P.VI. | účet 966 - Příloha PO - majetek ve výpůjčce - 4. Q - stav výpůjčky celkem je 82 383 240,24 Kč - souhlasí s evidencí u zřizovatele a s inventurou k 31. 12. | 0.00 |
| C.2. | účet 403 - Příloha PO - transfery na pořízení DHM - snížení ve výši odpisů za 1. - 4. Q - 1 234,20 Kč - odpisy z DHM pořízeného z investičního transferu ROP. | 0.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| A.I. | Náklady v HČ - celkem 63 104 843,54 Kč, z toho MŠMT: 50 946 904,00 Kč + navýšení u nepedagogů 1 376 959,00 Kč - UZ 33 353, UZ 33 092 + OP JAK - 667 636,71 Kč. OP JAK II 100 087,00 Kč, prostředky zřizovatele a vlastní zdroje: 10 013 256,83 Kč, z toho účelové prostředky od zřizovatele UZ 5 - 584 015,64 Kč - správa hřiště 300 000,00 Kč, 16 000,00 Kč - příběhy našich sousedů, činnost parlamentu - 20 000,00 Kč, plavání 118 000,00 Kč, 50. výročí školy 130 015,64 Kč, UZ 6 - energie - 3 235 186,57 Kč. | 0.00 |
| B.I. | Výnosy z HČ - celkem: 63 252 444,82 Kč, z toho UZ 33 353 - 50 946 904,00 Kč + 1 376 959,00 Kč, UZ 33 092 - OP JAK 667 636,71 Kč, OP JAK II - 100 087,00 Kč, příspěvek od zřizovatele na provoz a energie: 1 941 000,00 Kč provoz, energie - UZ 6 - 3 235 186,57 Kč, UZ 5 - 584 015,64 Kč (správa hřiště 300 000,00 Kč, příběhy našich sousedů - 16 000,00 Kč, činnost parlamentu 20 000,00 Kč, plavání 118 000,00 Kč, 50. výročí školy - 130 015,64 Kč), odpisy ROP 1 234,20 Kč, účet 672 celkem: 58 853 023,12 Kč, vlastní zdroje: 4 399 421,70 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci, školné v ŠD, příjmy za LVK, výlety, exkurze, RF - dary - projekt Obědy pro děti, náhrady škody, energie-vyúčtování za předchozí rok). | 0.00 |
| C. | Hospodářský výsledek v HČ - zisk 147 601,28 Kč. Náklady pro DČ byly rozklíčovány dle směrnice k 31. 12. 2025, výše hospodářského výsledku je ovlivněna úsporou příspěvku na provoz, Organizace se snažila využít finanční zdroje účelně a hospodárně. Účelové zdroje byly finančně vypořádány, kromě UZ 6 - energie - vypořádání proběhne k 31. 3. 2026. | 0.00 |
| A.I. | Náklady v DČ celkem 2 187 248,63 Kč, z toho: stravování cizích strávníků a svačiny žákům a zaměstnancům 1 836 863,63 Kč, kroužky pro žáky 57 285,00 Kč, pronájmy malé a velké TV - 293 100,00 Kč. Náklady pro DČ byly rozklíčovány k 31. 12. - dle směrnice pro DČ. | 0.00 |
| B.I. | Výnosy z DČ - celkem: 2 362 058,59 Kč z toho pro stravování CS, žetony, svačinky pro žáky a zaměstnance: 1 839 569,78 Kč, pronájmy: 439 088,81Kč (bufet, TV, hřiště, ŠJ), kroužky pro žáky: 83 400,00 Kč. | 0.00 |
| C. | Hospodářský výsledek z DČ: zisk 174 809,96 Kč, z toho stravovna: 3 384,72 Kč, kroužky: 26 115,00 Kč. Pronájmy - bufet, jídelna TV: 145 310,24 Kč. Všechny náklady pro DČ byly proúčtovány k 31. 12. dle směrnice pro DČ. | 0.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
|---|---|---|
| E.3. | Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
|---|---|---|
| E.4. | Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 419028.98 |
| A.II. Tvorba fondu | 388384.27 |
| 1. Základní příděl | 388384.27 |
| 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
| 3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
| 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
| 5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| A.III. Čerpání fondu | 475117.34 |
| 1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
| 2. Stravování | 176002.34 |
| 3. Rekreace | 57980.00 |
| 4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
| 5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
| 6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
| 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 189900.00 |
| 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
| 9. Ostatní užití fondu | 51235.00 |
| A.IV. Konečný stav fondu | 332295.91 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1664838.48 |
| D.II. Tvorba fondu | 1738515.07 |
| 1. Zlepšený výsledek hospodaření | 245643.86 |
| 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 1385576.21 |
| 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
| 4. Peněžní dary - účelové | 107295.00 |
| 5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
| 6. Ostatní tvorba | 0.00 |
| D.III. Čerpání fondu | 1150931.71 |
| 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
| 2. Úhrada sankcí | 0.00 |
| 3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 376000.00 |
| 4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
| 5. Ostatní čerpání | 774931.71 |
| D.IV. Konečný stav fondu | 2252421.84 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 424233.68 |
| F.II. Tvorba fondu | 845608.47 |
| 1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 219608.47 |
| 2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 250000.00 |
| 3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
| 4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
| 5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
| 6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
| 7. Převody z rezervního fondu | 376000.00 |
| F.III. Čerpání fondu | 1133330.16 |
| 1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 507019.22 |
| 2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
| 3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 626310.94 |
| 4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
| F.IV. Konečný stav fondu | 136511.99 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 221571.99 | 125302.00 | 96269.99 | 102381.99 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.6. | Ostatní stavby | 221571.99 | 125302.00 | 96269.99 | 102381.99 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |