| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2145657.16 | 2133557.16 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3624.00 | 3624.00 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 2142033.16 | 2129933.16 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 50915.00 | 50915.00 |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 50915.00 | 50915.00 |
| P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2196572.16 | 2184472.16 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|
| A.II.4. | Zařazeny dlouhodobé majetky v účetní pořizovací ceně | 85791.00 |
| A.II.4. | Vyřazena z majetku 4 nepojízdná osobní vozidla v účetní pořizovací ceně z důvodu nerentability oprav. Vozidla byla již účetně i daňové odepsána. Stáří vozidel bylo více než 10 let. | -1364449.00 |
| A.II.6. | Za celý rok 2025 byl pořízen a zařazen do užívání DDHM v účetní pořizovací ceně v celkové hodnotě | 321842.00 |
| A.II.8. | Na účtu pořízení DHM zůstává z roku 2024 účetní pořizovací cena Ověřovací studie na vybudování hospodářského zázemí a konzervátorství v budově v Kounicích, která bude zahrnuta v budoucnu do technického zhodnocení budovy | 194990.00 |
| B.II.1. | V roce 2025 vytvořeny 2 opravné položky k dlouhodobě neuhrazeným pohledávkám z obchodního styku ve výši 6.050 Kč. Na 1. firmu bylo vyhlášeno exekuční řízení a nic exekutor nevymohl. Firma byla nakonec vymazána z obchodního rejstříku likvidací. Proto organizace k 31.12.2025 zrušila opravnou položku ve výši 2.420 Kč a plně odepsala nedobytnou pohledávku z účetnictví. 2. firma je od roku 2025 v insolvenčním řízení a pohledávka za ní byla přihlášena . Celková výše opravné položky k tého pohledávce činí | 3630.00 |
| B.II.33. | Pohledávka organizace vzniklá postoupením 23 odběratelských faktur postupníkovi z důvodu snahy o reorganizaci firmy Elektromontas, a.s.. Bohužel soud po uzavření smlouvy o postoupení pohledávek nepovolil reorganizaci firmy a poslal firmu do insolvenčního řízení. Postupník postoupené pohledávky přihlásil do insolvenčního řízení. Budoucí příjem od postupníka je nejistý kvůli velkému zadlužení firmy Elektomontas, a.s. | 76230.00 |
| C.II.3. | Navýšení Rezervního fondu tvořeného ze zlepšeného výsledku hospodaření o celou částku výsledku hospodaření za rok 2024 ve výši | 212070.07 |
| D.II.8. | Nevyčerpaná částka z poskytnuté zálohy v roce 2023 z dotačního programu Ministerstva Kultury č. DH23P03OVV036 - NAKI III, na roky 2023-2027. Záloha bude vyúčtována a vrácena až v roce 2027 po ukončení projektu | 9279.00 |
| D.III.5. | Nárůst závazků z důvodu opožděné úhrady 1 faktury z důvodu řešení problémů mezi subdodavatelem služeb a naším odběratelem. Po vyřešení problémů a zaplacení vydané faktury odběratelem byla dodavatelská faktura neprodleně v lednu 2026 uhrazena dodavateli. Celkové závazky vůči dodavatelům k 31.12.2025 činí | 3793072.39 |
| B.II.13. | Výše zaplacených záloh na daň z příjmů přávnických osob za rok 2025 vycházející z daňového přiznání za rok 2024 | 30000.00 |
| D.III.20. | Závazek vůči zřizovateli z vyúčtování příspěvků na energie za rok 2025 | 704877.00 |
| D.III.36. | Výnosy příštích období zahrnují nevyčerpané účelové příspěvky od zřizovatele na: SHP (Stavebně historický průzkum budov) ve výši 100.000 Kč, drobné energetické úspory (Usn. č. 086-46/2022/RK z 15.12.2022) ve výši 50.000 Kč, na rozvojový projekt ICKK v letech 2022-2026 (Usn.č. 056-46/2021/RK) ve výši 340.000 Kč, na nevyčerpaný účelový příspěvek na nehrazené záchranné archeologické výzkumy (NZAV) pro roky 2023 a další ve výši 2.667.860,66 Kč, na projekty VVP Plaňany (Usn. č. 009-16/2020/RK) ve výši 800.000 Kč, na V+V projekty roku 2022: St. Boleslav, Zápy, Jílové ve výši 710.100,95 Kč, na V+V projekty obchvatů Hořovic a Čelákovic (Usn. č. 044-42/2023/RK) ve výši 1.737.982,65 Kč, na tisk knihy ASČ Supplementum Poříčany, která se nestihla dokončit, ve výši 50.000 Kč a na projekty V+V projekty roku 2026 (Usn. č. 042-42/2025/RK) ve výši 5.000.000 Kč. Celková výše výnosů př. období činí | 11455944.26 |
| D.III.37. | Největší položky Dohadných účtů pasivních se skládají z tvorby dohadných položek budoucí výdaje na: služby z nájmů (57.192 Kč), spotřebu plynu (197.041,63 Kč) a elektrické energie za rok 2025 (197.780,76 Kč), ostatní dohadů ve výši 165.411,34 Kč a z očekávaných budoucích výdajů na zpracování investorských archeologických výzkumů (20.427.924,55 Kč), kde největšími položkami jsou dohady na zpracování ZAV : stavba DO - stavba 511 - Běchovice - Říčany, Revitalizace starého děkanství v Nymburku, výstavba polních cest Pod Budčí v k.ú. Dřetovice či ostatní drobné zakázky. Celkem dohadné účty pasivní k 31.12.2025 činí | 21045350.28 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|
| A.I.1. | Pokračující velký nárůst spotřeby materiálu vyvolán pracemi na velkých investorských i neinvestorských archeologických výzkumech (např. pokračující stavba DO - stavba 511 - Běchovice - Říčany spojená se stavbou I-12 , obchvat Drahelčic, Nehvizd aj.). Největší část spotřeby materiálu činí spotřeba PHM ve výši 418.337,70 Kč. Celková spotřeba materiálu z hlavní činnosti činí | 807729.87 |
| A.I.8. | Největší část oprav tvoří opravy služebních vozidel ve výši 440.394,68 Kč. Další velkou položkou jsou opravy s udržování na budovách zahrnutých v majetku PO ve výši 363.537,24 Kč a drobné opravy ostaního movitého majetku ve výši 96.300,99 Kč. V rámci oprav jsou zahrnuté i opravy a údržba strojů a přístrojů, IT, výtahů, hasicích přístrojů, komínů a kotlů. Celkem opravy a údržba k 31.12.2025 činí | 1048457.46 |
| A.I.12. | Největší položky Ostatních služeb tvoří hlavně: nájemné za kancelářské prostory v Praze (1.220.928,23 Kč), softwarové a ICT služby (335.123,67 Kč), služby spojené s provozem PO a se zajištěním provozu a kulturních akcí v ICKK v Nižboře (695.385,97 Kč), náklady spojené s vydáváním časopisu ASČ a překladem do cizích jazyků 2x ročně a s tiskem vlastních výrobků (514.570,51 Kč) a subdodávky k prováděným archeologickým výzkumům (23.181.040,67 Kč). Celkem ostatní služby činí k 31.12.2025 | 26485907.24 |
| A.I.28. | V roce 2025 došlo k úpravě Účetního odpisového plánu dlouhodobého majetku na rok 2025 z důvodu prodloužení jednotlivých odpisových plánů DM se zohledněním očekávaných budoucích dob použití majetku. Celkové účetní odpisy DM činily k 31.12.2025 | 1444425.40 |
| A.I.36. | Největší položku Ostatních nákladů z činnosti tvoří pojištění osobních vozidel (povinné ručení, havarijní pojištění, pojištění čelních skel). Dalšími položkami je např. pojištění hnotného a nehnotného majetku PO. Celkové ostatní náklady z činnosti činí k 31.12.2025 | 276221.57 |
| B.I.2. | Výnosy z prodeje služeb jsou tržby za provedené investiční archeologické výzkumy pro investory včetně následného zpracování nálezových zpráv. V roce 2025 došlo k vyfakturování velkých výzkumů včetně fakturace za zprávy, na kterých se bude teprva pracovat . Proto vznikly i velké dohadné účty pasivní k těmto výnosům. Celkové výnosy z prodeje služeb činí | 24626847.70 |
| B.I.17. | Největší část položky Ostatní výnosy z činnosti tvoří rozpuštění dohadných položek k subdodávkám služeb a prací vlastními silami zaměstnanců na vytvořených zakázkách v minulých letech ve výši 1.600.000 Kč. Celkové náklady pložky Ostatní výnosy z činnosti činí k 31.12.2025 | 1660879.11 |