| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2249011.61 | 2264444.82 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 54196.29 | 54196.29 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2194815.32 | 2210248.53 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2249011.61 | 2264444.82 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|
| D.III.36. | 342 - jedná se o zálohovou daň 161 128,-- Kč a srážkovou daň 3 423,-- Kč za prosinec 2025 , odvedeno v lednu 2026 | 164551.00 |
| D.III.36. | 028 - Při pořízení drobného dlouhodobého majetku SÚ 558/321 (261,241) a dále pak jejich zařazení na účty 028/088 v hodnotě do 40 000,-. Drobný dlouhodobý majetek v hodnotě nižší než 3.000,- s dobou použití delší než jeden rok je účtován na SÚ 501/321 (261,241) a dále pak na účtu v podrozvahové evidenci 902 a 901. | 9261370.29 |
| B.II.4. | Na účtu 314 jsou evidovány uhrazené zálohy studená voda 0,-Kč, plyn 365 310,00Kč, el.energie 19 710,-Kč a ostatní zálohy 105 000,00Kč oprava klavíru | 490020.00 |
| C.II.2. | Na účtu 335 - Pohledávky za zaměstnanci - půjčky FKSP | 79000.00 |
| B.II.33. | Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky vykazuje částku, kterou organizaci dluží Společnost přátel ZUŠ V. Nováka v celkové hodnotě 117 780,-- Kč | 117780.00 |
| C.III.1. | Výsledek hospodaření za období 1 - 12/2025. Součástí HV jsou nevyčerpané účelově přidělené finanační prostředky Akademii III.věku ve výši 41 810,00 Kč a 47 112,80 Kč na akce plánované v roce 2025, samotný VH z hlavní činnosti činí 1 489,57 Kč.
| 90412.37 |
| C.II.5. | 416 - Fond reprodukce majetku - počáteční stav 514 230,64 Kč + tvorba odpisů za období 1 - 12/2025 323 000,-- Kč, čerpání fondu 756 558,-Kč | 80672.64 |
| C.II.1. | Fond odměn za období 1 - 12/2025 poč. stav 249 470,03 Kč, čerpání 2025 - 15 929,00 Kč | 233541.03 |
| D.III.10. | 331 - Mzdy zaměstnanci 12/2025 - bude vyplaceno v lednu 2026 | 1545578.00 |
| D.III.38. | 378 - zák.poj.zaměstnanců 4. čtvrtletí 2025 24 997,55 Kč, srážky zaměstnancům 7 783,--Kč,příděl FKSP 0,Kč, provozní dotace Akce 2025 0,--Kč | 32780.55 |
| D.III.37. | 389 - dohadná položka náklady k 31.12.2025 plyn 406 916,01Kč, el.energie TO 18 196,00Kč, servis kopírky dopl. 6-12/2025 6 322,00Kč | 431434.01 |
| D.III.12. | 336 - Sociální pojištění 12/2025 bude vyplaceno v lednu 2026 | 568285.00 |
| B.II.30. | 381 - náklady příštích období Esset Software antivirová program 6 808,-- Kč,Pannourt Brno virtuální prohlídka školy 181,50 Kč, Mosyle licence správa iPadu 1 274,80 Kč, Wedos domény, webhosting 1 339,06Kč, P.Holec licence Klasifikace 1 919,67Kč, licence správa Majetku 7 663,67Kč, Parallels licence 1 857,69Kč, Wolters časopis Řízení školy 2 837,--Kč, The Omni úpomínkový systém 1 219,78Kč, Parallers licence 2 670,42Kč, Wedos doména 161,33Kč, Parallers licence 996,37Kč, ADI Praha předplatné 2026 Tvoření 390,00Kč a PamPam 360,00Kč | 29679.29 |
| B.II.5. | 315 - pohledávky nájem 2. ZŠ JH 0,00 Kč, půjčovné 0,-Kč, školné 0,-Kč, sešity HN 0,-Kč, Flautoškolka sešity + flétnička 1 590,-Kč, účastnícké poplatky 0,00 | 1590.00 |
| D.III.13. | 337 - zdravotní pojištění za 12/2025 - odvedeno v leden 2026 | 248781.00 |
| D.III.11. | 333 - stravenkový paušál 12/2025 30 587,00 Kč, životní jubileum 0,00 Kč vyplaceno v lednu 2026 | 30587.00 |
| D.III.5. | účet 321 -faktury ve splatnosti | 39574.61 |
| C.II.2. | účet 412 FKSP - počáteční stav 340 806,27 Kč, základní příděl fondu 204 773,50 Kč, čerpání FKSP - stravenkový paušál 72 189,-- Kč, rekreace 67 537,-- Kč, poskytnuté peněžní a nepeněžní dary životní jubilea 0,-Kč, odchod do důchodu , příspěvek penzijní připojištění 80 400,-- Kč, vitamíny 2 380 , kultura,sport,masáže - 12 480,--Kč, brýle 20 298,-- Kč, lednice 5 299,--Kč | 284996.77 |
| B.II.31. | 385 - | 0.00 |
| B.II.32. | 388 - dohadné účty aktivní dotace z OP ŠAB III 978 370,80 Kč, přímá dotace JČK mzdy 0,00 Kč a neinvest dotace nepedagogové 0,00 Kč | 978370.80 |
| C.II.4. | 414 - dotace z OP ŠAB III 245 106,22 Kč zůstatek k 31.12.2025 | 245106.22 |
| B.II.1. | 311 - vydané faktury ve splatnosti | 16198.00 |
| D.III.36. | 384 - půjčovné 1 500,--Kč, výnos školné 1/2026 313 140,- Kč výnos půjčovné 1/2026 11 502,-Kč | 326142.00 |
| C.II.3. | 413 - rezervní fond poč. stav se starými šablonami I 214 141,19 + 245 207,37=459 348,56 čerpání: poslední část Šablon I (do 30.8.2025) 245 207,37, čerpání RF na Akademii III. věku z r. 2024 52 515, čerpání RF na projekt Neckargemünd z r. 2024 (projekt realizován až v r. 2025) 121 908,01. Schválený příděl do RF 2024 175 406. Konečný zůstatek:215 124,18 | 215124.18 |
| D.III.32. | 374 - přijaté zálohy na OP JAK ŠAB III 978 370,80,-Kč, přímá dotace JČK mzdy 0,- Kč, neinvestiční dotace neped. 0,-Kč | 978370.80 |
| B.II.18. | 348 - | 0.00 |
| C.III.2. | výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení | 0.00 |
| D.III.7. | 324 - | 0.00 |
| D.III.35. | 383 - Powertika Praha el.energie 12/2025 | 3581.19 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|
| A.I.1. | 501 - na tomto účtu jsou evidovány nakoupené učební pomůcky, noty, kancel. potřeby, úklidové prostředky, materiál na údržbu atd. | 551505.33 |
| A.I.2. | 502 - zde jsou evidovány spotřebované energie, plyn a voda | 969120.29 |
| A.I.8. | 511 - opravy a údržba. Zde jsou účtovány náklady na opravy hudebních nástrojů a náklady na drobnou údržbu prostor školy. | 229724.02 |
| A.I.12. | 518 - služby: největší část nákladů tvoří nájemné v celkové částce 686 307,-- Kč, paušál kopírování 64 945,-- Kč, softwarové služby 123 268,- Kč, pronájmy prostor mimo školu 218 839,21,00 Kč, udržbářské práce na smlouvu 216 790,- Kč,ladění klavírů 47 500,- Kč, doprava soutěže a vystoupení 105 105,72 Kč dále jsou zde účtovány náklady na telefony, internet, odvoz odpadů a ostatní služby.
| 1849180.68 |
| B.I.3. | 603 - výnosy z pronájmů movitého a nemovitého majetku - 403 312,-- Kč, výnosy z půjčovného hudebních nástrojů 129 180,--Kč | 532492.00 |
| B.I.17. | 649 - ostatní mim. příjmy příspěvek na dopravu od pořadatele | 13290.00 |
| A.I.16. | 527 - příspěvek na stravování zaměstnanců z provozu školy, příděl 1% FKSP, OOPP zaměstnanci 1- 12/2025 , semináře , školení zaměstnanci za období 1- 12/2025 | 905206.40 |
| A.I.9. | 512 - cestovní náklady | 78878.00 |
| B.I.2. | 602 - Výnosy ze školného 2025 3 124 340,-Kč, vstupné koncerty, divadelní představení 96 910,--Kč, fin.prostředky na soutěže UR 7 000,-Kč, účast.poplatky soutěže
27 500,--Kč | 3255750.00 |
| B.II.2. | 662- Kreditní úroky 1 - 12/2025 | 71530.97 |
| B.IV.2. | účet 672 - dotace přímá JČK 27 243 100,00Kč + nepedagogové 9-12/2025 517 439,00Kč, provozní dotace odpisy 343 000,00Kč, akce 47 112,80Kč, dotace JČK Akademie III. Věku 301 515,00Kč, Dadainspirační dny 31 650,00Kč, soutěže OK dechy 11 435,00Kč přehlídka 13.JAP 16 776,00Kč, Pohádky na ZUŠ 36 380,00Kč, 2.roční POP přehlídky 37 110,00Kč, Pobyt žáků partnerské školy Musikschule Neckargemünd 52 879,21Kč, dotace Město JH celoroční činnost 31 000,00Kč, Pohádky na ZUŠ 8 000,00Kč, přehlídka 13.JAP 8 000,00Kč, pobyt žáků partnerské školy Musikschule Neckargemünd 53 958,00 Kč, šablon OP JAK I. 245 207,37Kč a OP JAK II. 733 264,58Kč, ČNFB pobyt žáků partnerské školy Musikschule Neckargemünd 109 968,00Kč
"
| 29827794.96 |
| B.I.16. | 648 - zúčtování čerpání rezervního fondu a fondu odměn.
| 21228.00 |
| A.II.3. | 563 - kurzové ztráty | 25.56 |
| A.I.34. | 557 - | 0.00 |
| B.I.4. | 604 - přeprodej USB flash disk | 2893.70 |
| B.II.3. | 663 - kurzové zisky | 1501.67 |
| B.I.14. | 646 - | 0.00 |