| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
| Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a není omezována žádnou skutečností, která by jí zabraňovala pokračovat ve své činnosti i v dohledné budoucnosti. Od 1.1.2014 došlo ke změně účetní metody - došlo k přechodu ze zjednodušeného účetnictví na vedení účetnictví v plném rozsahu. Od 1.1.2015 je používán pro účtování jednotný účtový rozvrh pro všechny příspěvkové organizace Olomouckého kraje, který je každý rok aktualizován. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
| V roce 2025 nedošlo ke změnám čísel ani názvů účtů ani nevznikly nové účty. Při meziročních převodech byly zůstatky účtů převedeny na stejné účty jako v roce 2024. |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
| Od 1.1.2014 vede účetní jednotka účetnictví v plném rozsahu. Konkrétně účetní jednotka tvoří opravné položky k pohledávkám na účtu 315. Změna metody byla zaúčtována na účty 406/192 ve výši 1 310,70 Kč, což je částka, ve které by byly vytvořeny opravné položky k pohledávkám k 31.12.2013. Dále jsou ve vyšší míře používány podrozvahové účty. Kromě účtů 901,902, 905 a 968, které byly používány i ve zjednodušeném účetnictví, je během roku používán účet 915 pro zachycení dotace na přímé náklady, příspěvků na odpisy, plyn, elektrickou energii, teplo, účelově určený příspěvek a účet 916 pro zachycení odvodů z odpisů zřizovateli. Do drobného dlouhodobého nehmotného majetku na účtech 018 zařazuje účetní jednotka majetek nad 2 000,- do 60 000,-, majetek do ceny 2 000,- včetně účtuje na podrozvahových účtech 901. Do drobného dlouhodobého hmotného majetku na účtech 028 zařazuje majetek nad 2 000,- do 40 000,-, majetek do 2 000,- včetně je účtován na podrozvahových účtech 902. K 31.12.2025 byly z účtů časového rozlišení použity výnosy příštích období ve výši 900,-, představují školné za školní družinu na leden 2026. Výdaje příštích období ve výši 1 104,- zahrnují obědy za prosinec 2025 za 2 děti DD, které budou sraženy v lednu 2026. Dále náklady příštích období ve výši 28 650,-, které představují náklady, které patří do roku 2026 (záloha na lyžařský výcvik třech dětí DD na únor 2026, zaplacené poplatky za ŠD na leden 2026, předplatné novin na rok 2026, plavecný výcvik žáků ZŠ v roce 2026). Příjmy příštích období obsahují úroky běžného účtu za prosinec 2025, které byly připsány v lednu 2026. Vnitropodnikové účetnictví účetní jednotka nepoužívá. Odpisový plán na rok 2025 činí 402 948,-, od července 2025 došlo k jeho navýšení na částku 472 668,- z důvodu pořízení dvou domů na Července v červnu 2025. Od října 2025 došlo k navýšení na částku 474 639,- z důvodu technického zhodnocení domů na Července - fotovoltaika, od listopadu 2025 došlo k navýšení na 474 923,- z důvodu pořízení vestavěných kuchyň se spotřebiči do domů na Července. Doplňková činnost není provozována. K 31.7.2025 byla ukončena činnost ŠJ. Většina majetku ze ŠJ byla postupně předána jiným příspěvkovým organizacím a odprodána, některý zůstal. |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2442294.38 | 2537990.93 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 54396.00 | 97908.00 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2163276.98 | 2215461.53 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 224621.40 | 224621.40 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1985635.40 | 1985635.40 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 1985635.40 | 1985635.40 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 456658.98 | 552355.53 |
| A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
|---|
| Naše příspěvková organizace není zapsaná ve veřejném rejstříku, neboť vznikla před rokem 2001, kdy nebyla povinnost zápisu ve veřejném rejstříku. |
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
| Organizace nemá žádné informace o významných skutečnostech, které by ovlivnily její finanční situaci mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky. |
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
| Dne 16.6.2025 byly převedeny od Olomouckého kraje dva rodinné domy na účet 021 a 4 pozemky na účet 031. | |
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
| Stav fondu investic je k 31.12.2025 203 67 404,69 Kč, finančně je také ve výši 67 404,69. | |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| 0.00 | Účetní jednotka neprovedla žádné kompenzace. |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| A. | Dne 16.6.2025 byly převedeny od Olomouckého kraje dva rodinné domy na účet 021 a 4 pozemky na účet 031. V září 2025 bylo uskutečněno technické zhodnocení na obou domech - fotovoltaika, v říjnu 2025 další technické zhodnocení - 2 vestavěné kuchyně se spotřebiči. V prosinci 2025 byly navýšeny pořizovací ceny na bytech v Litovli a ve Šternberku o studii proveditelnosti. V září 2025 byl vyřazen z účtu 022 elektrický varný kotel ve výši 120 625,- převodem na jinou příspěvkovou organizaci. V říjnu 2025 byly z účtu 022 vyřazeny konvektomat ve výši 170 228,- a myčka nádobí ve výši 42 108,- prodejem jiné organizaci, částky odprodeje byly 28 000,-. Nebyl pořízen žádný dlouhodobý hmotný nehmotný majetek. Majetek na účtech 022 s nižší pořizovací cenou, který byl pořízen dle dřívejších předpisů (pořizovací cena nad 10 000,- a později nad 20 000,-), byl přeúčtován 30.11.2013 na účty 028. Nově byl pořízen na účet 018 drobný dlouhodobý nehmotný majetek ve výši 6 764,- (třikrát Office do nových notebooků). Nebyl vyřazen žádný majetek. Nově byl pořízen na účet 028 drobný dlouhodobý hmotný majetek v celkové výši 587 073,25 Kč. Převodem na 2 příspěvkové organizace byl v září 2025 vyřazen ze ŠJ drobný dlouhodobý majetek v celkové výši 331 678,20 Kč. V říjnu 2025 byl ze ŠJ vyřazen drobný dlouhodobý majetek ve výši 143 164,30, došlo k jeho odprodeji, výnosy činily 5 000,-. | 0.00 |
| B.I. | Existuje 1 druh zásob - drogerie, který je veden na účtu 112. Je veden způsobem A. Stav drogerie k 31.12.2025 činil 47 040,09 Kč. | 0.00 |
| B.III. | Stav běžného účtu (účet 241) činil k 31.12.2025 3 333 106,72. Tento účet je analyticky členěn na provozní účet, účet fondu odměn, účet rezervního fondu ze zlepšeného výsledku hospodaření, účet rezervního fondu z ostatních titulů a účet fondu investic. Stav účtu FKSP (243) byl k 31.12.2025 333 376,54 Kč. Stav cenin (poštovních známek) je 186,- a stav pokladny k 31.12.2025 44 140,- Kč. | 0.00 |
| B.II. | Na účtu 314 jsou nevyúčtované zálohy za služby v bytě v Litovli ve výši 21 672,-, zálohy na obědy na leden 2026 pro 5 dětí DD. Na účtu 315 jsou vedeny pohledávky týkající se dlužného příspěvku na úhradu péče dětí s ÚV v celkové výši 60 806,- Kč. Pohledávky dlužného příspěvku na úhradu péče na účtu 315 jsou sníženy o opravné položky k pohledávkám ve výši 60 154,30 Kč. Na účtu 381 jsou předplatné novin na rok 2026, zaplacené lyžařské zájezdy 3 dětem DD, které se uskuteční v únoru 2026, zaplacený povinné plavecký výcvik na rok 2026, poplatek za školní družinu na leden 2026. Na účtu 385 jsou úroky běžných účtů za prosinec 2025, které byly připsány na účet až v lednu 2026. Na účtu 388 jsou nevyúčtované dotace na šablony OP JAK II z roku 2025, nevyúčtovaná dotace na obědy do škol od MPSV a nevyúčtovaný příspěvek na obědy do škol od Olomouckého kraje. | 0.00 |
| C.I. | Na účtu 406 jsou zaúčtovány opravné položky k pohledávkám na účtu 315 ve výši, kterou by měly k 31.12.2013. Tato výše opravných položek byla zaúčtována na souvztažný účet 192. Jedná se o změnu účetní metody z důvodu přechodu ze zjednodušeného účetnictví na plnou formu vedení účetnictví od 1.1.2014. | 0.00 |
| C.II. | Na účtu 411 je veden fond odměn v celkové výši 35 000,- Kč. Jeho výše se od 1.1. nezměnila. Fond je k 1.1. i 31.12.2025 finančně krytý v plné výši. Na účtu 412 je FKSP ve výši 350 017,54 Kč. Jeho výše byla k 1.1.2025 391 906,81 Kč. Za rok 2025 byl základní příděl z hrubých mezd a náhrad mezd v době nemoci 169 749,- Kč. FKSP byl použit na stravování ve výši 17 570,- Kč, na penzijní připojištění 99 600,-, na rekreace 27 500,-, na kulturní akci zaměstnanců 42 968,27 a na peněžní dary u příležitosti životních výročí, pracovních výročí a odchodu do starobního důchodu 24 000,-. Finanční krytí FKSP je k 31.12.2025 333 376,54 Kč. Rozdíl představuje nepřevedený základní příděl z hrubých mezd a náhrad mezd v době nemoci za prosinec 2025 ve výši 16 641,-. Po jeho převodu se stavy vyrovnají. Na účtu 413 je rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření v celkové výši 269 871,38 Kč. Jeho stav byl k 1.1.2025 291 965,02. V lednu 2025 byla po schválení zřizovatelem z fondu převedena částka 49 530,- na posílení fondu investic, částka byla určena na výměnu plynového kotle v bytě ve Šternberku. Dne 30.6.2026 byl převeden zlepšený výsledek hospodaření za rok 2024 ve výši 27 436,36. Finančně je rezervní fond nekrytý ve výši 60 806,- Kč, tento rozdíl představují pohledávky dlužného příspěvku na úhradu péče po splatnosti k 31.12.2025. Na účtu 414 je veden rezervní fond z ostatních titulů ve výši 395 425,40 Kč. Jeho stav byl k 1.1.2025 519 392,35, zůstatek představoval účelové finanční dary z roků 2022, 2023 a 2024 od pana Kubíčka, paní Klabalové a pana Kolomazníka, účelový finanční dar 100 000,- od společností ELFIMO, účelové finanční dary na projekt Mořský sen v celkové výši 232 921,- a převod nevyčerpané dlouhodobé dotace na Šablon OP JAK I z roku 2023 ve výši 82 734,35. V lednu 2025 byl obdržen neúčelový finanční dar od společnosti GIVT.cz ve výši 3 023,-. V lednu a březnu 2025 2 finanční dary na Mořský sen v celkové výši 30 000,-. V dubnu 2025 byl obdržen účelový finanční dar od Nadace ČEZ na nákup vybavení do nových domů v rámci transformace DD, ten byl utracen. V dubnu byl také obdržen účelový finanční dar 8 000,- od společnosti Děti v akci, který byl použit na zájezd dětí DD do zábavního parku v Polsku. V červnu byl obdržen finanční účelový dar ve výši 5 000,- od metr2reality určený na nákup školních potřeb žáků ZŠ. V červnu a červenci 2025 byly použity finanční dary na týdenní pobyt v Chorvatsku v celkové výši 405 176,-. Pro ZŠ byl použit účelový dar od pana Kubíčka ve výši 3 700,80 na výlet žáků ZŠ do ZOO Hodonin, spolu s darem z Givt.cz na nákup odměn na konci školního roku ve výši 1 872,- a z GIVT.cz na divadelní představení ve výši 260,-. Byl utracen obdržený dar od společnosti metr 2 reality ve výši 5 000,- na nákup spotřebního materiálu do výuky. Byly použity účelové finanční dary z roků 2023 a 2024 ve výši 32 000,- na úhradu letních táborů a pobytů dětí DD. Další obdržené dary v roce 2025: Kubíček 5 000,- (pro ZŠ), Kubíček 10 000,- (pro DD), nadační fond Kašákové 30 000,- (DD), nadace Moneta 14 400,- (DD), Brave bear 25 000,- (DD), Klabalová 11 000,- (DD), Kolomazník 11 000,- (DD), Nečas 1 000,- (DD), Babica 64 349,- (DD), Berková 5 000,- (DD). Tyto dary spolu se zbytek darů z roku 2024 budou použity v následujích letech. V lednu 2025 byl ještě obdržen finanční účelový dar na stravování 3 žáků naší ZŠ 9 576,-, který byl použit ve výši 8 985,-, zbytek daru ve výši 591,- byl koncem června vrácen na účet společnosti WOMEN for WOMEN. Z dlouhodobé dotace na šablony, která byla převedena 31.12.2023 do rezervního fondu 414, byl v 1. pololetí 2025 utracen celý zbytek ve výši 82 734,35 Kč. Po schválení závěrečné zprávy byla šablona vyúčtována k 30.9.2025, celá dotace byla utracena. Na konci roku byly převedeny na účet 414 dlouhodobá dotace na šablony OP JAK II ve výši 173 979,20, dotace na obědy od MPSV 16 222,50 a příspěvek na obědy od Olomouckého kraje 1 802,50. Finanční zůstatek je roven účetnímu zůstatku účtu 414. Na účtu 416 je fond investic ve výši 67 404,69 Kč. K 1.1.2025 byl zůstatek fondu 23 404,69 Kč. Za rok 2025 došlo k jeho tvorbě ve výši 474 923,- z odpisů DHM, nařízený odvod zřizovateli byl 458 923,-. V lednu 2025 byl fond investic posilněn převodem z rezervního fondu ve výši 49 530,- na výměnu plynového kotle v bytě ve Šternberku. V březnu 2025 byl obdržen od zřizovatele investiční příspěvek na pořízení 2 vestavěných kuchyní se spotřebiči pro 2 novostavby na Července ve výši 370 048,-. Celý příspěvek byl utracen v plné výši. Finanční zůstatek k 31.12.2025 je stejný jako účetní. | 0.00 |
| C.III. | K 31.12.2025 činí zlepšený výsledek hospodaření za běžné období 1 889,96 Kč. | 0.00 |
| D.III. | Na účtu 321 jsou vedeny závazky vůči dodavatelům ve výši 129 570,20 Kč. Na účtu 331 jsou závazky vůči zaměstnancům z titulu dlužných mezd ve výši 1 340 497,-. Na účtu 336 jsou závazky vůči správě sociálního zabezpečení ve výši 515 813,-, na účtu 337 závazky vůči zdravotním pojišťovnám ve výši 223 541,-, na účtu 342 zálohové daně z příjmu ze závislé činnosti 152 955,- a srážková daň z příjmu ze závislé činnosti 1 215,- Na účtu 374 jsou předpisy vratek nevyčerpaných příspěvků pd zřizovatele na plyn (138 752,89), elektrickou energii (65 570,48), teplo (5 975,-), opravy (80,-), účelově určené příspěvky (5 282,-). V podrozvaze je na účtu 901 evidován jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek s pořizovací cenou do 2 000,- Kč včetně. V roce 2025 nebyl na tento účet pořízen žádný majetek, vyřazen byl majetek v hodnotě 43 512,-. Na účtu 902 je sledován drobný dlouhodobý hmotný majetek s pořizovací cenou do 2 000,- Kč včetně. K 31.12. 2025 byl na tento účet pořízen majetek v celkové hodnotě 292 406,80,- Kč, v září a říjnu byl vyřazen majetek v důsledku převodu jiné PO a odprodeje jiným subjektů ve výši 61 727,60 Kč, jednalo se o majetek ze zrušené školní jídelny. K 31.12.2025 byl vyřezen majetek v hodnotě 282 264,75. Na účtu 905 jsou vyřazené pohledávky nenávratné ve výši 182 138,90 a návratné ve výši 42 482,50. Na účtu 968 je veden cizí majetek v celkové hodnotě 1 985 635,40 Kč. Konkrétně je zde evidován modem v ZŠ patřící firmě O2 Praha, budova ZŠ, pozemky u budovy ZŠ a pozemky u budovy DD, které jsou majetkem města Litovel. Na základě plánu inventur statutárního orgánu příspěvkové organizace Mgr. Lucie Kupkové byla provedena řádná inventarizace k 31.12.2025. Inventarizace byla zahájena 1.12.2025 proškolením všech pracovníků, kteří se podíleli na inventarizaci. Fyzická kontrola všeho majetku byla zahájena 5.1.2026 a ukončena 6.1.2026. Všechen vyřazený majetek byl vyřazen z evidence ke dni 31.12.2025. Dokladová inventarizace byla uskutečněna 22.1.2026. Všechny zjištěné stavy souhlasily s účetními stavy, nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly. Inventarizace byla ukončena 23.1.2026 vyhotovením inventarizační zprávy. Všechny inventurní soupisy byly vyhotoveny dle stavu k 31.12.2025 a v souladu s požadavky inventarizační komise. Všechen vyřazený majetek byl odvezen na skládku společnosti FCC Litovel. | 0.00 |
| D.II. | Na účtu 472 byla vyúčtována dlouhodobá záloha na šablony, která byla celá utracena. Zároveň byla obdržena nová šablona OP JAK II ve výši 173 979,20. | 0.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| C.1. | Organizace dosáhla k 31.12.2025 zlepšeného výsledku hospodaření ve výši 1 889,96 Kč. Celý zlepšený výsledek hospodaření plyne z hlavní činnosti. Rozpočet byl koncipovaný jako vyrovnaný, na konci roku se podařilo ušetřit za spotřebu vody na dětském domově. | 0.00 |
| B.IV. | V roce 2025 byly obdrženy prostřednictvím zřizovatele tyto dotace a příspěvky: na přímé náklady (ÚZ 33353) 22 880 722,- z toho: na platy 16 738 628,- na OON 147 600,- na odvody 5 874 932,- na přímé ONIV 119 562,- na platy neped.zaměstnanců (ÚZ 33353) 340 180,- z toho: na platy 236 332,- na odvody 82 243,- na přímé ONIV 21 605,- na provoz (ÚZ 00300) 2 123 769,- na mzdové náklady (ÚZ 301) 8 231,- na odpisy (ÚZ 00302) 474 923,- na plyn (ÚZ 00311) 450 000,- na elektrickou energii (ÚZ 00312) 383 000,- na teplo (ÚZ 00314) 30 000,- účelově určený příspěvek (ÚZ 00303) 637 651,- na opravy (ÚZ 10) 107 800,- na obědy žáků ZŠ (ÚZ 3021 a 880) 12 960,- na šablony OP JAK II 173 979,20 Celkem 27 623 215,20 Z příspěvku na plyn nebyla vyčerpána částka 138 752,89 Kč, z příspěvku na elektrickou energii 65 570,48, z příspěvku na teplo 5 975,-, z účelově určeného příspěvku 5 282,-, z příspěvku na opravy 80,-. Příspěvek na obědy se bude vyúčtovávat v červnu 2026. Příspěvek na šablony je dlouhodobý na 3 roky. Všechny nevyčerpané příspěvky byly vráceny na účet Olomouckého kraje v lednu 2026. | 0.00 |
| B.I. | Na účtu 602 jsou výnosy ze stravného ve výši 90 972,-, z příspěvku na úhradu péče ve výši 15 659,-, z přídavků na děti ve výši 254 550,- a ze školného ve školní družině ve výši 10 200,-. Na účtu 646 jsou výnosy z projede DHM, drobného DHM a jiného drobného DHM ze zrušené školní jídelny v celkové výši 40 000,- Na účtu 648 je to čerpání rezervního fondu z ostatních titulů (čerpání finančních darů), konkrétně ve výši 8 985,- na obědy pro žáky ZŠ za 1.pololetí 2025, čerpání darů na zájezd dětí DD k moři v celkové výši 405 176,-, čerpaní daru na zájezd dětí DD do Polska ve výši 8 000,-, čerpání darů na letní tábory a ozdravné pobyty dětí DD ve výši 32 000,-, nákup 2 sedacích souprav a křesel do nových domácností na Července v hodnotě 70 000,-. V ZŠ byly čerpány na výlet do ZOO Hodonín 3 700,80, divadelní představení 260,-, odměny žáků na konci školního roku 1 872,- a na nákup spotřebního materiálu do výuky ve výši 5 000,-. Dále byl rezervní fond z ostatních titulů použit na čerpání dlouhodobé dotace na šablony I ve výši 82 734,35. Čerpán byl fond investic na výměnu kotle v bytě ve Šternberku ve výši 49 530,-. Na účtu 662 jsou úroky z provozního účtu a účtu FKSP ve výši 58 176,93 Kč. Naše organizace je zapojena v rámci Olomouckého kraje do tzv. cashpoolingu. | 0.00 |
| A.I. | V rámci hlavní činnosti se objevuje účet 556 - Tvorba a zúčtování opravných položek, jehož hodnota narůstá z důvodu opravných položek, jehož hodnota od začátku roku roste z důvodu tvorby opravných položek ke starším neplaceným pohledávkám. Součástí účtu 521 v hlavní činnosti jsou nejen mzdové náklady, ale také náhrady mezd v rámci nemoci. Mimořádně se objevuje částka na účtu 549 - Tvorba fondů. Je to rozdíl mezi prodejní a zůstatkovou cenou prodaného DHM. | 0.00 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 391906.81 |
| A.II. Tvorba fondu | 169749.00 |
| 1. Základní příděl | 169749.00 |
| 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
| 3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
| 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
| 5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| A.III. Čerpání fondu | 211638.27 |
| 1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
| 2. Stravování | 17570.00 |
| 3. Rekreace | 27500.00 |
| 4. Kultura, tělovýchova a sport | 42968.27 |
| 5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
| 6. Poskytnuté peněžní dary | 24000.00 |
| 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 99600.00 |
| 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
| 9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
| A.IV. Konečný stav fondu | 350017.54 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 811357.37 |
| D.II. Tvorba fondu | 521788.56 |
| 1. Zlepšený výsledek hospodaření | 27436.36 |
| 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 192004.20 |
| 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
| 4. Peněžní dary - účelové | 299325.00 |
| 5. Peněžní dary - neúčelové | 3023.00 |
| 6. Ostatní tvorba | 0.00 |
| D.III. Čerpání fondu | 667849.15 |
| 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
| 2. Úhrada sankcí | 0.00 |
| 3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 49530.00 |
| 4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
| 5. Ostatní čerpání | 618319.15 |
| D.IV. Konečný stav fondu | 665296.78 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 23404.69 |
| F.II. Tvorba fondu | 922501.00 |
| 1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 474923.00 |
| 2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 370048.00 |
| 3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
| 4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 28000.00 |
| 5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
| 6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
| 7. Převody z rezervního fondu | 49530.00 |
| F.III. Čerpání fondu | 878501.00 |
| 1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 370048.00 |
| 2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
| 3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 458923.00 |
| 4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 49530.00 |
| F.IV. Konečný stav fondu | 67404.69 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 43517340.23 | 6859561.90 | 36657778.33 | 21759159.55 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 29727838.78 | 247539.00 | 29480299.78 | 8630911.00 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 13789501.45 | 6612022.90 | 7177478.55 | 13128248.55 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 5413584.00 | 0.00 | 5413584.00 | 2953584.00 |
| H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 4185436.00 | 0.00 | 4185436.00 | 2282000.00 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 1187198.00 | 0.00 | 1187198.00 | 630634.00 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 40950.00 | 0.00 | 40950.00 | 40950.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |