| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1550126.65 | 1642994.51 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 213062.90 | 327346.70 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1337063.75 | 1315647.81 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 34485.43 | 0.00 |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 34485.43 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1515641.22 | 1642994.51 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|
| A.II.8. | Jedná se o předprojektovou přípravu architektonických studií, projektovou dokumentaci pro územní řízení a stavební povolení, zastupování ve stavební řízení a další úkony nutné za účelem zhotovení stavby, PENB a dokumentace provizorního řešení přepojení napájecích kabelů do nových pilířků, položkový rozpočet stavby a výkaz výměr, dokladová část a odborný posudek, přeložka elektrického vedení pro projekt Zkvalitnění podmínek pro poskytování vzdělávání a služby SŠ a ZŠ Beroun. | 4158057.57 |
| B.II.4. | Jedná se o zálohy na el.energii, teplo, vodné a stočné pro období 1-12/2025. | 933880.00 |
| B.II.30. | Jedná se o předplatné časopisů na rok 2026. | 6171.00 |
| B.II.32. | Dohadný účet se skládá z transferu přímých NIV ÚZ 33092 OP JAK víceletý projekt "Radujme se společně" reg.č. CZ.02.02.XX/22_002/0007304 Kč 372.380,--, z trasferu přímých NIV ÚZ 33092 OP JAK II. víceletý projekt "Vzdělávání pro všechny v ZŠ Beroun", reg.č. CZ.02.02.04/00/24_034/0016633 Kč 678.284,80, z transferu Obědy do škol ve SK 2025-2026 Kč 193.600,-- a dotace na podporu kvality škol a rozvojové projekty pro ZŠ 2025 Kč 1.540.000,--, jedná se o transfery u kterých lze částku zpochybnit. | 2784264.80 |
| B.III.9. | Na účtu jsou vedeny běžné provozní a přímé finanční prostředky Kč 7.274.767,58, prostředky FI Kč 2.416.774,43, RF Kč 953.020,23, RF z ostatních titulů Kč 2.371.740,75 a FO Kč 166.226,07. | 13182529.06 |
| B.III.10. | Na účtu jsou vedeny prostředky FKSP. | 777480.67 |
| C.I.3. | Na účtu je evidován investiční transfer v rámci bezúplatného převodu majetku v rámci projektu IKAP "Nákup ICT vybavení" - jedná se o interaktivní sestavu Kč 98.857,--, snižený o odpis od 6/22-12/25 Kč 44.290,--. | 54567.00 |
| C.I.5. | Dooprávkování majektu k 31.12.2012 budov v souladu s ČSÚ 708. | -1706187.00 |
| C.II.2. | FKSP není finančně krytý zůstatkem účtu FKSP - nepřeveden základní příděl z hrubých mezd Kč 51.464,-- za prosinec 2025 a nezaplacená faktura za stravné - příspěvek FKSP Kč -.9880,-- za měsíc prosinec 2025. | 819064.67 |
| C.II.4. | Na účtu je vedený zůstatek nespotřebovaných neúčelových finančních darů k 31.12.2025 Kč 12.908,25, zůstatek nespotřebované dotace OP JAK II víceletý projekt "Vzdělávání pro všechny v ZŠ Beroun", reg.č. CZ.02.02.04/00/24_034/0016633 Kč 678.284,80, nespotřebovaná dotace Obědy do škol ve SK 2025/2026 Kč 140.547,-- a nespotřebovaná dotace od zřizovatele ÚZ 014 Podpora kvality škol na ZŚ 2025 Kč 1.540.000,--. | 2371740.75 |
| C.II.5. | Na účtu je evidovaný FI tvořený z odpisů Kč 2.246.292,09, zůstatek inv. dotace od zřizovatele Kč 482,34 a zůstatek investiční dotace od zřizovatele na Podporu kvality škol v ZŠ 2025 Kč 170.000,-- | 2416774.43 |
| D.II.8. | Na účtu je evidován neinvestiční transfer přímých NIV ÚZ 33092 OP JAK víceletý projekt "Radujme se společně"Kč 372.380,--, transfer přímých NIV ÚZ 33092 OP JAK II víceletý projekt "Vzdělávání pro všechny v ZŠ Beroun" Kč 678.284,80, transfer Obědy do škol v letech 2025-2026 Kč 193.600,-- a transfer ÚZ 014 Podpora kvality škol a rozvojové programy ZŠ Kč 1.540.000,-- | 2784264.80 |
| D.III.20. | Na účtu je evidován odvod do rozpočtu zřizovatele - vratka přeplatku energií na vybrané druhy energií 2025. | 2275.00 |
| D.III.35. | Na účtu jsou evidovány výdaje na zákonné pojištění Kooperativa za 4.čtvrtletí 2025 a výdaje na telefonní služby, služby ICT, odvoz odpadu, režijní náklady na stravné zaměstnanců a žáků za prosinec 2025 a provozní režijní náklady na učebnu na SOŠ Beroun- Závodí. | 183266.05 |
| D.III.37. | Na účtu jsou nevyfakturované náklady na energie. | 1048880.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|
| A.I.1. | Jedná se o náklady spojené s potravinami žáků - projekt Obědy do škol ve SK, kancelářské potřeby, nákup učebnic a pracovních sešitů pro žáky se speciálními vzdělávacími potřebami, hygienické a úklidové prostředky. | 634584.87 |
| A.I.8. | Jedné se o drobné opravy majetku - oprava topení, pračky a zásuvek ve třídách. | 16282.00 |
| A.I.15. | Jedná se o náklady spojené se zákonným pojištěním Kooperativy. | 166699.00 |
| A.I.16. | Jedná se o náklady spojené s povinným 1% přídělem z hrubých mezd do FKSP Kč 400.073,-- a náklady na vzdělávání pracovníků. | 460729.00 |
| A.I.35. | Na účtu je evidován DDHM nad 1.000 - nákup skeneru, nákup termosů, termoportů, gastonádob pro ŠJ, nákup interaktivní techniky a keramických tabulí z dotace od zřizovatele ÚZ 014 inovace , nákup hraček pro ŠD, a učební pomůcky pro žáky s SPV z projektu OP JAK. | 934731.42 |
| A.I.36. | Na účtu je evidováno pojištění majetku. | 98702.00 |
| B.I.16. | Jedná se o čerpání RF - čerpání peněžní neúčelových darů Kč 30.425,05 a čerpvání RF ˇUZ 014 Podpora rozvoje kvality škol na ZŠ 2024 Kč 627.961,50 | 658386.55 |
| B.IV.2. | Na účtu jsou evidovány transfery přímých NIV dle skutečné spotřeby pro období 1-12/2025 Kč 54.382.277, transfery na běžný provoz pro období 1-12/2025 Kč 2.081.506,--, transfer na vybrané druhy energií pro období 1-12/2025 Kč 1.014.405,--, čerpání transferu ÚZ 33092 projekt "Radujme se společně" Kč 110.639,-- , čerpání tranferu ÚZ 002 Primární prevence 2025 Kč 5.500,--, čerpání transferu Obědy do škol ve SK 2024-2025 Kč 68.170,--,pro oddobí 1-7/2025 a čerpání transferu Obědy do škol ve SK 2025-2026 Kč 53.053,-- a výnosy ze snížení transferu na pořízení DHM - interaktivní sestava za období 1-12/2025. Kč 12.360,--. | 57727910.00 |