| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 854138.14 | 1210660.48 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 216351.38 | 204359.38 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 591542.76 | 960057.10 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 46244.00 | 46244.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 513616.15 | 332370.42 |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 34485.73 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 479130.42 | 332370.42 |
| P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 340521.99 | 878290.06 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|
| A.IV.3. | Jedná se o dlouhodobou poskytnutou zálohu na karty CCS. | 4000.00 |
| B.I.2. | Sklad potravin ve výši 212 954,21 Kč; sklad čistících prostředků ve výši 32 469,24 Kč; sklad hygienických prostředků ve výši 26 884,43 Kč; PHM 9 684 Kč; sklad ložnin ve výši 136 Kč. | 282127.88 |
| B.II.5. | Pohledávky na ošetřovném, rod. přídavky ve výši 62 337 Kč; stravné dětí ZŠ za 12/2025 ve výši 1 047 Kč. | 63384.00 |
| B.II.9. | Pohledávky za zaměstnanci tvoří stavné zaměstnanců za 12/25 ve výši 7 445 Kč. | 7445.00 |
| B.II.18. | Předpis příspěvku na energie za rok 2025 - vyúčtování závazného ukazatele. | 337679.00 |
| B.II.30. | Předplatné tisku ve výši 32 407 Kč; poplatek MŠ a ZŠ ve výši 13 207 Kč; prodloužení licence AVG ve výši 18 286 Kč; prodloužení domény ve výši 2 012,79 Kč, školení ve výši 990 Kč; servisní poplatky ve výši 3 912,70 Kč. Do nákladů bude rozpuštěno v roce 2026. | 70815.49 |
| B.II.31. | Vykázán přeplatek z vyúčtování spotřeby elektřiny za rok 2025 u jednoho odběrného místa, který byl časově rozlišen do účetního období 2025. | 1782.00 |
| B.II.32. | UZ 33092 - OPJAK. | 279117.59 |
| B.III.9. | Na účtu jsou vykázány peněžní prostředky ÚJ, tvořené prostředky fondů a ostatními peněžními prostředky: fond odměn ve výši 572 299,70 Kč; fond investic ve výši 502 752,86 Kč; rezervní fond ve výši 855 494,43 Kč(v tom nespotřebovaná účelová dotace OPJAK); kofinancování KÚ ve výši 14 690,41 Kč. | 5941866.76 |
| B.III.10. | Fond FKSP není finančně krytý z následujícíh důvodů: nepřevedeny popl. za IV. Q 2025 ve výši 240 Kč; úroky za IV: Q 2025 ve výši 280,72 Kč; základní příděl FKSP za 12/2025 ve výši 27 263,48 Kč; stravné zaměstnanců za 12/2025 ve výši 9 589 Kč. | 44912.39 |
| C.I.5. | Oceňovací rozdíl vzniklý při prvotním použití učetní metody v souvislosti s tvorbou opravných položek k pohledávkám v minulých letech. | -43302.95 |
| C.II.3. | Převod HV z roku 2024 ve výši 110 614,39 Kč, posílen investiční fond ve výši 45 000 Kč. | 646270.91 |
| C.II.4. | Na účtu má ÚJ účelově neurčené finanční dary ve výši 61 716 Kč, které budou využity pro potřeby dětí DD v roce 2026. Dále nespotřebovaná dotace OPJAK ve výši 147 507,52 Kč. | 209223.52 |
| C.II.5. | Tvorba fondu ve výši odpisů v souladu se schváleným odpisovým plánem ve výši 482 556 Kč; posílen fond investic se souhlasem zřizovatele z rezervního fondu ve výši 45 000 Kč. Čerpání - vybudování venkovní učebny ve výši 790 555 Kč (z toho dotace Inovace ve výuce ve výši 785 000 Kč) ; nákup dvou interaktivních tabulí v celkové výši 159 720 Kč; realizace VZMR oprava tříd ve výši 327 095 Kč. | 502752.86 |
| D.II.4. | Dlouhodobé přijaté zálohy na stravné zaměstnanců. | 7880.00 |
| D.II.8. | Dotace OP JAK ve výši 279 117,59 Kč - UZ 33092, kofinancování z prostředků Stř. kraje ve výši 14 690,41 Kč - UZ 855 | 293808.00 |
| D.III.35. | Náklady roku 2025 byly časově rozlišeny - faktury s vyúčtováním byly vystaveny v roce 2026. Jedná se o spotřebu elektřiny (2 odběrná místa) ve výši 22 638 Kč; plynu ve výši 200 415,08 Kč; pojištění vozidel ve výši 31 402 Kč;, licence programu ve výši 80 Kč. | 254535.08 |
| D.III.37. | Zaúčtovány náklady za pojistné - k datu závěrky nebyla k dispozici faktura s vyúčtováním. | 500.00 |
| D.III.38. | Výživné dětí a sir. důchody (bude odvedeno na vkl.knížky) ve výši 76 121,02 Kč; předpis PHM ve výši 7 143,16 Kč; exekuce zaměstnanců ve výši 4 321 Kč. | 87585.18 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|
| A.I.8. | Vyšší objem nákladů na opravy souvisí s realizací větších oprav hrazených z rozpočtu kraje - UZ 012 - sanace DD ve výši 2 939 073,08 Kč; oprava vrat v hlavní budově zámku ve výši 1 298 416,60 Kč. Oprava dvou učeben ve výši 327 095 Kč - hrazeno z investičního fondu organizace. Ostatní náklady se týkají běžné údržby majetku. | 4933648.35 |
| A.I.12. | Jedná se o telefonické a datové služby, softwarové služby; svoz a likvidace odpadu, revize, servisní prohlídky, služby pošt, bankovní poplatky,prázdninové tábory pro děti, poplatky odborných učilišť, MŠ - stravování, ubytování, vstupné, doprava. | 1537502.88 |
| A.I.15. | Zákonné pojištění úrazové. | 108917.00 |
| A.I.16. | Příděl do fondu FKSP ve výši 268 895,91 Kč; vzdělávání zaměstnanců ve výši 136 257,98 Kč ; zdravotní prohlídky ve výši 9 400 Kč; ochranné osobní prostředky ve výši 38 436,04 Kč. | 452989.93 |
| A.I.20. | Dálniční známky. | 7549.00 |
| A.I.28. | Odpisy v souladu se schváleným odpisovým plánem od zřizovatele. | 482556.00 |
| A.I.35. | Vyšší objem nákladů DDM souvisí s nákupem vybavení do venkovní učebny ve výši 195 000 Kč - hrazeno z UZ 014 - Inovace ve výuce, vybavení dvou tříd školním nábytkem ve výši 164 787 Kč, nákup postelí do DD ve výši 275 000 Kč. Ostatní náklady se týkají nákupu výpočetní techniky, kuchyňských potřeb, spotřebičů. | 1016333.63 |
| A.I.36. | Pojištění majetku ve výši 121 186 Kč; technické zhodnocení do limitu ve výši 6 589,48 Kč, kapesné dětí ve výši 132 520 Kč . | 260295.48 |
| B.I.2. | Příjem rod. přídavků a ošetřovného ve výši 533 020 Kč; stravného žáku ve výši 13 620 Kč, stravné zaměstnanců ve výši 270 968 Kč. | 817608.00 |
| B.I.16. | Čerpání finančních darů ve výši 225 834 Kč - použití darů na letní pobyt dětí v Bulharsku, nákup venkovního bazénu, sportovního vybavení pro děti, vstupné. Použití investičního fondu na opravu tříd ve výši 327 095 Kč. | 552929.00 |
| B.I.17. | Věcné dary ve výši 43 426 Kč (výpočetní technika, sportovní potřeby); prodej šrotu z vyřazeného drobného majetku ve výši 1 851,68 Kč. | 45277.68 |
| B.IV.2. | Provozní dotace - UZ 008 ve výši 5 520 202 Kč; dotace na energie - UZ 0544 ve výši 1 631 359 Kč; dotace na přímé NIV - UZ 33353 ve výši 36 663 247 Kč; dotace OP JAK - UZ 33092 ve výši 131 610,07 Kč; dotace Inovace ve vzdělávání - UZ 014 ve výši 195 000 Kč; dotace opravy - UZ 012 ve výši 4 237 489,68 Kč. Kč. | 48378907.75 |
| C.2. | ÚJ za rok 2025 vykázala kladný výsledek hospodaření ve výši 180 144,84 Kč, který bude po schválení zřizovatelem rozdělen do fondů. | 180144.84 |