| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Žádná činnost není omezena a nemá informaci o skutečnostech, které by ji omezovaly nebo ji zabraňovaly nepřetržitě pokračovat v činnosti. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
S ohledem na vyhl. č.397/2017 Sb., kterou se mění vyhl.č.410/2009 Sb., došlo k dílčím změnám obsahového vymezení některých účtů. Nové předpisy závazné od 1.1. 2019 nemají zásadní vliv na vedení účetnictví a na konkrétní účetní postupy užívané účetní jednotkou. |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetnictví je vedeno v plném rozsahu a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č.410/2009 Sb a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701-710. Účetnictví respektuje obecné účetní záznamy, oceňování majetku a zásady účtování ve věcné a časové souvislosti a v souladu se zásadami opatrnosti. Organizace používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele, předaný jí k hospodaření a vlastní majetek, který vede v účetnictví odděleně. Dlouhodobý majetek je oceněn pořizovací cenou, reprodukční pořizovací cenou nebo vlastními náklady, příp. 1,- Kč, a to podle způsobu pořízení majetku, je odepisován měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s Odpisovým plánem schváleným zřizovatelem, MMB. Účetní jednotka používá i majetek plně odepsaný (z důvodu způsobu odpisování do 31. 12. 2012). Od 01.01.2024 jsou ceny dolní hranice drobného majetku: do 1000,--Kč SPM nebo služba (účet 501 nebo 518) OE DHM (podrozvaha) nad 1000,--Kč do 3000,--Kč včetně, OE DNM nad 1000,--Kč do 7000,--Kč včetně; DDHM nad 3000,--Kč do 40000,--Kč včetně, DDNM nad 7000,-- do 60000,--Kč včetně; nad stanovený limit majetek odpisovaný. Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pro účtování o pořízení a úbytku zásob se používá způsob A. Organizace využívá účtování časového rozlišení u operací náležejících do více účetních období s výjimkou: -nevýznamných částek do 3.000,- Kč v jednotlivém případě, -pravidelně se opakujících nákladů a výnosů. Organizace vede na účtu 378 40 tzv. depozita klientů, prostředky jsou vedeny odděleně od prostředků organizace na zvláštním účtu u banky (účet 245 20) a v peníze pokladně klientů (účet 261 40). Na účtu 378 41 organizace účtuje o pozůstalosti klientů a peníze jsou deponovány na účtu 245 10. Způsob rozúčtování provozních prostředků mezi DS a DZR je poměrem 50% (interní předpis ze dne 30.8. 2022). Fond investic je v souladu s pokynem zřizovatele tvořen ve výši odpisů snížených o odpisy kryté výnosy z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů. Vzhledem k ukončení činnosti DS Nopova v roce 2025 přebírá DS Foltýnova část majetku bezúplatně, v rámci evidence účtujeme do podrozvahy na účet 902 40 ve výši 1 tis.Kč za položku (stolky, postele, matrace apod.). |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4654603.60 | 3842010.78 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 245.00 | 245.00 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 4654358.60 | 3841765.78 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1500.00 | 8010.00 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 1500.00 | 8010.00 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 4653103.60 | 3834000.78 |
| A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
|---|
Organizace je vedena u KS Brno, oddíl Pr, vložka 20, IČ 70887055, zřizovatel je Statutární město Brno. |
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci. |
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
V účetní jednotce situace nenastala. | |
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Ke dni sestavení účetní závěrky sledovaného období je výše zůstatku IF kryta finančními prostředky organizace. | |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| 0.00 | V účetním období nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly. |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 431795.00 | 442522.00 |
| D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
|---|---|
| 11765208.54 | Stav k 01.01.2025: Energetické a hnací stroje 2.467.069,--, prac.stroje a zařízení 5.185.380,11, přístroje a zvláštní tech.zařízení 1.372.379,43, inventář 1.208.580,--, dopr.prostředky 1.531.800,-- |
| D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| 0.00 | |
| D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
| 0.00 | |
| D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
| 0.00 | Není náplň. |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| A.II.2. | Litografie 8 ks. | 51900.00 |
| A.II.3. | III.Q.2025: Technické zhodnocení budovy: okenní sítě 167.351,--Kč, fólie do oken bytů klientů 151.424,--Kč, detektory opuštění objektu klientem 439.505,86 Kč. | 85863459.35 |
| A.II.4. | II.Q.2025: Pořízen z vlastních zdrojů a zařazen RHB přístroj ROTREN Solo X za 55.297,--Kč. Z investičního transferu od zřizovatele v 04/25 pořízen traktůrek SECO Starjet s přísl. za 232.311,--Kč. III.Q.2025: Z vlastních zdrojů pořízeny jednotky klimatizace na oddělení 496.957,44 Kč. IV.Q.2025: Z investičního transferu od zřizovatele ve 12/25 pořízen konvektomat Rational za 233.402,40 Kč a průmyslová pračka FX150 za 774.400,--Kč. Z vlastních zdrojů pořízen zmrazovač - šokr za 51.915,--Kč. | 4535955.83 |
| A.II.8. | Projektová dokumetace na projekt "Bubliny" (závěsné koule na schdišti z 11/2018, KDF 18/00974). III.Q.2025: Organizační zajištění a vypracování projektové dokumentace EPS 468.270,--Kč. IV.Q.2025: Odměna za organizační zajištění EPS 1. část Kč 29.645,--. | 516065.00 |
| A.IV.3. | Záloha dlouhodobá na tlakové láhve do zásobníků vody AQUA 13 ks. | 62920.00 |
| B.II.5. | Pohledávky za zdravotními pojišťovnami (za poskytnuté výkony klientům). I.Q.2025: Celkem fakturace výkonů 3.084.990,82 Kč. Stav pohledávek ZP k 30.06.2025 činí 3.421.690,64 Kč. Stav pohledávek ZP k 30.09.2025 činí 5.805.251,57 Kč. Stav pohledávek ZP k 31.12.2025 činí 6.258.620,78 Kč. | 6258620.78 |
| B.II.18. | Předpis příspěvku od zřizovatele na provoz v r. 2025: 27.203 tis. Kč. I.Q.2025: účet 348.10 obdržený příspěvek 6.801 tis. Kč, účet 348.50 obdržen transfer z JmK prostřednictvím zřizovatele dle §105 ve výši 3.384.800 Kč. II.Q.2025: účet 348.10 obdržený příspěvek na provoz 6.801 tis. Kč. Účet 348.50 dne 24.04.2025 obdržen transfer z JmK prostřednictvím zřizovatele dle §101 ve výši 60% Kč 15.075.600,--, čerpáno na mzdové prostředky 11.304.457,--Kč. Účet 348.20 Dotace na DM od zřizovatele Kč 232.311,-- na traktůrek SECO Starjet s přísl. III.Q.2025: účet 348.10 obdržený příspěvek na provoz 6.801 tis. Kč. Účet 348.50 dne 11.08.2025 obdržen transfer z JmK prostřednictvím zřizovatele dle §101 ve výši 40% Kč 10.050.400,--, čerpáno na mzdové prostředky 6.786.367,--Kč. K 31.12.2025 transfery z JMK dle §105 a §101 vypořádány. Dotace na provoz od zřízovatele snížena o 5 mil. Kč, obdrženo 22.203.000,--Kč (ZmB Z9/31). | 0.00 |
| B.II.32. | I.Q.2025: Dohadné položky PNP z r. 2024 182 tis. Kč, rozpuštěno 127.740 Kč. Dohad na zvýšení úhrad VZP ve výši 100 tis. Kč nevyúčtován. II.Q.2025: Zrušení dohadných položek PNP a VZP v celkové výši 282.040,--Kč. K 31.12.2025 dohadné položky PNP 302.900,--Kč a dohad na zvýšení úhrad od ZP MVČR a VoZP 100 tis. Kč. | 402900.00 |
| B.II.33. | K 31.03.2025 pohledávka za pobyt klientů 0,--Kč, za stravné klientů 5.268,--Kč, PNP 10.355,--Kč, příspěvek na stravování zaměstnanců 32.220,--Kč. K 30.06.2025 pohledávka za pobyt klientů 9.450,--Kč, za stravné klientů 0,--Kč, příspěvek na stravování zaměstnanců 32.660,--Kč. K 30.09.2025 pohledávka za pobyt klientů 22.971,--Kč, za stravné klientů 11.389,--Kč, příspěvek na stravování zaměstnanců 32.960,--Kč. K 31.12.2025 přeplatky pohledávek převedeny do závazků - přeplatek vodného a stočného obchůdku Kč 1.724,31 Kč, PNP 28.030,--Kč, stravné 15.037,--Kč. | 40225.00 |
| B.III.5. | I.Q.2025 depozitní účet - pozůstalost 1.026.128,--Kč, depozitní účet - peníze klientů 3.601.264,34 Kč. II.Q.2025 depozitní účet - pozůstalost 727.997,50 Kč, depozitní účet - peníze klientů 3.996.716,54 Kč. III.Q.2025 depozitní účet - pozůstalost 524.854,--Kč, depozitní účet - peníze klientů 4.292.213,54 Kč. IV.Q.2025 depozitní účet - pozůstalost 730.678,--Kč, depozitní účet - peníze klientů 4.103.314,54 Kč. | 4833992.54 |
| B.III.9. | I.Q.2025: provozní prostředky 5.643.077,08 kč, prostředky fondu investic (= účet 416) 8.942.283,56 Kč, prostředky RF ze zlepš. HV 1.087.313,61 Kč a prostředky RF - finanční dary 307.848,61 Kč (účet 413 a 414), prostředky fondu odměn (účet 411) 811.780,44 Kč. II.Q.2025: provozní prostředky 12.346.092,05 Kč, prostředky fondu investic (= účet 416) 9.283.291,56 Kč, prostředky RF ze zlepš. HV 1.087.313,61 Kč a prostředky RF - finanční dary 301.107,61 Kč (účet 413 a 414), prostředky fondu odměn (účet 411) 811.780,44 Kč. III.Q.2025: provozní prostředky 16.362.045,94 Kč, prostředky fondu investic (= účet 416) 8.434.808,16 Kč, prostředky RF ze zlepš. HV 1.087.313,61 Kč a prostředky RF - finanční dary 306.687,61 Kč (účet 413 a 414), prostředky fondu odměn (účet 411) 811.780,44 Kč. IV.Q.2025: provozní prostředky 4.062.532,56 Kč, prostředky fondu investic (= účet 416) 8.788.568,16 Kč, prostředky RF ze zlepš. HV 1.087.313,61 Kč a prostředky RF - finanční dary 323.954,61 Kč (účet 413 a 414), prostředky fondu odměn (účet 411) 811.780,44 Kč. | 15074149.38 |
| C.II.2. | Prostředky FKSP na účtu 243.10 k 31.03.2025 jsou ve výši 705.974,48 Kč, fond FKSP - účet 412 činí 716.977,51 Kč. Vzniklý rozdíl je příděl do FKSP z HM 1% Kč 79.473,03 - příspěvek na stravování + odměny za výročí + příspěvek na produkty na stáří ve výši 68.470,--Kč. Tzn.: 705.974,48 + 79.473,03 - 68.470 = 716.977,51 Kč. Prostředky FKSP na účtu 243.10 k 30.06.2025 jsou ve výši 615.155,26 Kč, fond FKSP - účet 412 činí 643.094,96 Kč. Vzniklý rozdíl je příděl do FKSP z HM 1% Kč 65.599,70 - příspěvek na stravování + odměny za výročí 37.660,--Kč. Tzn.: 615.155,26 + 65.599,70 - 37.660 = 643.094,96 Kč. Prostředky FKSP na účtu 243.10 k 30.09.2025 jsou ve výši 705.266,14 Kč, fond FKSP - účet 412 činí 729.241,43 Kč. Vzniklý rozdíl je příděl do FKSP z HM 1% Kč 66.435,29 - příspěvek na stravování + odměny za výročí 42.460,--Kč. Tzn.: 705.266,14 + 66.435,29 - 42.460 = 729.241,43 Kč. Prostředky FKSP na účtu 243.10 k 31.12.2025 jsou ve výši 537.921,72 Kč, fond FKSP - účet 412 činí 570.283,34 Kč. Vzniklý rozdíl je příděl do FKSP z HM 1% Kč 71.591,72 - příspěvek na stravování + odměny za výročí 39.460,--Kč. Tzn.: 537.921,72 + 71.591,72 - 39.460 = 570.053,44 Kč - 570.283,34 Kč = 229,90 Kč je rozdíl - poplatek za dopravu Pluxee karet (přeposláno v 01/26 z PÚ na účet FKSP). | 570283.34 |
| C.II.3. | Schůze Rady města Brna č. R9/123, konaná dne 12.03.2025, schválila příděl ze zlepšeného HV r. 2024 do RF Kč 333.507,98. | 1087313.61 |
| C.III.1. | Organizace skončila hospodaření k 31.03.2025 ziskem ve výši 1.334.963,44 Kč. Organizace skončila hospodaření k 30.06.2025 ziskem ve výši 7.086.259,41 Kč. Organizace skončila hospodaření k 30.09.2025 ziskem ve výši 9.287.399,08 Kč. Organizace skončila hospodaření k 31.12.2025 ziskem ve výši 258.890 Kč z toho DS 129.445,--Kč a DZR 129.445,--Kč. | 258890.00 |
| C.III.2. | Schůze Rady města Brna č. R9/123, konaná dne 12.03.2025, schválila příděl ze zlepšeného HV r. 2024 do RF Kč 333.507,98. | 0.00 |
| D.III.7. | Zálohy na čipy pro vstup a stravování klientů. | 70100.00 |
| D.III.32. | Do 31.03.2025 nebyla poukázána záloha na transfer JmK dle §101. Celková výše smlouvy o poskytnutí finanční podpory na poskytování sociálních služeb č. JMK095447/25/OSV činí 25.126.000,--Kč (DS 17.819.700,--Kč, DZR 7.306.300,--Kč). Stav k 31.12.2025: dotace z JMK dle §101 obdržena dne 24.04.2025, BV 081 ve výši 15.075.600 Kč (60%) a dne 11.08.2025, BV 156 ve výši 10.050.400,--Kč (40%). | 0.00 |
| D.III.36. | Výše doposud neobdrženého příspěvku od zřizovatele na provoz 2025. | 0.00 |
| D.III.38. | Peníze klientů, pozůstalosti , srážky z mezd zaměstnancům (exekuce, insolvence), příspěvky zaměstnancům (obědy z FKSP, příspěvky na produkty na stáří). | 4989408.48 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| A.I.1. | I.Q.2025: Celkem 4.109.595,14 Kč, z toho nakoupený materiál pro klienty z darů 21.197,15 Kč. II.Q.2025: Celkem 4.626.011,43 Kč, z toho nakoupený materiál pro klienty z darů 6.740,--Kč. III.Q.2025: Celkem 4.093.215,64 Kč, z toho nakoupený materiál pro klienty z darů 14.420,--Kč. IV.Q.2025: Celkem 5.010.039,51 Kč, z toho nakoupený materiál pro klienty z darů 20.733,--Kč. | 17838862.52 |
| A.I.2. | I.Q.2025: Celkem 2.536.965,--Kč, z toho elektřina 894.010,--Kč, vodné a stočné 274.664,--Kč, plyn 25.020,--Kč, teplo (pára) 1.343.271,--Kč. II.Q.2025: Celkem 1.758.172,--Kč, z toho elektřina 846.021,--Kč, vodné a stočné 299.467,--Kč, plyn 26.388,--Kč, teplo (pára) 1.758.172,--Kč. III.Q.2025: Celkem 1.575.680,--Kč, z toho elektřina 855.057,--Kč, vodné a stočné 278.245,--Kč, plyn 26.252,--Kč, teplo (pára) 416.126,--Kč. IV.Q.2025: Celkem 2.573.220,--Kč, z toho elektřina 896.694,--Kč, vodné a stočné 378.107,--Kč, plyn 25.544,--Kč, teplo (pára) 1.272.872,--Kč. | 8444037.00 |
| A.I.8. | I.Q.2025: Celkem 1.087.565,26 Kč, z toho opravy bytů (výměna ocelových zárubní, opravy kuchyňských koutů, sádrokartonových podhledů, výmalba) 612.880,91 Kč. II.Q.2025: Celkem 1.227.582,73 Kč, z toho ostatní opravy (obnova zahradního jezírka a údržba zahrady, oprava altánu) 560.648,26 Kč. III.Q.2025: Celkem 1.369.273,62 Kč, z toho oprava podlahy ve výdejně obědů 456.962,--Kč a opravy v rámci havárie zásobníku vody (v r. 2024) Kč 206.530,40. IV.Q.2025: 1.074.993,81 Kč, z toho výměna světel v rámci energetických úspor 65.663,--Kč, servis čističek vduchu 375.948,--Kč, požární revize 134.128,99 Kč, údržba zahrady (zazimování) a okolí DS 179.190 Kč. | 4759415.42 |
| A.I.12. | Celkem za rok 2025 Kč 4.039.279,12. Z toho implementace biofilního materiálu 550.400,--Kč; prádelenské služby 460.421,30 Kč; správa ITS, PC, SW 798.680,29 Kč; právní, poradenské, účetní služby 827.511 Kč. | 4039279.12 |
| A.I.27. | Náklad ve výši 87 tis. Kč se vztahuje k prodeji OA Renault Kangoo v r. 2024 dle ČÚS č. 704 (zohledněno v DP za rok 2024, doúčtováno v r. 2025). | 87000.00 |
| B.I.2. | I.Q.2025: Celkem výnosy z prodeje služeb 24.165.327,80 Kč. Z toho přijaté platby od klientů za pobyt 6.020.090,--Kč, za stravu 4.433.358,--Kč, PNP 10.690.414,--Kč. Finanční bonifikace od zdravotních pojišťoven 3.084.990,82. Snížení o 327.745,02 Kč v důsledku revize finančního vypořádání VZP za r. 2022. II.Q.2025: Celkem výnosy z prodeje služeb 25.909.204,37 Kč. Z toho přijaté platby od klientů za pobyt 6.354.180,--Kč, za stravu 4.673.533,--Kč, PNP 10.704.404,--Kč. Finanční bonifikace od zdravotních pojišťoven 3.680.350,82. Zušení dohadu vyúčtování r. 2024 Kč 199.956,55. III.Q.2025: Celkem výnosy z prodeje služeb 27.791.602,70 Kč. Z toho přijaté platby od klientů za pobyt 6.448.310,--Kč, za stravu 4.723.505,--Kč, PNP 11.080.583,--Kč. Finanční bonifikace od zdravotních pojišťoven 5.218.379,20. IV.Q.2025: Celkem výnosy z prodeje služeb 26.933.179,86 Kč. Z toho přijaté platby od klientů za pobyt 6.458.292,--Kč, za stravu 4.658.764,--Kč, PNP 11.370.439,--Kč. Finanční bonifikace od zdravotních pojišťoven 5.990.764,86. | 104799314.73 |
| B.I.3. | Od 01.07.2025 dle rozhodnutí ZmB č.R9/086, konané dne 05.06.2025 dochází k přechodu nájemného z nebytových prostor na Základě smlouvy o poustoupení práv a povinností mezi SmB a DS (kadeřnictví, pedikúra). | 63120.00 |
| B.I.16. | Čerpání RF - dary pro klienty (kulturní vystoupení, hudební produkce, pohoštění, blahopřání, výzdoba, květiny, dárky, odměny). I.Q.2025: 26.197,15 Kč. II.Q.2025: 6.741,--Kč. III.Q.2025: 14.420,--Kč. IV.Q.2025: 32.733,--Kč. | 80091.15 |
| B.I.17. | V roce 2025 obdrženy od pozůstalých věcné dary (lednice, televize, mikrovllná trouba) ve výši 38 tis. Kč. Výnosy za energie z pronájmů (kadeřnictví, pedikúra, obchod, Delikomat) Kč 8.825,69. Přijaté plnění z náhrady škody po havárii - porucha zásobníku na vodu Filback a vytopení tří pater administr. budovy - výměna podlahových krytin a výmalba. Čerpáno z Fondu krytí škod MMB ve výši 648.147 Kč. | 718823.94 |
| B.II.2. | Od 19.07.2025 sjednán u KB CASH POOLING. Připsané úroky po odečtení srážkové daně do konce r. 2025 ve výši 261.067,56 Kč. | 261067.56 |
| B.IV.2. | I.Q.2025: Celkem 14.880.383,--Kč. Transferový podíl 108.354,--Kč. Přijaté prostředky od zřizovatele na provoz 6.801.000,--Kč. Čerpání obdrženého transferu z JmK prostřednictvím zřizovatele dle § 105 ve výši 3.384.800,--Kč. Čerpání přiznaného transferu z JmK prostřednictvím zřizovatele dle § 101 ve výši 4.586.229,--Kč na výplaty 03/25. II.Q.2025: Celkem 18.213.811,--Kč. Transferový podíl 108.354,--Kč. Přijaté prostředky od zřizovatele na provoz 6.801.000,--Kč. Čerpání přiznaného transferu z JmK prostřednictvím zřizovatele dle § 101 ve výši 11.304.457,--Kč na výplaty 04-06/25. (Transfer § 101 obdržen dne 24.04.2025 ve výši 60% Kč 15.075.600,--Kč) III.Q.2025: Celkem 13.695.668,--Kč. Transferový podíl 108.301,--Kč. Přijaté prostředky od zřizovatele na provoz 6.801.000,--Kč. Čerpání přiznaného transferu z JmK prostřednictvím zřizovatele dle § 101 ve výši 6.786.367,--Kč na výplaty 07-09/25. (Transfer § 101 obdržen dne 11.08.2025 ve výši 40% Kč 10.050.400,--Kč) IV.Q.2025: Celkem 4.355.733,--Kč. Transferový podíl 106.786,--Kč. Čerpání přiznaného transferu z JmK prostřednictvím zřizovatele dle § 101 ve výši 2.448.947,--Kč. Dotace na provoz od zřizovatele za rok 2025: předpis 27.203.000,--Kč, vrácené prostředky 5.000.000,--Kč, přijaté prostředky 22.203.000,--Kč. | 51145595.00 |
| C.1. | Organizace skončila k 31.03.2025 ziskem ve výši 1.334.963,44 Kč. Organizace skončila k 30.06.2025 ziskem ve výši 7.086.259,41 Kč. Organizace skončila k 30.09.2025 ziskem ve výši 9.287.399,08 Kč. Organizace skončila k 31.12.2025 ziskem ve výši 258.890 Kč (DS 129.445,--Kč, DZR 129.445,--Kč). | 258890.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
|---|---|---|
| A.III.5. | Transferový podíl z odpisů majetku. | 0.00 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 716562.89 |
| A.II. Tvorba fondu | 857540.45 |
| 1. Základní příděl | 857540.45 |
| 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
| 3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
| 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
| 5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| A.III. Čerpání fondu | 1003820.00 |
| 1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
| 2. Stravování | 382320.00 |
| 3. Rekreace | 0.00 |
| 4. Kultura, tělovýchova a sport | 237000.00 |
| 5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
| 6. Poskytnuté peněžní dary | 156000.00 |
| 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 228500.00 |
| 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
| 9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
| A.IV. Konečný stav fondu | 570283.34 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1064851.39 |
| D.II. Tvorba fondu | 426507.98 |
| 1. Zlepšený výsledek hospodaření | 333507.98 |
| 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
| 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
| 4. Peněžní dary - účelové | 11000.00 |
| 5. Peněžní dary - neúčelové | 82000.00 |
| 6. Ostatní tvorba | 0.00 |
| D.III. Čerpání fondu | 80091.15 |
| 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
| 2. Úhrada sankcí | 0.00 |
| 3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
| 4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
| 5. Ostatní čerpání | 80091.15 |
| D.IV. Konečný stav fondu | 1411268.22 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 8464361.56 |
| F.II. Tvorba fondu | 2926770.40 |
| 1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 1599657.00 |
| 2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 1240113.40 |
| 3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
| 4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 87000.00 |
| 5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
| 6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
| 7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
| F.III. Čerpání fondu | 2602563.80 |
| 1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 2602563.80 |
| 2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
| 3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
| 4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
| F.IV. Konečný stav fondu | 8788568.16 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 104167100.35 | 18303641.00 | 85863459.35 | 86116542.39 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 104044855.35 | 18227960.00 | 85816895.35 | 86063858.39 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.6. | Ostatní stavby | 122245.00 | 75681.00 | 46564.00 | 52684.00 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 3110555.40 | 0.00 | 3110555.40 | 3110555.40 |
| H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 44603.50 | 0.00 | 44603.50 | 44603.50 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 2962550.00 | 0.00 | 2962550.00 | 2962550.00 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 103401.90 | 0.00 | 103401.90 | 103401.90 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |