| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. Účetní jednotka se stala ke dni 1.7.2016 plátcem DPH. Účetní jednotka od 1.1.2019 vykonává doplňkovou činnost. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Do konce roku 2018 organizace v souladu s metodickým postupem zřizovatele účtovala o rozpouštění investičního transferu rozvahově zápisem 403/401. Od roku 2019 na základě nových pravidel stanovených zřizovatelem je rozpouštění investičního transferu účtováno zápisem 403/672. Současně byla změněna pravidla pro tvorbu fondu investic ve vztahu k investičním transferům zúčtovaným z účtu 403. Zatím co do konce roku 2018 tvořila organizace fond investic v plné výši, od roku 2019 je fond investic vytvářen ve výši rozdílu odpisů a zúčtovaného časového rozlišení investičního transeru do výnosů. |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu a užívá tyto účetní metody: a) Dlouhodobý majetek je oceněn pořizovací cenou. Práva a povinnosti k majetku předanému k hospodaření organizaci, dále majetku, který organizace nabývá svojí činností pro svého zřizovatele, tzv. svěřený majetek a majetku, který organizace nabývá do svého vlastnictví, jsou vymezeny v Zásadách Zastupitelstva kraje Vysočina o vymezení majetkových práv a povinností příspěvkových organizací zřizovaných krajem Vysočina. B) Organizace má ve vnitřních předpisech upraveny hranice pořizovací ceny dlouhodobého majetku, podle kterých je majetek rozčleněn do jednotlivých skupin. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně: - do 2.000 Kč je účtován pouze na účtu 501 a evidován v podrozvahové evidenci na úctu 902. - od 2.000 Kč do 40.000 Kč evidován na účtu 028 - Drobný DHM - od 40.000 Kč na příslušném rozvahovém účtu dlouhodobého hmotného majetku Dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně: - od 2.000 Kč do 60.000 Kč evidován na účtu 018 - Drobný DNM - od 60.000 Kč na příslušném rozvahovém účtu dlouhodobého nehmotného majetku c) Zásoby jsou oceněny pořizovací cenou. Evidence zásob je vedena způsobem "A" s výjimkou zásob pohonných hmot, kde je uplatňován způsob "B". D) Pohledávky při vzniku jsou oceněny jmenovitou hodnotou. E) Závazky jsou oceněny jmenovitou hodnotou. F) Peněžní prostředky jsou oceněny jejich jmenovitými hodnotami. G) Odpisování majetku je v souladu s Pravidly RK Vysočina c. 9/12 ze dne 3.7.2012 K rozvahovému dni nebyly zjištěny skutečnosti vyjadřující přechodné snížení hodnoty majetku, nebylo tedy účtováno o opravných položkách. Organizace má ve vnitřních předpisech upraveny hranice pořizovací ceny dlouhodobého majetku, podle kterých je majetek rozčleněn do jednotlivých skupin. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č. 410/2009 Sb., v platném znění a Českých účetních standardů č. 701 až 710. |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 527953.95 | 495508.55 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 57011.00 | 57011.00 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 470942.95 | 438497.55 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 258807.50 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 258807.50 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 13225.30 | 13225.30 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 13225.30 | 13225.30 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 514728.65 | 741090.75 |
| A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
|---|
Organizace je zapsána od 7. září 2004 v obchodním rejstříku vedeným Krajským soudem v Brně, oddíl Pr, vložka 1440. |
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
Od 1.1.2025 do 31.12.2025 byla organizace zařazena do projektu s názvem ,,Podpora vybraných sociálních služeb na území Kraje Vysočina, individuální projekt IP VII". Týk á se sociálních služeb podpora samostatného bydlení a sociálně-terapeutické dílny - kavárna. Projekt reg.č. CZ.03.02.01/00/22_003/0000148 je hrazen z finančních prostředků ESF prostřednictvím Kraje Vysočina. Tato účelová dotace byla finančně vypořádána. Od 1.6.2023 do 31.5.2026 se organizace stala partnerem v projektu ,,Realizace akčního plánu v letech 2023-2026 na území MAS Oslavka“ reg. č. CZ.03.02.01/00/22_008/0000105 podpořeného finančními prostředky z ESF+ ze státního rozpočtu v rámci programu OP Zaměstnanost+. Projekt se týká doplňkové činnosti – kavárny Pohodička. Organizace dostala dotaci z rozpočtu města Náměšť nad Oslavou ve výši 15.000,- Kč a města Jaroměřice nad Rokytnou ve výši 30.000,- Kč, které byly finančně vypořádány. |
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
K rozvahovému dni nedošlo u účetní jednotky k převodu vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru nemovitostí. | |
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Účetní jednotka k rozvahovému dni zajistila finanční krytí fondu reprodukce majetku (fondu investic). | |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 1064000.00 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1278294.40 | 1175821.90 |
| D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
|---|---|
| 0.00 | Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví ve své účetní evidenci. |
| D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| 0.00 | |
| D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
| 0.00 | |
| D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
| 0.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| A.II.1. | SÚ 031 Pozemky: zůstatek 4.897.450,87 Kč, z toho ve správě PO 4.897.450,87 Kč | 4897450.87 |
| B.I.8. | SÚ 132 Zboží na skladě: zůstatek 6.612,00 Kč (zboží kavárna) | 6612.00 |
| B.III.10. | SÚ 243 Běžný účet FKSP: zůstatek 162.113,66 Kč | 162113.66 |
| D.III.17. | SÚ 343 Daň z přidané hodnoty: zůstatek 31.199,89 Kč (daňová povinnost) | 31199.98 |
| D.II.8. | SÚ 472 Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery: zůstatek 682.515,00 Kč (záloha v rámci projektu ,,Realizace akčního plánuvletech 2023-2026 na území MAS Oslavka“ reg. č. CZ.03.02.01/00/22_008/0000105). Projekt se týká doplňkové činnosti -kavárny Pohodička. | 682515.00 |
| A.I.5. | SÚ 018 Drobný DDNM: zůstatek 580.742,58 Kč, z toho ve správě PO 88.999,68 Kč a nehmotný majetek vlastní 491.742,90Kč | 580742.58 |
| A.II.3. | SÚ 021 Stavby: zůstatek 121.135.246,79 Kč, z toho ve správě PO 121.135.246,79 Kč a movité věci vlastní 0 Kč. | 121135246.79 |
| A.II.4. | SÚ 022 Movité věci: zůstatek 13.741.550,02 Kč, z toho ve správě PO 13.741.550,02 Kč (navýšeno o pořízení osobního automobilu Renault Kangoo ve výši 766.025,00 Kč, stropního pacientského systému LIKO - OS Hrotovice ve výši 171.482,09 Kč, 2 kusů mobilního pacientského zvedáku Liko - DOZP Velká Bíteš 677 v celkové výši ve výši 368.681,69 Kč a kávovaru Nuova – STD kavárna ve výši 150.000,00 Kč)a movité věci vlastní 0 Kč. | 13741550.02 |
| A.II.6. | SÚ 028 Drobný DHM: zůstatek 12.661.781,04 Kč, z toho ve správě PO 4.157.417,35 Kč a movité věci vlastní 8.504.363,69 Kč | 12661781.04 |
| B.I.2. | SÚ 112 Materiál na skladě: zůstatek 160.639,14 Kč, z toho SÚ 112 AÚ 0070 zůstatek 19.937,50 Kč (PHM na skladě) SÚ 112 AÚ 0090 zůstatek 2.860,00 Kč (obaly na skladě kavárna) SÚ 112 AÚ 0091 zůstatek 4.430,00 Kč (obaly na skladě ostatní) SÚ 112 AÚ 0606 zůstatek 126.391,64 Kč (potraviny kavárna) SÚ 112 AÚ 0607 zůstatek 7.020,00 Kč (Reklamní předměty kavárna) | 160639.14 |
| B.III.9. | SÚ 241 Běžný účet: zůstatek 5.285.543,46 Kč, z toho SÚ 241 AÚ 0100 zůstatek 1.682.718,55 Kč (provozní účet) SÚ 241 AÚ 0110 zůstatek 3.142.975,97 Kč (spořící účet) SÚ 241 AÚ 0200 zůstatek 65.000,00 Kč (účet vedoucí domácností) SÚ 241 AÚ 0360 zůstatek 148.197,25 Kč (účet kavárny) SÚ 241 AÚ 0414 zůstatek 234.554,55 Kč (prostředky rezervního fondu z ostatních titulů) SÚ 241 AÚ 0416 zůstatek 12.097,14 Kč (prostředky fondu investic) | 5285543.46 |
| B.III.17. | SÚ 261 Pokladna: zůstatek 125 718,00 Kč (peněžní prostředky v hotovosti) z toho SÚ 261 AÚ 0340 zůstatek 30.360,00 Kč (Provozní pokladna) SÚ 261 AÚ 0350 zůstatek 29.628,00 Kč (Výdajová pokladna) SÚ 261 AÚ 0360 zůstatek 41.964,00 Kč (Pokladna - kavárna) SÚ 261 AÚ 0370 zůstatek 23.766,00 Kč (Pokladna - denní stacionář) | 125718.00 |
| B.II.1. | SÚ 311 Odběratelé: zůstatek 583.584,00 Kč (pohledávky za odběratele, pohledávky za úhrady od klientů a za úkony péče za 4.Q/2025) | 583584.00 |
| B.II.4. | SÚ 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy: zůstatek 200.670,00 Kč (zálohy na spotřebu vody) | 200670.00 |
| D.III.7. | SÚ 324 Krátkodobé přijaté zálohy: zůstatek 1.642.947,76 Kč (přijaté zálohy od zdravotních pojišťoven za vykázané poskytnuté zdrav. výkony) | 1642947.76 |
| D.III.10. | SÚ 331 Zaměstnanci: zůstatek 3.577.899,00 Kč (závazky vůči zaměstnancům za měsíc prosinec 2025) | 3577899.00 |
| B.II.9. | SÚ 335 Pohledávky za zaměstnanci: zůstatek 62.2652,00 Kč (zálohy na stravu a výdaje domácností a zálohy na svačiny pro denní stacionář) | 62265.00 |
| D.III.12. | SÚ 336 Závazky se sociálního pojištění: zůstatek 1.343.200,00 Kč (sociální pojištění hrazené zaměstnanci a zaměstnavatelem za období 12/2025) | 1343200.00 |
| D.III.13. | SÚ 337 Závazky se zdravotního pojištění: zůstatek 571.653,00 Kč (zdravotní pojištění hrazené zaměstnanci a zaměstnavatelem za období 12/2025) | 571653.00 |
| B.II.14. | SÚ 342 Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná plnění: zůstatek 387.982,00 Kč, z toho zálohová daň 381.445,00 Kč a srážková daň 6.537,00 Kč | 387982.00 |
| D.III.38. | SÚ 378 Ostatní krátkodobé pohledávky: zůstatek 46.505,00 Kč (deponovaná mzda v souvislosti s exekucí zaměstnanců ve výši 9.408,00 Kč a vratky PnP klientům ve výši 37.097,00 Kč) | 46505.00 |
| D.III.37. | SÚ 389 Dohadné účty pasivní: zůstatek 200.670,00 Kč (dohady spotřeby vody organizace) | 200670.00 |
| C.I.1. | SÚ 401 Jmění: zůstatek 35.743.386,56 Kč, z toho SÚ 401 AÚ 0100 zůstatek 100.750,83 Kč (jmění účetní jednotky) SÚ 401 AÚ 0901 zůstatek 35.509.473,76 Kč (fond dlouhodobého majetku) SÚ 401 AÚ 0902 zůstatek 133.161,97 Kč (fond oběžných aktiv) | 35743386.56 |
| C.II.2. | SÚ 412 Fond FKSP: zůstatek 189.483,92 Kč, fond je finančně krytý | 189483.92 |
| C.II.4. | SÚ 414 Rezervní fond z ostatních titulů: zůstatek 234.554,55 Kč, fond je finančně krytý | 234554.55 |
| C.II.5. | SÚ 416 Fond investic: zůstatek 12.097,14 Kč, fond je finančně krytý | 12097.14 |
| B.II.32. | SÚ 388 Dohadné účty aktivní: zůstatek 3.067.388,18 Kč z toho SÚ 388 AÚ 0160 zůstatek 857.243,50 (dohad projektu ,,Realizace akčního plánu v letech 2023-2026 na území MASOslavka“) SÚ 388 AÚ 0500 zůstatek: 1.699.778,42 Kč (dohad zdravotní pojišťovny - VZP ČR) SÚ 388 AÚ 0551 zůstatek: 93.153,10 Kč (dohad zdravotní pojišťovny - VOZP ČR) SÚ 388 AÚ 0553 zůstatek: 298.857,30 Kč (dohad zdravotní pojišťovny - ČPZP) SÚ 388 AÚ 0554 zůstatek: 118.355,86 Kč (dohad zdravotní pojišťovny – ZP MVČR) | 3067388.18 |
| C.I.3. | SÚ 403 Transfery na pořízení DM: zůstatek 84.147.591,68 Kč, z toho SÚ 403 AÚ 0100 zůstatek 88.811.540,00 (pořízení DHM) SÚ 403 AÚ 0131 zůstatek 610.132,82 Kč (pořízení pozemků) SÚ 403 AÚ 0500 zůstatek - 5.274.081,14 Kč (snížení investičních transferů ve věcné a časové souvislosti) | 84147591.68 |
| D.III.5. | SÚ 321 Dodavatelé: zůstatek 293.254,92 Kč ( neuhrazené dodavatelské faktury ke dni 31.12.2025) | 293254.92 |
| B.II.5. | SÚ 315 Dodavatelé: zůstatek 7.867,32 Kč (pohledávka u dodavatelů ke dni 31.12.2025) | 7867.32 |
| B.II.31. | SÚ 385 Příjmy příštích období: zůstatek 96.168,00 Kč (dobropisy faktur za dodávky ele.energie za rok 2025) | 96168.00 |
| C.III.3. | SÚ 432 Výsledek hospodaření předcházejících účetních období – ztráta z minulých let: zůstatek -202.695,92 Kč (z toho hlavní činnost -306.732,11 Kč a doplňková činnost 104.036,19 Kč) | -202695.92 |
| A.II.8. | SÚ 042 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek: zůstatek 254.397,59 Kč (vypracování projektové dokumentace pro stavební úpravy v objektu V.Nezvala - STD-kavárna ve výši 88.209,00 Kč a stavební úpravy v objektu V.Nezvala – rozdělení skladu na kancelář a sklad ve výši 166.188,59 Kč) | 254397.59 |
| B.II.30. | SÚ 381 Náklady příštích období: zůstatek 20.391,60 Kč (náklady roku 2026 - dodavatelské faktury - Internet na období 1-7/2026 DOZP Hrotovice, antivirový program ESET na období 1-11/2026, předplatné Horáckých novin na rok 2026, pronájem hrobového místa na období 2026-2035) | 20391.60 |
| B.II.33. | SÚ 377 Ostatní krátkodobé pohledávky: zůstatek 50.496,00 Kč (pohledávka za pohřební služby ve výši 45.792,00 Kč a pohledávka ,,Kavárny Pohodička" - tržby platební karto u za 12/2025 ve výši 4.704,00 Kč) | 50496.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| A.I.1. | SÚ 501 Spotřeba materiálu: zůstatek 2.849.676,92 Kč, z toho SÚ 501 AÚ 0016 zůstatek 924.501,71 Kč (spotřeba potravin pro kavárnu) SÚ 501 AÚ 0311 zůstatek 546.898,50 Kč (spotřeba potravin pro klienty) SÚ 501 AÚ 0021,0321 + AÚ 0326 zůstatek 237.876,83 Kč (spotřeba PHM) SÚ 501 AÚ 0421,0422,0121, 0122 zůstatek 197.295,24 Kč (spotřeba čistících a desinfekčních potřeb, prací prášky a prostředky do myčky) SÚ 501 AÚ 0471, 0171 zůstatek 449.964,87 Kč (všeobecný materiál ostatní) | 2849676.92 |
| A.I.2. | SÚ 502 Spotřeba energie: zůstatek 2.271.930,78 Kč, z toho SÚ 502 AÚ 0311+ AÚ 0011 zůstatek 524.653,78 Kč (vodné a stočné) SÚ 502 AÚ 0331+ AÚ 0031 zůstatek 592.210,32 Kč (zemní plyn) SÚ 502 AÚ 0341+ AÚ 0041 zůstatek 1.155.066,68 Kč (el. energie) | 2271930.78 |
| A.I.8. | SÚ 511 Opravy a udržování: zůstatek 1.464.529,93 Kč, z toho SÚ 511 AÚ 0311 zůstatek 557.668,26 Kč (oprava a údržba nemovitostí) SÚ 511 AÚ 0025,0321 + AÚ 0325 zůstatek 842.707,30 Kč (oprava a údržba motorových vozidel a techniky) SÚ 511 AÚ 0351 zůstatek 52.535,25 Kč (oprava a údržba ICT) | 1464529.93 |
| A.I.13. | SÚ 521 Mzdové náklady: zůstatek 44.075.842,00 Kč, z toho mzdové náklady ve výši 41.201.219,00 Kč, OON-dohody ve výši 2.045.988,00 Kč, náhrady mezd za DPN ve výši 398.843,00 Kč, odstupné 429.792,00 Kč | 44075842.00 |
| A.I.14. | SÚ 524 Zákonné sociální pojištění: zůstatek 14.082.959,00 Kč, z toho zdravotní pojištění ve výši 3.749.865,00 Kč a sociální pojištění ve výši 10.333.094,00 Kč | 14082959.00 |
| A.I.16. | SÚ 527 Zákonné sociální náklady: zůstatek 983.461,67 Kč, z toho SÚ 527 AÚ 0310 + AÚ 0010 zůstatek 416.022,26 Kč (povinný příděl do FKSP) SÚ 527 AÚ 0320 + AÚ 0020 zůstatek 463.759,41 Kč (náklady na vzdělávání, školení, konference) SÚ 527 AÚ 0330 zůstatek 71.465,00 Kč (náklady na OOPP) SÚ 527 AÚ 0341 + AÚ 0040 zůstatek 32.215,00 Kč (náklady na zdravotní prohlídky) | 983461.67 |
| A.I.17. | SÚ 528 Jiné sociální náklady: zůstatek 1.560.186,00 Kč, z toho SÚ 528 AÚ 0060 zůstatek 7.604,80 Kč (náklady na stravování zaměstnanců - kavárna ,,Pohodička,,) SÚ 528 AÚ 0350 zůstatek 143.400,00 Kč (produkty spoření ve stáří) SÚ 528 AÚ 0360 zůstatek 1.409.181,20 Kč (náklady na stravování zaměstnanců | 1560186.00 |
| B.I.2. | SÚ 602 Výnosy z prodej služeb: zůstatek 24.945.515,29 Kč, z toho SÚ 602 AÚ 0321 zůstatek 7.656.503,70 Kč (ubytování) SÚ 602 AÚ 0322 zůstatek 6.335.071,00 Kč (úkony péče) SÚ 602 AÚ 0323 zůstatek 1.104.644,30 Kč (strava) SÚ 602 AÚ 0325 zůstatek 289.004,00 Kč (fakultativní služby) SÚ 602 AÚ 0327 zůstatek – 70.763,00 Kč (vratka za neodebranou stravu) SÚ 602 AÚ 0328 zůstatek – 49.346,00 Kč (spoluúčast soc. zařízení) SÚ 602 AÚ 0331 zůstatek 4.608.533,00 Kč (příspěvek na péči) SÚ 602 AÚ 0332 zůstatek – 168.478,00 Kč (vratka příspěvku na péči) SÚ 602 AÚ 0340 zůstatek 2.210.144,68 Kč (zdravotní pojišťovny) SÚ 602 AÚ 0341 zůstatek 2.808,74 Kč (fin.vypořádání – zdr.pojišťovny) SÚ 602 AÚ 0370 + AÚ 0070 zůstatek 2.958.228,59 Kč (tržby - kavárna Pohodička) SÚ 602 AÚ 0103 + AÚ 0403 zůstatek 69.164,28 Kč (tržby z ostatní činnosti) | 24945515.29 |
| B.IV.2. | SÚ 672 Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů: zůstatek 48.149.301,40 Kč, z toho SÚ 672 AÚ 0100 zůstatek 179.641,00 Kč (projekt ,,Realizace akčního plánu v letech 2023-2026 na území MAS Oslavka“ –doplňková činnost) SÚ 672 AÚ 0311 zůstatek 2.882.000,00 Kč (příspěvek na provoz od zřizovatele na rok 2025) SÚ 672 AÚ 0313 zůstatek 2.545.366,00 Kč (ÚZ 13021- projekt ,,Podpora vybraných sociálních služeb na územíKrajeVysočina , IP VII) SÚ 672 AÚ 0325 zůstatek 45.000,00 Kč (dotace od ÚSC) SÚ 672 AÚ 0331 zůstatek 41.219.000,00 Kč (ÚZ 13305 dotace od MPSV na rok 2025 za pobytové a ambulantní služby) DOZP 12.300.000,00 Kč CHB 19.730.000,00 Kč PSB 22.000,00 Kč DS 4.809.000,00 Kč OS 2.920.000,00 Kč STDkavárna 1.438.000,00 Kč SÚ 672 AÚ 0392 zůstatek 1.278.294,40 Kč (rozpouštění investičního transferu do výnosů) | 48149301.40 |
| A.I.12. | SÚ 518 Ostatní služby: zůstatek 2.176.098,61 Kč, z toho SÚ 518 AÚ 0271 zůstatek 86.162,86 Kč (ostatní služby - kavárna Pohodička) SÚ 518 AÚ 0341 zůstatek 44.428,40 Kč (internet, datové spoje) SÚ 518 AÚ 0381 zůstatek 512.660,00 Kč (stravování klientů dodavatelsky) SÚ 518 AÚ 0402-0408 zůstatek 304.180,49 Kč (revize a odborné prohlídky) SÚ 518 AÚ 0450 + AÚ 0461+AÚ 0462 zůstatek 222.972,75 Kč (právní služby, poradenská činnost a odborné konzultace) SÚ 518 AÚ 0490 zůstatek 344.492,21 Kč (softwarové služby) SÚ 518 AÚ 0571 zůstatek 339.310,43 Kč (ostatní služby) | 2176098.61 |
| A.V.1. | SÚ 591 Daň z příjmů: zůstatek 25.639,55 Kč (srážková daň z úroků na bankovních účtech) | 25639.55 |
| B.I.16. | SÚ 648 Čerpání fondů: zůstatek 341.836,00 Kč (čerpání RF z darů) | 341836.00 |
| B.I.17. | SÚ 649 Ostatní výnosy z činnosti: zůstatek 105.935,77 Kč, z toho SÚ 649 AÚ 0321 zůstatek: 52.810,00 Kč (náhrady od pojišťoven) SÚ 649 AÚ 0340 + AÚ 0040 zůstatek: 14,13 Kč (zaokrouhlovací rozdíly) SÚ 649 AÚ 0350 + AÚ 0050 zůstatek: 53.111,64 Kč (ostatní výnosy) | 105935.77 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 163818.66 |
| A.II. Tvorba fondu | 416022.26 |
| 1. Základní příděl | 416022.26 |
| 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
| 3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
| 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
| 5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| A.III. Čerpání fondu | 390357.00 |
| 1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
| 2. Stravování | 173484.00 |
| 3. Rekreace | 11900.00 |
| 4. Kultura, tělovýchova a sport | 28684.00 |
| 5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
| 6. Poskytnuté peněžní dary | 37000.00 |
| 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 91200.00 |
| 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
| 9. Ostatní užití fondu | 48089.00 |
| A.IV. Konečný stav fondu | 189483.92 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 246890.55 |
| D.II. Tvorba fondu | 329500.00 |
| 1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
| 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
| 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
| 4. Peněžní dary - účelové | 68500.00 |
| 5. Peněžní dary - neúčelové | 261000.00 |
| 6. Ostatní tvorba | 0.00 |
| D.III. Čerpání fondu | 341836.00 |
| 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
| 2. Úhrada sankcí | 0.00 |
| 3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
| 4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
| 5. Ostatní čerpání | 341836.00 |
| D.IV. Konečný stav fondu | 234554.55 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 504610.11 |
| F.II. Tvorba fondu | 1529372.60 |
| 1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 929372.60 |
| 2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 600000.00 |
| 3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
| 4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
| 5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
| 6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
| 7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
| F.III. Čerpání fondu | 2021885.57 |
| 1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 1718885.57 |
| 2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
| 3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 303000.00 |
| 4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
| F.IV. Konečný stav fondu | 12097.14 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 121135246.79 | 14466912.00 | 106668334.79 | 107897854.79 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 119695184.43 | 12168367.00 | 107526817.43 | 108520609.43 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 2142400.00 | -2142400.00 | -1927996.00 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 195045.93 | 155510.00 | 39535.93 | 60799.93 |
| G.6. | Ostatní stavby | 1245016.43 | 635.00 | 1244381.43 | 1244441.43 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 4897450.87 | 0.00 | 4897450.87 | 4897450.87 |
| H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1047898.27 | 0.00 | 1047898.27 | 1047898.27 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 1735254.10 | 0.00 | 1735254.10 | 1735254.10 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 2114298.50 | 0.00 | 2114298.50 | 2114298.50 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |