| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
Účetní jednotka bude i nadále pokračovat ve své činnosti. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Žádné změny v uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztrát nedošlo. |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
ÚJ vede účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., vyhl. č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701-710, a to v plném rozsahu. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele.ÚJ používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele předaný jí k hospodaření.Cizí majetek (vypůjčený, dále hm.majetek klientů, vkl. knížky) je veden na podrozvahových účtech. Dl. majetek je odepisován měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s Odpisovým plánem schváleným zřizovatelem. ÚJ používá i majetek plně odepsaný (z důvodu způsobu odpisování do 31.12.2012). Dle metodické pomůcky MF ČR ze dne 21.4.2016 k novelizaci ČÚS 704 a 703 úč. jednotka účtuje tvorbu IF pouze při tvorbě měsíčních odpisů na účet 416 a zároveň na účtu 401 0600. Tím vzniká odchylka v nákladech na odpisy a použití IF během roku. Na účtu 403 0500 je účtováno o snížení inv. transferu - zúčtován na 672 0750. Příspěvek na odpisy je snížen o transferový podíl. Účet 022 - pořízení majetku (v r. 2025 byla pořízena investice: v hodnotě 221 760,00 Kč Průmyslový sušič a za 143 990,00 Kč El. varný kotel hrazen z FI. účet 021 stavby: modernizace kotelny v hodnotě 2 882 512,00 Kč (inv. akce KÚOK), výměna vnitř. osvětlení a zateplení půdy v hodnotě 1 325 420 Kč (inv. akce KÚOK) , TZ budovy Protipož. dveře v hodnotě 320 000 Kč hrazeno z FI. V roce 2025 byla provedena změna v evidenci pozemků na účtech 031 0500, 0300, 0400 z důvodu obnovení katast. operátu - pokyn Ing. Škarabellové z OM KÚOK. |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 635619.89 | 757835.84 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 10786.50 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 560143.89 | 671573.34 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 75476.00 | 75476.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 9415.39 | 20538.91 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 9415.39 | 20538.91 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 562874.89 | 561287.89 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 24980.00 | 24980.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 537894.89 | 536307.89 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 4052141.70 | 4390122.88 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 4052141.70 | 4390122.88 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -3988812.09 | -4214113.84 |
| A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
|---|
Účetní jednotka je zapsaná v obchodním rejstříku, vedeného Krajským soudem v Ostravě oddíl Pr, vložka 781. Datum zápisu 4. července 2003. Zřizovatelem ÚJ je Olomoucký kraj. |
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
Ke změně v katastru nemovitostí došlo z důvodu obnovy katastr. operátu. Viz. bod A.3. | |
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Investiční fond č. účtu 416 je krytý finančními prostředky na účtě 241 0300. | |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| 0.00 | Není náplň. |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 10224.00 | 10224.00 |
| D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
|---|---|
| D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
| D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| 4140541 | Dary finanční do RF. | 274840.00 |
| 3890010 | Dohadné účty pasivní - účet používán během roku pro dohad spotřeby vody, k 31.12.2025 byl použit na dohad spotřeby plynu na nové službě CHB, a na dohad sp. plynu při užívání spol. prostor na slžbě CHB, sp. elektřiny CHB. Budova, kde se poskytuje služba CHB patří Obci Olšany, proto bude vyúčtování energií vystaveno později. | 123000.00 |
| 3810010 | Náklady příštích období ( předplatné časopisů, antivir PC, licence soft. programů,licence Microsoft Office 365, inzerce, certifikáty - komerční, kvalifikovaný osobní). | 205414.00 |
| 412 | FKSP účet 412 - KS 58344,37 Kč je rozdílný s účtem 243 0010 - KS 69799,37 Kč o 11455,00 Kč. Doúčtování přídělu do fondu 4281,00 Kč převedeno v lednu 2026 na bank. účet FKSP a z účtu je odečten příspěvek na obědy 8400,00,00 Kč a na stravné (kupóny) 1386,00 Kč, důchodové spoření 5.270,00 Kč a životní pojištění 680,00 Kč v lednu 2026. | 58344.37 |
| 414 | Rezervní fond z ostatních titulů účet 414 je krytý fin. prostředky na účtu 241 0220. | 313212.90 |
| 416 | Fond reprodukce majetku 416 je krytý fin. prostředky na účtu Fondu investic 241 0300. | 145652.00 |
| 349 | 349 0100 vratka nedočerpaného příspěvku na provoz UZ 0300 ve výši 9415,39 Kč | 9415.39 |
| 3880010 | Dohadné účty aktivní - 437987,82 Kč předpoklad doúčtování úhrad za vykázané body za výkony od VZP za r. 2025. | 437987.82 |
| 374 | Během roku použit účet na přijaté zálohy příspěvků na provoz služby a dotace . | 0.00 |
| 348 | Na konci roku použit účet na vyúčtování dotace (předpis pohledávky a zápočet záloh) na provoz služby a dotace. | 0.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| 6720500 | Příspěvek na provoz - UZ 300 od KÚOK. | 4088884.61 |
| 6720501 | Příspěvek na odpisy UZ 0302 od KÚOK. | 607986.00 |
| 6720502 | Dotace na zajištění sociálních služeb - MPSV UZ 13305 od KÚOK. | 10704900.00 |
| 6720504 | Příspěvek na provoz - mzdové náklady UZ 0301. | 7045000.00 |
| 6720505 | Příspěvek na provoz - plyn UZ 0311 | 440000.00 |
| 6720506 | Příspěvek na provoz - elektřina UZ 0312 | 300000.00 |
| 6720507 | Dotace na zajištění sociálních služeb - MPSV UZ 13305 od KÚOK CHRÁNĚNÉ BYDLENÍ. | 2278800.00 |
| 6720750 | Zúčtování investičního transferu na pořízení majetku. | 10224.00 |
| 649 | Ostatní výnosy - kovový odpad | 1960.00 |
| 662 | Úroky - z účtu snížené o daň . bank. účty zapojeny do cash-poolingu | 225003.58 |
| 6480400 | Rezervní fond z ost. titulů - čerpání pro rozvoj činnosti klientů (poukázky na nákup klientů (drogerie, materiál, potraviny) | 119486.00 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 46574.37 |
| A.II. Tvorba fondu | 253281.00 |
| 1. Základní příděl | 253281.00 |
| 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
| 3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
| 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
| 5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| A.III. Čerpání fondu | 241511.00 |
| 1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
| 2. Stravování | 107071.00 |
| 3. Rekreace | 0.00 |
| 4. Kultura, tělovýchova a sport | 57600.00 |
| 5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
| 6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
| 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 68680.00 |
| 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 8160.00 |
| 9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
| A.IV. Konečný stav fondu | 58344.37 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 157858.90 |
| D.II. Tvorba fondu | 274840.00 |
| 1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
| 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
| 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
| 4. Peněžní dary - účelové | 274840.00 |
| 5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
| 6. Ostatní tvorba | 0.00 |
| D.III. Čerpání fondu | 119486.00 |
| 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
| 2. Úhrada sankcí | 0.00 |
| 3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
| 4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
| 5. Ostatní čerpání | 119486.00 |
| D.IV. Konečný stav fondu | 313212.90 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 124797.00 |
| F.II. Tvorba fondu | 1293736.00 |
| 1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 607986.00 |
| 2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 685750.00 |
| 3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
| 4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
| 5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
| 6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
| 7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
| F.III. Čerpání fondu | 1272881.00 |
| 1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 685750.00 |
| 2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
| 3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 587131.00 |
| 4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
| F.IV. Konečný stav fondu | 145652.00 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 23638822.60 | 6084008.00 | 17554814.60 | 13260760.60 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 23446744.60 | 5978637.00 | 17468107.60 | 13169553.60 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.6. | Ostatní stavby | 192078.00 | 105371.00 | 86707.00 | 91207.00 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 450707.00 | 0.00 | 450707.00 | 450707.00 |
| H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 114701.00 | 0.00 | 114701.00 | 0.00 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 65880.00 | 0.00 | 65880.00 | 32260.00 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 270126.00 | 0.00 | 270126.00 | 418447.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |