| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
| Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a ke dni 1.3.2011 se stala plátcem DPH. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
| Účetní jednostka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č.410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO Příklady účtování PO. |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
| Účetní jednotka užívá způsob účtování zásob B, kromě potravin, které účtuje způsobem A. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - č. 710 a aktualizované MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO. Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Účetní metody - oceňování hmotného a nehmotného majetku a zásob se provádí pořizovacími cenami (cena pořízení + náklady související s pořízením, např. doprava, montáž, instalace, poštovné). Darovaný majetek se oceňuje reprodukční pořizovací cenou. Dlouhodobý majetek je odepisován rovnoměrným způsobem účetními odpisy do nákladů. Daňové odpisy ÚJ nepožívá. U majetku byla provedena kategorizace, majetek byl roztříděn podle přílohy č. 1 ČÚS 708, Směrnice KÚ č. SM/112/RK a stanovili jsme předpokládanou dobu jeho požívání. Majitelem majetku je zřizovatel - Jihočeský kraj. Inventtarizace majetku (fyzická i dokladová) je prováděna k 31. 12. příslušného kalendářního roku. Peněžní prostředky a ceniny jsou oceněny jejich jmenovitou hodnotou. Inventazizace pokladny 1x ročně, během roku je prováděna namátková kontrola hotovosti. Bankovní účty v CZK - dokladová inventarizace bank. účtů se provádí vždy k datu účetní závěrky. ÚJ vede běžné účty u KB, spořicí účet u KB a účet FKSP. ÚJ používá časové rozlišení nákladů a výnosů, tvoří dohadné položky aktivní i pasivní, opravné položky organizace nepoužívá. Cestovní náklady se řídí směrnicí o poskytování cestovních náhrad dle zákona a vyhlášky. Byly uzavřeny dohody o odpovědnosti k ochraně hodnot svěřených zaměstnanci k vyúčtování. Účetnictví je zpracováváno prostřednictvím výpočetní techniky, je využíván program HELIOS FENIX a je vedeno za ÚJ jako celek. Účetním obdobím je kalendářní rok. Účetní jednotka vede na podrozvahových účtech tento majetek: DDHM 500,-- Kč - 2 999,-- Kč účet 901 UP 500,-- Kč - 2 999,-- Kč účet 902 UP nehmotné účet 902 Knihy účet 909 DDHM a UP do 500,-- Kč se účtuje do spotřeby. Kromě hlavní činnosti účetní jednotka provozuje také doplňkovou činnost vymezenou ve zřizovací listině (poskytování ubytování a stravování cizím osobám). Náklady a výnosy doplňkové činnosti jsou v účetnictví odlišeny analytikou SU - 00xy, číslem organizace 203 a číselným rozlišením odděleny pracoviště DM a ŠJ. Mzdové náklady jsou vypláceny na základě dohod o provedení práce, příp. dohod o pracovní činnosti nebo formou odměn. |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 6531640.25 | 6531640.25 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 67464.00 | 67464.00 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 5391868.86 | 5391868.86 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 1072307.39 | 1072307.39 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 6531640.25 | 6531640.25 |
| A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
|---|
| Organizace není zapsána v obchodním rejstříku. |
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
| Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
| U ÚJ daná situace nenastala. | |
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
| Organizace má krytý fond investic finančními prostředky. | |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 37191.00 | 148764.00 |
| D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
|---|---|
| 0.00 | Účetní jednotka nemá ve své evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1,- Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. |
| D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
| 0.00 | |
| D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| A.II.4. | v 1. Q 2026 nebyl zakoupen žádný majetek | 5468671.41 |
| A.II.6. | Pořízení DDHM 3 498,11 Kč switch Zyxel, 2 kontejnery na papír 29 092,23 Kč a vyřazeno kolo a elektrická stolička ve výši 25 220,- Kč | 14787408.60 |
| A.II.8. | projektová dokumentace - víceúčelové hřiště u Domova mládeže Zlatá stezka 139, Prachatice (čerpáno z IF) | 85499.60 |
| B.I.2. | materiál na skladě 2 školních jídelen ŠJ Zahradní 101, Prachatice = 165 857,08 Kč ŠJ Zlatá stezka, Prachatice = 277 109,43 Kč ------------------------------------------- celkem 442 966,51 Kč | 442966.51 |
| B.II.1. | Nám neuhrazené faktury k 31.3.2026: Hlavní činnost: ZŠ logopedická 800,- Kč Gymnázium Prachatice 30 660,- Kč ZŠ Zlatá stezka Pt 6 012,- Kč ---------------------------------- 37 472,- Kč Doplňková činnost: nedoplatky ubytování 74 212,- Kč PORTUS (stravování) 19 300,- Kč ---------------------------------- 93 512,- Kč | 130984.00 |
| B.II.4. | krátk. poskytnuté zálohy - 6 887,- Kč záloha obaly pro ŠJ 68 423,58 Kč zálohy voda 117 084,55 Kč zálohy plyn 115 088,52 Kč zálohy elektřina ---------------------------------------------------------- 307 483,65 Kč | 307483.65 |
| B.II.15. | nadměrný odpočet DPH, bude vráceno finančním úřadem ve 2. Q 2026 | 13797.00 |
| B.II.30. | náklady na pořízení licencí 37 330,69 Kč (rozloženo do roků 2027-2028) | 37330.69 |
| B.II.32. | 6 420 177,88 Kč skutečné přímé výdaje za 1. Q 2026 934 251,39 nespotřebovaný transfer OP JAK ev. číslo CZ.02.02.XX/00/24_35/0015349 vedeno pod UZ 33092 převedený z roku 2025 | 7354429.27 |
| C.I.5. | Účetním dokladem č. 215/XII/2012 byly zvýšeny oprávky ve sk. 019-10 org. 201 o částku 15 775,- Kč z důvodu zkrácení zbývající doby používání dosud neodepsaného dlouhodobého nehmotného majetku (406-00/079-10 v částce 15 775,- Kč). | -15775.00 |
| D.III.5. | neuhrazené zaúčtované faktury k 31.3.2026 např. za potraviny 383 861,75 Kč, ČEVAK 36 256,- Kč, odpady 2 420,- Kč, telefony 5 485,54 Kč, praní prádla 9 640,52 Kč, služby 25 413,30 Kč | 463077.11 |
| D.III.7. | 217 126,- Kč přijaté zálohy od žáků (třídní fondy) 12 000,- Kč přijaté zálohy na teplo ve služ. bytech 92 345,- Kč přijaté zálohy za čipy ---------------------------------- 321 471,- Kč | 321471.00 |
| D.III.10. | závazky za zaměstnanci, uhrazeno ve 4/2026 | 1977155.00 |
| D.III.32. | 934 251,39 Kč přijatá záloha OP JAK ev. číslo CZ.02.02.XX/00/24_35/0015349 vedeno pod UZ 33092 převedený z roku 2025 25 040,- Kč přijatá záloha Obědy pro jihočeské děti 7 456 293,- Kč příjaté zálohy na přímé výdaje 1. Q 2026 | 8415584.39 |
| D.III.36. | zůstatek provozního příspěvku pro rok 2026 | 13506951.04 |
| D.III.37. | 50 094,57 Kč nevyfakturované dodávky potravin 3/2026 pro školní jídelny 68 520,- Kč dohad spotřeby vody 1. Q 2026 115 510,- Kč dohad spotřeby elektřiny 3/2026 117 630,- Kč dohad spotřeby plynu 1. Q 2026 144 173,68 Kč dohad spotřeby tepla 3/2026 ---------------------------------------------- 495 928,25 Kč | 495928.25 |
| C.III.1. | neodvedené exekuce za zaměstnance ke dni 31.3.2026 ve výši 5 522,- Kč, uhrazeno ve 4/2026 | 5522.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| A.I.1. | Hlavní činnost: potraviny zaměstnanci 140 179,83 Kč všeobecný materiál 114 499,97 Kč mycí a čistící prostředky 33 274,08 Kč pohonné hmoty 2 745,- Kč kanc. potřeby 10 769,67 Kč knihy, časopisy 1 022,- Kč potraviny žáci 1 680 522,80 Kč UP do 3 000,- Kč 1 624,29 Kč DDHM do 3 000,- Kč 2 384,29 Kč ------------------------------------------- CELKEM 1 987 021,93 Kč Doplňková činnost všeob. materiál 0,- Kč čist. prostředky 0,- Kč potraviny cizí strávníci 188 655,93 Kč ------------------------------------------ CELKEM 188 655,93 Kč | 1987021.93 |
| A.I.2. | Hlavní činnost energie: elektrická energie = 337 160,90 Kč voda = 144 870,89 Kč teplo = 499 745,89 Kč plyn = 117 630,- Kč --------------------------------------------- 1 099 407,68 Kč Doplňková činnost energie: elektrická energie = - 10 634,30 Kč voda = - 2 663,40 Kč teplo = - 2 652,71 Kč --------------------------------------------- - 15 950,41 Kč Faktura na PORTUS za spotřebu energií v 1. Q 2026. V 1. Q 2026 nebyla účtována spotřeba energií (bude provedena na konci r. 2026) | 1099407.68 |
| A.I.8. | hlavní činnost oprava budov opravy zařízení oprava dopr. prostř. ostatní opravy opravy kuchyň. z. 21 772,64 Kč (např. oprava kotle) ----------------------------------- CELKEM 21 772,64 Kč | 21772.64 |
| A.I.12. | hlavní činnost telefonní hovory 15 256,63 Kč školení 52 421,- Kč poštovné 686,- Kč lyžař. kurzy 543 710,- Kč turist. kurzy 0,- Kč plavecké kurzy 0,- Kč bank. poplatky 3 123,29 Kč zpracování mezd 46 640,- Kč ostatní služby 285 958,47 Kč odvoz odpadů 126 444,50 Kč revize 45 618,50 Kč ------------------------------- CELKEM 1 119 858,39 Kč doplňková činnost telefonní hovory zpracování mezd 1 660,- Kč ostatní služby 2 890,- Kč odvoz odpadů 7 817,- Kč revize 5 813,- Kč ------------------------------- CELKEM 18 180,- Kč | 1119858.39 |
| A.I.13. | hlavní činnost UZ 33353 hrubé mzdy 4 720 953,- Kč UZ 33353 OON 39 572,- Kč UZ 33353 DPN 50 735,- Kč ----------------------------------- CELKEM 4 811 260,- Kč UZ 33092 OON OP JAK II 19 500,- Kč UZ 88888 hrubé mzdy 2 284 001,- Kč UZ 88888 OON 4 800,- Kč UZ 88888 DPN 12 763,- Kč ----------------------------------- CELKEM 2 301 564,- Kč doplňková činnost hrubé mzdy 86 187,- Kč OON 8 400,- Kč DPN 8 132,- Kč ------------------------ CELKEM 102 719,- Kč | 7132324.00 |
| A.I.14. | hlavní činnost zdravotní pojištění 630 442,- Kč sociální pojištění 1 702 749,- Kč -------------------------------------- CELKEM 2 333 191,- Kč doplňková činnost zdravotní pojištění 7 754,- Kč sociální pojištění 21 375,- Kč -------------------------------------- CELKEM 29 129,- Kč | 2333191.00 |
| A.I.15. | Hlavní činnost: zákonné pojištění ZCů Kooperativa 35 111,- Kč Doplňková činnost: zákonné pojištění ZCů Kooperativa 401,- Kč | 35111.00 |
| A.I.16. | Hlavní činnost OOPP 195,- Kč příděl FKSP 1% z HM 70 684,52 Kč školení, DVPP 14 997,50 Kč preventivní prohlídky 0,- Kč --------------------------------------- CELKEM 85 877,02 Kč Doplňková činnost příděl FKSP 1% z HM 943,19 Kč | 85877.02 |
| A.I.28. | Odpisy z hlavní činnosti = 356 499,- Kč finanční příspěvek zřizovatele na odpisy na tvorbu FI Odpisy z transferů = 37 191,- Kč ----------------------------------------- 393 690,- Kč Odpisy z doplňkové čin. = 0,- Kč | 393690.00 |
| A.I.35. | Hlavní činnost - drobný dlouhodobý majetek 3 000,- - 40 000,- Kč (např.) 29 092,23 Kč 2 kontejnery na papír 3 498,11 Kč switch Zyxel | 32590.34 |
| A.I.36. | Hlavní činnost neodpočitatelná část DPH 396 789,04 Kč (72% z DPH na vstupu) ostatní poplatky 9 500,- Kč (členské příspěvky ADMIN, Asociace SPgŠ apod.) odměny maturity 0,- Kč pojistné 4 500,- Kč spoluúčast pojistného plnění 1 000,- Kč ----------------------------------------------- CELKEM 411 789,04 Kč Doplňková činnost neodpočitatelná část DPH - 76 083,86 Kč ubytovací poplatky rok 2026 0,- Kč ----------------------------------------------- CELKEM - 76 083,86 Kč Záporná hodnota je způsobena tím, že DPH na výstupu (z výnosů) je účtováno na stranu D. DPH na výstupu je větší než DPH na vstupu (výnosy jsou větší než náklady). Při zúčtování neodpočitatelné části DPH do nákladů se účtuje s mínusem, aby se vynulovaly analytické účty SU 343. | 411789.04 |
| B.I.2. | hlavní činnost stravné žáci 1 907 354,- Kč stravné zaměstnanci 140 199,88 Kč ubytování žáci 1 030 400,- Kč lyžařské kurzy 472 798,- Kč turistické kurzy 0,- Kč spotřeba vody v bytech 198,85 Kč poplatek matur. zkouška 0,- Kč ------------------------------------ CELKEM 3 550 950,73 Kč doplňková činnost ubytování 159 050,- Kč stravování 464 227,68 Kč ubytovací poplatky 15 800,- Kč ---------------------------------- CELKEM 639 077,68 Kč | 3550950.73 |
| B.I.3. | pronájem státního majetku 25 983,30 Kč nájemné z bytů 55 218,- Kč --------------------------------------- CELKEM 81 201,30 Kč | 81201.30 |
| B.I.16. | 7 330,- Kč užití finančního daru GTS ALIVE z roku 2025 16 070,- Kč užití RF -------------------- 23 400,- Kč úhrada účastnického poplatku na hudebním festivalu SPgŠ v Odrech | 23400.00 |
| B.I.17. | Hlavní činnost: stejnopisy, kroužky 1 040,55 Kč | 1040.55 |
| B.IV.2. | UZ 33353 6 420 177,88 Kč UZ 33092 38 409,50 Kč OP JAK UZ 88888 4 287 048,96 Kč UZ 00000 37 191,- Kč ---------------------------- 10 782 827,34 Kč | 10782827.34 |
| C.2. | hospodářský výsledek z hlavní činnosti = - 221 961,33 Kč (ztráta v 1. Q 2026 díky vysokým spotřebám energií) hospodářský výsledek z doplňkové činnosti = 391 083,83 Kč (zisk z poskytování stravování cizím strávníkům v Domově mládeže Zlatá stezka 139, celoročního poskytování ubytování v Domově mládeže Zahradní 101, Prachatice) Hospodářský výsledek = 169 122,50 Kč | -221961.33 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 241067.89 |
| A.II. Tvorba fondu | 71627.71 |
| 1. Základní příděl | 71627.71 |
| 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
| 3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
| 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
| 5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| A.III. Čerpání fondu | 86702.56 |
| 1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
| 2. Stravování | 56012.38 |
| 3. Rekreace | 0.00 |
| 4. Kultura, tělovýchova a sport | 2490.18 |
| 5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
| 6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
| 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 28200.00 |
| 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
| 9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
| A.IV. Konečný stav fondu | 225993.04 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 3077088.69 |
| D.II. Tvorba fondu | -38409.50 |
| 1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
| 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | -38409.50 |
| 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
| 4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
| 5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
| 6. Ostatní tvorba | 0.00 |
| D.III. Čerpání fondu | 23400.00 |
| 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
| 2. Úhrada sankcí | 0.00 |
| 3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
| 4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
| 5. Ostatní čerpání | 23400.00 |
| D.IV. Konečný stav fondu | 3015279.19 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2695271.10 |
| F.II. Tvorba fondu | 356499.00 |
| 1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 356499.00 |
| 2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
| 3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
| 4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
| 5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
| 6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
| 7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
| F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
| 1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
| 2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
| 3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
| 4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
| F.IV. Konečný stav fondu | 3051770.10 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 81368715.08 | 25818168.00 | 55550547.08 | 55879032.08 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 81353289.08 | 25807632.00 | 55545657.08 | 55874076.08 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.6. | Ostatní stavby | 15426.00 | 10536.00 | 4890.00 | 4956.00 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 1276086.65 | 0.00 | 1276086.65 | 1276086.65 |
| H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 1276086.65 | 0.00 | 1276086.65 | 1276086.65 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |