| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Od 1.1.2019 účtuje město pokladní operace v režimu oddělených pokladen. |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Způsob zaokrouhlování: U výkazu Rozvaha je případný rozdíl mezi aktivy a pasivy umístěn k účtu 377 a 378 Účetní metody: Účetní metody a postupy jsou stanoveny těmito vnitřními předpisy: 1) 2/2005 Předpis o metodice sestavování a čerpání rozpočtu 2) 4/2010 Směrnice o časovém rozlišení 3) 6/2023 Směrnice o oběhu účetních dokladů 4) 2/2024 Směrnice o inventarizaci 5) 2/2012 Směrnice o zásobách 6) 3/2012 Směrnice o vymáhání pohledávek 7) 4/2012 Směrnice o DPH 8) 5/2012 Směrnice o opravných položkách a vyřazení pohledávek 9) 10/2012 Podrozvaha a evidence pro zpracování přílohy účetní závěrky 10) 1/2013 Směrnice Reálná hodota majetku určeného k prodeji 11) 3/2013 Směrnice o evidenci a účtování majetku 12) 1/2026 Stanoveni pevného kurzu eura (vnitřní předpis) 13) 1/2020 Směrnice o odpisech dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku 14) 3/2023 Směrnice o pokladním řádu 15) 2/2026 Nakládání s platební kartou (vnitřní předpis) |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 59680384.06 | 59681480.88 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 4046.00 | 4046.00 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 628796.62 | 628796.62 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 1669643.55 | 1670740.37 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 1609097.89 | 1609097.89 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 55768800.00 | 55768800.00 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 100000.00 | 1850000.00 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 100000.00 | 1850000.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 208070.79 | 211650.79 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 31400.00 | 37400.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 176670.79 | 174250.79 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 7069116.88 | 149116.88 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 7069116.88 | 149116.88 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 196303.25 | 196303.25 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 196303.25 | 196303.25 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 1722251.00 | 1722251.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 1561019.00 | 1561019.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 161232.00 | 161232.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 65042859.70 | 59877536.52 |
| A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
|---|
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
K rozvahovému dni nebyly známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v uzávěrce a přitom mají vliv na finanční situací účetní jednotky. |
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
K 31.3.2026 nemá účetní jednotka podaný žádný návrh na vklad do katastru nemovitostí. | |
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 13115919.15 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 670053.35 | 2670185.87 |
| D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
|---|---|
| 2942.00 | Účetní jednotka má dvě sbírky muzejní povahy: sbírka č. 1 - 242 ks, oceněno ve výši 1,00 Kč podle §25 odst.1 písm.k)zákona o účetnictví sbírka č. 2 - 2 700 ks, oceněno ve výši 1,00 Kč podle §25 odst.1 písm.k)zákona o účetnictví |
| D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| 978400.00 | |
| D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
| 55768800.00 | |
| D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
| 0.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| A.II.8. | Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek: 43 842 646,50 chodník III.etapa 1 222 780,00 rekonstrukce sklářského muzea 4 593 536,00 rekonstrukce sokolovny 10 485 019,99 kanalizace a vodovod 90 000,00 věžní hodiny 1 573 346,22 komunikace, chodníky a parkování 164 000,00 Sklářská stezka 556 600,00 rekonstrukce ZŠ Kam. Šenov 186 736,19 ostatní00,00 rekonstukce ZŠ Kamenický Šenov | 62714664.90 |
| D.II.1. | Dlouhodobé úvěry: 17 568 106,90 Kč - úvěr na investiční akce (spláceno od ledna 2021, konečná splatnost v roce 2030) | 17568106.90 |
| B.II.32. | Dohadné účty aktivní - nevypořádané dotace: 3 660 433,00 dotace MMR ČR na rekonstrukci ulice Osvobození 622 466,00 dotace MMR ČR na opravu tělocvičen ZŠ Kam.Šenov 2 382 743,00 dotace MMR ČR na opravu komunikací Sokolská, Obecní, Tyršova, Sportovců 4 164 363,00 dotace Národní sportovní agentury na rekonstrukci fotbalových kabin 2 862 540,00 dotace MPO ČR na rekonstrukci veřejného osvětlení I. etapa 2 246 280,00 dotace MPO ČR na rekonstrukci veřejného osvětlení II. etapa 341 528,00 dotace MPO ČR na zpracování místní energetické koncepce 361 000,00 dotace MPO ČR na zavedení energetického managementu 30 674 578,90 dotace SFDI na chodník podél I/13 | 47315931.90 |
| D.II.8. | Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery: 30 674 578,90 Kč záloha na transfer - Státní fond dopravní infrastruktuy (chodník podél I/13) 4 164 363,00 Kč záloha na transfer - Národní sportovní agentura (fotbalové kabiny) 5 811 348,00 Kč zálohy na transfery - MPO ČR (rekonstrukce VO 1. a 2. etapa, místní energ.koncepce, energ.management) | 40650289.90 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| A.I.13. | Mzdové náklady: 4 567 673,00 hrubá mzda 266 432,00 OON 677 352,00 odměna zastupitelům 96 503,00 náhrada mzdy za prvních 14 dní nemoci 843,00 refundace mzdy (hasiči) | 5608803.00 |
| B.I.17. | Ostatní výnosy z činnosti: 78 550,00 pojistné náhrady 135 480,00 propadlá jistina k prodeji pozemku 1 254,00 náhrady škod 1 920,00 poplatek za poskytnuté informace 1 096 551,44 přeplatky za energie 4 898,35 věcná břemena 16 970,00 meziroční vratka platby 55,06 ostatní | 1335678.85 |
| A.III.2. | Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery: 18 695 000,00 příspěvky zřizovaným příspěvkovým organizacím 27 000,00 dary nevýdělečným subjektům 36 649,34 členské příspěvky 100 000,00 transfery fyzickým osobám 16 500,00 dary fyzickým osobám 571 650,00 transfery obcím 62 314,63 transfery dobrovolným svazkům obcí, kde je Město členem 778 400,00 transfer Libereckému kraji na dopravní obslužnost | 20287513.97 |
| A.I.12. | Ostatní služby: 1 077 869,72 služby různé běžné 868 324,89 nakládání s odpady 123 759,38 půjčovné, nájemné 90 953,00 školení zaměstnanců 47 960,74 telefon, internet, rozhlasové poplatky 12 899,02 poštovné, přepravné 47 652,29 bankovní poplatky 64 574,50 právní služby a znalecké posudky | 2333993.54 |
| B.IV.2. | Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů: 1 954 000,00 souhrnný dotační vztah 20 713,00 transfer od Úřadu práce na mzdy IPM 670 053,35 časové rozlišení transferů 1 850 000,00 transfer od MMR ČR na opravu muzea 351 264,00 transfer od MPO ČR na energetickou koncepci a energetický mangement 50,00 dar od fyzické osoby | 4846080.35 |
| A.I.8. | Opravy a udržování: 837 950,02 opravy různé běžné 68 053,44 opravy bytového fondu 18 997,00 opravy nebytového fondu 205 994,00 opravy komunikací, chodníků, mostu, zpevněných ploch 117 595,06 opravy veřejného osvětlení | 1248589.52 |
| A.I.36. | Ostatní náklady z činnosti: 334 182,00 pojištění 1 000,00 spoluúčast na pojistné události 19 200,00 příspěvky do FO SVBJ 30 488,00 členské příspěvky 2 500,00 ostatní náklady na zaměstnance 2 888,00 likvidace zboží 1,10 zaokrouhlení | 390259.10 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 5295347.66 |
| G.II. Tvorba fondu | 967764.00 |
| 1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
| 2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
| 3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 967764.00 |
| 4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| G.III. Čerpání fondu | 357894.00 |
| G.IV. Konečný stav fondu | 5905217.66 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 505520627.89 | 170426301.15 | 335094326.74 | 336450354.74 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 80382772.89 | 19253065.00 | 61129707.89 | 61267719.89 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 240036088.48 | 104527550.00 | 135508538.48 | 135931865.48 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 30690402.92 | 4651842.00 | 26038560.92 | 26144022.92 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 64622296.50 | 20920411.00 | 43701885.50 | 43939746.50 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 15557076.76 | 2176851.00 | 13380225.76 | 13437855.76 |
| G.6. | Ostatní stavby | 74231990.34 | 18896582.15 | 55335408.19 | 55729144.19 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 15971562.23 | 0.00 | 15971562.23 | 15979115.37 |
| H.1. | Stavební pozemky | 2678647.32 | 0.00 | 2678647.32 | 2815498.70 |
| H.2. | Lesní pozemky | 2225494.78 | 0.00 | 2225494.78 | 1683289.50 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 3335688.54 | 0.00 | 3335688.54 | 3330054.10 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 299076.19 | 0.00 | 299076.19 | 556654.75 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 7432655.40 | 0.00 | 7432655.40 | 7593618.32 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 3365768.93 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 3365768.93 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |