| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2042988.71 | 2039749.71 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 266828.40 | 266828.40 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 964989.81 | 961750.81 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 811170.50 | 811170.50 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2042988.71 | 2039749.71 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|
| A.II.8. | Na tomto účtu evidujeme faktury za projektovou dokumentaci v celkové výši 940 170,-Kč, částku 44.770,-Kč za stavební řízení k projektu Modernizace a rozšíření prostor Kladno – Vrapice a faktury za stavební práce a BOZP k tomuto projektu. | 4695679.65 |
| B.II.1. | Částku tvoří především vyfakturované stravné za 03/2026 od cizích strávníků a produktivní práce žáků. Tyto faktury budou s největší pravděpodobností ve lhůtě splatnosti uhrazeny. A dále pak tři faktury za mzdové a provozní výdaje za dodávku obědů pro soukromou základní školu, které se nelíbila výše faktury. Faktura byla vystavena dle smlouvy, kterou odběratel podepsal, tudíž jejich neakceptace byla neoprávněná. | 952871.20 |
| B.II.9. | Na tomto účtu evidujeme půjčky z FKSP ve výši 40 000,-Kč, které zaměstnanci pravidelně splácí. Dále pak provozní zálohu na zboží ve výši 37 000,-Kč a zálohu na pracovní cestu v rámci projektu Erasmus+ ve výši 29 232,-Kč. | 106232.00 |
| B.II.13. | Částka je tvořena zálohou na Daň z příjmů. | 59210.00 |
| B.II.17. | Na tomto účtu evidujeme předpis nároku na dotaci za mzdu a odvody od Úřadu Práce Kladno. | 35996.00 |
| B.II.18. | Částka na tomto účtu je tvořena z předpisu nároku na provozní výdaje ÚZ 008 a dále pak jeho čerpání a ze skutečného čerpání ÚZ 013 pro školní rok 2025/2026. | 1126296.00 |
| B.II.30. | Částku tvoří licence na IT programy ESET, VIS, účetní program Kosys, licence Domény, Bakaláři atd.) dále pak pojištění podnikatelských rizik, pojištění aut, předplatné odborné literatury (např. Školství, Průvodce spec. vzděláváním, učitelské noviny, Mzdová účetní), dokumentace BOZP, odpady, inzerce prac. pozic. | 199603.86 |
| B.II.32. | Tuto částku tvoří čerpání mezd ÚZ 33353 a ÚZ 555 ve výši 14 350 289,07Kč, dále čerpání ÚZ 007 354 800,10Kč, ÚZ 014 307 057,48Kč, ÚZ 013 ve výši 90 300,-Kč a zbylou část tvoří čerpání projektů z EU. | 22923812.79 |
| B.III.17. | Částku tvoří finanční prostředky školy 38 546,-Kč, kdy nebyl překročen limit pokladny, který je dán vnitřní směrnicí, pokladnou EURO 7 266,23Kč a pokladnami projektů Erasmus+. | 52866.95 |
| D.III.5. | Tento účet je za dané období vyšší z důvodu faktur za stavební práce na projektu Modernizace a rozšíření prostor Kladno-Vrapice ve výši 2 829 216,48Kč. Zbylá část jsou především faktury vztahující se k běžnému chodu školy | 3072530.26 |
| D.III.7. | Částku tvoří přijaté krátkodobé platby na stravné dále pak vybrané zálohy od žáků oboru kuchařské práce na vaření při výuce a záloh na lyžařský výcvik, která bude v dalším období vrácena žákovi, který se výcviku neúčastnil. | 13395.00 |
| D.III.17. | V měsíci květnu roku 2014 ÚJ překročila obrat pro neplátce DPH, tudíž od 01.07.2014 jsme se stali plátci. Částka je DPH za 03/2026. | 26705.00 |
| D.III.32. | Zde evidujeme transfery na ÚZ 33353 a 555 ve výši 15 923 659,- a dále pak dotaci na ÚZ 013 ve výši 822 743,-Kč a dotaci na nájemné ÚZ 007 274 700,-Kč. Částka 0,61Kč je zaokrouhlení z vratky z ÚZ 33353 za rok 2025. | 17021102.61 |
| D.III.38. | Částku tvoří odvod zákonného pojištění za I.Q 2026 ve výši 43 671,-Kč a částku 9 600,-Kč za příspěvek na produkty stáří za 03/2026. | 53271.00 |
| D.III.36. | Částka je nevyjasněná zahraniční platba 16 381,89Kč a předpis nároku na ÚZ 008 a jeho čerpání. | 1384327.89 |
| C.I. | Částka na tomto účtu je tvořena z odpisů dlouhodobého majetku včetně odpisů z doplňkové činnosti, z bezúplatného převodu majetku, projektu „Modernizace a rozšíření prostor SPC“, projektu Zažít úspěch II, a projektu „Kvalitnějším životem o krok blíže k Evropě“. | 23314227.35 |
| C.I.3. | Navýšení finančních prostředků na tomto účtu je z projektu „Modernizace a rozšíření prostor SPC Kladno – Vrapice“. | 21792021.73 |
| C.II.4. | Částku tvoří přijaté peněžní dary bezúčelové ve výši 195.000,-Kč, finanční dary účelové 200.000,-Kč a zároveň čerpání nespotřebované dotace z rozpočtu EU ve výši 2 020 582,14Kč, čerpání z minulých let bezúčelových darů ve výši 139 876,99 Kč. | 2395705.15 |
| C.III.2. | Tato částka je zatím nerozdělený výsledek hospodaření za rok 2025. | 1159725.34 |
| D.II.8. | Částku tvoří zaslané výše transfer na projekty mobility osob Erasmus+ 4 536 199,65 Kč, transfer na projekt ŠB JAK ÚZ 33092 ve výši 1 354 569,-Kč, transfer na projekt ÚZ 33093 ve výši 1 904 836,-Kč a neinvestiční transfer na ÚZ014 522 853,-Kč a transfer na projekt Modernizace a rozšíření prostor Kladno – Vrapice 12 500 000,-Kč. | 20818457.65 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|
| A.I.13. | Na tomto účtu jsou mzdové prostředky čerpané dle schváleného rozpočtu a dále pak čerpání prostředků z projektů Erasmus+ , OP VVV a projektu Šablony JAK a dále pak mzdy žáků za produktivní práci a mzdy za doplňkovou činnost. | 11210330.00 |
| A.I.14. | Částku tvoří zákonné odvody na SP z ÚZ 33353 ve výši 2 319 012,-Kč a ZP z ÚZ 33353 ve výši 843 354,-Kč , zákonné odvody na SP z ÚZ 555 ve výši 241 321,-Kč a ZP z ÚZ 555 ve výši 87 577,-Kč a z platů z projektu Šablony JAK SP 3 393,-Kč a ZP 1 231,-Kč. | 3509529.00 |
| A.I.15. | Částka je tvořena výší zákonného pojištění za zaměstnance školy ÚZ 33353 39 584,-Kč a ÚZ 555 4 087,-Kč za I.Q 2026. Dále pak zákonné pojištění z projektu ŠB JAK ve výši 57,-Kč, a zákonné pojištění čerpaných z vlastních zdrojů za dotaci na mzdu z Úřadu práce ve výši 169,-Kč. | 43671.00 |
| A.I.16. | Částku tvoří zákonné sociální náklady FKSP za ÚZ 333353 ve výši 95 647,27, za ÚZ 555 ve výši 9 917,54. Dále pak částka 403,56Kč je příděl do FKSP z dotace z ÚP hrazeno z vlastních zdrojů. Školení a vzdělávání zaměstnanců 42 358,01Kč, zdravotní prohlídky zaměstnanců 1 800,-Kč a pracovní oděvy pro zaměstnance ve výši 3 209,04. | 153335.42 |
| A.I.20. | Částka je tvořena za správní poplatky 300,-Kč za dálniční známky 7 710,-Kč. | 8010.00 |
| A.I.23. | Částku tvoří bloková pokuta od KHS, která bude na základě předpisu uhrazena odpovědným zaměstnancem. | 7000.00 |
| A.I.36. | Částku tvoří pojištění majetku 14 474,75Kč, pojištění aut 77 438,-Kč, pojištění žáků na LVVZ 2 831,-Kč, pojištění podnikatelských rizik 4 988,25,-Kč, po jištění platební karty 468,-Kč, spoluúčast náhrady škody ve výši 2 500,-Kč, členské příspěvky 9 500,-Kč, čerpání ÚZ 013 90 300,-Kč, haléřové vyrovnání 2,23Kč, vyrovnávací účet k DPH 182 49 578,83Kč a technické zhodnocení do limitu 443,-Kč. | 252489.60 |
| A.I.35. | Částka je tvořena především nákupem majetku z ÚZ 013 – podpora Učňů a projektu | 171696.00 |
| B.I.17. | Na tomto účtu evidujeme převážně vyfakturovanou dopravu za zakázky a dodávku obědů, zaplacené soukromé jízdy služebním vozem, půjčovné inventáře a opisy výučních listů. | 24640.00 |
| B.IV.2. | Částka zahrnuje celkové čerpání mezd ÚZ 33353 a ÚZ 555 10 556 481,-Kč, OPPP 132 240,-Kč, odvody 3 491 264,-Kč, FKSP 105 564,81Kč, přímé ONIV 64 739,26Kč, ONIV provozní 958 450,-Kč, předpis nároku na dotaci na mzdu z Úřadu práce 53 997,-Kč, čerpání nájemného 354 800,-Kč, ÚZ 013 90 300,-Kč, dotace na energie ÚZ 544 220 100,-Kč, čerpání ÚZ014 23 760Kč, z transferů EU ve výši 89 881,-Kč a snižování účtu 403 ve výši 2842,-Kč. | 16144419.17 |