| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
| Nejsou informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky.Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činonosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Źádná činnost není omezena. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
| Vzhledem k tomu, že nebudeme měnit rozsah činnosti, budeme pokračovat v použitých účetních metodách. Účetní jednotka provozuje také vedlejší hospodářskou činnost . Jedná se především o tyto činnosti- pronájem bytů, pronájem garáží, pronájem pozemku p.č. 492/3,zapsaného na LV č. 1103 pro k.ú. Nový Jičín. |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
| V roce 2025 byla v rámci inventarizace provedena aktualizace odpisového plánu pro rok 2026, tak ,aby byla zhodnocena shoda odpisového plánu majetku se skutečnou dobou používání . Pro následující účetní období roku 2026 bude nadále majetek odepisován po celou dobu své životnosti. Odpisový plán bude upraven pro inv.č.123 Brainfeedback , kde po vyjádření kompetentního pracovníka bude doba odepisování prodloužena o 2 roky, jelikož je předpoklad , že životnost tohoto majetku bude delší , něž se původně předpokládalo. U inv. č 122- Počítačový server , se dle vyjádření kompetentního pracovníka IT správce sítě nebude doba odepisování prodlužovat a tento majetek bude plně odepsán v listoopadu 2026 a následně vyřazen . Zdůvodu ,že životnost už není dostačující bude pořízen v roce 2026 nový počítačový server z fondu rozvoje majetku , jelikož tato záležitost byla zkonzultována mezi správcem sítě a ekonomkou našeho zařízení. Naše účetní jednotka používá i majetek plněn odepsaný ( z důvodu způsobu odpisování do 31.12.2012 ) Montovaná horolezecká stěna , která byla pořízena v roce 2003 ve výši Kč 70 560,-- byla plně odepsána v roce 2012, ale je nadále v naší organizace používána. Dlouhodobý majetek vedeme v pořizovací ceně, drobný dlouhodobý majetek evidovaný v pořizovací ceně. Jiný drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek s pořizovací cenou od 1,-- Kč do 500,-- Kč a dobou použitelnosti delší než 1 rok účtujeme přímo do spotřeby, vzhledem k nevýznamným částkám. Majetek hmmotný i nehmotný s pořizovací cenou do 3 000,--a dobou použitelnosti kratší než 1 rok účtujeme také do spotřeby. Tento majetek však vedeme také i na podrozvaze. Evidujeme a zachováváme hranici pro drobný dlouhodobý hmotný majetek s PC již od 3.000,-- Kč a nepřevyšující částku 40.000,--Kč . Drobný dlouhodobý nehmotný majetek evidujeme již od 3 000,-- / hranice je snížena / a nepřevyšujícící částku 60.000,--. Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami.Pro účtování pořízení a úbytku zásob se používá v naší účetní jednotce metoda "A". Zvolený způsob odepisování majetku je rovnoměrný a o odpisech naše účetní jednotka účtuje měsíčně. Na útu 378 55 vede naše účetní jednotka sirotčí důchody našich chlapců . Peněžní protředky sirotčích důchodů jsou na běžném účtu vedeny pod samostatnou analytikou. Ve svém programu Evix sociální pracovnice vede evidenci těchto finančních prostředků sirotčích důchodů, mimo jiné i přeplatky výživného hrazených rodiči. Fond reprodukce majetku FRIM je tvořen ve výši odpisů dle schváleného odpisového plánu pro rok 2026. Naše účetní jednotka časově rozlišuje náklady a výnosy, tím zajistíme , že náklady a výnosy budou zaúčtovány do toho období , se kterým časově a věcně souvisí. Účový rozvrh naší účetní jednotky je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou. |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1698855.60 | 1694083.36 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 16320.00 | 16320.00 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1496362.60 | 1491590.36 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 186173.00 | 186173.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 3807912.00 | 0.00 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 3807912.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 4335.76 | 5961.67 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 4335.76 | 5961.67 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 5502431.84 | 1688121.69 |
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
| Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejich důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
| U účetní jednotky došlo k zápisu / záznamu/ do katastru nemovitostí v průběhu měsíce leden 2021. Jsou zapsány tyto stavby: stavba "sklad zedníků + stolařů" a dále stavba " sklad zámečníků ". Hodnota stavby - sklad zedníků a stolařů Kč 1 048 260,--. Hodnota stavby - sklad zámečníků Kč 343 629,--. | |
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
| Fond reprodukce investičního majetku / FRIM / je zcela finančně pokryt. | |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 3120.00 | 12480.00 |
| D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
|---|---|
| 0.00 | Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. |
| D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
| D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
| 0.00 | Netýká se naší účetní jednotky. |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| A.II.8. | Na účtu 042 - nedokončený dlouhodobý hmotný majetek je zachycena částka z roku 2015 v celkové výši Kč 10.000,--. Tato částka se týká studie na rekonstrukci bytovky na ul. Jiráskova . Je čerpána z fondu reprodukce investičního majetku. Na účtu 042 - nedokončený dlouhodobý hmotný majetek je zachycena také částka ve výši Kč 10.890,-- z roku 2016 za projekt na inves.akci " Stavební úpravy VÚ, SŠ a SVP Nový Jičín" - konkrétně stavební úpravy bytu v 2.NP hlavní budovy pro chlapce, vč. vytápění. Zbývající částka ve výši Kč 381 552,--se vztahuje k účtování k investiční akci " Stavební úpravy objektu č. 881 - nové učebny ". Z toho částka ve výši Kč 29 282,-- se týká architekt. studie a je z roku 2020. Během roku 2021 bylo na účtu 042 zachycena částka ve výši Kč 352 270,-- na projektovou dokumentaci , dále na dílčí plnění projektové dokumentace a na dílčí plnění stavebního povolení. Dodavatelem je firma RUSTICUS z Nového Jičína. V průběhu 1/ Q 2026 je naúčtována částka ve výši Kč 119 000,00 za projektovou dokumentaci k Stavebním upravám části II N.P. hlavní budovy EPCHO. Ve výkazu Peněžních příjmů a výdajů bude rozdíl, jelkož faktura ve výši Kč 119 000,00 bude uhrazena dne 14.4.2026 | 521442.00 |
| A.II.3. | Na účtu 021 - stavby nebyl během 1/ Q 2026 naúčtován žádný přírůstek. Hodnota je shodná jako na konci roku 2025. | 84470009.95 |
| A.II.4. | Na účtu 022 - samostatné hm.movité věci a soubory hm.m.věcí nebyl během 1. čtvrtletí roku 2026 pořízen žádný majetek tohoto druhu . Údaj je stejný jako na konci roku 2025. Během 1 / Q 2026 nedošlo k vyřazení tohoto druhu majetku . | 6324482.61 |
| A.II.6. | Naše účetní jednotka zachovává dolní hranici pro účtování drobného dlouhodobého majetku na syntetické účty. V průběhu 1/Q roku 2026 nedošlo k vyřazení DDHM likvidací v celkové hodnotě Kč 0,00 V průběhu 1 / Q 2026 byl na účtu 028 pořízen tento majetek : - multifunkční tiskárna ve výši Kč 3 428,00 | 11476087.18 |
| C.II.5. | Na účtu 416 - Fond reprodukce majetku je zaúčtován přírůstek odpisů dlouhodobého majetku za 1-3 /2026 ve výši Kč 176 370,00 dle schváleného odpisového plánu pro rok 2026. Během 1 / Q roku 2026 byla z FRIMU čerpána částka ve výši Kč 119 000,00 za projektovou dokumentaci "Stavební úpravy části II. N.P hlavní budovy - EPCHO | 6217327.85 |
| A.I.5. | Během 1/ Q 2026 nebyl pořízen tento drobný dlouhodobý nehmotný majetek . V průběhu 1 / Q roku 2026 nedošlo k vyřazení likvidací DDNM . | 566248.72 |
| C.III.3. | Na účtu 432 Výsledek hospodařní předcházejících účetní období je mimo jiné částka ve výši Kč 125 284,-- . Tato částka představuje nekrytý výsledek hospodaření vlivem vratky investičních prostředků z roku 2015 dle § 14f. zákona č. 218/2000 Sb. Vratka byla uskutečněna dne 24.3.2020. | 125284.00 |
| D.III.38. | Na účtu 378 Ostatní krátkodobé závazky , jsou zachyceny převážně přeplatky ošetřovného a výživného , sirotčí důchody mladistvých. Sirotčí důchody mladistvých byly mladistvým vyplaceny a na závazkovém účtu je částka nulová. Přeplatky ošetřového a výživného k 31.3.2026 jsou ve výši Kč 17 835,64. Ve výši Kč 38 469,00jsou srážky/ exekuce/pracovníků a odborové příspěvky, které budou z našeho běžného účtu sraženy v měsíci duben 2026 . Zákonné pojistné 4,2 promile za za 1 / Q 2026 ve výši Kč 36 087,65 a bude odveden v měsíci duben 2026 . | 92415.29 |
| C.II.4. | Na účtu 414 - Rezervní fond z ostatních titulů je zaúčtována částka ve výši Kč 15 000,00 . V průběhu 4 / Q 2025 byla zaúčtována částka do Rezervního fondu z ostatních titulů ve výši Kč 15 000,_-jako peněžní sponzorský dar od JUDr. Kateřina Brejlová pro účely střediska výchovné péče. Čerpání bude v roce 2026 . | 15000.00 |
| C.II.3. | Během 1-3 / roku 2026 nedošlo k žádnému přírůstku ani čerpání rezervního fondu tvořeného ze zlepšeného HV . Jeho hodnota je stejná jako na konci roku 2025. | 1704655.98 |
| B.II.13. | Na pohledávkovém účtu 341 - Daň z příjmů je vykazována částka ve výši Kč 38 710,00 Povinnosti uhradit zálohy na daň ve vyši Kč 57 400, na rok 2025, nám vznikla na základě zákona o dani z příjmu právnických osob § 38 a), odst. 3 z důvodu , že poslední zaplacená daň z příjmu z jiné činnosti za rok 2024 přesáhla částku 30 000,00/ byla 71 610,00 ). Výše zálohy se platí ve 2 splátkách , vždy ve výši 40 % poslední daňové povinnosti Splatnost záloh je dle zákona do 15.6. a 15.12. příslušného roku . Při zúčtování daně z příjmu za rok 2025 se tato záloha odečte. Pokud je záloha vyšší, odečte se přeplatek z úhrady zálohy na další období. Předpis daně z příjmů právnických osob za rok 2025 je částka ve výši kČ 18 690,00 , vznikl tak na účtu 341 -Daň z příjů přeplatek na dani ve výši Kč 38 710,00. | 38710.00 |
| C.I.3. | Na účtu 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku je k 31.3. 2026 zachycena částka ve výši 57 185,00. Jedná se o investiční transfer v celkové výši Kč 99 825,-- z roku 2022 na pořízení dlouhodobého hmotného majetku - interaktivní tabule , a to z rozpočtu Města Nový Jičín na základě smlouvy č. V2022-0400/OŠKS . Během měsícců 11 + 12/2022 a během celého roku 2023 došlo ke snížení stavu transferu o částku ve výši Kč 14 560,00. Behem 1/Q 2026 došlo ke snížení stavu transferu o částku ve výši Kč 3 120,00 / 3 x 1040,-- / vlivem časového rozlišení transferu ve věcné a časové souvislosti. | 57185.00 |
| C.II.5. | V průběhu 1 / Q 2026 došlo na účtu 416 Fond reprodukce majetku k navýšení o částku ve výši Kč 176 370,00 ve výši odpisů za 1-3/2026 dle schváleného odpisového plánu pro rok 2026. V průběhu 1 / Q 2026 došlo k čerpání fondu reprodukce majetku ve výš Kč 119 000,00 na projektovou dokumentaci ke Stavebním úpravám II. N.P v hlavní budově - EPCHO | 6217327.85 |
| B.III.16. | Na účtu 262 - Peníze na cestě je 0,00. Všechny výběry z banky byly proúčtovány a také byly odečteny z našeho běžného účtu vedeného u ČNB. | 0.00 |
| B.II.33. | Na účtu 377 - ostatní krátkodobé pohledávky je také zachycen přeplatek za vyúčtování spotřeby elektřiny za 2/ 2026 ve Výchovém ústavu ve výši 15 995,00. Ten bude vrácen společnosti Centropol Energy se splaností dne 8.4. 2026 . Dále je to přeplatek elektřiny za období od 1.6. - 31.12.2025 v bytovce na ul. Jiráskova ve výši Kč 2 102,00 . Ten bude společností Centropol Energy vrácen na náš účet se splatností dne 24. 4 . 2026 Dále také přeplatek vyúčtování spotřeby elektřiny za 3/2026 ve výchovném ústavu ve výši Kč 8 219,00 Ten bude vrácen společnoství Centropol Energy se splatností 10.5.2026 na náš běžný účet. Předpis pohledávky za obviněným ml. Erik Kandráčem ve výši Kč 2 402,00 na základě trestního příkazu Okresního soudu v Ostravě, který způsobil našemu zařízení škodu - odcizení herní konzoly značky SONY PS 4. Částka ve výši Kč 7 057,-- je pohledávka za nájemné bytu za 3/2026 u našeho pracovníka, která bude uhrazena v měsíci duben 2026 . | 35775.00 |
| D.III.15. | Na účtu 341 - Daň z příjmů je částka 0,00 | 0.00 |
| B.II.4. | Na účtu 314 - krátkodobé poskytnuté zálohy je částka ve výši Kč 228 504,61. | 228504.61 |
| A.II.9. | Na kontu 052 - Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek jsme v 1/ Q 2026 neobdrželi. | 0.00 |
| C.I.1. | Naše organizace neobdržela žádnou investiční dotaci od MŠMT Praha v průběhu 1 / Q 2026 . | 24731823.71 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| B.I.17. | Na kontu 649 - Ostatní výnosy z činnosti je zaúčtována částka ve výši Kč 2 620,00 . Je to výnos z kapesného chlapců za období 2022 - 2025 , kteří dovršili zletilosti a nebyli fyzicky přítomni , dle písemného sdělení vedoucího vychovale nebylo možno doručit. | 2620.00 |
| B.IV.1. | Naše organizace obdržela příspěvek od zřizovatele MŠMT PRAHA na provoz na období 1.- 3. /2026 , tj. na 1. čtvrtletí roku 2026 v celkové výši Kč 15 252 646,00 v rámci měsíčncíh přípusů v rámci rozpočtového provizoria. Zbývající výnos na kontu AUPAP 671 19 je částka ve výši Kč 3 120,00 ve výši odpisů interaktivní tabule za 1 + 2 + 3 /2026 /je promítnut jako časové rozlišení investičního transferu z rozpočtu Města Nový Jičín , který nám byl poskytnu v roce 2022, dle metodiky ČJ. MSMT - 8022/2022 , kde v podstatě dochází k časovému rozpouštění daru do výnosů. | 15255766.00 |
| B.I.2. | Naše organizace na účtu 602 - Výnosy z prodeje služeb za období 1- 3 /2026 vykazuje příjmy z ošetřovného v částce Kč 53 849,00 a dále příjmy z prodeje obědů v hodnotě ve výši Kč 79 056,00. V jiné činnosti není vykazován žádný výnos z prodeje obědů během období 1.-3. /2026. | 132905.00 |
| C.1. | Výsledek hospodaření v jiné činnosti před zdaněním je vykazován kladný v hodnotě Kč 53 387,05. V jiné činnosti provozuje naše účetní jednotka především pronájem bytů a pozemku pod trafostanicí a předpoklad je , že HV z pronájmů bytů bude nadále kladný , tak jako v předchozích letech. | 53387.05 |
| C.2. | V hlavní činnosti k 31. 3.2026 naše organizace vykazuje kladný hospodářský výsledek běžného účetního období ve výši Kč 1 941 290,67. V jiné činnosti za období 1 - 3 /2026 vykazujeme kladný hospodářský výsledek běžného účetního období ve výši Kč 53 387,05. | 1941290.67 |
| B.I.3. | Na kontu 603 - výnosy z pronájmu jsou vykazovány převážně výnosy z nájmů bytů a garáží a také z pronájmu pozemku pod trafostanicí. Celková suma z nájmů bytů a garáží za období 1 - 3 /2026 je částka ve výši Kč 107 280,00 a z pronájmu pozemku pod trafostanicí je částka ve výši Kč 14 000,00 a to vše v hospodářské činnosti. Pronájem pozemku pod trafostanicí je hrazen společností ČEZ Distribuce a.s.Děčín , IČO 24729035. Příjem ve výši 14 000,-- je zachycen ve výkazu Peněžních příjmů a výdajů na položce A.1.VI.2 Nájemné z nevyráběných aktiv . | 121280.00 |
| A.I.36. | Na účtu 549 - ostatní náklady z činnosti vykazujeme v hlavní činnosti v PAPu v části II. na analytice 54901 částku ve výši 98 328,90 za pojistné na neživotní pojištění. Pojištění proti živlům , krádeži, pojištění majetku, obecné odpovědnosti je pro rok 2026 ve výši Kč 63 124,00 Pojištění 5 ks služebních aut, včetně přívěsného vozíku je celkem suma ve výši Kč 35 204,90 Pojistné na neživotní pojištění je tedy celkem je v hodnotě Kč 98 328,90 Zbývající částka ve výši 13 244 Kč se týká především kapesného - tj.částka ve výši 9 020,00 , sociálních výpomocí je částka ve výši 1 275,00 našim chlapcům a motivačních odměn a darů k narozeninám ve výši 2 150,00 pro chlapce našeho zařízení. Ve výkazu VPPV na řádku A.XIII 1.pojistné na neživotní pojištění je částka Kč 0,00 a to z důvodu časového rozlišení neživotního pojištění na služební auta , přívěsný vozík a na pojištění majetku- živel, obecné odpovědnosti a odcizení movitých věcí. | 111572.90 |
| A.I.35. | Na účtu 558 náklady z drobného dlouhodobého hmotného majetku pro hlavní činnost je účtována částka ve výši Kč 3 428,00 V 1 / Q roku 2026 byl pořízen tento majetek: - multifunkční tiskárna pro potřeby kuchyně v hodnotě Kč 3 428,00 | 3428.00 |
| A.I.8. | V průběhu 1 / Q roku 2026 na účtu 511 - Opravy a udržování v hodpodářské činnosti byl účtován náklad na opravy pro bytovku na ul. Jiráskova ve výši Kč 6 182,32 a to z opravy elektrozámku v bytovce nájemníka V průběhu 1 / Q 2025 uvádíme v hlavní činnosti významné opravy v našem zařízení a ty jsou: - oprava DŘEVĚNÝCH LIŠT Ve výši kČ 5 139,80 - elektroopravy na mimoškolním úseku ve výši Kč 8 972,00 - oprava jističe v kuchyn /ŠJ/ v hodnotě Kč 19 500,00 | 33611.80 |
| A.I.12. | V hospodářské činnosti za 1/Q roku 2026 bylA na kontu 518 - Ostatní služby účtována částka ve výši Kč 1 219,68 jako doprava . | 1219.68 |
| B.I.16. | Na kontu 648 - Čerpání fondů bylo v průběhu 1 - 3/ 2026 nebylo účtováno . | 0.00 |
| A.I.20. | Na účtu 538 - Jiné daně a poplatky je zaúčtována částka ve výši celkem Kč 9 568,00. Suma ve výši Kč 7 710,00 se týká nákupu 3 ks elektronických dálničních známek na rok 2026 pro naše tři služební auta. Částka ve výši Kč 100,00 je poplatek za vydání listu z katastru nemovitostí . Částka ve výši Kč 199,00 je náklad - daň z přidané hodnoty při povinnosti samozdanění v období 2/ 2026 . Částka ve výši Kč 1 559,00 je náklad - daň z přidané hodnoty při povinnosti samozdanění v období 3 /2026. | 9568.00 |
| A.I.1. | Na účtu 501 - spotřební materiál- který slouží položkou 5137 k operativní evidenci podrozvahy účet 902 byl zachycen nákup za 1/ Q ve výši celkem Kč 4 772,24 V průběhu 1 / Q 2026 bylo pořízeno: 2 ks kancelářské křesla z B2B partner v hodnotě celkem kČ 4 772,24 | 401519.51 |
| A.I.12. | Na účtu 518 ostatní služby jsou účtovány především poštovní služby, telekomunikační služby,aktulazizace programů , prodloužení licencí , odvozy odpadů . Významné služby za 1/ Q roku 2026 : - technická kontrola TV nářadí ve výši Kč 3 018,95 -Revize elektrospotřebičů v zařízení v hodnotě celkem Kč 27 585,00 - Revize pracovních strojů v prádelně a kuchyni celkem za Kč 4 500,00 . - revize elektrorozvodů v zařízení v hodnotě Kč 15 890,-- - čištění koberců na mimoškolním úseku v hodnotě Kčš 3 128,00 - revize el. instalace v hodnotě Kč 2 925,00 - poradenství k BOZP a PO ve výši Kč 9 000,00 - vývoz odpadů za 1 / q Technickými službami ve výši Kč 12 770,34 | 324322.06 |
| A.I.22. | Na účtu 541- smluvní pokuty a úroky z prodlení nebylo v průběhu 1- 3 / 2026 účtováno. | 0.00 |
| A.I.19. | Na kontu 532 - Daň z nemovitosti v jiné činnosti je zachycena částka zatím - ve výši Kč 0,00 Daň z nemovitosti pronajímaného objektu - bytovky na ul. Jiráskova budeme platit Finančnímu úřadu Nový Jičín v měsíci květen 2026. | 0.00 |
| B.I.14. | Na kontu 646 - Výnosy z prodeje dlouhodobého majetku kromě pozemků nebyl v průběhu 1 - 3 /roku 2026 zachycen žádný pohyb - nebylo účtováno . | 0.00 |
| A.I.27. | Na položkovém účtu 548 - Tvorba fondů nebylo v průběju 1. - 3. / roku 2026 účtováno. | 0.00 |
| B.I.2. | Na účtu 644 - Výnosy z prodeje materiálu nebyl zatím zachycen výnos z prodeje železného šrotu z důvodu likvidace drobného dlouhodobého majetku . | 0.00 |
| B.I.1. | Na účtu 601 - Výnosy z prodeje vlastních výrobků nebylo v průběhu 1. - 3 / roku 2026 účtováno . | 0.00 |
| A.I.1. | V průběhu 1 / Q 2026 bylo v jiné činnosti na útu 501 - Spotřeba materiálu nebyl účtován žádný náklad . | 0.00 |
| A.I.8. | V průběhu 1 / Q 2026 v jiné činnosti byl na účtu 511-Opravy a udržování účtován náklad ve výši 6 182,32 za opravu elektr. zámku v bytovce nájemíka. | 6182.32 |
| A.I.35. | V jiné činosti na kontu 558 - máklady z drobného dlouh. majetku nebylo účtováno - nebyl žádný náklad. | 0.00 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 114601.23 |
| A.II. Tvorba fondu | 84288.77 |
| 1. Základní příděl | 84288.77 |
| 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
| 3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
| 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
| 5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| A.III. Čerpání fondu | 53500.00 |
| 1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
| 2. Stravování | 11000.00 |
| 3. Rekreace | 0.00 |
| 4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
| 5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
| 6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
| 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 42500.00 |
| 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
| 9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
| A.IV. Konečný stav fondu | 145390.00 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| C.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1719655.98 |
| C.II. Tvorba fondu | 0.00 |
| 1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
| 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
| 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
| 4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
| 5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
| 6. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
| 7. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
| 8. Ostatní tvorba | 0.00 |
| C.III. Čerpání fondu | 0.00 |
| 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
| 2. Úhrada sankcí | 0.00 |
| 3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
| 4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
| 5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
| 6. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
| 7. Ostatní čerpání | 0.00 |
| C.IV. Konečný stav fondu | 1719655.98 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| E.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 6159957.85 |
| E.II. Tvorba fondu | 176370.00 |
| 1. Zlepšený hospodářský výsledek | 0.00 |
| 2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 176370.00 |
| 3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
| 4. Peněžní dary | 0.00 |
| 5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
| 6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním | 0.00 |
| 7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
| 8. Ostatní | 0.00 |
| E.III. Čerpání fondu | 119000.00 |
| 1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 119000.00 |
| 2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku | 0.00 |
| 3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku | 0.00 |
| 4. Úhrada přijatých úvěrů | 0.00 |
| E.IV. Konečný stav fondu | 6217327.85 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 84470009.95 | 62215366.75 | 22254643.20 | 22351726.20 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 2206495.00 | 1243356.20 | 963138.80 | 971235.80 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 72839620.36 | 57532154.32 | 15307466.04 | 15356654.04 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 7079980.39 | 3042541.03 | 4037439.36 | 4065480.36 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.6. | Ostatní stavby | 2343914.20 | 397315.20 | 1946599.00 | 1958356.00 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 515023.00 | 0.00 | 515023.00 | 515023.00 |
| H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 402673.00 | 0.00 | 402673.00 | 402673.00 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 112350.00 | 0.00 | 112350.00 | 112350.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |