| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 5064520.82 | 5043600.86 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 141843.00 | 141843.00 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2928944.54 | 2908024.58 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 1993733.28 | 1993733.28 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 17250072.91 |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 17250072.91 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 5064520.82 | 22293673.77 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|
| A.II.8. | nedokončené investiční projekty - Nová hala = 102 245 Kč, Přístavba učeben = 71 390 Kč, Vestavba dílen = 60 500 Kč, Rekosntrukce WC žáků = 291 680,88 Kč, Přestavba DM na učebny = 36 144 329,74 Kč | 36670145.62 |
| B.II.4. | zálohy na energie + vodu a materiál na výuku, u pravidelně neopakujících se zálohy na energie jsou vytvořeny dohadné položky (plyn) | 177614.35 |
| B.II.13. | zaplacená záloha na daň 2026 - záloha vrácena ve 4/26 na základě daňového přiznání za rok 2026 (organizaci nevznilkla daňová povinnost) | 57400.00 |
| B.II.16. | pohledávky za žáky - půjčovné, zaplacená kauce | 18659.00 |
| B.II.18. | ÚZ 8 = předpis 5 118 888 Kč, odúčtování příjmu 1 499 400 Kč | 3619488.00 |
| B.II.30. | časové rozlišení nákladů - bude rozpuštěno v příslušném období | 443251.04 |
| B.II.31. | kreditní úrok ze srážkové daně vztahující se k následujícímu čtvrtletí sražený v tomto čtvrtletí | 6469.13 |
| B.II.32. | čerpání dotací - ÚZ 33353=10 453 720,51 Kč, ÚZ 7=54 000 Kč, ÚZ 13=90 670,85 Kč, ÚZ 14=18 565,12 Kč, ÚZ 555=2 537 122,51 Kč, Šablony=330 876,60 Kč | 13484955.59 |
| B.III.9. | účet 241rozdělen analyticky - FO=561 430,38 Kč, FR 413=732 342,18 Kč, FR 414=190 887,84 Kč, zbývající částka 9 782 167,52 Kč je BÚ bez fondů | 11266827.92 |
| B.III.10. | rozdíl zůstatku účtu 243 a 412 = kauce + částky čerpané z FKSP ve 3/26 uhrazené ve 4/26 | 259405.08 |
| C.I.3. | účtovány investiční transfery (mimo dotací od zřizovatele) a odpisy majetku nakoupeného z těchto transferů | 47907916.74 |
| C.II.2. | rozdíl zůstatku účtu 243 a 412 = kauce + částky čerpané z FKSP ve 3/26 uhrazené ve 4/26 | 279738.65 |
| C.II.4. | RF tvořený nedočerpanými dary | 190887.84 |
| C.III.1. | HV ovlivněn vyššími energiemi v 1.Q. - rozdíl dotace a nákladů v HĆ je - 622 539,46 Kč, organizace také nemá pokryty účetní odpisy (555 597 Kč), do HV byly zahrnuty veškeré skutečnosti s využitím dohadných položek a časového rozlišení | -884503.33 |
| D.II.8. | přijaté nedokončené dotace na více let - Šablony=1 604 751 Kč, ÚZ 14=50 695,29 Kč, ÚZ 013=577 304 Kč | 2232750.29 |
| D.III.7. | přijaté nevyúčtované platby záloh od žáků - strava a akce pořádané školou | 603892.92 |
| D.III.20. | vyúčtování dotace ÚZ 013 - vratka bude převedena po odsouhlasení se zřizovatelem | 3630.00 |
| D.III.32. | ÚZ 33353=11 508 999 Kč, ÚZ 555=4 128 540 Kč, ÚZ 7=45 000 Kč, ÚZ 14=45 000 Kč | 15727539.00 |
| D.III.36. | přijaté výnosy vztahující se k příštím obdobím (budou odúčtovány v příslušném období) - dotace ÚZ 8=zaúčtování předpisu a odúčtování čerpání, výnosy za služby=kopírování žáci, pronájmy reklamních ploch | 4300740.08 |
| D.III.37. | dohadná položka nevyfakturovaných předpokládaných nákladů patřících do vykazovaného období - energie (plyn), zpracování mezd, kopírování a stravenky | 133472.93 |
| D.III.38. | závazky uhrazené v následujícím měsíci - srážky z platů, pojištění odpovědnosti, penzijní pojistné FKSP, předplacená strava důchodců ISŠT | 77007.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|
| A.I.8. | z celkové částky jsou výdaje na opravy a udržování pokryty z FI částkou 436 456,77 Kč | 444352.48 |
| A.I.16. | 1% FKSP, školení + OOPP + příspěvek na stravu + zdravotní porhlídky zaměstnanců | 265736.77 |
| A.I.20. | správní poplatky a poplatky CCS | 1909.25 |
| A.I.35. | z toho část odpisů DDHIM z účelových dotací ve výši 33 085,52 Kč | 79420.02 |
| A.I.36. | pojištění, členské příspěvky, motivační odměny žákům hrazené z účelové dotace | 60420.76 |
| B.I.1. | výrobky z potravin | 424763.17 |
| B.I.2. | HČ = příspěvek na stravu z FKSP, služby spojené s pronájmem, půjčovné, umístění automatů, kopírování a akce pro žáky DČ = kulturní akce, sportoviště, školení | 631881.26 |
| B.I.3. | HČ = nájem bytů, nájem nemovitostí a plochy na reklamu DČ = nájem sportovišť | 44653.80 |
| B.I.16. | čerpání FI na opravy nemovistostí - akce hlášeny KÚ | 436456.77 |
| B.IV.2. | 33353 = 10 453 720,51 Kč, 8 = 1 158 086,92 Kč, 544 = 289 800 Kč, 14 = 72 013,91, 13 = 90 670,85 Kč, 7 = 54 000 Kč, 555 = 2 537 122,51 Kč, Šablony = 146 624,20 Kč , odpisy majetku z dotace = 161 721 Kč | 14963759.90 |
| C.2. | HV ovlivněn vyššími energiemi v 1.Q. - rozdíl dotace a nákladů v HĆ je - 622 539,46 Kč, organizace také nemá pokryty účetní odpisy (555 597 Kč), do HV byly zahrnuty veškeré skutečnosti s využitím dohadných položek a časového rozlišení | -884503.33 |