| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka neprovedla změny uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení ani změny způsobu oceňování oproti minulému účetnímu období. |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701-710, a to ve zjednodušeném rozsahu. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele "Návrh účtového rozvrhu pro přís pěvkové organizace Jihomoravského kraje". Ocenění a odepisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku: Organizace používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele předaný jí k hospodaření a vlastní majetek, který vede v účetnictví odděleně. Cizí majetek (vypůjčený) je veden na podrozvahových účtech a evidován odděleně v majetkové evidenci. Majetek je oceněn pořizovací cenou, reprodukční pořizovací cenou nebo vlastními náklady, příp. 1 Kč, a to podle způsobu pořízení majetku. Majetek je odepisován měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s každoročně schvalovaným odpisovým plánem Radou Jihomoravského kraje. Účetní jednotka používá i majetek plně odepsaný (z důvodu způsobu odpisování do 31. 12. 2012). Ocenění a způsob účtování o zásobách: Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou. Pro účtování o pořízení a úbytku zásob je používán způsob A, s výjimkou pohonných hmot, které jsou účtovány způsobem B. Do 31. 3. 2026 nebyla vedena skladová evidence zásob v informačním systému; evidence byla zajištěna v tabulkovém přehledu. Od 1. 4. 2026 je vedena skladová evidence (MTZ) v informačním systému Cygnus, přičemž úbytky zásob jsou oceňovány váženým aritmetickým průměrem (zásoby jsou vydávány do spotřeby v průměrných cenách). Organizace se řídí směrnicí č. 1/2025/E-3. V případě přímé spotřeby je materiál účtován přímo do nákladů, pokud je spotřebován v aktuálním účetním období, bez vedení skladové evidence. Materiál vyrobený vlastní činností je oceňován vlastními náklady. Depozita uživatelů (cizí prostředky - kapesné):finanční prostředky klientů svěřené organizaci do úschovy jsou od 1. 9. 2025 evidovány v účetnictví jako cizí prostředky. Jsou vedeny odděleně od vlastních prostředků organizace na samostatném bankovním účtu a v samostatné pokladně cizích prostředků. V rozvaze jsou vykazovány jako závazek vůči klientům a nepodílejí se na výsledku hospodaření organizace. Současně je vedena podrobná operativní evidence jednotlivých klientů v programu Cygnus. Zůstatky těchto prostředků jsou pravidelně inventarizovány. Pravidla pro nakládání s prostředky klientů jsou stanovena vnitřními předpisy organizace. |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 964554.46 | 947477.00 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 485304.76 | 467550.30 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 479249.70 | 479926.70 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 44200000.00 | 0.00 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 44200000.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 130690.20 | 172903.20 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 130690.20 | 172903.20 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 45033864.26 | 774573.80 |
| A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
|---|
IČO: 46937102, organizace byla zapsána do obchodního rejstříku dne 30. září 2003, sp.zn.1236 vedená u Krajského soudu v Brně, zřizovatelem organizace je Jihomoravský kraj. |
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
Za období počínající koncem rozvahového dne a končící okamžikem sestavení účetní závěrky, nenastaly skutečnosti, které by ovlivnily pohled na finanční situaci naší organizace. |
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
K podmíněnému nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí nedošlo. | |
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Investiční fond je zcela finančně pokryt. | |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| 0.00 | Není náplň. |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
| D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
|---|---|
| D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
| D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| A.I.5. | SÚ 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Je evidován v pořizovací ceně. | 66123.06 |
| A.II.1. | SÚ 031 Pozemky Jsou evidovány v pořizovací ceně. | 15135583.00 |
| A.II.2. | SÚ 032 Kulturní předměty Jsou evidovány v pořizovací ceně. | 138669.00 |
| A.II.3. | SÚ 021 Stavby Jsou evidovány v pořizovací ceně, odepisováno dle odpisového plánu schváleného JMK. | 188489699.00 |
| A.II.4. | SÚ 022 Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí Jsou evidovány v pořizovací ceně, odpisováno dle odpisového plánu schváleného JMK. | 2799810.16 |
| A.II.6. | SÚ 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek Jsou evidovány v pořizovací ceně, plně odepsáno při zařazení. | 4279219.29 |
| A.II.8. | SÚ 042 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Na účtu 042 je k 31.12.2025 evidováno: - projektová dokumentace na rekonstrukci střechy a světlíku budovy S - centra, PH 482 064Kč, nezařazeno do užívání z důvodu neposkytnutí dotace ze strany JMK (z roku 2018), - projektová dokumentace na rekonstrukci S - centra (živelní událost - tornádo). Organizace požádala zřizovatele o souhlas se zúčtováním zmařené investice evidované na účtu 042 – nedokončený dlouhodobý hmotný majetek, a to z důvodu trvalé ztráty její využitelnosti v návaznosti na mimořádnou událost (tornádo v roce 2021) a následnou změnu investičního záměru. | 1225563.00 |
| B.I.2. | SÚ 112 Materiál na skladě Analyticky evidované zůstatky PŘEHLED SKLADU A SPOTŘEBY ----------------------------------------------------------------------------------- AÚ Název materiálu Stav skladu (Kč) ----------------------------------------------------------------------------------- 320 Kancelářské potřeby 78 816,11 Kč 330 Ochranné pomůcky, zdrav. materiál 7 612,60 Kč 350 Prádlo 0,00 Kč 360 Čistící a dezinfekční prostředky 44 269,57 Kč 362 Čistící a dezinfekční prostředky - dez. 0,00 Kč 370 PHM 0,00 Kč 380 Materiál pro údržbu 11 650,17 Kč 400 Potraviny 0,00 Kč 700 Zdravotní materiál 13 651,42 Kč 703 Zdravotní materiál - hygiena 7 160,20 Kč 702 Testy COVID 0,00 Kč 931 Ostatní drobný materiál 0,00 Kč ----------------------------------------------------------------------------------- CELKEM 163 160,07 Kč ----------------------------------------------------------------------------------- Komentář: Celková hodnota zásob k 31.3.2026 činí 163 160,07 Kč dle hlavní knihy (účet 112). Zásoby odpovídají běžnému provozu. Největší podíl tvoří zdravotnický materiál a kancelářské potřeby. Zásoba je přiměřená – nedochází k nadměrnému hromadění. | 163160.07 |
| B.II.1. | SÚ 311 Odběratelé Analyticky evidované zůstatky. PŘEHLED ÚČTU ODBĚRATELŮ ----------------------------------------------------------------------------------- AÚ Název materiálu Stav skladu (Kč) ----------------------------------------------------------------------------------- 311 0303 Odběratelé - OTE příspěvek 0,00 Kč, 311 0307 Fakturace za pronájem dle sml. 15 086,00 Kč, 311 0320 Všeobecná ZP 433 781,70 Kč, 311 0322 Česká průmyslov ZP 913,78 Kč, 311 0325 Zdrav. poj. MV 0,00 Kč, 311 0326 Revírní bratrská pokladna 15 434,22 Kč, 311 0328 Revírní bratrská pokladna 0,00 Kč. ----------------------------------------------------------------------------------- CELKEM 465 215,70 Kč ----------------------------------------------------------------------------------- | 465215.70 |
| B.II.4. | SÚ 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy. Záloha na nájem a služby pro kanceláře Hodonín (vyúčtování v roce 2026). | 239776.50 |
| B.II.5. | SÚ 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti Pohldávky za klienty byly ve 3/2026 vyrovnány. | 0.00 |
| B.II.18. | SÚ 348 Pohledávky za vybranými místními vlád.institucemi Schválený investiční příspěvek na provoz účelově určený. Poznámka: Investiční příspěvky byly schváleny na konkrétní akce, jejichž realizace byla z důvodu časového posunu přesunuta do roku 2026. Z tohoto důvodu nebyly investiční prostředky v roce 2025 čerpány. Na základě usnesení ZRM č. 1332/25/R20 a ZU č. 383/25/Z5 byl schválen investiční příspěvek ve výši 8 400 000 Kč na pořízení zdravotnického vybavení. Na základě usnesení ZRM č. 564/25/R9 ze dne 23. 1. 2025 a ZU č. 189/25/Z3 ze dne 24. 2. 2025 byl schválen investiční příspěvek ve výši 1 000 000 Kč na realizaci oplocení. Na základě usnesení ZRM č. 1332/25/R20 a ZU č. 383/25/Z5 byl dále schválen investiční příspěvek ve výši 1 000 000 Kč na pořízení informačního systému. Akce ze zásobníku inv. akcí pro rok 2026 ID_akce ČÁstka_Kc 92132505830 000,- Kč 92132506 1 545 000,- Kč 921325071611000,- Kč 92132508480 000,- Kč 92132509410 000,- Kč 92132510120 000,- Kč 92132511 2 104 000,- Kč 92132512630 000,- Kč 92132513 1 512 000,- Kč 92132514360 000,- Kč 92132515400 000,- Kč 92132516482 000,- Kč 92132517151 000,- Kč 92132518955 000,- Kč 92132519 70 000,- Kč 92132520532 000,- Kč 92132521 45 000,- Kč 92132522583 000,- Kč Celkem 12 820 000,- Kč | 23430000.00 |
| B.II.30. | SÚ 381 Náklady příštích období Faktury, náklady určené do dalšího období - provozní fa. | 71255.91 |
| B.II.32. | SÚ 388 Dohadné účty aktiní Zapojení účelově určeného příspěvku na provoz dle zákona č. 108/2006 Sb., o sociálních službách, dle § 101a ve výši 482 000,- Kč. Zapojení účelově určeného příspěvku na provoz z rozpočtu JMK ve výši 2 703 883,45 Kč. | 3185883.45 |
| B.II.31. | SÚ 385 Příjmy příštích období Cashpooling za 3/2026 - předpis Přefakturace za elektřinu 3/2026 - WV Wachal a.s. | 128197.31 |
| B.III.5. | SÚ 245 Jiné běžné účty Evidovaný stav depozit uživatel K 31.3.2026 je 179 261,- Kč. | 179261.00 |
| B.III.9. | SÚ 241 Běžný účet Peněžní prostředky běžného účtu. | 27010731.41 |
| B.III.10. | SÚ 243 Běžný účet FKSP Evidovaný stav peněžních prostředků. Rozdíl mezi stavem fondu FKSP a zůstatkem na bankovním účtu v průběhu období je způsoben časovým nesouladem mezi zaúčtováním zálohových plateb a jejich konečným vyúčtováním. Jedná se o zálohové úhrady akcí hrazených z fondu FKSP (např. zájezd pro zaměstnance), které byly realizovány na počátku roku 2026, přičemž jejich vyúčtování proběhne až po uskutečnění akce. Tyto operace se promítají na bankovním účtu v okamžiku úhrady zálohy, zatímco v účetnictví jsou definitivně vypořádány až při vyúčtování akce. K datu sestavení přehledu (31. 3. 2026) je fond FKSP plně kryt finančními prostředky na bankovním účtu a rozdíl činí 0 Kč. | 81052.65 |
| B.III.15. | SÚ 263 Ceniny Evidovaný stav cenin je k 31.3.2026 150,- Kč. | 150.00 |
| B.III.17. | SÚ 261 Pokladna běžného účtu Evidovaný stav pokladní hotovosti k 31.3.2026 je 147 076,- Kč Analyticky evidované zůstatky 261 0100 Pokladna organizace 98 255,- Kč, 261 0968 Pokladna cizích peněžních prostředků - klienti 48 821,- Kč. (nově zřízená od 1.9.2025). | 147076.00 |
| D.III.5. | SÚ 321 Dodavatelé Evidovaný stav nezaplacených dodavatelských faktur je 319 165,08 Kč k 31.3.2026. | 1045721.97 |
| D.III.10. | SÚ 331 Zaměstnanci Nevyplacené mzdy, dle zúčtovací listiny 3/2026, výplatní termín 15.4.2026. | 1130089.00 |
| D.III.11. | SÚ 333 Jiné závazky vůči zaměstnancům Není pohyb. | 0.00 |
| D.III.12. | 5SÚ 336 Sociální zabezpečení Neuhrazený odvod dle zúčtovací a výplatní listiny 3/2026 uhrazeno v 4/2026. | 449598.00 |
| D.III.13. | SÚ 337 Zdravotní pojištění Neuhrazený odvod dle zúčtovací a výplatní listiny 3/2026, uhrazeno v 4/2026. | 190274.00 |
| D.III.14. | Není náplň. | 0.00 |
| D.III.15. | D.III.15. Není náplň. | 0.00 |
| D.III.16. | SÚ 342 Ostatní daně, poplatky a jiná obdob. peněžitá plnění Neodvedená daň ze mzdy k 31.3.2026 dle zúčtovací a výplatní listiny, odvedeno v 4/2026. | 133992.00 |
| D.III.20. | SÚ 349 Závazky k vybraným místním vládním istitucím Předpis odvodu inve. zdrojů (odpisů) pro rok 2026. Pro rok 2026 byl předepsán odvod investičních zdrojů (odpisů) ve výši 1 1600 000 Kč. | 1600000.00 |
| D.III.32. | SÚ 374 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Na účtu 374 – Krátkodobé přijaté zálohy na transfery je evidován účelově určený příspěvek na provoz dle § 101a zákona č. 108/2006 Sb., o sociálních službách ve výši: 482 000 ,- Kč, a účelově určený příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele k 31.3.2026 je evidován ve výši 26 400 000,- Kč. | 26882000.00 |
| D.III.36. | 384 Výnosy příštích období Účet 384 – Výnosy příštích období je používán k časovému rozlišení přijatých transferů, zejména příspěvku zřizovatele na provoz. Zůstatek účtu 384 – výnosy příštích období představuje časové rozlišení výnosů vyplývajících ze smlouvy o pronájmu uzavřené se společností GasNet, s.r.o. V průběhu roku 2026 budou tyto prostředky postupně zapojovány do výnosů na účet 672 v souladu s akruálním principem. | 12572.00 |
| D.III.37. | SÚ 389 Dohadné účty pasivní Nevyfakturované náklady za 1-12/2025. | 184463.00 |
| D.III.38. | SÚ 378 Ostatní krátkodobé závazky AÚ 378 0092 - 0 Kč, AÚ 378 0093 - 61 277 Kč, AÚ 378 0095 - 15 150 Kč, AÚ 378 0096 - 29 044 Kč, AÚ 378 0097 - 170 806 Kč, (pokladna klientů - kapesné) AÚ 378 0100 - 1 886 Kč, AÚ 378 0200 - 0 Kč. Celkem 278 162,00 Kč. | 278162.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| B.I.16. | SÚ 648 Čerpání fondů Zapojení fondu uživatel. | 1530.00 |
| B.I.17. | SÚ 649 Ostatní výnosy z činnosti Přefakturace nákladů na elektřinu a vodu, na základě sml. o přefakturaci, s WV Wachal a.s. | 271906.76 |
| B.II.6. | Není náplň. | 0.00 |
| B.IV.2. | SÚ 672 Výnosy místních vládních institucí z transferů Rozpis účtu 672 - Výnosy z transferů (rok 2025) 672.0520 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - účelový příspěvek na provoz : 2 703 883,45 Kč 672.0521 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - účelový příspěvek na provoz dle §101 / §101a zákona č. 108/2006 Sb. (vyrovnávací platba, DZR): 482 000 Kč | 3185883.45 |
| C.1. | Výsledek hospodaření před zdaněním (cashpooling) | 22498.03 |
| A.I.20. | AÚ 538 - Jiné daně a poplatky Dálniční známka, správní poplatky | 0.00 |
| A.III.2. | AÚ 572 - pojistné plnění od Kooperativa, a.s. | 0.00 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 129420.64 |
| A.II. Tvorba fondu | 34175.94 |
| 1. Základní příděl | 34175.94 |
| 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
| 3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
| 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
| 5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| A.III. Čerpání fondu | 7480.00 |
| 1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
| 2. Stravování | 7480.00 |
| 3. Rekreace | 0.00 |
| 4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
| 5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
| 6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
| 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
| 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
| 9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
| A.IV. Konečný stav fondu | 156116.58 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 620612.00 |
| D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
| 1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
| 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
| 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
| 4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
| 5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
| 6. Ostatní tvorba | 0.00 |
| D.III. Čerpání fondu | 1530.00 |
| 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
| 2. Úhrada sankcí | 0.00 |
| 3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
| 4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
| 5. Ostatní čerpání | 1530.00 |
| D.IV. Konečný stav fondu | 619082.00 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 633652.30 |
| F.II. Tvorba fondu | -136649.00 |
| 1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 67551.00 |
| 2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | -204200.00 |
| 3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
| 4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
| 5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
| 6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
| 7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
| F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
| 1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
| 2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
| 3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
| 4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
| F.IV. Konečný stav fondu | 497003.30 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 188489699.00 | 144631125.47 | 43858573.53 | 50451939.53 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 184708316.00 | 141676853.17 | 43031462.83 | 49622182.83 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 3634349.00 | 2924014.77 | 710334.23 | 712611.23 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.6. | Ostatní stavby | 147034.00 | 30257.53 | 116776.47 | 117145.47 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 15135583.00 | 0.00 | 15135583.00 | 17901533.00 |
| H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 39815.00 | 0.00 | 39815.00 | 39815.00 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 443371.00 | 0.00 | 443371.00 | 2626521.00 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 14652397.00 | 0.00 | 14652397.00 | 15235197.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |