| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
Účetní jednotka nemá informaci o skutečnostech, které by omezovaly nebo zabraňovaly pokračovat v činnosti. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
K významným změnám, které by měly vliv na účetnictví a kontrétní účetní postupy, oproti minulému roku nedošlo. |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní metody,které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č.563/1991Sb.,ve znění pozdějších platných předpisů, ČSÚ c. 701 - 710 podle vyhl. č. 410/2009 Sb.,ve znění pozdejších platných předpisů. Dlouhodobý majetek je oceněn pořizovací cenou nebo reprodukční pořizovací cenou, a to podle způsobu pořízení majetku. Je odepisován rovnoměrným způsobem v souladu s odpisovým plánem schváleným zřizovatelem. Účetní jednotka používá i majetek plně odepsaný (z důvodu odepisování do 31.12.2012) Organizace vytváří fond investic dle § 31,odst. 1 zákona č. 250/2000 Sb., a to ve výši odpisu hmotného a nemotného majetku, snížený o odpisy kryté výnosy z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů. Vzhledem k tomu, že zřizovatel nepřispívá účetní jednotce na účetní odpisy ze svěřeného majetku provádí účetní jednotka k 31.12. daného roku ověření krytí FI. O nekrytých odpisech účtuje účetní jednotka dle pokynu zřizovatele pomocí účtu 649-Ostatní výnosy z činnosti. Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu, neúčtuje o zásobách. |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 3381552.28 | 3421486.28 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 343550.00 | 339073.00 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3038002.28 | 3082413.28 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 3381552.28 | 3421486.28 |
| A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
|---|
IČO : 48512711 Organizace byla zapsána do OR vedeného u KS Brno - oddíl, spis. značka Pr, vložka 196 dne 29.8.2001. Zřizovatelem je Statutární město Brno, Městská část Brno - střed. |
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
K výrazným změnám oproti minulému roku nedošlo. |
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
K podmíněnému nabytí právních účinků vkladu do katastru nedošlo. | |
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Organizace odepisuje majetek podle schváleného odpisového plánu zřizovatelem. Fond investic je finančně pokryt. Je tvořen z odpisu majetku pořízeného z vlastních zdrojů a je finančně pokryt. Náklady na odpisy budovy, svěřeného majetku a TZ nejsou kryté z rozpočtu zřizovatele, k 31.12 daného roku bude účetní jednotka účtovat o nekrytých odpisech. | |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | -495387.72 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 1013298.00 |
| D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
|---|---|
| 0.00 | |
| D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| 0.00 | |
| D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
| 0.00 | |
| D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
| 0.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| B.II.32. | 38880 : dohadný výnos Šablony JAK I (33092) 3 985 773,00 Kč 38881 : dohadný výnos Šablony JAK II (33092) 1 675 891,20 Kč | 5661664.20 |
| C.II.4. | 41400 : počáteční stav 2 340 638,89 Kč 41440 : čerpání nespotř.Šablony JAK I 265 204,85 Kč 41440 : čerpání nespotř.Šablony JAK II 121 818,00 Kč | 1953616.04 |
| D.II.8. | 47286 : Šablony JAK I (32092) 3 985 773,00 Kč 47287 : Šablony JAK II (32092) 1 675 891,20 Kč | 5661664.20 |
| D.III.32. | 37401 nevyčerpané dotace SR 1 923 475,08 Kč | 1923475.08 |
| D.III.36. | 38410 : IROP doba udržitelnosti 61 710,00 Kč 38411 : ÚSC Participace 50 000,00 Kč 38411 : ÚSC 3 676 000,00 Kč 38413 : AJ 176 154,58 Kč 38414 : OŠ 96 200,00 Kč 38425 : nepedagogičtí pracovníci 3 370 000,00 Kč 38426 : ONIV 589 500,00 Kč | 8019564.58 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| A.I.13. | 52111 : AJ 3 800,00 Kč 52112 : OON AJ 4 600,00 Kč 52120 : OON ÚSC 25 515,00 Kč 52125 : ÚSC nepedagogičtí pracovníci 959 954,00 Kč 52126 : ÚSC nepedagogičtí pracovníci MŠ 68 980,00 Kč 52130 : náhrada za pracovní neschopnost negedagog.prac.ÚSC 23 841,00 Kč 52140 : OON OŠ 3 800,00 Kč 52150 : SR 7 913 017,00 Kč 52155 : SR-MŠ 274 684,00 Kč 52170 : náhrada za pracovní neschopnost SR 102 876,00 Kč 52171 : náhrada za pracovní neschopnost SR-MŠ 14 562,00 Kč 52188 : OON Šablony JAK 31 400,00 Kč 52190 : VHČ 34 667,00 Kč 52191 : OON VHČ 34 522,00 Kč 52192 : náhrada za pracovní neschopnost VHČ 4 494,00 Kč | 9500712.00 |
| A.I.16. | 52711 : příděl do FKSP AJ 38,00 Kč 52720 : ÚSC prevent.prohl. zaměstnanců 3 600,00 Kč 52723 : ÚSC vzdělávání zaměst. 3 040,00 Kč 52725 : ÚSC příděl do FKSP nepedagog. pracovníci 9 837,95 Kč 52726 : ÚSC příděl do FKSP nepedagog. pracovníci MŠ 689,80 Kč 52750 : SR příděl do FKSP 80 158,93 Kč 52758 : SR příděl do FKSP MŠ 2 892,46 Kč 52787 : vzdělávání zam.Šablony JAK 98 398,00 Kč 52790 : VHČ příděl do FKSP 391,61 Kč | 199046.75 |
| B.I.17. | 64901 : ost.výnosy 200,00 Kč 64990 : proúčt.nákl.na kroužky 135 800,00 Kč | 136000.00 |
| B.IV.2. | 67210 : ÚSC : 1 224 000,00 Kč 67213 : AJ : 10 845,42 Kč 67214 : OŠ : 3 800,00 Kč 67225 : ÚSC nepedagogičtí pracovníci : 1 122 000,00 Kč 67226 : ÚSC nepedagogičtí pracovníci MŠ: 196 500,00 Kč 67250 : SR : 11 150 524,92 Kč 67288 : Šablony JAK : 265 204,85 Kč | 13972875.19 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 411290.90 |
| A.II. Tvorba fondu | 94008.75 |
| 1. Základní příděl | 94008.75 |
| 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
| 3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
| 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
| 5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| A.III. Čerpání fondu | 85899.00 |
| 1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
| 2. Stravování | 46440.00 |
| 3. Rekreace | 0.00 |
| 4. Kultura, tělovýchova a sport | 36309.00 |
| 5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
| 6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
| 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
| 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
| 9. Ostatní užití fondu | 3150.00 |
| A.IV. Konečný stav fondu | 419400.65 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 3277810.20 |
| D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
| 1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
| 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
| 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
| 4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
| 5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
| 6. Ostatní tvorba | 0.00 |
| D.III. Čerpání fondu | 387022.85 |
| 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
| 2. Úhrada sankcí | 0.00 |
| 3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
| 4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
| 5. Ostatní čerpání | 387022.85 |
| D.IV. Konečný stav fondu | 2890787.35 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 339794.82 |
| F.II. Tvorba fondu | 0.00 |
| 1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 0.00 |
| 2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
| 3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
| 4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
| 5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
| 6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
| 7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
| F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
| 1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
| 2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
| 3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
| 4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
| F.IV. Konečný stav fondu | 339794.82 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 160214095.19 | 33502418.00 | 126711677.19 | 126711677.19 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 160214095.19 | 33502418.00 | 126711677.19 | 126711677.19 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |