| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2307849.18 | 2249011.61 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 54196.29 | 54196.29 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2253652.89 | 2194815.32 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2307849.18 | 2249011.61 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|
| D.III.36. | 028 - Při pořízení drobného dlouhodobého majetku SÚ 558/321 (261,241) a dále pak jejich zařazení na účty 028/088 v hodnotě do 40 000,-. Drobný dlouhodobý majetek v hodnotě nižší než 3.000,- s dobou použití delší než jeden rok je účtován na SÚ 501/321 (261,241) a dále pak na účtu v podrozvahové evidenci 902 a 901. | 9326759.29 |
| B.II.4. | Na účtu 314 jsou evidovány uhrazené zálohy studená voda 22 500,-Kč, plyn 463 380,00Kč, el.energie 17 000,-Kč a ostatní zálohy 1 470,00Kč | 504350.00 |
| C.II.2. | Na účtu 335 - Pohledávky za zaměstnanci - půjčky FKSP | 64000.00 |
| B.II.33. | Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky vykazuje částku, kterou organizaci dluží Společnost přátel ZUŠ V. Nováka v celkové hodnotě 117 780,-- Kč | 117780.00 |
| C.III.1. | Výsledek hospodaření za období 1 - 3/2026 | 1647446.29 |
| C.II.5. | 416 - Fond reprodukce majetku - počáteční stav 80 672,64 Kč + tvorba odpisů za období 1 - 3/2026 99 249,-- Kč, čerpání fondu 0,-Kč | 179921.64 |
| C.II.1. | Fond odměn za období 1 - 3/2026 poč. stav 233 541,03 Kč, čerpání 2026 - 0 Kč | 233541.03 |
| D.III.10. | 331 - Mzdy zaměstnanci 3/2026 - bude vyplaceno v dubnu 2026 | 1617298.00 |
| D.III.38. | 378 - zák.poj.zaměstnanců 1. čtvrtletí 2026 21 604,49 Kč, srážky zaměstnancům 7 861,--Kč,příděl FKSP 19 012,94,Kč, provozní dotace Akce 2026 60 000,--Kč | 108478.43 |
| D.III.37. | 389 - dohadná položka náklady k 31.12.2025 plyn 406 916,01Kč | 406916.01 |
| D.III.12. | 336 - Sociální pojištění 03/2026 bude vyplaceno v dubnu 2026 | 595243.00 |
| B.II.30. | 381 - náklady příštích období Esset Software antivirová program 1 702,-- Kč,Panopro Brno virtuální prohlídka školy 181,50 Kč, Mosyle licence správa iPadu 1 105,27 Kč | 2988.77 |
| B.II.5. | 315 - pohledávky nájem 2. ZŠ JH 122 260,75 Kč, půjčovné 1 190,-Kč, školné 9 915,-Kč, sešity HN 0,-Kč, Flautoškolka sešity + flétnička 1 590,-Kč, účastnícké poplatky 0,00 | 134955.75 |
| D.III.13. | 337 - zdravotní pojištění za 03/2026 - odvedeno v dubnu 2026 | 257670.00 |
| D.III.11. | 333 - stravenkový paušál 03/2026 44 530 ,00 Kč, vyplaceno v lednu 2026 | 44530.00 |
| D.III.5. | účet 321 -faktury ve splatnosti | 42189.36 |
| C.II.2. | účet 412 FKSP - počáteční stav 284 996,77 Kč, základní příděl fondu 30 344,32 Kč, čerpání FKSP - stravenkový paušál 20 358,-- Kč, rekreace 0,-- Kč, poskytnuté peněžní a nepeněžní dary životní jubilea 0,-Kč, odchod do důchodu 6 000,-- Kč, příspěvek penzijní připojištění 19 600,-- Kč, vitamíny 0 , kultura,sport,masáže - 0,--Kč, brýle 0,-- Kč | 271383.09 |
| B.II.31. | 385 - | 0.00 |
| B.II.32. | 388 - dohadné účty aktivní dotace z OP ŠAB III 978 370,80 Kč, přímá dotace JČK mzdy 7 018 233,00 Kč a provozní dotace nepedagogové 467 502,00 Kč | 8464105.80 |
| C.II.4. | 414 - přijetí peněžitého daru 12 900 a jeho částečné čerpání ve výši 6 450 (výtvarný obor Akademie umění III. věku) | 6450.00 |
| B.II.1. | 311 - vydané faktury ve splatnosti | 0.00 |
| D.III.36. | 384 - | 0.00 |
| C.II.3. | 413 - rezervní fond | 215124.18 |
| D.III.32. | 374 - přijaté zálohy na OP JAK ŠAB III 978 370,80,-Kč, přímá dotace JČK mzdy 7 018 233,- Kč, provozní dotace neped. 467 502,-Kč | 8464105.80 |
| B.II.18. | 348 - | 0.00 |
| C.III.2. | výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení za rok 2025 | 90412.37 |
| D.III.7. | 324 - | 0.00 |
| D.III.35. | 383 - | 0.00 |
| D.III.16. | 342 - zálohová daň 3/2026 172 258,-- Kč a srážková daň 3/2026 5 804,-- Kč, uhrazeno duben 2026 | 178062.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|
| A.I.1. | 501 - na tomto účtu jsou evidovány nakoupené učební pomůcky, noty, kancel. potřeby, úklidové prostředky, materiál na údržbu atd. | 254170.97 |
| A.I.2. | 502 - zde jsou evidovány spotřebované energie, plyn a voda | 45706.57 |
| A.I.8. | 511 - opravy a údržba. Zde jsou účtovány náklady na opravy hudebních nástrojů a náklady na drobnou údržbu prostor školy. | 118728.24 |
| A.I.12. | 518 - služby: největší část nákladů tvoří nájemné v celkové částce 177 192,-- Kč, paušál kopírování 13 632,-- Kč, softwarové služby 69 500,26 Kč, pronájmy prostor mimo školu 8 010,-- Kč, udržbářské práce na smlouvu 61 520,- Kč,ladění klavírů 19 000,- Kč, doprava soutěže a vystoupení 29 300,-- Kč dále jsou zde účtovány náklady na telefony, internet, odvoz odpadů a ostatní služby.
| 488213.52 |
| B.I.3. | 603 - výnosy z pronájmů movitého a nemovitého majetku - 198 257,-- Kč, výnosy z půjčovného hudebních nástrojů 69 012,--Kč | 267269.00 |
| B.I.17. | 649 - ostatní mim. příjmy příspěvek na dopravu od pořadatele | 0.00 |
| A.I.16. | 527 - příspěvek na stravování zaměstnanců z provozu školy, příděl 1% FKSP, OOPP zaměstnanci 1- 3/2026 , semináře , školení zaměstnanci za období 1- 3/2026 | 200923.06 |
| A.I.9. | 512 - cestovní náklady | 14336.00 |
| B.I.2. | 602 - Výnosy ze školného 2026 1 847 280,-Kč, vstupné koncerty, divadelní představení 14 677,--Kč, výnos za dopravu KK LDO
6 297,--Kč | 1868254.00 |
| B.II.2. | 662- Kreditní úroky 1 - 3/2026 | 8720.99 |
| B.IV.2. | účet 672 - dotace přímá JČK 7 018 233,00 Kč, provozní dotace nepoedagogové 467 502,-- Kč, provozní dotace odpisy 99 249,00Kč, dotace JČK Akademie III. Věku 210 000,00Kč, šablony OP JAK II. 245 106,22Kč | 8040090.22 |
| B.I.16. | 648 - zúčtování čerpání rezervního fondu a fondu odměn.
| 6450.00 |
| A.II.3. | 563 - kurzové ztráty | 3312.07 |
| A.I.34. | 557 - | 0.00 |
| B.I.4. | 604 - | 0.00 |
| B.II.3. | 663 - kurzové zisky | 0.00 |
| B.I.14. | 646 - | 0.00 |